山推工程机械股份有限公司
2017 年度财务决算报告
一、合并报表范围及审计意见
1、2017 年度公司合并报表范围
母公司：山推工程机械股份有限公司
控股子公司：山东山推工程机械进出口有限公司、山东山推工程机械结构件有限
公司、山东山推欧亚陀机械有限公司、山东山推工程机械事业园有限公司、山推道路
机械有限公司、山推楚天工程机械有限公司、山推投资有限公司、山东彩桥驾驶室有
限公司。
2、2017 年度公司合并报表审计意见
公司 2017 年度财务报告已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并出
具了标准无保留意见。
二、主要财务指标完成情况
单位:万元
合并数 母公司数
项 目
2017 年 2016 年 增减(%) 2017 年 2016 年 增减(%)
营业收入 635,080 440,446 44.19 487,941 331,529 47.18
营业成本 529,519 363,476 45.68 424,377 278,428 52.42
销售费用 31,473 26,222 20.02 13,141 10,593 24.05
管理费用 48,803 52,793 -7.56 36,857 36,875 -0.05
财务费用 15,184 9,113 66.62 6,183 7,409 -16.54
资产减值损失 20,916 6,854 205.15 26,978 2,020 1,235.86
投资收益 20,343 7,803 160.71 17,690 5,121 245.40
资产处置收益 -2,346 2,212 -206.08 -2,106 2,747 -176.69
其他收益 1,860 1,155
营业外收支净额 1,928 14,435 -86.64 1,062 12,832 -91.72
利润总额 5,022 1,588 216.31 -5,256 13,905 -137.80
所得税费用 -1,190 -177 -571.18 -1,572 292 -638.21
归属于母公司所有者的净利润 6,379 4,346 46.79 -3,684 13,612 -127.06
1、2017 年度公司实现营业收入 635,080 万元，比上年同期增加 44.19%，其中：
母公司实现 487,941 万元，比上年同期增加 47.18%,主要是由于公司抓住市场机遇，产
品销量增加。
2、2017 年度，公司实现利润总额 5,022 万元，同比增加 3,434 万元，主要原因如
下：
(1)公司抓住市场机遇，产品销售规模同比增加, 使利润总额同比上升 28,591 万
元；
(2)公司本年度确认的投资收益同比增加，使利润总额同比上升 12,540 万元，主
要一是参股公司小松山推的盈利水平提升，使公司投资收益增加 4,648 万元；二是处
置抚起公司增加投资收益 7,802 万元；
(3)公司本年度期间费用同比增加，使利润总额同比下降 7,332 万元，主要是与销
售量相关的运费等费用增加 5,251 万元；财务费用增加 6,071 万元，主要是由于 2017
年人民币持续升值，汇兑损失增加。
(4)公司本年度确认的资产减值损失同比增加，使利润总额同比下降 14,062 万元，
主要是处置抚起公司单独计提坏账损失 9,209 万元。
(5)公司本年度收到的政府补助、债务重组利得等营业外收入同比减少 10,438 万
元，资产处置收益同比减少 4,558 万元，共使利润总额同比下降 14,996 万元。
3、资产负债情况
单位:万元
合并数 母公司数
项目
期末余额 期初余额 增减(%) 期末余额 期初余额 增减(%)
1、总资产 956,103 926,204 3.23 926,686 883,957 4.83
(1)货币资金 141,800 92,410 53.45 103,457 70,817 46.09
(2)应收账款 161,696 184,937 -12.57 129,053 134,908 -4.34
(3)存货 168,411 153,019 10.06 108,767 81,343 33.71
(4)预付账款 29,418 22,993 27.94 111,459 132,861 -16.11
(5)长期投资 102,828 84,443 21.77 249,256 246,125 1.27
(6)固定资产 175,425 206,946 -15.23 111,158 127,378 -12.73
(7)其他资产 176,525 181,456 -2.72 113,536 90,525 25.42
2、总负债 594,566 574,956 3.41 519,851 474,721 9.51
合并数 母公司数
项目
期末余额 期初余额 增减(%) 期末余额 期初余额 增减(%)
(1)银行借款 252,506 225,158 12.15 240,000 190,000 26.32
(2)应付票据 121,432 67,608 79.61 110,236 57,657 91.19
(3)应付账款 148,656 144,746 2.70 112,006 117,346 -4.55
(4)其他负债 71,972 137,444 -47.64 57,609 109,718 -47.49
3、所有者权益 361,537 351,248 2.93 406,835 409,236 -0.59
(1)股本 124,079 124,079 - 124,079 124,079 -
(2)资本公积 120,013 119,013 0.84 120,234 119,228 0.84
(3)专项储备 1,947 1,882 3.42 832 572 45.36
(4)盈余公积 39,755 39,755 - 39,691 39,691 -
(5)未分配利润 49,433 43,054 14.82 121,809 125,493 -2.94
(6)其他综合收益 -4,467 -5,135 13.00 190 173 9.50
(7)少数股东权益 30,777 28,600 7.61
(1)期末货币资金较期初增加 53.45%，主要是本期销售收入增加，回款增加。
(2)期末应付票据较期初增加 79.61%,主要是本期采购量增加，新办理银行承兑汇票
增加。
(3)期末其他负债较期初减少 47.64%，主要原因系本期丧失对抚起公司的控制权，
不再纳入合并报表范围所致。
4、现金流量表
单位:万元
合并数 母公司数
项 目
2017 年 2016 年 增减(%) 2017 年 2016 年 增减(%)
经营活动现金流入 455,411 346,675 31.37 365,260 237,427 53.84
经营活动现金流出 401,308 319,360 25.66 322,259 280,150 15.03
经营活动现金流量净额 54,103 27,315 98.07 43,001 -42,723 200.65
投资活动现金流入 1,998 8,733 -77.13 4,793 51,510 -90.69
投资活动现金流出 5,265 4,756 10.71 3,606 2,651 36.03
投资活动现金流量净额 -3,268 3,977 -182.17 1,187 48,859 -97.57
筹资活动现金流入 253,454 309,526 -18.12 240,809 305,526 -21.18
合并数 母公司数
项 目
2017 年 2016 年 增减(%) 2017 年 2016 年 增减(%)
筹资活动现金流出 321,617 351,103 -8.40 302,924 318,288 -4.83
筹资活动现金流量净额 -68,163 -41,577 -63.95 -62,115 -12,762 -386.71
现金及现金等价物净增加额 -18,130 -10,150 -78.62 -17,928 -6,627 -170.54
(1)经营活动产生的现金净流量为 54,103 万元，比上年同期增加 26,788 万元，主
要是销售货物收到的货款较去年同期增加。
(2)投资活动产生的现金净流量为-3,268 万元，比上年同期减少 7,245 万元，主要
是处置资产收到的现金较去年同期减少。
(3)筹资活动产生的现金净流量为-68,163 万元，比上年同期减少 26,586 万元，主
要是本期保证金较去年同期增加。
从本年财务指标来看，公司资产负债结构较为合理，两金占用得到了有效控制。
下一步，公司将以持续盈利为目标，提升盈利能力。一是加强成本控制，细化成本管
理，大力推进降本增效工作，以此提高产品的盈利能力；二是强化预算管控，降低期
间费用；三是加强风险管控，控制两金占用，提高资产的运营质量。
山推工程机械股份有限公司董事会
二〇一八年四月十六日
