关于冀凯装备制造股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
中兴财光华审专字（2018）第 108005 号
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关于冀凯装备制造股份有限公司控股股东及其 第 1—2 页
他关联方占用资金情况的专项说明
冀凯装备制造股份有限公司控股股东及其他关 第3页
联方占用资金情况汇总表
关于冀凯装备制造股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
中兴财光华审专字（2018）第 108005 号
冀凯装备制造股份有限公司全体股东：
我们接受冀凯装备制造股份有限公司（以下简称“冀凯股份公司”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了冀凯股份公司 2017 年 12 月 31 日的合并及
公司资产负债表，2017 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及
公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2018）第
108005 号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，冀凯股份公司编制了本专项说明所附的 2017 年度冀
凯股份公司控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是冀凯股份公司
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计冀凯股份公司 2017 年度财务
报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面没有发现不一致。除了对冀凯股份公司实施于 2017 年度财务报表审计中
所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外
的审计程序。为了更好地理解 2017 年度冀凯股份公司控股股东及其他关联方占
用上市公司资金情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供冀凯股份公司 2017 年度年报披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。
附件： 冀凯股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
（此页无正文）
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：李鑫
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：闫雪峰
2018 年 4 月 17 日
冀凯装备制造股份有限公司2017年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：冀凯装备制造股份有限公司 单位：万元
2017年度占用累
占用方与上市公司的关 上市公司核算的会 2017年期初占用 2017年度占用资 2017年度偿还累 2017年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 计发生金额（不 占用形成原因 占用性质
联关系 计科目 资金余额 金的利息(如有) 计发生金额 资金余额
含利息）
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
2017年度往来累
往来方与上市公司的关 上市公司核算的会 2017年期初往来 2017年度往来资 2017年度偿还累 2017年期末往来
其他关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额（不 往来形成原因 往来性质
联关系 计科目 资金余额 金的利息(如有) 计发生金额 资金余额
含利息）
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附
属企业
河北金泰金刚石工具有限公司 参股股东控制的企业 应收账款 13.28 41.93 10.91 44.30 销售业务 经营性往来
应收账款 2,022.12 268.72 1,991.60 299.24 销售业务 经营性往来
关联自然人及其控制的法 RUS Mining Services Pty Ltd 参股股东控制的企业 预付款项 176.75 43.76 132.99 采购业务 经营性往来
人 其他非流动资产 554.96 554.96 采购业务 经营性往来
应收账款 131.93 131.93 销售业务 经营性往来
Kingthai Diamond Tools Co, Ltd. 参股股东控制的企业
预付款项 374.60 158.78 215.82 采购业务 经营性往来
其他关联人及其附属企业
总计 3,141.71 442.57 2,205.05 1,379.23
本表已于2018年4月17 日获董事会批准。
法定代表人:冯帆 主管会计工作负责人:田季英 会计机构负责人:曹爱丽| 冀凯股份：关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-04-18 |
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| 附件：公告原文 |
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