台华新材(603055)_公司公告_台华新材2017年年度报告新浪财经

读取中,请稍候	00-00 00:00:00

--.-- 0.00 (0.000%)	昨收盘:0.000	今开盘:0.000	最高价:0.000	最低价:0.000
成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

台华新材2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-04-16
公司代码：603055 公司简称：台华新材浙江台华新材料股份有限公司 2017 年年度报告二 0 一八年四月 1 / 180 2017 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人施清岛、主管会计工作负责人李增华及会计机构负责人（会计主管人员）魏翔声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年公司实现归属于上市公司股东的净利润为366,522,442.63元，母公司实现的净利润为100,738,062.31元。截止2017年12月31日，公司可供股东分配利润992,559,179.41元，母公司可供股东分配利润129,401,793.34元。综合考虑后，董事会拟以2017年12月31日总股本547,600,000股为基数，向全体股东每10股派现金股利2.20元（含税），共计派发现金120,472,000.00元，本年度不送红股，不以资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中公司关于未来发展的讨论与分析。十、其他 □适用 √不适用 2 / 180 2017 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 16 第五节重要事项........................................................................................................................... 27 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 43 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 48 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 49 第九节公司治理........................................................................................................................... 55 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 59 第十一节财务报告........................................................................................................................... 60 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 180 3 / 180 2017 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义本公司、公司、台华新材指浙江台华新材料股份有限公司报告期、本年度指 2017 年度实际控制人指施秀幼、施清岛姐弟控股股东、福华环球指福华环球有限公司，发行人股东，实际控制人之一施秀幼控制的公司福华织造指吴江福华织造有限公司，公司全资子公司尼斯达指尼斯达有限公司，公司全资子公司嘉华尼龙指浙江嘉华特种尼龙有限公司，公司全资子公司高新染整指台华高新染整（嘉兴）有限公司，公司全资子公司华昌纺织指嘉兴市华昌纺织有限公司，公司全资子公司福华面料指吴江福华面料有限公司，公司全资子公司福华纺织整理指吴江市福华纺织整理有限公司，公司全资子公司陞嘉公司指陞嘉有限公司，公司全资子公司伟荣商贸指嘉兴市伟荣商贸有限公司，发行人全资子公司元指人民币元全称 International Organization for Standardization，即国际 ISO 指标准化组织，是一个由国家标准化机构组成公司的世界范围的联合会，负责制定统一的国际化通用标准全称 Fully Drawn Yarn，即全牵伸丝，属于一种特定加工方式的纤 FDY 指维类别，是在纺丝过程中引入拉伸作用，可获得具有高取向度和中等结晶度的丝束全称 Air Textured Yarn，即空气变形丝，属于一种特定加工方式的 ATY 指纤维类别，是利用空气喷射技术对丝束进行交络加工，形成不规则扭结丝圈，使丝束具有蓬松毛圈状，类似于棉纤维风格的丝束全称 Pre-Oriented Yarn，即预取向丝，指经高速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉伸丝之间的未完全拉伸的化纤长丝。与未拉伸丝相 POY 指比，它具有一定程度的取向，稳定性好，常常用做拉伸变形丝（DTY）的专用丝全称 Draw Textured Yarn，即拉伸变形丝，是利用 POY 做原丝，进 DTY 指行拉伸和加捻变形加工制成，往往有一定的弹性及收缩性是对短纤纱、真丝、化纤长丝加上捻度增加其强力和弹性为主要目的， BN/加捻丝指也称倍捻丝、有捻丝。合成纤维的一种，即聚酰胺纤维，分子链中含有酰胺键-[NHCO]-的纤维的总称，俗称尼龙，又称耐纶（Nylon），英文名称 Polyamide（简锦纶/ PA 指称 PA），是纪念我国第一批辽宁锦州化工厂生产的尼龙纤维而命名，常用锦纶纤维包括锦纶 6 和锦纶 66 两种纤维一种有机合成用化工原料，主要用途是通过聚合反应形成聚合体聚己己内酰胺（CPL）指内酰胺，为锦纶 6 或尼龙 6 原料锦纶 6 的原料的一类形态，即锦纶 6 原料经过切割成类似于圆柱体状尼龙 6/锦纶 6 切片指态原料，是锦纶 6 纤维纺制的原材料锦纶 66 的原料的一类形态，即锦纶 66 原料经过切割成类似于圆柱体尼龙 66/锦纶 66 切片指状态原料，是锦纶 66 纤维纺制的原材料己内酰胺的聚合反应体，即聚己内酰胺，常用化纤原料聚合物的一种，锦纶 6（尼龙 6、PA6）指又称尼龙 6 或 PA6，与锦纶 66 同属常用锦纶类纤维 4 / 180 2017 年年度报告己二酸与己二胺的聚合反应体，即聚己二，常用化纤原料聚合物的一锦纶 66（尼龙 66、PA66）指种，又称尼龙 66 或 PA66，与锦纶 6 同属常用锦纶类纤维长度较长的锦纶纤维，是纤维形态的一类，国际上尚无统一的划分标锦纶长丝指准，锦纶长丝长度一般几千米至几万米长度较短的锦纶纤维，是纤维形态的一类，国际上尚无统一的划分标锦纶短纤指准，锦纶短纤长度一般为几毫米至几十毫米与旦尼同为纤维粗细的计量单位，即分特或分特克斯，纤维长度 Dtex 指 10,000 米在公定回潮率下的重量为 1 克称为 1dtex，1dtex 等于 0.9denier 简称旦，符号 D 或 denier，是指线密度非法定单位，1 旦指在公定回旦尼指潮率条件下 9,000 米长度的纤维重量为 1 克旦尼数较小，即较细的纤维，国际上尚无统一的划分标准，在锦纶纤细旦指维中，一般将整束丝的旦尼低于 44dtex 或单根丝的旦尼介于 0.88 至 1.4dtex 之间的称为细旦丝旦尼数非常小，即非常细的纤维，国际上尚无统一的划分标准，在锦超细旦指纶纤维中，一般将整束丝的旦尼低于 22dtex 或单根丝的旦尼低于 0.88dtex 称为超细旦丝全称 Denier Per Filament ，即单根丝的旦尼数，通常纤维是有很 DPF 指多根形成一束，单根纤维越细，则 DPF 越小对常规品种化纤有所创新或具有某一特性的化学纤维。差别化纤维以改进织物服用性能为主，主要用于服装和装饰织物。采用这种纤维一般可差别化纤维指以提高生产效率、缩短生产工序，且可节约能源，减少污染，增加纺织新产品指有别于普通常规性能的锦纶长丝，即通过采用化学高分子聚合改性和纺丝过程中进行改性或物理手段经过拉伸、变形、缠绕等工序后，其结构、形态、性能等特性发生改变，从而具有了某种或多种特殊性差别化锦纶长丝指能的锦纶长丝。主要包括锦纶超细、极细长丝、高收缩长丝、高吸湿透湿长丝、光导、以及具有抗起毛起球、高阻燃、抗熔滴、高导湿、抗静电、导电、抗菌防臭、防辐射等多功能复合纤维长丝差别化锦纶坯布指用全部或部分差别化锦纶纤维织成的坯布具有特殊差别化、功能性的一类面料，通过应用差别化锦纶长丝、或功能性整理技术从而赋予面料特殊功能，常见的差别化功能性面料如差别化功能性锦纶面料指超细锦纶防绒面料、锦纶色织功能面料、及其他经过后整理具有防水、耐水压、透湿透气、吸湿快干、形状记忆、抗紫外线、抗菌消臭、防静电、防辐射、防油尘、阻燃等功能的差别化面料又称化学纤维成型，制造化学纤维的一道工序。将某些高分子化合物纺丝指制成胶体溶液或熔化成熔体后由喷丝头细孔压出形成化学纤维的过程纺织技术的专业术语，是指纱线或纤维经由某种设备织成织物的工艺织造指过程。目前分为三大类：机织、针织、无纺织造。机织指将经、纬向纤维相互浮沉形成织物的工艺方法，又称为梭织染料指能使面料等着色呈现不同色泽的物质，染色工序所用原料纺织印染工序中应用的辅助性药剂，能改善产品品质、提高产量、或助剂指赋予产品特有性能所添加的辅助药剂也称上色，是指用化学的或其他的方法影响物质本身而使其染上颜色染色指的工艺过程制造成品面料的最后一道功能性加工处理，后整理是赋予印染坯布服饰用效果和美观性能的技术工艺，常见的后整理包括定型、压光、涂后整理指层、贴膜、磨毛、轧花、烫金、压皱等，后整理工艺对于开发一些具有特殊功能的面料、提高服饰用效果有着重要的作用。 5 / 180 2017 年年度报告染色及后整理，坯布制造成成品面料一般需经染色着色，再通过后续染整指功能性整理两道工序完成第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称浙江台华新材料股份有限公司公司的中文简称台华新材公司的外文名称 ZHE JIANG TAIHUA NEW MATERIAL CO., LTD 公司的外文名称缩写公司的法定代表人施清岛二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名戴涛吴为岁浙江省嘉兴市秀洲区王店镇梅浙江省嘉兴市秀洲区王店镇梅联系地址北路113号北路113号电话 0573-83703555 0573-83703555 传真 0573-83706565 0573-83706565 电子信箱 daitao@textaihua.com 1047821964@textaihua.com 三、基本情况简介公司注册地址浙江省嘉兴市秀洲区王店镇工业园区公司注册地址的邮政编码 314011 公司办公地址浙江省嘉兴市秀洲区王店镇梅北路113号公司办公地址的邮政编码 314011 公司网址 www.textaihua.com 电子信箱 taihua@textaihua.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所台华新材六、其他相关资料名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计办公地址杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室师事务所（境内）签字会计师姓名黄继佳、于薇薇名称中信证券股份有限公司报告期内履行持办公地址深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座续督导职责的保签字的保荐代表人庄玲峰、宋琛荐机构姓名持续督导的期间 2017 年 9 月 21 日——2019 年 12 月 31 日 6 / 180 2017 年年度报告七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据 2017年 2016年 2015年期增减(%) 营业收入 2,728,532,363.18 2,243,816,225.14 21.60 1,896,915,097.52 归属于上市公司股东 366,522,442.63 227,558,208.75 61.07 41,395,925.88 的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 345,225,883.94 219,523,860.00 57.26 32,744,548.36 的净利润经营活动产生的现金 465,203,588.58 799,162,893.88 -41.79 472,434,056.28 流量净额本期末比上年 2017年末 2016年末同期末增减（% 2015年末）归属于上市公司股东 2,282,741,426.97 1,398,242,567.01 63.26 1,187,337,907.56 的净资产总资产 3,306,432,886.26 2,936,312,113.70 12.60 3,129,619,791.49 (二) 主要财务指标主要财务指标 2017年 2016年本期比上年同期增减(%) 2015年基本每股收益（元／股） 0.74 0.47 57.45 0.09 稀释每股收益（元／股） 0.74 0.47 57.45 0.09 扣除非经常性损益后的基本每 0.69 0.46 50.00 0.07 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 21.62 17.64 增加3.98个百分点 3.53 扣除非经常性损益后的加权平 20.37 17.01 增加3.36个百分点 2.79 均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2017 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 537,947,739.21 765,773,646.01 714,413,129.93 710,397,848.03 归属于上市公司股东 74,308,127.46 126,840,627.97 70,727,217.09 94,646,470.11 7 / 180 2017 年年度报告的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 73,194,636.53 125,997,869.26 63,851,225.63 82,182,152.52 后的净利润经营活动产生的现金 63,751,421.10 78,711,223.19 199,387,758.44 123,353,185.85 流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额（如适用）非流动资产处置损益 -535,419.85 -3,156,784.78 -119,000.85 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 17,251,553.39 8,264,926.68 7,741,535.65 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 -3,071,703.57 2,178,348.00 有交易性金融资产、交易性 8 / 180 2017 年年度报告金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款 8,561,262.19 950,626.56 511,536.75 项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业 835,361.24 1,080,519.59 1,799,801.47 外收入和支出其他符合非经常性损益定义 2,136,256.94 的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额 -3,880,751.65 -1,283,287.30 -1,282,495.50 合计 21,296,558.69 8,034,348.75 8,651,377.52 十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）报告期内公司所从事的主要业务及主营产品公司自设立起即从事锦纶织造业务。在后续十多年的发展过程中，为不断提高市场竞争力和整体盈利能力，在做大做强锦纶织造业务的同时逐渐向上下游产业链延伸，目前已形成锦纶纺丝、织造、染色及后整理等完整的锦纶纺织产业链，主要从事锦纶长丝、锦纶坯布和锦纶成品面料的研发、生产和销售。是国内为数不多的锦纶全产业链生产企业。公司主要产品为锦纶长丝、g 锦纶坯布和锦纶成品面料。各类产品主要类别及其用途具体如下：产品类别功能、用途此类纤维丝束较细，织物质地轻盈、飘逸，手感舒适，节约锦纶资源同时更赋予面料时尚效果。低旦超细锦纶丝长丝广泛应用于高档羽绒面料、皮肤风衣、运动内衣、轻便服装、睡袋等领域。 9 / 180 2017 年年度报告产品类别功能、用途此类纤维具有强度高、更耐磨、抗皱性更强、耐温范围更广、吸湿透气性更好、抗静电、抗菌、抗紫外等特点，具备远红功能性锦纶丝外、负离子、阻燃等功能，适用于户外、运动、军用、航空航天、探险等有特殊功能要求的领域。此类纤维自带颜色，织物不需染色，持久耐用，永不褪色，环保锦纶丝环保节能，目前主要供应对环保健康要求更高的高端客户。此类坯布以低旦超细锦纶丝织造，具有轻盈、透视、柔软、超薄锦纶坯布透气、透湿、防绒、环保等特性，广泛应用于高档羽绒服、皮肤风衣、轻便服装、睡袋等面料领域。此类坯布使用功能性纤维织造，具有高强度、耐磨、抗静电、锦纶抗紫外线、耐温范围广、抗菌、远红外、负离子、阻燃等特功能性锦纶坯布坯布性，能够满足户外、运动、航空、航天、休闲、探险、登山等领域对功能性面料的需求。此类坯布通过特殊设计和特殊工艺织造，坯布本身具有特殊特殊纹路锦纶坯布纹路，面料能够形成更具立体感的不同外观风格，应用于各类高档时尚服饰等领域。此类面料具有防水透湿、高耐水压、耐寒抗冻等功能，可以有效提高户外和休闲运动中的舒适度和乐趣，广泛应用于登户外运动系列山服、滑雪服、防寒服、风衣夹克、冲锋衣等户外运动服饰，及帐篷、睡袋、背包等户外运动装备等领域。锦纶此类面料生产过程中不加注任何胶料，减少了耗能耗材以及成品对环境的影响，具有透气、防风、防绒、轻盈舒适的特点，环保健康系列面料可达到布面有镜面、皮膜感的效果，产品广泛应用于皮肤风衣、羽绒服、童装、高档休闲时装等领域。此类面料具有抗菌防蚊虫、抗紫外线防辐射、抗静电、防水特种防护系列透气、三防（油、污、水）等特种性能，应用于航空、军用、医疗、工装、特种防护等领域。此外公司还生产部分少量涤沦产品。公司连续多年被中国纺织工业协会评为“国家锦纶面料开发基地”，2012 年、2015 年被中国长丝织造协会评为“中国功能性锦纶丝织物精品生产基地”，公司作为第二起草单位参与修订了《锦纶丝织物》行业标准。公司子公司福华织造是“中国盛泽丝绸市场化纤指数”采样单位，作为第一起草单位起草了《锦纶、棉交织印染布》行业标准，并连续多年与中国纺织信息中心、国家纺织产品开发中心联合举办“化纤面料流行趋势发布会”，是我国“化纤面料流行趋势”发布单位之一。公司 2012 年至 2015 年连续多年被评为“中国纺织服装企业竞争力 500 强”；在 2011 年-2013 年“中国长丝织造行业竞争力 10 强企业”评选中，公司均位列第 3 名；公司位列 2014 年中国长丝织造行业经济效益 50 强中第 3 名；公司位列 2015 年中国长丝织造行业经济效益 50 强中第 2 名。2017 年 3 月，中国纺织工业联合会出具证明：台华新材是国内著名集锦纶纺丝、织造、染色及后整理全产业链化纤纺织企业，认定台华新材为我国锦纶面料细分领域的龙头企业，在锦纶纤维生产、面料开发、生产和销售等方面具备雄厚的实力。（二）报告期内公司经营模式 10 / 180 2017 年年度报告 1、公司业务流程公司及下属子公司分别主要生产锦纶长丝、锦纶坯布和锦纶成品面料，其中嘉华尼龙主要从事锦纶长丝的生产业务，台华新材、福华织造和华昌纺织主要从事锦纶坯布的织造业务，高新染整主要从事锦纶成品面料的染色、后整理业务，陞嘉公司和伟荣商贸主要从事锦纶长丝的贸易业务，福华面料主要从事锦纶成品面料的贸易业务。通过一体化的运作优势，加强协同效应，提升公司整体经营效益。 2、公司的采购模式公司采用市场化自行采购模式，设立了联合采购中心，联合采购中心负责汇总母公司及各子公司的采购需求，负责对外大宗材料如锦纶切片的采购的信息收集、集中谈判；供应商筛选、签订合同、验货入库、材料检验、质量投诉、退换货等具体材料采购业务流程由各主体公司独立执行。由于国外厂商锦纶切片产品尤其是锦纶 66 切片品质较高，目前公司的主要原材料锦纶切片大部分通过进料加工方式从海外采购，从事的进出口相关业务符合法律法规。随着国内切片技术的提升，同时考虑汇率波动因素，公司近年也开始从国内公司采购部分锦纶切片。公司生产锦纶坯布的主要原材料锦纶长丝部分由子公司嘉华尼龙供应，部分对外采购。公司生产锦纶成品面料的主要原材料锦纶坯布大部分由母公司台华新材及子公司福华织造等供应，少量对外采购。 3、公司的生产模式公司的产品品种规格较全，产业链完整，为了长期保持市场渗透率和大、中、小不同类型客户的覆盖面，根据不同产品销售特点，公司采取了以销定产和根据市场情况提前备货相结合的生产模式。具体来说，公司的锦纶成品面料主要采取以销定产的生产模式；锦纶长丝和锦纶坯布采取以销定产和常规产品提前备货相结合的生产模式；对于市场上需求总量较大但需求批次零散和需求批量较小的常规品种的产品，公司会进行提前生产备货。 4、公司的销售模式公司的销售模式为直销。公司母公司及各子公司均设立了销售部门，负责产品销售。除自产自销外，公司同时承接少量的受托加工业务，为客户提供的坯布进行染色和后整理。（三）行业情况化学纤维是用天然的或者合成的高分子化合物作原料，经过化学和物理方式加工而制得的纤维的统称。随着化纤原料的开发及广泛应用，我国化纤纺织行业从无到有，从小到大得到了快速发展。未来随着经济的发展、科技的进步，化纤用途的不断拓展以及国内消费升级的拉动，我国化纤纺织行业仍将保持较快速的发展。根据中国长丝织造协会《长丝织造产业“十三五”发展指导意见》中：到 2020 年，我国长丝织造产业产量规模达到 510 亿米，年均增长 3.33%。化纤纺织行业属于技术、资金密集型行业，化纤纺织行业的技术特点主要体现在设备工艺水平、新产品开发能力等方面。近年来随着我国纺织行业的产业升级，化纤纺织行业的生产技术水 11 / 180 2017 年年度报告平不断提升，化纤纺织新设备、自动化技术的应用改变了传统纺织业的生产效率，化纤纺织企业生产工艺不断提高，新产品不断涌现。根据《中国纺织工业发展报告》，目前发达国家年人均纤维消费量普遍在 20-30 公斤，而发展中国家人均年纤维消费量则仍不足 10 公斤。随着居民收入水平不断提高和生活条件逐步改善，纤维消费量仍将持续增长。锦纶纤维是世界上出现的第一种合成纤维，其化学名称为聚酰胺（PA），俗称尼龙（Nylon）。与其他化学纤维相比，锦纶在强度和耐磨性、吸湿性等方面具有突出性特点，因而锦纶面料在户外、运动、防寒、休闲服装等领域具有较大优势。锦纶面料强度高、耐磨及耐寒性良好。锦纶的断裂强度在合成纤维中是最大的一种，远高于各种天然纤维，在一般情况下比羊毛高 3-4 倍，比棉花高 1-2 倍，比粘胶纤维高 3 倍左右；锦纶的耐磨性是棉花的 10 倍、羊毛的 20 倍、粘胶纤维的 50 倍。锦纶耐腐蚀性优良，具有良好的抗菌、抗霉菌能力，贮存容易，制成服装易于打理。锦纶 66 具有良好的耐低温性能，在零下 40℃以下时，其回弹性变化也不大，因此是制作极端户外运动服的首选。锦纶的高强度和耐磨、耐寒性使得锦纶面料与其他化纤面料相比质量稳固、经久耐穿，成为户外、运动、防寒、休闲等服饰领域的最佳选择。锦纶面料吸湿性良好。锦纶的公定回潮率为 4.5%，远高于涤纶的 0.4%，因而锦纶面料的吸湿性在合成纤维面料中属较好品种，制作的服装比涤纶服装穿着更舒适。锦纶面料轻质柔软，皮肤触感温和，质感柔韧，仿棉，仿真丝效果更强。锦纶密度较小，属于轻型纤维，在合成纤维中仅列于丙纶、腈纶之后，比棉花轻 35%，比粘胶纤维轻 25%，因此锦纶面料适合制作束身衣、贴身运动衣、泳衣、衬衫、内衣等贴身织物，北京奥运会上著名的“鲨鱼皮”泳衣便是用细旦锦纶面料制作的。锦纶还可以制作超轻、超薄和抗紫外线面料。近年来，随着纺织设备性能和锦纶行业技术的提高，超薄面料逐渐成为服装面料领域的新宠，但由于超细棉纱强度低，无法制成超薄面料，而 8.8dtex-22dtex 的超低旦、全消光锦纶长丝以其高强度、轻质柔软、吸湿性强、易于打理、抗紫外线等特点，在触感、性能和视觉效果上与棉制品具有很高的相似度，可同时满足时尚和功能需求，是仿棉织物的首选原料，可替代超细棉纱制作超薄面料。锦纶在混纺领域优势明显。锦纶的弹性及回弹性极好，抗静电、抗起球、易染色、色牢度高，这使其在混纺应用方面，特别是棉与化纤的混纺领域具有其他化纤不可比拟的独特优势。锦纶所具有的上述特点使其被广泛应用在民用领域，如应用于服装行业中的超轻风衣、冲锋衣、羽绒服、速干衣、防寒服、休闲夹克、运动服、户外帐篷、睡袋、登山包、袜子、蕾丝内衣、束身衣、运动内衣、婚纱礼服等；锦纶还大量应用于军工、航空航天等工业领域，如应用于制作特种防护安全用品、安全气囊、安全带、降落伞、轮胎帘子布、土工基布等。锦纶产品已经具备了时尚产品的基本要素，即为消费者提供体现流行审美情趣和消费理念的中高档消费品，锦纶已经与流行、休闲、运动等功能及时尚元素紧密联系，成为一种时尚纤维，普遍用于高端服饰以及特种功能性服饰。 12 / 180 2017 年年度报告目前，锦纶已成为纺织领域仅次于涤纶的第二大化学纤维，其产量占世界化纤总产量的 9%左右，锦纶面料已被普遍用于高端服饰以及特种功能性服饰。在我国，锦纶在化学纤维中所占的比例近年来稳定在 6%左右。近年来，由于锦纶纤维本身具备的重量轻、易染色、高弹性及耐磨损、抗撕裂、耐水性等特点，使锦纶纤维在户外运动服装产品等领域得到广泛应用。户外用品行业在我国是朝阳产业，根据中国纺织品商业协会户外用品分会的《中国户外用品 2016 年度市场调查报告》数据显示，中国户外用品的零售总额从 2007 年的 23.8 亿元增长至 2016 年的 232.8 亿元，年复合增长率达 35.62%，总体来看，户外市场零售总额仍将保持增长，行业由过去的粗放高速增长转向专业化发展。同时，户外运动相关产业迎来强有力政策支持，2014 年 10 月，国务院印发了《关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》，将体育产业提升到国家战略的高度，并明确到 2025 年体育产业总规模超过 5 万亿元。该意见特别提出“支持中西部地区充分利用江河湖海、山地、沙漠、草原、冰雪等独特的自然资源优势，发展区域特色体育产业”、“以冰雪运动等特色项目为突破口，促进健身休闲项目的普及和提高。制定冰雪运动规划，引导社会力量积极参与建设一批冰雪运动场地，促进冰雪运动繁荣发展，形成新的体育消费热点”等。未来随着中国经济的持续快速增长，人们消费观念的不断更新、消费水平的不断提升，国内消费需求不断升级，化纤纺织品尤其是高档产品需求量会不断扩大，人均纤维消费量需求的提升给锦纶纺织品提供了广阔的市场空间。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用经过十多年的发展，公司在锦纶长丝、锦纶织造和锦纶面料生产领域积累了丰富的技术和经验，在研发、技术、产品、市场、管理等方面形成了独特的竞争优势。 1、产业链优势公司目前建立了上下游一体化的产业布局，形成了集锦纶纺丝、织造、染色、后整理于一体的产业链，完整的产业链有助于公司在各个生产阶段实现资源共享，从而有效降低生产及管理成本，进而提升盈利能力，具有较强的产业链竞争优势：（1）完整产业链可以降低成本公司产业链环节之间运输距离较近，节约了运输费用；在各产业链流转的产品可以减少包装费用；各产业链之间部分环节可以从一产业链环节直接投料到下一产业链环节，减少生产环节、降低成本；另外，还可根据订单品质需求，合理分类投料，提高前端产业链产品的价值，以降低成本、提高效益。（2）完整产业链可以对客户需求做出快速反应，满足客户的不同需求 13 / 180 2017 年年度报告公司目前的最终大客户大多为服装品牌企业，服装行业近年来发展迅速，个性化趋势增强，服装企业与供应商之间的交易凸显出“短交期、多品种、小批量、多批次”的特点，对供应商快速反应能力提出了更高要求。公司完整的产业链可以确保客户的各类需求均能在要求的交期内得到满足，提高了公司的竞争力，增强了对客户的服务能力。（3）完整产业链可以确保产品品质公司在产业链各个环节实施全程的品质控制，产业链后端在对前端产品的使用过程中能够快速、及时地验证、反馈，以提高前端工序质量，从而确保全产业链产品品质。（4）完整产业链提高了公司抗行业风险能力和盈利能力公司拥有锦纶长丝、锦纶坯布、锦纶成品面料的完整锦纶纺织产业链，并且，产业链后端的产品锦纶坯布、锦纶成品面料具有较高的收入占比和较高的毛利率水平，与仅生产锦纶长丝的业务模式相比，公司可以有效降低上游石化行业波动对公司经营业绩的影响，从而使公司整体盈利状况保持在比较稳定的较高水平。 2、产品开发优势公司的产品开发在研发人员、研发设备、产学研合作、产品开发流程等多方面具备综合竞争优势。（1）公司的研发团队、研发设备覆盖全产业链，可以进行产业链各个环节联合研发在研发人才储备方面，采取自我培养和引进相结合的战略，目前公司拥有各类纺织、染整、高分子、机械等相关专业相结合的研发团队，聘用了在国内知名的纺织染整公司服务十五年以上的专业综合型人才 20 多人，是一支技术水平高、创新能力强、专业经验丰富的研发队伍。在研发设备方面，公司不惜投入大量研发费用，拥有小批量锦纶纺丝、小批量整经设备及织造、染色、后整理一体化的小样实验设备，以快速、准确的服务来满足客户需求。（2）积极开展外部合作，提升研发实力公司“产学研”合作优势突出，目前已与东华大学、长三角（嘉兴）纳米科技产业发展研究院（国家纳米科学中心嘉兴分院）等专业院校、研究所开展合作，组成优势互补、产学研相结合的攻关队伍，形成信息共享、基础研究、技术攻关、技术推广、产业化应用互相联动的研发格局。同时，公司还积极与国外知名企业杜邦、英威达、巴斯夫进行合作，引进先进技术及国际最新产品信息，提升公司竞争力。（3）建立终端客户反馈机制，积极收集客户需求和反馈信息，与客户研发联动公司在锦纶面料产品开发过程中，坚持走高端产品路线，在行业中形成了较高的知名度，与很多知名品牌服装客户建立了合作关系。公司利用与产业链后端即成品面料客户合作机会，及时反馈终端客户需求，并将研发推导至产业链前端进行联动研发，增强了研发有效性。此外，公司与产业链前端供应商也建立了长期合作关系，如杜邦、英威达、巴斯夫等。公司自行研发设计的能力赢得了众多品牌客户的认可，新产品得到了广泛应用，从而加强了和客户之间的合作共赢关系，避免了与同行在低端市场的低价竞争，提升了公司的盈利能力。 14 / 180 2017 年年度报告 3、技术优势（1）行业内技术领先优势公司自成立以来，始终坚持以人为本，以创新为发展动力，把技术创新摆在首要位置。公司通过自身研发实力以及与外部合作，在行业内已经逐步形成技术优势，并基本建立了技术攻关和产学研一体化的技术创新体系，使公司的技术水平在国内同行业保持领先水平。目前，公司在纺丝、织造、染色及后整理等各环节均形成了具有自主知识产权的核心技术，与同行业其他公司相比具有明显技术优势。（2）各产业链环节技术全面优势在纺丝方面，公司根据锦纶丝自身的生产特性，引进德国、瑞士、日本、台湾等地的先进设备，合理选择工艺路线，严格控制纺丝温度、冷却条件和定型效果，运用成熟的熔融纺丝技术，生产优质产品，产品用途多样，品种变化灵活。公司产品主推细旦品种，在国内较早推出受到市场欢迎的20D/24F经纬丝；近几年，公司加大对超细旦复丝的研发力度，为行业内较少的能生产单根纤维纤度细（DPF）小于0.4的厂家，在市场上较早推出了15D/12F、10D/6F、锦纶66全消光 FDY20D/24F等规格的超细旦复丝产品。在织造方面，经过多年的生产实践，公司积累了丰富的锦纶织造经验并且通过不断的改进、修正形成了先进的生产工艺。公司在整、浆、并、织造、烘干及产品品质检测等各个环节均引进日本、欧洲等地先进设备，并在此基础上，结合市场需求和自己的生产工艺和技术对设备进行了改造，既解决了传统设备和工艺上存在的一些缺陷，又为公司生产工艺和产品不断创新、满足市场多元化需求奠定了基础。公司较早开发出细旦高密锦纶织造技术，所生产的锦纶坯布在平整度、均匀性、质量稳定性等各方面均优于同行，满足了客户尤其是高端客户的要求。在染色及后整理方面，公司引进上述国家和地区成套的先进设备，并通过严格控制染料、胶料助剂品质、形成了稳定的生产工艺，保证了染色及后整理环节的技术、工艺先进性，使公司的面料在色牢度、吸湿快干、耐洗防水、高透湿、高耐水压等方面均能达到较高要求，实现了产品的高牢度、高耐磨及抗菌、抗紫外、防蚊虫等多功能的特性。同时，公司采用多项环保生产技术：染色生产过程中产生的废水经处理后大部分用于循环利用；选用环保染助剂，不含 PFOA（全氟辛烷磺酸盐）、PFOS、（全氟辛酸铵）、APEO（烷基酚聚氧乙烯醚），满足欧盟法规对产品的环保要求。 4、优质客户资源优势公司经过多年发展，培育了稳定的客户群，在客户中形成了较高的美誉度，优势稳定的客户资源为公司稳定发展建立了基础。近年来公司凭借产品开发优势、技术优势、产业链优势和产品质量优势，赢得了如迪卡侬、探路者、C&A、H&M、海澜之家、乔丹、安踏、美国维克罗等国内外知名品牌客户的信任，并与之建立了稳定的合作关系。通过与品牌客户合作、共同研究流行趋势、合作开发新产品，公司的实力得到进一步提升。 5、管理优势 15 / 180 2017 年年度报告经过十多年发展，公司聚集了一批有专长、务实进取的优秀管理人才。公司主要高级管理人员从事锦纶纺织行业多年且保持稳定，积累了丰富的生产和管理经验，同时也对行业的发展趋势具有良好的专业判断能力，可以有效地把握行业方向，抓住市场机会，取得优良经营业绩。 6、产业集群优势公司主要的生产经营场所位于浙江嘉兴和江苏吴江。嘉兴、吴江等长三角地区具备相对完整的化纤纺织产业链，拥有众多国内知名的化纤原材料供应商和化纤纺织企业，形成了独具特色的化纤、纺织产业集群带，如行业知名的吴江中国东方丝绸市场、绍兴的中国轻纺城等。产业集群效应使得公司在市场信息、产品研发、技术创新以及市场拓展等方面具有显著的区域优势。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2017 年度，全球经济形势虽仍复杂多变，但整体走向复苏，我国宏观经济则继续向好，消费品零售同比增长，为纺织服装行业的需求平稳增长提供了积极支撑。受益于健康生活理念日益深入人心，“全民运动”带来运动户外服装市场的蓬勃发展。而同时，日趋严格的环保要求，以及 “快时尚”趋势下客户对于供应商快速响应能力的更高要求，纺织行业竞争两极分化继续加剧，以本公司为代表，具备规范运作基础，具有完善产业链条的规模化企业获得了更广阔的成长空间。面对宝贵的发展机遇，公司各级管理层和全体员工在全体股东的大力支持下，在公司董事会的带领下，上下一心，紧紧围绕年初制定的工作目标，以“向创新要效益、向品质要效益、向成本要效益”为核心，以上市为契机，进一步提升企业综合竞争能力，优化产品结构和客户结构，抓住市场机会，基本完成了公司年初制定的各项工作目标和任务。 2017 年度公司实现营业收入 272,853.24 万元，较上年同期增长 21.60%；实现归属于母公司股东的净利润 36,652.24 万元，比上年同期增长 61.07%。同时，得益于业绩增长与 IPO 顺利实施，截止到报告期末，公司总资产 330,643.29 万元，较上年同期增长 12.60%，净资产 228,274.14 万元，较上年同期增长 63.26%。 2017 年公司主要完成以下重点工作： 1、顺利实现 IPO，成功登陆资本市场 2017 年是台华新材发展史上具有里程碑意义的重要时刻，公司经过多年努力，上下一心，于 2017 年 8 月 9 日通过中国证监会的审核，9 月 21 日正式在上海证券交易所主板成功挂牌上市。借助资本市场广阔平台，公司将开启加速发展的崭新征程，向成为全球高档功能性面料的领头羊企业的战略目标继续前进。 2、合理使用募集资金，加快募投资金项目的推进工作公司本次 IPO 公司本次募集资金净额为 55,500.00 万元，已经于 2017 年 9 月 15 日全部到位，公司在董事会及保荐机构的监督指导下，合理使用募资资金，积极推进募投项目建设，目前募投项目进展顺利。 16 / 180 2017 年年度报告 2、营销水平、创新能力及资金管理、信息化建设水平大幅提升公司全力提升营销能力，优化客户及产品结构，在增销量、去库存、增效益上取得新成绩；全力提升创新能力、管理能力，在提质量、增产量、降成本方面取得新成绩；进一步加强资金管理和风险管控，有效降低财务成本；加大信息化建设步伐，积极推进信息化与工业化深度融合。公司整体经营管理水平实现了持续的突破。 3、继续强化研发创新与品牌建设，更好的响应客户需求公司重新对研发中心组织架构进行梳理，完善功能及职责，设立专项项目责任制追踪开发，同时加强工艺改进及结合成本优化为抓手，从差异化原料、新技术及环保、功能性着手，利用产业链优势，加大了锦纶细旦色纱、功能性等由上至下一整套产品的开发力度，更快速符合客户的需求。同时，加强品牌建设认证工作，顺利通过 GRS 国际认证、OKEO-TEX 认证及 Bluesign 续证，为走向国际化迈出坚实的一步。 4、响应政策要求，在安全环保领域积极投入建设资源节约型、环境友好型社会，推进美丽中国建设，是本届政府的重要工作，也是广大企业应尽的社会责任与义务。而也正是基于环保政策的不断推进，纺织行业也迎来优胜劣汰的两极分化。公司积极响应政策要求，积极推进溶剂回收升级项目、污水处理二期改造提升项目等环保提升改造项目，同时加大安全隐患排查和宣传力度，完善公司职业危害因素检测与评估体系，在节约运营成本、提升规范生产水平的同时也承担起应尽的责任，为公司永续发展进一步夯实基础。 5、在推动企业文化发展、强化员工队伍建设方面取得新成绩企业文化建设蓬勃发展。以“快乐员工、员工满意”为准则，不断健全党、工、团组织，积极组织、参加各类文娱活动、劳动技能比赛和技能培训，同时提升各项福利及服务，为员工提供更加良好的工作生活环境，不断加强员工的归属感与荣誉感。二、报告期内主要经营情况截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产达 3,306,432,886.26 元，归属母公司所有者权益 2,282,741,426.97 元，资产负债率 30.96%。报告期内，公司实现营业收入 2,728,532,363.18 元，比上年增加 21.60%；实现归属母公司净利润 366,522,442.63 元，比上年度同期增加 61.07%。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 2,728,532,363.18 2,243,816,225.14 21.60 营业成本 1,973,080,273.01 1,676,254,289.01 17.71 销售费用 45,563,436.58 41,427,509.69 9.98 管理费用 210,204,057.11 151,157,609.58 39.06 财务费用 39,231,310.81 71,035,164.80 -44.77 经营活动产生的现金流量净额 465,203,588.58 799,162,893.88 -41.79 17 / 180 2017 年年度报告投资活动产生的现金流量净额 -520,932,380.81 -56,446,838.06 不适用筹资活动产生的现金流量净额 24,321,024.71 -611,848,413.02 不适用研发支出 87,382,966.23 56,263,591.64 55.31 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用报告期内公司实现营业收入 2,728,532,363.18 元，同比增长 21.60% 。营业成本为 1,973,080,273.01 元，同比增长 17.71%，营业收入的增长主要来自主营业务的稳步增长。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入比营业成本比毛利率比上分行业营业收入营业成本毛利率（%）上年增减（%）上年增减（%）年增减（%）工业 2,702,606,587.92 1,960,153,719.61 27.47 21.28 17.26 增加 2.49 个百分点主营业务分产品情况营业收入比营业成本比毛利率比上分产品营业收入营业成本毛利率（%）上年增减（%）上年增减（%）年增减（%）锦纶长丝 743,554,711.69 630,571,040.40 15.20 42.50 43.34 减少 0.50 个百分点锦纶坯布 1,061,289,086.91 742,473,501.91 30.04 12.30 4.81 增加 5.00 个百分点涤纶坯布 44,692,843.74 35,491,529.29 20.59 7.15 2.48 增加 3.62 个百分点锦纶成品 436,014,926.88 261,089,671.16 40.12 13.25 4.72 增加 4.88 个面料百分点涤纶成品 360,601,942.10 251,352,822.64 30.30 36.58 35.08 增加 0.78 个面料百分点其他 56,453,076.60 39,175,154.21 30.61 -20.32 -26.54 增加 5.87 个百分点主营业务分地区情况营业收入比营业成本比毛利率比上分地区营业收入营业成本毛利率（%）上年增减（%）上年增减（%）年增减（%）内销 2,312,049,076.91 1,707,233,100.59 26.16 24.07 18.78 增加 3.29 个百分点外销 390,557,511.02 252,920,619.02 35.24 7.05 7.91 减少 0.52 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比销售量比库存量比主要产品生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减（%）（%）（%）锦纶长丝 66,243.32 66,567.23 4,831.30 17.58 11.75 -6.28 (吨) 锦纶坯布（万 27,750.33 27,274.07 6,338.18 4.16 -9.29 8.12 米） 18 / 180 2017 年年度报告涤纶坯布（万 2,906.31 3,107.91 329.81 -28.03 -32.96 -37.94 米）锦纶成品面 3,653.44 3,609.55 688.41 2.00 -2.97 6.81 料（万米）涤纶成品面 3,524.37 3,788.21 303.69 1.46 10.95 -46.49 料（万米）产销量情况说明涤纶坯布因产量下降，销量及库存量也相应变化。为准确反映公司产销量情况，此表中销售量既包括对体系外销售量，也包括对体系内销售量等。 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金本期占上年同情额较上成本构成项总成本期占总况分行业本期金额上年同期金额年同期目比例成本比说变动比 (%) 例(%) 明例(%) 工业直接材料 1,280,596,796.45 65.33 1,056,455,845.76 63.23 21.22 直接人工 126,879,584.66 6.47 107,866,519.52 6.46 17.63 制造费用 552,677,338.51 28.20 506,576,339.26 30.32 9.10 分产品情况本期金本期占上年同情额较上成本构成项总成本期占总况分产品本期金额上年同期金额年同期目比例成本比说变动比 (%) 例(%) 明例(%) 锦纶长丝直接材料 463,005,995.26 73.43 300,547,545.66 68.32 54.05 直接人工 19,016,416.93 3.02 14,530,831.19 3.30 30.87 制造费用 148,548,628.21 23.56 124,831,744.67 28.38 19.00 锦纶坯布直接材料 498,917,704.71 67.20 461,313,724.39 65.19 8.15 直接人工 75,460,543.59 10.16 68,272,941.78 9.65 10.53 制造费用 168,095,253.61 22.64 178,039,947.12 25.16 -5.59 涤纶坯布直接材料 21,764,824.35 61.32 20,961,241.72 60.52 3.83 直接人工 4,110,967.24 11.58 3,790,018.90 10.94 8.47 制造费用 9,615,737.70 27.09 9,881,915.71 28.53 -2.69 锦纶成品直接材料 162,036,428.17 62.06 150,472,407.65 60.35 7.69 面料直接人工 11,067,523.49 4.24 9,522,462.22 3.82 16.23 制造费用 87,985,719.50 33.70 89,325,225.04 35.83 -1.50% 涤纶成品直接材料 113,694,005.08 45.23 92,094,432.82 49.49 23.45 面料直接人工 12,183,501.67 4.85 6,462,429.45 3.47 88.53 制造费用 125,475,315.89 49.92 87,524,939.98 47.04 43.36 其他直接材料 21,177,838.88 54.06 31,066,493.52 58.26 -31.83 直接人工 5,040,631.74 12.87 5,287,835.98 9.92 -4.67 制造费用 12,956,683.60 33.07 16,972,566.74 31.83 -23.66 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用 19 / 180 2017 年年度报告受主要产品产量增长、原辅材料采购单价大幅上涨及职工薪酬提升等因素影响，营业成本中直接材料、直接人工项目金额同比有较大幅度上升。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 66,190.26 万元，占年度销售总额 24.26%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 51,460.49 万元，占年度采购总额 32.37%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明无。 2. 费用 √适用 □不适用本期管理费用 21,020.41 万元，同比增加 39.06%，主要系研发费用及管理人员薪酬增长所致。本期财务费用 3,923.13 万元，同比下降 44.77%，主要系银行贷款下降，对应利息支出减少, 以及汇兑损失下降所致。 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 87,382,966.23 本期资本化研发投入研发投入合计 87,382,966.23 研发投入总额占营业收入比例（%） 3.20 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%） 9.23 研发投入资本化的比重（%）情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用本期经营活动现金净流入 46,520.36 万元，同比下降 41.79%，主要系本期公司销售商品收到的现金减少、购买商品及为职工支付的现金增加所致。本期投资活动产生的现金净流出 52,093.24 万元，同比增加 46,448.55 万元，主要系公司利用闲置募集资金购买理财产品及募投项目投资增加所致。本期筹资活动现金净流入 2,432.10 万元,同比增加 63,616.94 万元，主要系首次公开发行股票收到募集资金所致。 20 / 180 2017 年年度报告 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末上期期本期期末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资上期期末数总资产情况说明期期末变产的的比例动比例（%）比例（%）（%）主要系预付材料款减预付款项 8,083,116.00 0.24 15,064,436.78 0.51 -46.34 少所致主要系本期购买理财应收利息 2,199,216.69 0.07 314,172.51 0.01 600.00 产品计提利息所致其他流动资主要系期末理财产品 308,005,601.46 9.32 9,976,344.38 0.34 2,987.36 产未到期所致投资性房地主要系自用房屋改为 39,443,794.13 1.19 27,247,730.44 0.93 44.76 产对外出租所致主要系募投项目投入在建工程 121,099,072.83 3.66 25,566,770.73 0.87 373.66 增加所致其他非流动主要系本期预付长期 22,691,993.16 0.69 2,960,996.92 0.10 666.36 资产资产购置款所致短期借款 446,650,422.06 13.51 869,314,910.08 29.61 -48.62 主要系偿还借款所致应付职工薪主要系年度绩效增加 53,335,361.24 1.61 36,472,771.40 1.24 46.23 酬所致主要系银行借款下降应付利息 615,840.28 0.02 1,327,104.66 0.05 -53.60 期末计提利息减少所致其他应付款 3,481,199.52 0.11 5,854,444.57 0.20 -40.54 主要系偿还欠款所致一年内到期主要系借款已偿还所的非流动负 0 0 80,002,571.75 2.72 -100.00 致债主要系首次公开发行资本公积 721,295,154.51 21.81 233,895,154.51 7.97 208.38 股票增加股本溢价本所致主要系母公司盈利增盈余公积 21,550,763.30 0.65 11,476,957.07 0.39 87.77 长所致主要系公司盈利增加未分配利润 992,559,179.41 30.02 673,134,125.68 22.92 47.45 所致其他说明无。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 21 / 180 2017 年年度报告项目期末账面价值受限原因货币资金 81,136,930.15 银行承兑汇票保证金、信用证保证金、保函保证金存货 9,518,300.00 为银行借款提供抵押担保为银行借款、银行承兑汇票、信用证以及保函提供抵押固定资产 654,020,986.31 担保无形资产 97,042,402.91 为银行借款、银行承兑汇票以及信用证提供抵押担保投资性房地产 22,892,925.74 为银行借款、银行承兑汇票提供抵押担保合计 864,611,545.11 - 3. 其他说明 □适用 √不适用行业经营性信息分析 √适用 □不适用近年来，在我国纺织工业产业结构升级的大背景下，国家一直非常重视功能性、差别化纤维及其织品以及其他高附加值纺织品的发展，“十三五”期间先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。提出了“十三五”期间纺织工业科技的重点任务，明确提出化学纤维十三五发展目标： 1、行业增长。2016 年 7 月，中国长丝织造协会发布《长丝织造产业“十三五”发展指导意见》，提出到 2020 年，我国长丝织造产业产量规模达到 510 亿米，年均增长 3.33%，化纤长丝织物出口数量将达到 140 亿米，年均增长 3.85%，增加产品附加值。2016 年 9 月，工业和信息化部发布《纺织工业“十三五”发展规划》，规模以上纺织企业工业增加值年均增速保持在 6%-7%；到 2020 年，建设一批技术管理先进、质量体系健全、主导产品突出、品牌影响力较强的纺织行业新型工业化产业示范基地，形成 3-5 个产值达千亿元的世界级纺织产业集群。 2、政策支持。近些年，国家出台多项政策支持和鼓励体育及户外产业发展，由于锦纶成品面料在户外及运动、体育产品的广泛使用，间接推动锦纶纺织行业的发展。早在 2011 年 3 月，国家发改委发布《产业结构调整指导（2011 年本）》，提出将旅游业中的休闲、登山、滑雪、潜水、探险等各类户外活动用品开发与营销服务作为鼓励发展类行业。2014 年 10 月，国务院印发了《关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》，提出到 2025 年，体育产业产值将超过 5 万亿。该意见多次提到鼓励和支持体育产业、户外运动相关内容，相关产业的发展将刺激和带动锦纶面料行业的发展。 3、消费增长。从消费结构上来看，我国中高档纺织品需求将不断增长。目前，我国居民消费观念正在发生变化，消费结构正在逐步升级，人们对纺织服装的消费不再单单是为了满足最基本的需求，追求时尚、环保和功能性纺织品成为消费的主流，人们对中高档纺织服装需求不断增长。消费结构的升级，将拉动对锦纶面料需求的快速增长。从消费能力来看，我国居民收入不断增长为我国纺织品消费增长提供了强大购买力。 22 / 180 2017 年年度报告在锦纶行业中，有少量实力较强的企业（以日资、台资企业为主）如日本东丽、福懋兴业以及本公司等建立了从纺丝、织造到染色、后整理完整的产业链，从事一体化的生产经营，能够提供全产业链各个环节包括化纤丝、坯布及成品面料在内的所有产品。 23 / 180 2017 年年度报告 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 □适用 √不适用 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用（1）我国纺织行业整体持续增长，已成为世界纺织大国纺织服装是人类生存最基本的需求之一，纺织工业是我国国民经济传统支柱产业、重要的民生产业和国际竞争优势明显的产业。纺织行业的发展对于促进国民经济发展、繁荣市场、吸纳就业、增加国民收入、加快城镇化进程以及促进社会和谐发展等方面具有十分重要的意义。我国加入 WTO 以后，在国内外市场需求的强劲推动下，纺织行业快速发展，行业规模和经济效益持续增长。2006 年至 2016 年，我国纺织工业规模以上企业工业增加值年均复合增长率 9.48%，主营业务收入年均复合增长率 10.67%，利润总额年均复合增长率 15.15%。我国主要纺织产品，化纤、纱、布等产量均呈现持续增长态势，产量已居世界第一位，我国已经发展成为名副其实的纺织大国，行业竞争能力不断加强，国际贸易地位逐年提高。根据 2016 年 9 月工业和信息化部《纺织工业“十三五”发展规划》，我国纺织品出口总额占世界总量的比重也已从 2000 年的 10.42%上升到 2015 年的 38.60%。我国纺织行业主要产品产量增长情况 24 / 180 2017 年年度报告资料来源：国家统计局未来几年，随着经济的稳定增长和居民收入及消费能力的不断提高，我国纺织行业的市场潜力和需求前景将更加广阔，整体仍将保持较快增长。根据我国《纺织工业“十三五”发展规划》所确定的目标，“十三五”期间，我国规模以上纺织企业工业增加值年均增速将保持在 6%-7%。（2）我国正向纺织强国目标迈进现代纺织业诞生于英国，进入二十世纪以后，世界纺织产业完成了从英国到美国、从美国到日本、从日本到韩国等新兴工业化国家、从新兴工业化国家到中国、印度等发展中国家的四次转移。虽然从规模上看，我国已经承接了世界纺织工业的转移，成为纺织大国，但是距离纺织强国仍有一定距离：首先，从行业整体发展情况来看，我国纺织行业增长方式仍以粗放型为主，竞争优势主要体现在中低档产品，高附加值的产品比重不高，高档面料依赖进口。其次，在纺织高新技术领域，尤其是在织造、染色及后整理等关键环节，仍由欧洲的意大利、德国和亚洲的日本等发达国家主导，我国技术、工艺与国际先进水平仍有一定差距。未来，我国纺织行业将向纵深方向发展，行业增长方式将逐渐由规模数量型增长向质量效益型增长进化，逐步实现在 2020 年由纺织大国建成纺织强国的目标。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用公司确立的整体战略为，紧紧抓住纺织服装行业蓬勃发展的机遇，根据锦纶细分行业的特点和发展趋势，牢牢把握锦纶差别化、功能化、健康化、时尚化的发展方向和目标。以健康化产品引导产业环保之路，以质量为根本，以效益为目标，以技术创新、管理创新为手段，不断优化产品结构和客户结构，充分利用自身的研发、营销、管理、人才及全产链优势，以客户为中心推进全产业链发展战略，增强企业市场竞争力，坚持规模化、专业化、科技化的发展道路并形成现代化的经营格局。公司未来几年的业务发展目标为，充分利用锦纶细分行业龙头的竞争优势和全产业链优势，推进公司实现产品全球化供应能力，在研发、生产、销售等方面全面提升公司的核心竞争力；同时，公司将充分利用募集资金兴建研发中心和扩大生产能力，引进国内外先进技术和生产设备，扩大研发投入力度，争取以研发创新推动公司长期发展，力争成为全球高档功能性面料的领头羊企业。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2018 年度将根据公司的整体发展战略，紧紧围绕主业，做大做强自身的优势产品，主要工作有以下几项： 1、完善内控制度，提高内控质量，规范公司运作水平； 2、加快推进募投项目的进度； 25 / 180 2017 年年度报告 3、聚焦营销创新能力，优化客户及产品结构，在增销量、增效益上奋力突破； 4、聚焦产品技术、工艺、管理创新，在提质量、增产量、降成本方面奋力突破； 5、聚焦规范运营常态化，在资金管理制度、机制建设上奋力突破； 6、聚焦安全、环保、采购、信息规范化，在平稳运营上奋力空破； 7、聚焦企业文化、福利、待遇，在员工满意、员工快乐、员工稳定上奋力突破。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、宏观经济波动引致的风险公司属于纺织行业中的化纤纺织业，主要为锦纶纺织细分行业，主要产品为锦纶长丝、锦纶坯布及锦纶成品面料。公司产业链上游为石化产业中的锦纶切片制造行业，下游为消费市场领域的服装和其他相关产业，上下游行业景气度均与宏观经济密切相关，因此，无论是上游原材料的价格波动或是下游市场的需求变化，都对公司的销售收入、盈利能力影响较大。 2、行业竞争风险公司所处的锦纶纺织行业竞争较为充分，国内外品牌众多，市场集中度相对较低，各品牌之间竞争激烈。若公司未来不能继续保持在新产品、新领域的研发优势，并进一步提升品牌影响力和竞争优势，市场竞争可能会影响本公司的盈利能力和持续增长能力。 4、规模扩张带来的管理风险近年来，公司整合优势资源，建立了涵盖锦纶长丝、锦纶坯布和锦纶成品面料生产销售的完整产业链。经营规模的扩大带来公司研发、管理、生产和销售人员的同步增加。随着募集资金的到位和募投项目的实施，公司生产经营规模将进一步扩大。尽管公司历经多年发展，积累了丰富的管理经验，并已建立健全公司治理结构和内部控制制度，但如果公司未能保持核心管理与技术人员等专业人才团队的稳定与传承，未能在管理水平、整体协作、风险控制等方面及时跟进并适应未来业务发展，将可能影响公司的正常经营与持续发展，增加公司的管理难度，削弱市场竞争力，对公司的管理产生一定影响。 5、公司存货比重较高及其跌价的风险公司生产经营涵盖产业链比较长、锦纶纺织行业特点以及为了满足对终端客户的快速反应要求等因素导致公司的存货数量及占资产比重较高。目前公司已加强对存货的管理，但若在以后的经营年度中，因市场环境发生变化或竞争加剧导致存货跌价增加或存货变现困难，将对公司的经营业绩造成不利影响。 6、应收账款较高的风险未来随着公司业务规模的扩大，如果应收账款余额仍保持较高水平，将给公司带来一定的风险：一方面，较高的应收账款余额占用了公司的营运资金，减少了公司经营活动产生的现金流量，降低了资金使用效率；另一方面，一旦出现应收账款回收周期延长甚至发生坏账的情况，将会给公司业绩和生产经营造成一定的影响。 26 / 180 2017 年年度报告 7、汇率风险报告期内，公司主要原材料锦纶切片及生产用机械设备部分从国外进口，主要采用美元进行结算，汇率波动会影响以人民币折算的采购金额和应付账款金额。此外公司也存在一定的外销收入，主要采用美元结算，汇率的波动也会对公司产品外销收入和产品市场竞争力产生一定影响。 8、环境保护风险公司历来十分重视环境保护工作，严格遵守环保法律，报告期内未发生重大环境污染事故和严重的环境违法行为。但如果公司不能始终严格执行在环保方面的标准，或操作人员不按规章操作，将面临一定的环境保护风险。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用为了企业稳定持续的发展并给予投资者良好的回报，公司制定了上市后三年股东回报规划。在制定上市后三年股东回报规划时，发行人综合考虑了经营发展的实际情况、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素，并结合公司的盈利及现金流量情况、所处发展阶段、项目资金需求等因素进行了充分认证。2015 年 8 月 31 日 2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司上市后未来分红回报规划》。（一）股东回报规划的原则 1.公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展；公司将严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策尤其现金分红政策的，应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因；调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；有关调整利润分配政策的议案，须经董事会、监事会审议通过后提交股东大会批准，独立董事应当对该议案发表独立意见，股东大会审议该议案时应当经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。股东大会进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。 2.公司优先采用现金分红的利润分配方式。（二）股东回报规划的具体方案 1.公司利润分配的形式 27 / 180 2017 年年度报告公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。 2.公司现金分红的具体条件和比例如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。重大投资计划或重大现金支出指公司未来十二个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5,000 万元。重大投资计划或重大现金支出需经公司董事会批准并提交股东大会审议通过。公司董事会应综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策： ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； ②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%； ③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。（三）公司利润分配方案的审议程序公司利润分配预案由董事会提出，但需事先征求独立董事和监事会的意见，独立董事应对利润分配预案发表独立意见，监事会应对利润分配预案提出审核意见。利润分配预案经二分之一以上独立董事及监事会审核同意，并经董事会审议通过后提请股东大会审议。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。根据上述原则，本公司 2017 年度利润分配预案为：截止 2017 年 12 月 31 日，公司总股本为 547,600,000 股。因此，公司拟以 2017 年 12 月 31 日的总股本 547,600,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.20 元（含税），派发现金红利总额为 120,472,000.00 元，本年度不进行资本公积金转增股本，也不进行股票股利分配。以上利润分配方案尚需提交 2017 年年度股东大会审议。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币分红年度合并报占合并报表每 10 股送每 10 股派分红每 10 股转现金分红的数额表中归属于上市中归属于上红股数息数(元) 年度增数（股）（含税）公司普通股股东市公司普通（股）（含税）的净利润股股东的净 28 / 180 2017 年年度报告利润的比率 (%) 2017 年 0 2.20 0 120,472,000.00 366,522,442.63 32.87 2016 年 0 0.70 0 33,600,000.00 227,558,208.75 14.77 2015 年 0 0.30 0 14,400,000.00 41,395,925.88 34.79 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 29 / 180 2017 年年度报告如未是能及如未是否时履能及否承及行应时履有诺承诺承诺承诺时间及时说明行应承诺方履背类型内容期限严未完说明行景格成履下一期履行的步计限行具体划原因首发前承施清岛、施秀幼、福诺，股份自发行人股票上市之日起三十六个月之内，不转让或者委托他人管理其直接或者间不适不适华环球、创友投资、 2017-9-21 是是限售接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。用用华南投资、嘉兴华秀至 2020-9-20 与首发前承首公司股东全知投资、诺，次股份自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持不适不适嘉润丰投资、普亚投 2017-9-21 是是公限售有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。用用资、正德投资至开 2020-9-20 发公司董事、监事、高行首发前承级管理人员施清岛、相在限售期满后，在本人任职期间，每年转让的股份不超过本人直接或者间接持有股诺，股份施秀幼、沈卫锋、张不适不适关份总数的 25%，并且在卖出后六个月内不再买入，买入后六个月内不再卖出发行人 2017-9-21 是是限售长建、丁忠华、李增用用的的股份；本人离职后六个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。至离职六个华、魏翔、吴文明、承月后刘小阳诺所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个首发前承月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末诺，股份公司控股股东福华环不适不适收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票在锁定 2017-9-21 是是限售球用用期内发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，上至锁定期满述减持价格及收盘价均应相应作除权除息处理。如果在股份锁定期届满后两年内减两年内 30 / 180 2017 年年度报告持股份，则每年减持股份的数量不超过其持有公司股份总数的 25%。减持公司股份前，将提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。首发前承所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；如果在股份锁定诺，公司其他 5%以上股东期届满后两年内减持股份，则每年减持股份的数量不超过其持有公司股份总数的不适不适 2017-9-21 是是创友投资、华南投资 25%。减持公司股份前，将提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及用用至锁定期满时、准确地履行信息披露义务。两年内所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；如果在股份锁定首发前承期届满后两年内减持股份，则第一年减持股份的数量不超过其持有公司股份总数的诺，股份公司其他 5%以上股东不适不适 75%，第二年减持股份的数量不超过其持有公司股份总数的 100%。减持公司股份前，2017-9-21 是是限售嘉兴华秀用用将提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露至锁定期满义务。两年内本人间接所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上公司董事、高级管理首发前承市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 人员施清岛、施秀幼、诺，股份个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月，若公司股不适不适沈卫锋、张长建、丁 2017-9-21 是是限售票在锁定期内发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行用用忠华、李增华，公司至锁定期满为的，上述减持价格及收盘价均应相应作除权除息处理。上述承诺不因职务变更、间接持股股东王剑两年内离职等原因而放弃履行。 1、截至本承诺函出具之日，承诺人及所控制的公司（台华新材及台华新材控股子公司除外，下同）均未直接或间接从事任何与台华新材构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。公司实际控制人施秀 2、自本承诺函出具之日起，承诺人及所控制的公司将不会直接或间接以任何方式解决幼、施清岛姐弟，公（包括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行任何与台华新材构成竞争或首发前承不适不适同业司控股股东福华环球可能构成竞争的业务或活动。诺，期限为否是用用竞争和公司全体董事、监 3、自本承诺函出具之日起，承诺人及将来成立之所控制的公司将不会直接或间接长期事、高级管理人员以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行与台华新材构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。 4、自本承诺函出具之日起，承诺人及所控制的公司从任何第三者获得的任何商业机会与台华新材之业务构成或可能构成实质性竞争的，承诺人将立即通知台华新 31 / 180 2017 年年度报告材，并尽力将该等商业机会让与台华新材。 5、承诺人及所控制的公司承诺将不向其业务与台华新材之业务构成竞争的其他公司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。 6、上述承诺在台华新材于国内证券交易所上市且承诺人为台华新材控股股东、实际控制人期间持续有效且不可撤销。如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，承诺人将向台华新材赔偿一切直接和间接损失。 1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；首发前承公司全体董事、高级 2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；不适不适其他诺，期限为否是管理人员 3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；用用长期 4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。如果根据有权部门的要求或决定，公司需要为员工补缴报告期内应缴未缴的社会保首发前承福华环球、实际控制不适不适其他险金或住房公积金，或因未足额缴纳需承担任何罚款或损失，承诺人将足额补偿公诺，期限为否是人施秀幼、施清岛用用司因此发生的所有支出及所受任何损失。长期如果公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，若事实认定之日（以下称“认定之日”）本公司已公开发行股份但未上市的，自认定之日起 30 日内，本公司将依法按照发行价加计银行同期存款利息回购本次公开发行的全部新股；同时，在本次首发前承发行时将持有的股份（以下称“老股”）以公开发行方式一并向投资者发售的股东不适不适其他公司诺，期限为否是不履行购回该等老股义务的，则本公司应当依法按照发行价加计银行同期存款利息用用长期回购该等老股。若认定之日本公司已发行并上市，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对公司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定，公司自愿无条件地遵从该等规定。 32 / 180 2017 年年度报告如果公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，若事实认定之日（以下称“认定之日”）承诺人已公开发售股份但未上市的，自认定之日起 30 日内，承诺人将依首发前承不适不适其他公司控股股东法按照发行价加计银行同期存款利息回购已转让的原限售股份；若认定之日公司已诺，期限为否是用用发行并上市，承诺人将依法购回已转让的原限售股份，购回价格不低于回购公告前长期 30 个交易日公司股票每日加权平均价的算术平均值，并根据相关法律法规规定的程序实施。上述购回实施时法律法规另有规定的从其规定。如果公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者的损失。公司实际控制人、全首发前承如果本人未能履行上述承诺，将停止在公司处领取薪酬或津贴，直至本人按上述承不适不适其他体董事、监事、高级诺，期限为否是诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。若法律、法规、规范性文件及中国证监用用管理人员长期会或上海证券交易所对本人因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定，本人自愿无条件地遵从该等规定。自公司股票上市之日起三年内，若连续 20 个交易日公司股票每日收盘价均低于公司上一会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数/年末公司股份总数，下同），承诺人将根据法律、法规及公司章程的规定启动稳定公司股价的措施，增持公司股份，至消除连续 20 个交易日收盘价低于每股净资产的情形为止。若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整。首发前承承诺人在满足以下条件的情形履行上述增持义务：诺，公司控股股东、实际（1）增持结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。不适不适其他 2017-9-21 是是控制人（2）增持价格不超过公司上一会计年度末经审计的每股净资产的价格。用用至（3）单次用于增持的资金金额不超过公司上市后承诺人累计从公司所获得现 2020-9-20 金分红金额的 20%。（4）累计用于增持的资金金额不超过公司上市后承诺人累计从公司所获得现金分红金额的 50%。（5）公司以回购公众股作为稳定股价的措施未实施，或者公司已采取回购公众股措施但公司股票收盘价仍低于上一会计年度末经审计的每股净资产。承诺人将依据法律、法规及公司章程的规定，在上述条件成立之日起 3 个交易日内向公司提交增持计划并公告。承诺人将在公司公告的 3 个交易日后，按照增持 33 / 180 2017 年年度报告计划开始实施买入公司股份的计划。如果公司公告承诺人增持计划后 3 个交易日内其股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，或者继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件时，或者继续增持股票将导致将迫使承诺人履行要约收购义务，承诺人可不再实施上述增持公司股份的计划。如果承诺人未能履行增持公司股份的义务，公司有权将承诺人用于回购股票的等额资金先行支付代为履行增持义务，再从应付承诺人的现金分红中予以扣除。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对启动股价稳定措施的具体条件、采取的具体措施等有不同规定，或者对承诺人因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定的，承诺人自愿无条件地遵从该等规定。自公司股票上市之日起三年内，若连续 20 个交易日公司股票每日收盘价均低于公司上一会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数/年末公司股份总数，下同），本人将根据法律、法规及公司章程的规定启动稳定公司股价的措施，增持公司股份，至消除连续 20 个交易日收盘价低于每股净资产的情形为止。若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整。本人在满足以下条件的情形履行上述增持义务：（1）增持结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。首发前承公司全体董事（独立（2）增持价格不超过公司上一会计年度末经审计的每股净资产的价格。诺，不适不适其他董事除外）、高级管（3）单次用于增持的资金金额不超过本人上一年度自公司领取税后薪酬及津 2017-9-21 是是用用理人员贴总和的 20%。至（4）单一会计年度累计用于增持的资金金额不超过上一年度自公司领取税后 2020-9-20 薪酬及津贴总和的 50%。（5）如公司已采取回购公众股措施且控股股东已采取增持股份措施但公司股票收盘价仍低于上一会计年度末经审计的每股净资产。本人将依据法律、法规及公司章程的规定，在上述条件成立之日起 3 个交易日内向公司提交增持计划并公告。本人将在公司公告的 3 个交易日后，按照增持计划开始实施买入公司股份的计划。如果公司公告本人增持计划后 3 个交易日内其股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，本人可不再实施上述增持公司股份的计划。 34 / 180 2017 年年度报告如果本人未能履行增持公司股份的义务，公司有权将本人用于回购股票的等额资金先行支付代为履行增持义务，再从应付本人的税后薪酬和津贴中予以扣除。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对启动股价稳定措施的具体条件、采取的具体措施等有不同规定，或者对本人因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定的，本人自愿无条件地遵从该等规定。其他发行人控股股东福华 1、不利用自身作为台华新材控股股东、实际控制人之地位及控制性，影响谋环球、发行人实际控求台华新材在业务合作等方面给予承诺人及关联方优于市场第三方的权利；制人施秀幼、施清岛 2、不利用自身作为台华新材控股股东、实际控制人之地位及控制性，影响谋求承诺人及关联方与台华新材达成交易的优先权利； 3、承诺人及关联方，不以与市场价格相比显失公允的条件与台华新材进行交首发前承易，亦不利用该类交易从事任何损害台华新材利益的行为。不适不适诺，期限为否是同时，福华环球、施秀幼、施清岛将保证，台华新材在对待将来可能产生的与用用长期福华环球、施秀幼、施清岛及其控制的企业的关联交易方面，台华新材将采取如下措施规范可能发生的关联交易： 1、严格遵守台华新材章程、股东大会议事规则及台华新材关联交易决策制度等规定，履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序，及时详细进行信息披露； 2、依照市场经济原则、采取市场定价确定交易价格。 1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；首发前承公司董事、高级管理 2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；不适不适其他诺，期限为否是人员 3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；用用长期 4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。首发前承公司控股股东、实际作为填补回报措施相关责任主体之一，承诺人若违反上述承诺或拒不履行上述承不适不适其他诺，期限为否是控制人诺，承诺人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发用用长期布的有关规定、规则，对承诺人作出相关处罚或采取相关管理措施。 35 / 180 2017 年年度报告若相关承诺未能履行、明确已无法履行或无法按期履行的，承诺人将采取如下措施： 1、及时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；公司及其控股股东、 2、提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及其投资者的权益；首发前承实际控制人、全体董 3、将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议；不适不适其他诺，期限为否是事（独立董事除外）、4、公司违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者进行赔偿；其他责任主体用用长期高级管理人员违反承诺所得收益将归属于公司，因此给公司或投资者造成损失的，将依法对公司或投资者进行赔偿。 5、若承诺人在相关承诺中已明确了约束措施的，以相关承诺中的约束措施为准。 36 / 180 2017 年年度报告 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用执行财政部于 2017 年修订及新颁布的准则： 1、财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会〔2017〕13 号)，自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于执行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。本公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组进行分类、计量和列报。 2、财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助> 的通知》(财会[2017]15 号，以下简称“新政府补助准则”)。由于上述会计政策变更，对本公司 2017 年度合并财务报表损益项目的影响为增加“其他收益” 9,702,037.39 元，减少“营业外收入”9,702,037.39 元；对 2017 年度母公司财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”140,871.75 元，减少“营业外收入”140,871.75 元。 3、财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 (财会[2017]30 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。本公司按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”-3,156,784.78 元，减少“营业外支出”3,156,784.78 元；对 2016 年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”-930,539.00 元，减少“营业外支出”930,539.00 元。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：元币种：人民币现聘任 37 / 180 2017 年年度报告境内会计师事务所名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬 700,000.00 境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所中汇会计师事务所（特殊普通合伙）保荐人中信证券股份有限公司 47,700,000.00 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用报告期内，经公司第二届董事会第十二次会议审议通过，并经 2016 年度的股东大会审议批准，公司续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务报告审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用 38 / 180 2017 年年度报告十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 39 / 180 2017 年年度报告 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保方与发生是否是否担保担保是否担保担保上市被担担保金日期担保担保逾存在为关关联起始到期已经是否方公司保方额 (协议类型期金额反担联方关系日日履行逾期的关签署保担保完毕系日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 1,097,176,434.53 报告期末对子公司担保余额合计（B） 395,040,739.59 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 395,040,739.59 担保总额占公司净资产的比例(%) 17.31 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 (1).委托理财总体情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行理财募集资金 265,000,000.00 265,000,000.00 券商理财募集资金 35,000,000.00 35,000,000.00 其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托理财情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 40 / 180 2017 年年度报告减值是准预否未来备期资经是否计委托理资金报酬年化收实际委托理委托理委托理财金实际收回过有委提受托人财终止来源确定收益率益收益或财类型财金额起始日期投情况法托理金日期方式 (如损失向定财计额有) 程划 ( 序如有 ) 中国银行 220,000 2017.11. 2018.2. 闲置募集协议 2,358,5 嘉兴市分保本型 4.3% 已收回是是 ,000.00 3 2 资金约定 20.55 行中信银行 45,000, 2017.11. 2018.2. 闲置募集协议 499,315 嘉兴市分保本型 4.5% 已收回是是 000.00 3 1 资金约定 .07 行中国银河 35,000, 2017.11. 2018.3. 闲置募集协议 573,904 证券股份保本型 4.75% 已收回是是 000.00 3 12 资金约定 .11 有限公司其他情况 □适用 √不适用 (3).委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 (1).委托贷款总体情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托贷款情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (3).委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 41 / 180 2017 年年度报告 1、遵守法律法规，依法合规经营，保护全体股东和各相关方的合法权益公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券交易所的相关规定以及《公司章程》的要求，完善法人治理结构，建立健全公司内控制度，有效运行公司内控体系，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事和管理层均严格按照内控制度规范运行，切实维护公司，股东及其他相关方的合法权益。 2、认真履行信息披露义务，与投资者保持良好关系公司执行信息披露的各种规定，确保真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息，以保证所有投资者都能公平地获取信息。 3、依法纳税，经济效益和社会效益共同成长公司自成立以来，诚信经营，依法纳税为当地经济发展做出了应有的贡献。 4、保障职工权益公司坚持以人为本的原则，在追求经济效益的同时，也同步追求社会效益的最大化。在公司持续发展壮大的过程中，企业职工收入稳定增长；公司高度重视安全生产，积极为职工提供各种职业技能和安全生产培训，提升职工的岗位适应能力和技能水平。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 42 / 180 2017 年年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后比例送公积金比例数量发行新股其他小计数量 (%) 股转股 (%) 一、有限售 480,000,000 100 480,000,000 87.66 条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资 278,865,080 58.10 278,865,080 50.93 持股其中：境内非国有法人 278,865,080 58.10 278,865,080 50.93 持股境内自然人持股 4、外资持股 201,134,920 41.90 201,134,920 36.73 其中：境外 201,134,920 41.90 201,134,920 36.73 法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股 67,600,000 67,600,000 67,600,000 12.34 份 1、人民币普 67,600,000 67,600,000 67,600,000 12.34 通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、普通股 480,000,000 100 67,600,000 67,600,000 547,600,000 100 股份总数 2、普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用报告期内，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江台华新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1566 号）核准，公司于 2017 年 9 月 11 日公开发行人民币普通股（A 股）股票 67,600,000.00 股，每股发行价格为人民币 9.21 元，共计募集资金总额 62,259,600.00 元，扣除保荐及承销等相关发行费用后，实际募集资金金额 555,000,000.00 元。 43 / 180 2017 年年度报告上述募集资金已经中汇会计事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（中汇会验 [2017]4768 号）。本次变更后，公司注册资本为 547,600,000.00 元。 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币发行价股票及其衍生获准上市交交易终止发行日期格（或利发行数量上市日期证券的种类易数量日期率）普通股股票类首次公开发行普通 2017-9-11 9.21 67,600,000 2017-9-21 67,600,000 股（A 股）截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用报告期内，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江台华新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1566 号）核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 67,600,000.00 股，发行后，公司股份由 480,000,000.00 股增加至 547,600,000.00 股，公司股票于 2017 年 9 月 21 日在上海证券交易所挂牌上市。 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用报告期内，公司发行新股 67,600,000.00 股，公司普通股股份总数由 480,000,000.00 股增加至 547,600,000.00 股，新增无限售条件流通股 67,600,000.00 股。期初合并资产总额为 2,936,312,113.70 元，期初合并负债总额为 1,538,069,546.69 元，合并资产负债率为 52.38%；期末合并资产总额为 3,306,432,886.26 元，期末合并负债总额为 1,023,691,459.29 元，合并资产负债率为 30.96%。 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 31,556 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 26,761 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股 44 / 180 2017 年年度报告前十名股东持股情况质押或冻结情况股东名称报告期内持有有限售条股东期末持股数量比例(%) 股份（全称）增减件股份数量数量性质状态福华环球有限公 0 201,134,920 36.73 201,134,920 0 境外法人无司嘉兴市创友投资 0 124,096,500 22.66 124,096,500 0 境内非国有法人无管理有限公司嘉兴华南投资管 0 91,593,000 16.73 91,593,000 0 境内非国有法人无理有限公司嘉兴市华秀投资 0 30,000,000 5.48 30,000,000 0 境内非国有法人无管理有限公司嘉兴市全知投资 0 11,996,100 2.19 11,996,100 0 境内非国有法人无管理有限公司嘉兴嘉润丰投资 0 11,867,000 2.17 11,867,000 0 境内非国有法人无管理有限公司嘉兴普亚投资管 0 5,508,720 1.01 5,508,720 0 境内非国有法人无理有限公司嘉兴正德投资管 0 3,803,760 0.69 3,803,760 0 境内非国有法人无理有限公司刘兴华 550,316 550,316 0.10 0 无 0 境内自然人惠晓荣 340,000 340,000 0.06 0 无 0 境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量种类数量刘兴华 553,016 人民币普通股 553,016 惠晓荣 340,000 人民币普通股 340,000 刘晓艳 259,574 人民币普通股 259,574 刘林海 256,400 人民币普通股 256,400 李道群 208,400 人民币普通股 208,400 建设银行股份有限公司-华 200,000 200,000 夏新锦升灵活配置混合型证人民币普通股券投资基金鬲晓鸿 198,700 人民币普通股 198,700 樊音 197,300 人民币普通股 197,300 陈焕华 187,400 人民币普通股 187,400 陈小龙 166,900 人民币普通股 166,900 上述股东关联关系或一致行福华环球法人施秀幼与创友投资法人施清岛为姐弟关系，二人系公司实际控制动的说明人；华秀投资法人沈荣祥与华南投资法人沈卫锋为父子关系。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股持有的有限售有限售条件股份可上市交序号有限售条件股东名称限售条件条件股份数量易情况 45 / 180 2017 年年度报告新增可上市可上市交易交易股份数时间量自上市之日起锁定 1 福华环球有限公司 201,134,920 2020-9-11 36 个月 0 自上市之日起锁定 2 嘉兴市创友投资管理有限公司 124,096,500 2020-9-11 36 个月 0 自上市之日起锁定 3 嘉兴华南投资管理有限公司 91,593,000 2020-9-11 36 个月 0 自上市之日起锁定 4 嘉兴市华秀投资管理有限公司 30,000,000 2020-9-11 36 个月 0 自上市之日起锁定 5 嘉兴市全知投资管理有限公司 11,996,100 2018-9-11 12 个月 0 自上市之日起锁定 6 嘉兴嘉润丰投资管理有限公司 11,867,000 2018-9-11 12 个月 0 自上市之日起锁定 7 嘉兴普亚投资管理有限公司 5,508,720 2018-9-11 12 个月 0 自上市之日起锁定 8 嘉兴正德投资管理有限公司 3,803,760 2018-9-11 12 个月福华环球法人施秀幼与创友投资法人施清岛为姐弟关系，二人系上述股东关联关系或一致行动的说明公司实际控制人；华秀投资法人沈荣祥与华南投资法人沈卫锋为父子关系。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称福华环球单位负责人或法定代表人施秀幼成立日期 2003 年 7 月 28 日主要经营业务投资报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况其他情况说明无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 46 / 180 2017 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名施清岛国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务董事长过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无姓名施秀幼国籍中国香港是否取得其他国家或地区居留权是主要职业及职务董事过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 47 / 180 2017 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用单位：元币种：人民币主要经营业单位负责人或组织机构法人股东名称成立日期注册资本务或管理活法定代表人代码动等情况嘉兴华南投资有限公司沈卫锋 2008-07-15 9133041167724527X9 200 万元投资管理情况说明六、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 48 / 180 2017 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期任期年初年末年度内股份增减变动公司获得的姓名职务(注) 性别年龄关联方获取起始日期终止日期持股数持股数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）施清岛董事长男 52 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 129.08 否施秀幼董事女 72 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 0 否沈卫锋董事/总经理男 49 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 129.31 否董事/常务副李和男男 73 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 101.98 否总经理张长建董事男 54 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 41.08 否吴谨卫董事男 42 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 29.68 否程隆棣独立董事男 58 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 7 否陈俊独立董事男 40 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 7 否伏广伟独立董事男 50 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 0 否魏翔监事会主席男 42 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 29.51 否吴文明监事男 54 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 24.34 否刘小阳监事女 41 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 38.94 否施华钢副总经理男 55 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 106.93 否丁忠华副总经理男 47 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 65.41 否李增华财务总监男 49 2017-11-09 2020-11-08 0 0 0 75.12 否戴涛董事会秘书男 36 2018-02-06 2020-11-08 0 0 0 0 否合计 / / / / / 0 0 0 / 785.38 / 49 / 180 2017 年年度报告姓名主要工作经历 2000 年 7 月至 2004 年 7 月，担任福华织造董事长；2001 年至 2006 年 4 月，担任台华纺织总经理；2001 年至今，担任台华纺织、台华新施清岛材董事，2011 年 9 月起担任台华新材董事长。 2003 年起担任福华环球董事、华运环球董事；2007 年至今，担任福华织造董事长；2011 年至今担任尼斯达董事；2005 年至 2011 年 9 月，施秀幼担任台华纺织董事长。曾任香港古盈同乡会理事长、香港阳溪联谊会副会长、香港龙湖同乡会妇女主任、香港福建社团联会会董、香港晋江同乡会会董、香港施氏宗亲会顾问。 2001 年至 2006 年 3 月，担任台华纺织董事。2006 年 4 月至 2011 年 9 月，担任台华纺织董事、总经理。2011 年 9 月起担任公司董事、总沈卫锋经理。从事纺织企业管理工作 40 余年，曾任台湾远东集团原丝事业部经理 20 多年。2003 年至 2011 年 9 月，任发行人董事长特别助理。2011 李和男年 9 月至今任公司董事、常务副总经理。 1984 年至 1996 年，供职于人民银行信阳分行、工商银行信阳分行。1996 年至 2006 年供职于交通银行河南省分行。2008 年 8 月至今，任张长健福华织造总经理。现任公司董事。 2004 年至 2008 年 2 月，担任福华织造总监；2008 年 3 月至 2009 年 12 月，担任福华织造成品部副总经理；2010 年 1 月至今，担任福华吴谨卫织造总经理助理。2010 年 3 月至今，担任陞嘉公司董事。现任公司董事。先后任职于纺织工业部纺织科学研究院工程师，中国纺织大学副教授。目前担任联发股份（002394）、恒力股份（600346）、台华新材程隆棣独立董事。先后任职安徽财经大学助教、讲师，浙江大学讲师、副教授。目前担任万邦德新材股份有限公司独立董事、上海岱美汽车内饰件股份有陈俊限公司独立董事、宁波弘讯科技股份有限公司独立董事、本公司独立董事。现任中国纺织信息中心党委副书记，中国纺织工程学会常务副理事长，全国纺织品标准化技术委员会副主任，中国纺织工业联合会检测伏广伟中心主任。目前担任台华新材独立董事。魏翔现任公司会计核算部经理、监事会主席。吴文明 2006 年至 2009 年，担任福华织造销售经理；2009 年至今，担任福华织造白坯销售副总经理。现任公司监事。刘小阳现任公司总经办经理、职工代表监事。 2002 年以前一直在香港从事建筑装修设计工作；2002 年 10 月至 2011 年 9 月，历任台华纺织销售经理、销售事业部经理等职。2011 至今施华钢任公司副总经理。在纺织行业工作 20 年。1993 年至 2003 年在杭州华信合纤织造公司工作，曾担任设备主管及长丝准备部主任。2004 年至今在发行人从事丁忠华生产管理工作，2007 年 1 月至 2011 年 9 月任台华纺织生产厂长；2011 年 9 月至今任公司副总经理。 2005 年 10 月至 2007 年 7 月，任江苏省农药研究所股份有限公司总经理助理；2007 年 8 月至 2011 年 8 月，担任福华织造财务总监；2011 李增华年 9 月至今，担任公司财务总监，2015 年 12 月 15 日至今兼任公司董事会秘书，2018 年 2 月起不再兼任董事会秘书。戴涛 2013 年 9 月至 2018 年 1 月任浙江永太科技股份有限公司证券部经理、董事秘书，2018 年 2 月至今任台华新材董事会秘书。 50 / 180 2017 年年度报告其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期施秀幼福华环球董事 2003 年 7 月施清岛嘉兴市创友投资管理有限公司执行董事 2011 年 5 月施清岛嘉兴市全知投资管理有限公司董事 2011 年 5 月施清岛嘉兴嘉润丰投资管理有限公司董事 2011 年 5 月沈卫锋嘉兴华华南投资管理有限公司执行董事 2008 年 7 月李和男嘉兴市全知投资管理有限公司董事 2011 年 5 月张长健嘉兴市全知投资管理有限公司董事 2011 年 5 月魏翔嘉兴正德投资管理有限公司董事 2011 年 5 月丁忠华嘉兴正德投资管理有限公司董事 2011 年 5 月在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期施清岛江苏欧索软件有限公司董事 2014 年 12 月施清岛嘉兴市鸿展业管理有限公司执行董事 2016 年 4 月施清岛上海全通投资管理有限公司监事 2015 年 3 月沈卫锋嘉兴市鸿展业管理有限公司经理 2016 年 4 月程隆棣江苏联发纺织股份有限公司独立董事 2014 年 3 月程隆棣恒力石化股份有限公司独立董事 2106 年 4 月陈俊宁波弘讯科技股份有限公司独立董事 2017 年 10 月陈俊万邦德新材股份有限公司独立董事 2017 年 7 月 51 / 180 2017 年年度报告陈俊上海岱美汽车内饰件股份有限公司独立董事 2017 年 2 月伏广伟中国纺织信息中心党委副书记 2016 年 7 月伏广伟中国纺织工程学会常务副理事长 2016 年 7 月伏广伟全国纺织品标准化技术委员会副主任 2012 年 10 月伏广伟中国纺织工业联合会检测中心主任 2002 年 8 月在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理人员的报酬由公司董事会决定。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据公司所处行业及地区情况，参照同类上市公司并结合公司实际情况确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况董事、监事和高级管理人员报酬均及时足额发放。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得 2017 年度共计支付 785.38 万元的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因施清岛董事长选举董事会换届施秀幼董事选举董事会换届沈卫锋董事、总经理选举董事会换届李和男董事、常务副总经理选举董事会换届张长建董事选举董事会换届吴谨卫董事选举董事会换届程隆棣独立董事选举董事会换届陈俊独立董事选举董事会换届伏广伟独立董事选举董事会换届魏翔监事会主席选举监事会换届吴文明监事选举监事会换届刘小阳职工代表监事选举监事会换届施华钢副总经理聘任届满续聘 52 / 180 2017 年年度报告丁忠华副总经理聘任届满续聘届满续聘，因公司内部工作调整辞去董事会李增华财务总监聘任秘书一职戴涛董事会秘书聘任新聘任五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 53 / 180 2017 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 3,275 在职员工的数量合计 4,062 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 2,955 销售人员技术人员财务人员行政人员合计 4,062 教育程度教育程度类别数量（人）研究生及以上本科及大专高中及以下 3,355 合计 4,062 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用公司在综合考虑国家法律法规、行业及当地平均工资水平、公司实际经营等情况下拟定了具有竞争力的薪酬政策，整体薪酬福利待遇倾向于生产一线员工。员工的薪酬主要由基本工资、绩效奖金、加班费及各项津贴组成，同时兼顾各事业部不同的生产经营特点采用不同的绩效考核方式，以此最大限度地激发员工的工作热情和积极性，由此也为公司长期持续发展提供有力保障。 (三) 培训计划 √适用 □不适用公司根据实际经营发展需要，每年会对各事业部、各职能部门的培训需求进行充分的调查与分析，由此相结合制定出下一年度的培训计划。在培训形式上，根据不同的培训对象采取内部和外部相结合的方式组织进行开展。为了使培训效果能够得到保证，公司也将部分同仁的晋升发展与参训相结合，规定如有职务晋升则必须参加学习的课程，由此来提升员工的培训热情、积极性等，使自身的发展能与公司的发展紧密联系。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用 54 / 180 2017 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用本报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关其他规范性文件等的要求，不断地完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，规范公司运作。公司内控体系日益健全，治理水平的规范化程度持续提高。 1、关于股东与股东大会本报告期，公司召开了四次股东大会，会议的召集、召开、表决程序严格遵照《上市公司股东大会规则》和公司章程、公司《股东大会议事规则》等的规定和要求。公司平等对待全体股东，按照相关规定通过提供网络投票方式，提高了中小股东参与股东大会的便利性，保证了中小股东能充分行使其权利。公司本报告期的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，保证会议召集、召开和表决程序的合法性，维护了公司和股东的合法权益。 2、关于公司与控股股东公司控股股东能严格规范自己的行为，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。 3、关于董事与董事会公司严格按照《公司法》、公司章程规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司全体董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责，积极参加有关培训，学习有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决策。公司独立董事能按照相应规章制度，不受公司实际控制人、其他与公司存在利害关系的单位、人员的影响，独立地履行职责。本报告期，公司董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。公司董事会下设了提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会及战略委员会四个专门委员会，在促进公司规范运作、健康发展等方面发挥了重要的作用。 4、关于监事与监事会公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，公司监事会的人数与人员符合法律法规与公司章程的要求。公司全体监事能够按照公司《监事会议事规则》等相关规定的要求，认真履行职责，出席股东大会、列席现场董事会、按规定程序召开监事会，勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、客户、供应商、员工等相关利益者的共赢，共同推动公司持续、稳健发展。 55 / 180 2017 年年度报告 6、关于信息披露与透明度公司严格按照有关法律、法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理办法》等的要求，认真履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露公司的经营管理情况和对公司产生重大影响的事项，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询。公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）作为公司信息披露的指定报纸和网站。 7、投资者关系报告期内，公司严格按照《投资者关系管理办法》相关规定，指定专门的部门和工作人员执行投资者关系管理工作，加强与中小股东的沟通，认真听取各方对公司发展的建议和意见，及时反馈给董事会，切实保证中小股东的合法权益。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的披露日会议届次召开日期网站的查询索引期 2017 年第一次临时股东大会 2017 年 1 月 16 日 2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 11 日 2017 年第二次临时股东大会 2017 年 8 月 27 日 2017 年第三次临时股东大会 2017 年 11 月 9 日 www.sse.com.cn 2017 年 11 月 11 日股东大会情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司共召开股东四次，其中年度股东大会一次，临时股东大会三次，上述股东大会均未出现否决提案或变更闪次股东大会决议的情形。由于公司于 2017 年 9 月 21 日在上海证券交易所挂牌上市，2017 年第一次临时股东大会、2016 年度股东大会、2017 年第二次临时股东大会召开日期均早于挂牌上市日期，故此三次股东大会不适用披露。三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数施清岛否 7 7 0 0 0 否施秀幼否 7 7 0 0 0 否沈卫锋否 7 6 0 1 0 否李和男否 7 7 0 0 0 否张长健否 7 7 0 0 0 否吴谨卫否 7 7 0 0 0 否程隆棣是 7 7 0 0 0 否陈俊是 7 7 2 0 0 否 56 / 180 2017 年年度报告伏广伟是 7 7 2 0 0 否 4 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用报告期内，公司董事会完成了换届工作，经公司第三届董事会第一次会议选举产生了新一届董事会，新一届董事会下设的第三届董事会审计委员会、第三届董事会薪酬与考核委员会、第三届董事会提名委员会、第三届董事会战略委员会。委员会主任委员成员战略委员会施清岛施清岛、沈卫锋、程隆棣提名委员会伏广伟伏广伟、施清岛、程隆棣薪酬与考核委员会程隆棣程隆棣、陈俊、沈卫锋审计委员会陈俊陈俊、伏广伟、李和男 1、董事会战略委员会董事会战略委员会按照《公司章程》、《战略委员会实施细则》相关规定，对公司的重大投、融资计划进行了研究和审核，并提请董事会及股东大会审议批准。战略委员会 2017 年共召开三次会议，审议通过了《公司 2016 年度经营发展落实情况和 2017 年度经营发展规划》、《战略委员会 2016 年度工作履职情况汇总报告》、《关于<浙江台华新材料股份有限公司首次发行人民币普通股股票并上市的议案>决议有效期延长的议案》、《关于<授权董事会办理本次发行股票并上市相关事谊的议案>决议有效期延长的议案》、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》、《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》、《选举战略委员会主任委员的议案》。 2、董事会提名委员会董事会提名委员会按照《公司章程》、《董事会提名委员会实施细则》等制度的相关规定， 2017 年共召开三次会议，分别审议通过了《公司董事会提名委员会 2016 年度工作履职情况汇总报告》、《关于公司董事会换届选举准备工作的议案》、《选举提名委员会主任委员的议案》。 3、董事会薪酬与考核委员会 57 / 180 2017 年年度报告薪酬与考核委员会根据董事会下达的经营指标，考核确定了公司管理层 2017 年度的绩效薪酬总额。薪酬与考核委员会 2017 年共召开两次会议，审议通过了《公司 2016 年度董事、监事和高级管理人员薪酬方案》、《薪酬与考核委员会 2016 年度工作履职情况汇总报告》、《选举薪酬与考核委员会主任委员的议案》。 4、董事会审计委员会董事会审计委员会严格按照《公司章程》、《审计委员会工作细则》相关规定履行职责，督促公司建立健全内部控制制度并有效执行；认真审阅公司各期定期报告，重点审核公司财务信息，确保财务信息披露的真实、准确和完整；加强公司内部审计和外部审计之间的沟通；在公司 2017 年度财务报告的审计和编制过程中，与中汇会计师事务所（特殊普通合伙）就审计安排与进度等进行沟通、协商，就审计过程中发现的问题积极予以解决，督促其在约定时限内提交审计报告。审计委员会 2017 年共召开五次会议，分别审议通过了《公司 2016 年度财务决算报告》、《公司审计委员会 2016 年度工作履职情况汇总报告》、《关于续聘 2017 年度外部审计机构的议案》、《公司 2017 年一季度审阅报告》、《关于 2014-2016 年度及 2017 年 1-6 月财务报告的议案》、《关于公司 2017 年 1-6 月关联交易情况的议案》、《公司 2017 年第三季度报告》、《选举审计委员会主任委员的议案》。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责薪酬政策制定审核，并根据公司年度经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责的工作进行经营业绩和管理指标的考核。公司根据实际情况不断完善激励机制，促使高级管理人员更加勤勉尽责地履行各项职责。八、是否披露内部控制自我评价报告 □适用 √不适用报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用是否披露内部控制审计报告：否十、其他 □适用 √不适用 58 / 180 2017 年年度报告第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 59 / 180 2017 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告中汇会审[2018]1418号浙江台华新材料股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了浙江台华新材料股份有限公司(以下简称台华新材公司)财务报表，包括2017年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者1权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了台华新材公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于台华新材公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 (一)收入确认台华新材公司主要从事锦纶产品的生产与销售。2017年度，公司营业收入为 2,728,532,363.18元，较2016年度增长21.60%。公司收入确认因具体交易方式而异，具体收入确认原则及时点详见附注三（二十六）所述。 60 / 180 2017 年年度报告由于收入为台华新材关键业绩指标之一，管理层在收入方面可能存在重大错报风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。审计中的应对 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； 2、选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； 3、获取本年度销售清单，对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同、发票、出库单、验收单、报关单等支持性文件进行核对，评价相关收入确认是否符合公司的会计政策； 4、结合应收账款函证程序，函证2017年度销售额以及截至2017年12月31日的应收账款余额，检查确认收入的真实性； 5、对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，取得海关出口数据与账面外销收入记录核对，对主要客户回款进行测试。 (二)库存商品可变现净值的确定如财务报表附注五（七）“存货”所述，截至2017年12月31日，台华新材公司库存商品余额为376,434,724.23元，库存商品跌价准备为40,503,870.26元。公司对库存商品按成本与可变现净值孰低计量，当库存商品可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。可变现净值按照库存商品的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。在估计过程中，需要管理层运用重大判断和假设。因此我们将库存商品跌价准备作为关键审计事项。审计中的应对 1、评估并测试与库存商品跌价准备相关的关键内部控制设计和运行的有效性； 2、了解并评价公司库存商品跌价准备计提政策的合理性； 3、对公司的库存商品执行监盘程序，检查库存商品的数量及质量状况，以判断是否存在减值迹象； 4、获取库存商品期末库龄清单，期末销售订单，分析其库存商品跌价准备计提的充分性； 5、获取库存商品当期销售清单，检查上期计提的库存商品跌价准备在本年的变化情况，分析其跌价准备变化的合理性； 61 / 180 2017 年年度报告 6、获取公司期末库存商品跌价准备计算表，复核库存商品跌价准备计提是否按相关会计政策执行，并执行重新测算程序； 7、检查与库存商品跌价准备相关的信息在财务报表中的列报和披露。四、其他信息台华新材公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括台华新材公司2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者是否存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估台华新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算台华新材公司、终止运营或别无其他现实的选择。台华新材公司治理层(以下简称治理层)负责监督台华新材公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 62 / 180 2017 年年度报告 (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对台华新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致台华新材公司不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就台华新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：黄继佳 (项目合伙人) 63 / 180 2017 年年度报告中国杭州中国注册会计师：于薇薇报告日期：2018 年 4 月 13 日二、财务报表合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位: 浙江台华新材料股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 321,890,187.47 444,688,999.51 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 82,090,602.24 93,470,061.30 应收账款 346,818,382.70 299,495,540.64 预付款项 8,083,116.00 15,064,436.78 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 2,199,216.69 314,172.51 应收股利其他应收款 1,965,453.29 1,910,744.32 买入返售金融资产存货 676,690,117.59 597,336,514.21 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 308,005,601.46 9,976,344.38 流动资产合计 1,747,742,677.44 1,462,256,813.65 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产 1,500,000.00 1,500,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 39,443,794.13 27,247,730.44 固定资产 1,217,000,005.36 1,258,671,093.88 在建工程 121,099,072.83 25,566,770.73 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 123,747,320.87 117,334,536.20 64 / 180 2017 年年度报告开发支出商誉长期待摊费用 6,224,823.91 6,027,005.19 递延所得税资产 26,983,198.56 34,747,166.69 其他非流动资产 22,691,993.16 2,960,996.92 非流动资产合计 1,558,690,208.82 1,474,055,300.05 资产总计 3,306,432,886.26 2,936,312,113.70 流动负债：短期借款 446,650,422.06 869,314,910.08 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 156,214,122.08 210,715,417.10 应付账款 299,396,625.63 256,346,413.97 预收款项 16,074,698.11 19,139,676.68 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 53,335,361.24 36,472,771.40 应交税费 26,362,962.25 33,568,901.51 应付利息 615,840.28 1,327,104.66 应付股利其他应付款 3,481,199.52 5,854,444.57 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债 80,002,571.75 其他流动负债流动负债合计 1,002,131,231.17 1,512,742,211.72 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 21,560,228.12 25,327,334.97 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 21,560,228.12 25,327,334.97 负债合计 1,023,691,459.29 1,538,069,546.69 所有者权益 65 / 180 2017 年年度报告股本 547,600,000.00 480,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 721,295,154.51 233,895,154.51 减：库存股其他综合收益 -263,670.25 -263,670.25 专项储备盈余公积 21,550,763.30 11,476,957.07 一般风险准备未分配利润 992,559,179.41 673,134,125.68 归属于母公司所有者权益合计 2,282,741,426.97 1,398,242,567.01 少数股东权益所有者权益合计 2,282,741,426.97 1,398,242,567.01 负债和所有者权益总计 3,306,432,886.26 2,936,312,113.70 法定代表人：施清岛主管会计工作负责人：李增华会计机构负责人：魏翔母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位:浙江台华新材料股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 74,134,462.37 17,257,099.47 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 3,853,871.60 4,979,053.40 应收账款 64,633,298.33 64,673,034.90 预付款项 1,003,631.18 3,291,822.31 应收利息 2,160,544.66 应收股利其他应收款 199,510,827.90 19,441,572.97 存货 115,947,849.59 115,586,574.46 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 300,000,000.00 4,494,339.58 流动资产合计 761,244,485.63 229,723,497.09 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 860,095,646.26 860,095,646.26 投资性房地产固定资产 145,836,424.83 148,867,870.40 在建工程 7,548,312.79 562,351.37 工程物资固定资产清理 66 / 180 2017 年年度报告生产性生物资产油气资产无形资产 24,457,965.17 13,990,956.80 开发支出商誉长期待摊费用 548,789.95 731,719.99 递延所得税资产 3,132,276.07 3,672,398.69 其他非流动资产 304,022.69 58,451.32 非流动资产合计 1,041,923,437.76 1,027,979,394.83 资产总计 1,803,167,923.39 1,257,702,891.92 流动负债：短期借款 198,000,000.00 287,733,741.08 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 10,251,829.00 应付账款 50,543,469.17 36,200,653.01 预收款项 1,383,179.94 745,691.65 应付职工薪酬 15,178,149.90 10,455,736.66 应交税费 8,631,427.85 6,132,367.93 应付利息 277,662.92 422,806.94 应付股利其他应付款 31,608,059.79 49,707,559.77 持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 315,873,778.57 391,398,557.04 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 980,367.17 1,121,238.92 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 980,367.17 1,121,238.92 负债合计 316,854,145.74 392,519,795.96 所有者权益：股本 547,600,000.00 480,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 787,761,221.01 300,361,221.01 减：库存股 67 / 180 2017 年年度报告其他综合收益专项储备盈余公积 21,550,763.30 11,476,957.07 未分配利润 129,401,793.34 73,344,917.88 所有者权益合计 1,486,313,777.65 865,183,095.96 负债和所有者权益总计 1,803,167,923.39 1,257,702,891.92 法定代表人：施清岛主管会计工作负责人：李增华会计机构负责人：魏翔合并利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 2,728,532,363.18 2,243,816,225.14 其中：营业收入 2,728,532,363.18 2,243,816,225.14 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 2,300,557,069.39 1,978,764,055.87 其中：营业成本 1,973,080,273.01 1,676,254,289.01 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 22,744,054.82 20,744,450.52 销售费用 45,563,436.58 41,427,509.69 管理费用 210,204,057.11 151,157,609.58 财务费用 39,231,310.81 71,035,164.80 资产减值损失 9,733,937.06 18,145,032.27 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）投资收益（损失以“－”号填列） -935,446.63 2,178,348.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以“－”号 -535,419.85 -3,156,784.78 填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 9,702,037.39 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 436,206,464.70 264,073,732.49 加：营业外收入 9,598,993.51 9,815,039.99 减：营业外支出 1,214,116.27 1,862,129.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 444,591,341.94 272,026,642.78 列）减：所得税费用 78,068,899.31 44,468,434.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 366,522,442.63 227,558,208.75 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 366,522,442.63 227,558,208.75 68 / 180 2017 年年度报告 “－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 2.归属于母公司股东的净利润 366,522,442.63 227,558,208.75 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 366,522,442.63 227,558,208.75 归属于母公司所有者的综合收益总 366,522,442.63 227,558,208.75 额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.74 0.47 （二）稀释每股收益(元/股) 0.74 0.47 定代表人：施清岛主管会计工作负责人：李增华会计机构负责人：魏翔母公司利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 579,343,951.06 528,041,082.37 减：营业成本 386,656,970.68 363,273,857.78 税金及附加 4,401,698.67 4,194,185.64 销售费用 6,825,179.90 5,843,919.04 管理费用 63,016,164.29 44,246,885.17 财务费用 13,039,072.89 23,352,254.17 69 / 180 2017 年年度报告资产减值损失 -1,627,692.25 981,131.85 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 2,136,256.94 1,097,400.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以“－”号填 -493.52 -930,539.00 列）其他收益 140,871.75 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 109,309,192.05 86,315,709.72 加：营业外收入 7,972,607.96 1,773,863.23 减：营业外支出 324,593.00 532,525.08 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 116,957,207.01 87,557,047.87 减：所得税费用 16,219,144.70 12,181,822.15 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 100,738,062.31 75,375,225.72 (一)持续经营净利润（净亏损以 100,738,062.31 75,375,225.72 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 100,738,062.31 75,375,225.72 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：施清岛主管会计工作负责人：李增华会计机构负责人：魏翔合并现金流量表 2017 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,831,672,722.62 1,986,734,381.46 70 / 180 2017 年年度报告客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 37,240,137.20 18,180,986.74 收到其他与经营活动有关的现金 26,307,745.11 14,225,550.34 经营活动现金流入小计 1,895,220,604.93 2,019,140,918.54 购买商品、接受劳务支付的现金 888,225,459.12 783,274,593.96 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 298,716,843.28 233,320,391.35 支付的各项税费 176,879,663.22 152,058,957.68 支付其他与经营活动有关的现金 66,195,050.73 51,324,081.67 经营活动现金流出小计 1,430,017,016.35 1,219,978,024.66 经营活动产生的现金流量净额 465,203,588.58 799,162,893.88 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 50,000.00 20,050,000.00 取得投资收益收到的现金 534,816.93 处置固定资产、无形资产和其他长 443,034.51 986,925.68 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 2,150,000.00 3,078,981.00 投资活动现金流入小计 3,177,851.44 24,115,906.68 购建固定资产、无形资产和其他长 217,653,711.75 58,442,744.74 期资产支付的现金投资支付的现金 300,050,000.00 20,050,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 6,406,520.50 2,070,000.00 投资活动现金流出小计 524,110,232.25 80,562,744.74 投资活动产生的现金流量净额 -520,932,380.81 -56,446,838.06 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 574,896,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 779,490,943.84 1,805,326,250.10 71 / 180 2017 年年度报告发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 129,413,600.20 197,111,640.72 筹资活动现金流入小计 1,483,800,544.04 2,002,437,890.82 偿还债务支付的现金 1,282,590,148.30 2,227,028,512.63 分配股利、利润或偿付利息支付的 68,837,845.71 71,522,492.91 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 108,051,525.32 315,735,298.30 筹资活动现金流出小计 1,459,479,519.33 2,614,286,303.84 筹资活动产生的现金流量净额 24,321,024.71 -611,848,413.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -3,249,166.32 3,429,717.57 影响五、现金及现金等价物净增加额 -34,656,933.84 134,297,360.37 加：期初现金及现金等价物余额 332,925,399.31 198,628,038.94 六、期末现金及现金等价物余额 298,268,465.47 332,925,399.31 法定代表人：施清岛主管会计工作负责人：李增华会计机构负责人：魏翔母公司现金流量表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 680,038,290.01 490,602,376.57 收到的税费返还 133,805.04 收到其他与经营活动有关的现金 521,675,258.69 1,175,641,664.42 经营活动现金流入小计 1,201,713,548.70 1,666,377,846.03 购买商品、接受劳务支付的现金 389,109,733.08 324,122,514.30 支付给职工以及为职工支付的现金 66,267,526.10 51,859,376.98 支付的各项税费 50,072,963.64 53,324,984.00 支付其他与经营活动有关的现金 525,159,537.06 1,092,812,271.56 经营活动现金流出小计 1,030,609,759.88 1,522,119,146.84 经营活动产生的现金流量净额 171,103,788.82 144,258,699.19 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 12,257.28 274,876.89 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 650,000.00 2,135,600.00 投资活动现金流入小计 662,257.28 2,410,476.89 购建固定资产、无形资产和其他长 38,689,926.66 6,397,007.28 期资产支付的现金投资支付的现金 300,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 200,393,327.90 1,220,000.00 投资活动现金流出小计 539,083,254.56 7,617,007.28 72 / 180 2017 年年度报告投资活动产生的现金流量净额 -538,420,997.28 -5,206,530.39 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 574,896,000.00 取得借款收到的现金 331,986,231.29 588,104,166.89 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 5,346,000.00 筹资活动现金流入小计 906,882,231.29 593,450,166.89 偿还债务支付的现金 421,018,236.67 698,631,832.59 分配股利、利润或偿付利息支付的 46,853,805.01 32,993,339.35 现金支付其他与筹资活动有关的现金 14,779,803.32 2,621,698.10 筹资活动现金流出小计 482,651,845.00 734,246,870.04 筹资活动产生的现金流量净额 424,230,386.29 -140,796,703.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -35,814.93 -290,759.96 影响五、现金及现金等价物净增加额 56,877,362.90 -2,035,294.31 加：期初现金及现金等价物余额 17,107,099.47 19,142,393.78 六、期末现金及现金等价物余额 73,984,462.37 17,107,099.47 法定代表人：施清岛主管会计工作负责人：李增华会计机构负责人：魏翔 73 / 180 2017 年年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益少其他权益工具一数项目减股专般所有者权益合计：东优永其他综合收项风股本其资本公积库盈余公积未分配利润权先续益储险他存益股债备准股备一、上年期末余额 480,000,000.00 233,895,154.51 -263,670.25 11,476,957.07 673,134,125.68 1,398,242,567.01 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 480,000,000.00 233,895,154.51 -263,670.25 11,476,957.07 673,134,125.68 1,398,242,567.01 三、本期增减变动金额 67,600,000.00 487,400,000.00 10,073,806.23 319,425,053.73 884,498,859.96 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 366,522,442.63 366,522,442.63 （二）所有者投入和减 67,600,000.00 487,400,000.00 555,000,000.00 少资本 1．股东投入的普通股 67,600,000.00 487,400,000.00 555,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 10,073,806.23 -47,097,388.90 -37,023,582.67 1．提取盈余公积 10,073,806.23 -10,073,806.23 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -33,600,000.00 -33,600,000.00 74 / 180 2017 年年度报告的分配 4．其他 -3,423,582.67 -3,423,582.67 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 547,600,000.00 721,295,154.51 -263,670.25 21,550,763.30 992,559,179.41 2,282,741,426.97 上期归属于母公司所有者权益少其他权益工一数减项目具专般股：所有者权益合计其他综合收项风东股本优永资本公积库盈余公积未分配利润其益储险权先续存他备准益股债股备一、上年期末余额 480,000,000.00 233,895,154.51 -263,670.25 3,939,434.50 469,766,988.80 1,187,337,907.56 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 480,000,000.00 233,895,154.51 -263,670.25 3,939,434.50 469,766,988.80 1,187,337,907.56 三、本期增减变动金额 7,537,522.57 203,367,136.88 210,904,659.45 （减少以“－”号填 75 / 180 2017 年年度报告列）（一）综合收益总额 227,558,208.75 227,558,208.75 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 7,537,522.57 -24,191,071.87 -16,653,549.30 1．提取盈余公积 7,537,522.57 -7,537,522.57 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -14,400,000.00 -14,400,000.00 的分配 4．其他 -2,253,549.30 -2,253,549.30 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 480,000,000.00 233,895,154.51 -263,670.25 11,476,957.07 673,134,125.68 1,398,242,567.01 法定代表人：施清岛主管会计工作负责人：李增华会计机构负责人：魏翔母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月 76 / 180 2017 年年度报告单位:元币种:人民币本期其他权益工减专具：项目其他综合收项股本优永资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计其益储先续存他备股债股一、上年期末余额 480,000,000.00 300,361,221.01 11,476,957.07 73,344,917.88 865,183,095.96 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 480,000,000.00 300,361,221.01 11,476,957.07 73,344,917.88 865,183,095.96 三、本期增减变动金额 67,600,000.00 487,400,000.00 10,073,806.23 56,056,875.46 621,130,681.69 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 100,738,062.31 100,738,062.31 （二）所有者投入和减 67,600,000.00 487,400,000.00 555,000,000.00 少资本 1．股东投入的普通股 67,600,000.00 487,400,000.00 555,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 10,073,806.23 -44,681,186.85 -34,607,380.62 1．提取盈余公积 10,073,806.23 -10,073,806.23 - 2．对所有者（或股东） -33,600,000.00 -33,600,000.00 的分配 3．其他 -1,007,380.62 -1,007,380.62 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 77 / 180 2017 年年度报告 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 547,600,000.00 787,761,221.01 21,550,763.30 129,401,793.34 1,486,313,777.65 上期其他权益工具减专：项目优永其他综合收项股本其资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计先续益储他存股债备股一、上年期末余额 480,000,000.0 300,361,221.01 3,939,434.50 20,660,966.99 804,961,622.50 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 480,000,000.0 300,361,221.01 3,939,434.50 20,660,966.99 804,961,622.50 三、本期增减变动金额 7,537,522.57 52,683,950.89 60,221,473.46 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 75,375,225.72 75,375,225.72 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 78 / 180 2017 年年度报告 4．其他（三）利润分配 7,537,522.57 -22,691,274.83 -15,153,752.26 1．提取盈余公积 7,537,522.57 -7,537,522.57 - 2．对所有者（或股东） -14,400,000.00 -14,400,000.00 的分配 3．其他 -753,752.26 -753,752.26 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 480,000,000.0 300,361,221.01 11,476,957.07 73,344,917.88 865,183,095.96 法定代表人：施清岛主管会计工作负责人：李增华会计机构负责人：魏翔 79 / 180 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用浙江台华新材料股份有限公司(以下简称“台华新材”、“公司”或“本公司”)系由台华特种纺织(嘉兴)有限公司(以下简称“台华纺织”)于2011年8月整体变更设立的股份有限公司。公司注册地位于浙江省嘉兴市，法定代表人施清岛，公司现持有统一社会代码证为9133000072527923XB 的营业执照。2017年8月24日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1566号”文核准，由主承销商中信证券股份有限公司采用网上定价与网下询价配售相结合的方式，向社会公众公开发行股份人民币普通股股票67,600,000股，发行价为每股人民币9.21元。公司现有注册资本为人民币 547,600,000.00元，总股本为547,600,000股，每股面值人民币1元。其中：有限售条件的流通股份A股480,000,000股；无限售条件的流通股份A股67,600,000股。公司股票已于2017年9月21日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码为603055，股票简称“台华新材”。截至2017年12月31日，公司注册资本为人民币547,600,000.00元，其中无限售条件的流通股份A股67,600,000.00股,股份比例为12.34478%；福华环球有限公司出资人民币201,134,920.00元，占注册资本的36.73026%；嘉兴市创友投资管理有限公司出资人民币124,096,500.00元，占注册资本的 22.66189%；嘉兴华南投资管理有限公司出资人民币 91,593,000.00元，占注册资本的 16.72626%；嘉兴市华秀投资管理有限公司出资人民币30,000,000.00元，占注册资本的5.47845%；嘉兴市全知投资管理有限公司出资人民币11,996,100.00元，占注册资本的2.19067%；嘉兴嘉润丰投资管理有限公司出资人民币11,867,000.00元，占注册资本的2.16709%；嘉兴普亚投资管理有限公司出资人民币5,508,720.00元，占注册资本的1.00598%；嘉兴正德投资管理有限公司出资人民币3,803,760.00元，占注册资本的0.69462%。本公司的基本组织架构：本公司属纺织行业。经营范围为：新型纺织材料及特种纺织品的研发、生产和销售；其它纺 80 / 180 织品的生产及销售；纺织品、化学机械设备及化工产品(不含化学危险品和易制毒化学品)的批发、佣金代理(拍卖除外)及其进出口业务。(以上商品进出口不涉及国营贸易、进出口配额许可、出口配额招标、出口许可证等专项管理的商品)。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司主要产品为锦纶长丝、锦纶坯布及锦纶成品面料，此外还生产部分涤纶产品。本财务报表及附注已于 2018 年 4 月 13 日经公司第三届董事会第三次会议批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用少数股东权益中用于子公司名称是否合并报表少数股东权益冲减少数股东损益的金额高新染整是 - - 嘉华尼龙是 - - 福华织造是 - - 福华面料是 - - 福华纺织整理是 - - 尼斯达是 - - 华昌纺织是 - - 伟荣商贸是 - - 陞嘉公司是 - - 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则— —基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款坏账准备计提、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五 “11.应收账款”及“32.其他重要的会计政策和会计估计”等相关说明。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 81 / 180 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司及境内外子公司采用人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1．同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。公司在企业合并中取得的资产和负债，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2．非同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产 82 / 180 的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起 12 个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起 12 个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1．合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。 2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编 83 / 180 制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五“10.金融工具”及“14.长期股权投资”。 5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股 84 / 180 权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五 14、3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； 2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； 3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由于本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8. 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1．外币交易业务 85 / 180 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合人民币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1．金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 86 / 180 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 (2)持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 (不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 (3)贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 (4)可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。期末除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益；但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工 87 / 180 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。处置时，将取得的价款与该项金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 2．金融资产转移的确认依据及计量方法金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金融资产的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。 3．金融负债的分类、确认和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 (2)其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 88 / 180 (3)财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 4．金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司 (债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或者部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 5．权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行 (含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。金融负债与权益工具的区分：金融负债，是指符合下列条件之一的负债： (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 (2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金 89 / 180 融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 6．衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 7．金融工具公允价值的确定金融资产和金融债的公允价值确定方法见本附注五“10.金融工具”。 8．金融资产的减值准备除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：(1)发行方或债务人发生严重财务困难；(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；(3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；(7)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。 (1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损 90 / 180 益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 (2)可供出售金融资产减值本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 9．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用应收账款——余额列前五位或余额占比 10%以上的应收账款；单项金额重大的判断依据或金额标准其他应收款——余额列前五位或余额占比 10%以上的其他应收款。经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法准备；经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合以账龄为信用风险组合确认依据 91 / 180 关联方组合应收本公司合并范围内关联方款项保证金组合合同约定期内尚未收回的押金或保证金出口退税款组合应收出口退税款组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年）其中：1 年以内分项，可添加行 6 个月以内 0 7-12 个月 5 1－2 年 20 2－3 年 50 3 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏坏账准备的计提方法账准备（4）对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。（5）如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 12. 存货 √适用 □不适用 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。 2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。 3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。 92 / 180 4．低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照预计使用月份进行摊销。包装物按照一次转销法进行摊销。 5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中： (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； (2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 6．存货的盘存制度为永续盘存制。 13. 持有待售资产 √适用 □不适用 1．划分为持有待售类别的条件公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别： (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； (2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持 93 / 180 有待售类别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债表。 2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续予以确认。公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第 42 号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第 42 号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第 42 号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第 42 号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 3．划分为持有待售类别的终止确认和计量非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。 94 / 180 公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注五“10.金融工具”。 1．共同控制和重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 2．长期股权投资的投资成本的确定 (1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证 95 / 180 券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法 (1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 (2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的， 96 / 180 按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (1)权益法核算下的长期股权投资的处置采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除 97 / 180 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 (2)成本法核算下的长期股权投资的处置采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法 1．投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 98 / 180 4. 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 5．当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 1．固定资产确认条件固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 2．固定资产的初始计量固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并将其现值计入固定资产成本。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率固定资产类别折旧方法预计使用寿命预计净残值率(%) 年折旧率(%) (年) 房屋及建筑物平均年限法 5-20 5-10 4.5-19 机器设备平均年限法 5-10 5-10 9-19 运输工具平均年限法 4-10 5-10 9-23.75 电子设备及其他平均年限法 3-10 5-10 9-31.67 说明： (1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 (2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。 (3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 99 / 180 (1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司； (2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； (3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)]； (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [90%以上(含 90%)]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含 90%)]； (5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（4）其他说明 (1)因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 (2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。 (3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 (4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂 100 / 180 估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18. 借款费用 √适用 □不适用借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 1．借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 101 / 180 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 项目预计使用寿命依据期限(年) 软件预计受益期限 2-5 土地使用权土地使用权证登记使用年限 40-50 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 102 / 180 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； 3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等； 7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确 103 / 180 定方法详见本附注三(十一)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 104 / 180 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 105 / 180 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26. 股份支付 √适用 □不适用 1．股份支付的种类本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．权益工具公允价值的确定方法 (1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3．确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 4．股份支付的会计处理 (1)以权益结算的股份支付以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2)以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应 106 / 180 的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (3)修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。 5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： (1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。 (2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1．收入的总确认原则 (1)销售商品 107 / 180 商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。 (2)提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2．本公司收入的具体确认原则 (1)境内商品销售收入公司内销业务按具体交易方式可分为买方自行提货及卖方送货上门两种方式。买方自行提货的，在公司发货并由买方提取货物时确认收入；卖方送货上门的，在货物交付买方并经其签收后确认收入。 (2)出口商品销售收入公司出口业务的具体交易方式以 FOB 为主、CIF 为辅，均在货物装运完毕并办理完成相关报关手续、取得报关单和提单后确认收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资 108 / 180 产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的， 109 / 180 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 (1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)租入人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。 110 / 180 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 1．租赁的分类本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 2．坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值基于对应收款项可收回性的评估，涉及管理层的判断和估计。实际的应收款项减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 3．存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 4．非金融非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该 111 / 180 资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 5．折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 6．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 7．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 对本公司 2017 年度合并财务报表损益项目执行几十政部《会计准则的影响为增加“其他收益”9,702,037.39 元，将与日常活动有关的政府补第 16 号——政府补助》减少“营业外收入”9,702,037.39 元；对 2017 助计入“其他收益”科目核算。（财会[2017]15 号）相年度母公司财务报表损益项目的影响为增加关规定 “其他收益”140,871.75 元，减少“营业外收入”140,871.75 元。执行财政部《会计准则第 42 号——持有待售的非区分终止经营损益、持续经营无影响流动资产、处置及终止经损益列报。营》（财会[2017]13 号）相关规定对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的执行财政部《关于修订印影响为增加“资产处置收益”-3,156,784.78 利润表新增“资产处置收益” 发一般企业财务报表格元，减少“营业外支出” 3,156,784.78 元；行项目，并追溯调整。式的通知》（财会对 2016 年度母公司财务报表相关损益项目 [2017]30 号）相关规定的影响为增加“资产处置收益”-930,539.00 112 / 180 元，减少“营业外支出” 930,539.00 元。其他说明 1、本公司自 2017 年 6 月 12 日采用《会计准则第 16 号——政府补助》（财会[2017]15 号）相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理。 2、 2、本公司自 2017 年 5 月 28 日采用《会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置及终止经营》（财会[2017]13 号）相关规定。 3、本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财会[2017]30 号）相关规定。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 17% 、16%、5% 城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税应纳税所得额 25%、16.5%、15% 房产税从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%、12% 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% [注 1] 2016 年 5 月起全面实行“营改增”后，不动产租赁按 5%的税率简易征收。出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为 16%、17%。 [注 2]台华新材、控股子公司高新染整、控股子公司嘉华尼龙、控股子公司伟荣商贸、控股子公司华昌纺织按照应交流转税税额的 5%计缴，控股子公司福华织造、福华面料及福华纺织整理按照应交流转税税额的 7%计缴。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率（%）台华新材 15.00 高新染整 25.00 嘉华尼龙 25.00 福华织造 15.00 福华面料 25.00 福华纺织整理 25.00 尼斯达 16.50 华昌纺织 25.00 伟荣商贸 25.00 陞嘉公司 16.50 113 / 180 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1．台华新材于 2015 年 9 月 17 日取得浙江省科技厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号 GR201533000970，有效期三年。报告期内减按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。 2. 控股子公司福华织造于 2015 年 7 月 6 日取得江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号 GR201532000002，有效期三年。报告期内减按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。 3．根据香港税收条例相关规定，尼斯达及陞嘉公司仅对来源于香港的收入或者利润计缴利得税，适用税率为 16.5%。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 45,577.34 20,199.45 银行存款 240,707,679.98 338,841,965.11 其他货币资金 81,136,930.15 105,826,834.95 合计 321,890,187.47 444,688,999.51 其他说明期末存在保证金等对使用有限制款项 81,136,930.15 元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 82,090,602.24 93,470,061.30 合计 82,090,602.24 93,470,061.30 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 483,324,605.77 其中：已背书未到期 468,712,093.27 114 / 180 已贴现未到期 14,612,512.50 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计 16,823,780.0 4.48 16,823,780.04 100.00 - 18,203,782.44 5.33 18,203,782.44 100.00 - 提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计 350,005,461. 346,818,38 299,495,5 93.15 3,187,078.74 0.91 306,409,852.76 89.77 6,914,312.12 2.26 提坏账准备 44 2.70 40.64 的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准 8,908,940.48 2.37 8,908,940.48 100.00 - 16,722,861.35 4.90 16,722,861.35 100.00 - 备的应收账款 375,738,181. 100.00 28,919,799.26 7.70 346,818,38 341,336,496.55 100.00 41,840,955.91 12.26 299,495,5 合计 96 2.70 40.64 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例（%）计提理由厦门良裕贸易有限 16,823,780.04 16,823,780.04 100.00 法院已判决，对公司方经营困难未支付合计 16,823,780.04 16,823,780.04 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 6 个月以内 335,827,511.25 - - 7-12 个月 8,576,978.07 428,848.91 5.00 1 年以内小计 344,404,489.32 428,848.91 - 1至2年 2,685,088.23 537,017.65 20.00 2至3年 1,389,343.45 694,671.74 50.00 3 年以上 1,526,540.44 1,526,540.44 100.00 115 / 180 合计 350,005,461.44 3,187,078.74 确定该组合依据的说明：无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用计提比例单位名称账面余额坏账准备理由 (%) 法院已判决，对浙江庄驰实业有限公司 6,628,139.08 6,628,139.08 100.00 方经营困难未支付浙江裕鑫聚磐实业有限公 527,264.25 527,264.25 100.00 对方破产清算司潜山县金鹭服饰有限公司 502,268.80 502,268.80 100.00 对方破产清算成都太湖冰克工贸有限公 369,921.69 369,921.69 100.00 对方经营困难司对方经营困难，崑洲实业(江苏)有限公司 358,230.18 358,230.18 100.00 已提起诉讼小计 8,385,824.00 8,385,824.00 100.00 - (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 8,691,993.3 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额收回方式厦门良裕贸易有限公司 1,380,002.40 银行存款湖北卡埃尔服装有限公司 6,552,937.40 银行存款淮南天擎服饰有限公司 519,120.79 银行存款合计 8,452,060.59 / 其他说明无。 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 4,229,163.35 其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账履行的核销款项是否由关单位名称核销金额核销原因款性质程序联交易产生 SHANGHAI SPORTIN 货款 379,049.14 无法收回内部审批、专否 TRADING Co.,Ltd 项申报苏州冠中织造有限公司货款 378,623.50 无法收回内部审批、专否项申报 116 / 180 成都太湖冰克工贸有限公司货款 369,921.69 无法收回内部审批、专否项申报共青唐人服饰有限公司货款 193,209.07 无法收回内部审批、专否项申报南京青田新欣服饰有限公司货款 178,798.60 无法收回内部审批、专否项申报合计 /1,499,602.00 / / / 应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款期末余额合坏账准备期末单位名称期末余额账龄计数的比例余额 (%) 上海莘威运动品有限公司 75,607,486.92 6 个月以内 20.12 - DESIPRO PTE LTD 上海东奕实业有限公司 22,864,695.67 6 个月以内 6.09 - 6 个月以内 12,643,032.60 福建龙峰纺织科技实业有限公 17,773,532.60 元,7-12 个月 4.73 256,525.00 司 5,130,500.00 元 16,823,780.0 厦门良裕贸易有限公司 16,823,780.04 3 年以上 4.48 BEST PACIFIC TEXTILE (HONG KONG) LTM 9,548,919.14 6 个月以内 2.54 - BEST PACIFIC (VIETNAM) CO LID 142,618,414.3 17,080,305.0 小计 - 37.96 7 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 7,757,948.12 95.97 14,929,368.66 99.10 1至2年 299,039.00 3.70 57,873.41 0.39 117 / 180 2至3年 11,781.59 0.15 77,194.71 0.51 3 年以上 14,347.29 0.18 合计 8,083,116.00 100.00 15,064,436.78 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用占预付款项期末余未结算原单位名称期末数账龄额合计数的比例因 (%) 福建锦江科技有限公司 866,957.22 1 年以内 10.73 预付货款江苏盛虹科贸有限公司 816,894.33 1 年以内 10.11 预付货款苏州力保龙新材料有限公司 778,459.97 1 年以内 9.63 预付货款淄博岜山织造有限公司 765,775.42 1 年以内 9.47 预付货款联盟电梯（苏州）有限公司 374,354.20 1 年以内 4.63 预付货款小计 3,602,441.14 - 44.57 - 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款委托贷款债券投资理财产品利息 2,136,256.94 - 保证金存款利息 62,959.75 314,172.51 合计 2,199,216.69 314,172.51 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 118 / 180 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大 139,80 5.94 139,80 100.00 - 139,80 6.17 139,80 100.00 - 并单独计提坏 6.44 6.44 6.44 6.44 账准备的其他应收款按信用风险特 2,113, 89.81 148,48 7.02 1,965, 2,027, 89.42 117,01 5.77 1,910, 征组合计提坏 939.56 6.27 453.29 760.07 5.75 744.32 账准备的其他应收款单项金额不重 100,00 4.25 100,00 100.00 - 100,00 4.41 100,00 100.00 - 大但单独计提 0.00 0.00 0.00 0.00 坏账准备的其他应收款 2,353, 100.00 388,29 16.50 1,965, 2,267, 100.00 356,82 15.74 1,910, 合计 746.00 2.71 453.29 566.51 2.19 744.32 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例（%）计提理由（按单位）厦门良裕贸易有限 139,806.44 139,806.44 100.00 法院已判决，对方公司未支付合计 139,806.44 139,806.44 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 747,923.24 37,396.16 5.0 1 年以内小计 747,923.24 37,396.16 5.00 1至2年 51,972.00 10,394.40 20.00 3 年以上 36,835.26 36,835.26 100.00 合计 836,730.50 84,625.82 确定该组合依据的说明：无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 119 / 180 押金保证金组合 1,277,209.06 5.00 63,860.45 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 31,470.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 1,277,209.06 1,679,815.00 其他 1,076,536.94 587,751.51 合计 2,353,746.00 2,267,566.51 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例(%) 嘉兴市公共资源交履约保证金 650,000.00 1 年以内 27.62 32,500.00 易中心中华人民共和国嘉兴海关驻乍浦办事税金保证金 600,409.06 1 年以内 25.51 30,020.45 处专户苏州市吴江区建筑工资保证金 416,800.00 1-2 年 17.71 20,840.00 安装管理处 1 年以内 80,000.00 嘉兴新嘉爱斯热电污泥处理押元,2-3 年 250,000.00 10.62 12,500.00 有限公司金 90,000.00 元,3 年以上 80,000.00 元厦门良裕贸易有限诉讼费 139,806.44 3 年以上 5.94 139,806.44 公司合计 / 2,057,015.50 / 87.4 235,666.89 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 120 / 180 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用期末无外币其他应收款情况。 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 223,919,938.45 208,246.88 223,711,691.57 197,768,325.35 441,993.57 197,326,331.78 委托加工物资 20,948,406.34 - 20,948,406.34 19,714,982.76 - 19,714,982.76 在产品 89,632,757.42 306,409.19 89,326,348.23 68,039,389.12 - 68,039,389.12 库存商品 376,434,724.23 40,503,870.26 335,930,853.97 380,347,679.71 72,832,033.92 307,515,645.79 发出商品 6,772,817.48 - 6,772,817.48 4,740,164.76 - 4,740,164.76 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 717,708,643.92 41,018,526.33 676,690,117.59 670,610,541.70 73,274,027.49 597,336,514.21 [注]期末存货中用于债务担保的账面价值为 9,518,300.00 元。 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 441,993.57 - 60,554.41 173,192.28 208,246.88 在产品 - 306,409.19 - - 306,409.19 库存商品 72,832,033.92 18,148,605.06 - 50,476,768.72 40,503,870.26 合计 73,274,027.49 18,455,014.25 60,554.41 50,649,961.00 41,018,526.33 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、持有待售资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 121 / 180 项目期末余额期初余额银行理财产品 300,000,000.00 - 待抵扣进项税 8,005,601.46 5,482,004.80 IPO 直接相关费用 - 4,494,339.58 合计 308,005,601.46 9,976,344.38 其他说明期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备可供出售债务工具：可供出售权益工具： 1,500,000.00 - 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 按公允价值计量的按成本计量的 1,500,000.00 - 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 合计 1,500,000.00 - 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币在被本账面余额减值准备投资期被投资本本本单位现单位期期本期期期持股金期初期末期初比例红增减增加减末加少少 (%) 利苏州中纺联检验技术服 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 务有限公司合计 1,500,000.00 1,500,000.00 / (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 122 / 180 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 □适用 √不适用 18、投资性房地产 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 25,302,009.33 11,388,201.48 36,690,210.81 2.本期增加金额 12,506,586.38 1,840,866.71 14,347,453.09 （1）外购（2）存货\固定资产\在 12,506,586.38 1,840,866.71 14,347,453.09 建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 37,808,595.71 13,229,068.19 51,037,663.90 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 7,227,118.63 2,215,361.74 9,442,480.37 2.本期增加金额 1,685,538.26 465,851.14 2,151,389.40 （1）计提或摊销 1,685,538.26 276,745.08 1,962,283.34 （2）固定资产\无形资 189,106.06 189,106.06 产转入 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 8,912,656.89 2,681,212.88 11,593,869.77 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 123 / 180 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 28,895,938.82 10,547,855.31 39,443,794.13 2.期初账面价值 18,074,890.70 9,172,839.74 27,247,730.44 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因福华纺织整理 1 号、2 号仓库 10,780,321.24 新竣工，正在办理中其他说明 √适用 □不适用期末投资性房地产中已有 22,892,925.74 元用于担保。详见本财务报表附注“十、承诺及或有事项”之说明。 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合计一、账面原值： 1.期初 688,680,610.74 1,802,750,510.63 15,964,003.29 58,626,525.74 2,566,021,650.40 余额 2.本期 18,315,180.13 107,341,261.48 2,567,364.87 12,282,165.74 140,505,972.22 增加金额（1） 580,377.92 6,625,347.47 2,535,911.88 1,889,767.34 11,631,404.61 购置（2）在建工程转 17,734,802.21 100,715,914.01 31,452.99 10,392,398.40 128,874,567.61 入（3）企业合并增 - - - - - 加 3.本 12,506,586.38 6,404,215.12 2,688,600.15 135,993.67 21,735,395.32 期减少金额（1） - 6,404,215.12 2,688,600.15 135,993.67 9,228,808.94 处置或报废其他 12,506,586.38 - - - 12,506,586.38 4.期末 694,489,204.49 1,903,687,556.99 15,842,768.01 70,772,697.81 2,684,792,227.30 余额二、累计折旧 1.期初 201,255,023.03 1,053,999,071.79 11,981,750.33 40,114,711.37 1,307,350,556.52 余额 2.本期 32,355,597.67 130,209,268.20 942,634.49 4,808,076.58 168,315,576.94 增加金额（1） 32,355,597.67 130,209,268.20 942,634.49 4,808,076.58 168,315,576.94 计提 124 / 180 3.本期 - 5,327,850.09 2,424,266.90 121,794.53 7,873,911.52 减少金额（1） - 5,327,850.09 2,424,266.90 121,794.53 7,873,911.52 处置或报废 4.期末 233,610,620.70 1,178,880,489.90 10,500,117.92 44,800,993.42 1,467,792,221.94 余额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末 460,878,583.79 724,807,067.09 5,342,650.09 25,971,704.39 1,217,000,005.36 账面价值 2.期初 487,425,587.71 748,751,438.84 3,982,252.96 18,511,814.37 1,258,671,093.88 账面价值 [ 注 ] 本期折旧额 168,315,576.94 元。本期增加中由在建工程转入的固定资产原值 128,874,567.61 元。其他减少系转入投资性房地产 12,506,586.38 元。期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 749,045,299.12 元。 2．期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值机器设备 3,120,362.8 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用期末用于借款抵押的固定资产，详见本财务报表附注“十、承诺及或有事项”之说明。 125 / 180 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备高新染整年染 89,464,785.97 - 89,464,785.97 17,790,487.18 - 17,790,487.18 色 8000 万米高档差别化功能性锦纶面料扩建项目高新染整年后 14,382,818.81 - 14,382,818.81 4,745,485.50 - 4,745,485.50 整理加工 3450 万米高档特种功能性面料扩建项目台华新材研发 4,433,182.21 - 4,433,182.21 - - - 中心项目高新染整热电 3,985,226.36 - 3,985,226.36 - - - 厂能源综合利用技改项目台华新材宿舍 3,101,098.08 - 3,101,098.08 - - - 楼工程嘉华尼龙一期 1,920,559.95 - 1,920,559.95 - - - 干燥改造工程福华织造固废 1,230,950.79 - 1,230,950.79 - - - 厂翻建工程福华纺织整理 1,205,128.21 - 1,205,128.21 - - - DMF 回收机安装工程其他零星工程 1,375,322.45 - 1,375,322.45 689,040.30 - 689,040.30 福华织造锅炉 - - 1,252,413.95 - 1,252,413.95 升级改造工程嘉华尼龙化纤 - - 1,089,343.80 - 1,089,343.80 空变丝技改项目合计 121,099,072.83 - 121,099,072.83 25,566,770.73 - 25,566,770.73 126 / 180 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程累其中：本本期利计投入利息资期初本期增加本期转入固本期其他期末工程进期利息息资本项目名称预算数占预算本化累资金来源余额金额定资产金额减少金额余额度资本化化率比例计金额金额 (%) (%) 高新染整年染色 8000 万米高 312,750, 17,790, 114,729,0 42,670,153 384,615.4 89,464, 515,456 515,456 专项借款、档差别化功能 52.33 50.00 5.23 000.00 487.18 67.87 .67 1 785.97 .99 .99 募集资金性锦纶面料扩建项目高新染整年后整理加工 3450 82,000,0 4,745,4 21,362,06 11,724,734 14,382, 万米高档特种 - 63.80 60.00 - - - 募集资金 00.00 85.50 8.16 .85 818.81 功能性面料扩建项目台华新材研发 45,000,0 8,289,904 3,856,722. 4,433,1 - - 18.42 15.00 - - - 募集资金中心项目 00.00 .63 42 82.21 嘉华尼龙化纤 96,000,0 1,089,3 15,711,71 16,801,055 空变丝技改项 - - 29.00 30.00 - - - 自筹资金 00.00 43.80 1.85 .65 目高新染整热电 22,337,1 3,985,226 3,985,2 厂能源综合利 - - - 17.84 10.00 - - - 自筹资金 00.00 .36 26.36 用技改项目台华新材宿舍 12,500,0 3,101,098 3,101,0 - - - 25.00 20.00 - - - 自筹资金楼工程 00.00 .08 98.08 570,587, 23,625, 167,179,0 75,052,666 384,615.4 115,367 515,456 515,456 合计 / / / / 100.00 316.48 76.95 .59 1 ,111.43 .99 .99 127 / 180 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用本期转入无形资产原值 384,615.41 元系高新染整年染色 8000 万米高档差别化功能性锦纶面料扩建项目虚拟化软件系统。 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权软件专利权合计一、账面原值 1.期初余额 143,231,905.91 1,997,997.76 145,229,903.67 2.本期增加金额 10,888,015.70 493,638.14 11,381,653.84 (1)购置 10,888,015.70 493,638.14 11,381,653.84 (2)内部研发 - - - (3)企业合并增 - - - 加 3.本期减少金额 1,840,866.71 - 1,840,866.71 (1)处置 - - - (2)其他转出 1,840,866.71 - 1,840,866.71 4.期末余额 152,279,054.90 2,491,635.90 154,770,690.80 二、累计摊销 1.期初余额 26,482,279.05 1,413,088.42 27,895,367.47 2.本期增加金额 2,957,620.09 359,488.43 3,317,108.52 （1）计提 2,957,620.09 2,957,620.09 （2）购置 359,488.43 359,488.43 3.本期减少金额 189,106.06 189,106.06 128 / 180 (1)处置（2）其他转出 189,106.06 189,106.06 4.期末余额 29,250,793.08 1,772,576.85 31,023,369.93 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 123,028,261.82 719,059.05 123,747,320.87 2.期初账面价值 116,749,626.86 584,909.34 117,334,536.20 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用 1．期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 2．期末用于抵押或担保的无形资产，详见本财务报表附注“十、承诺及或有事项”之说明。 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额排污权 5,550,631.99 34,747.27 1,399,866.60 - 4,185,512.66 中水回用特 359,373.20 - 81,367.56 - 278,005.64 种树脂款场地租赁费 117,000.00 - 36,000.00 - 81,000.00 福华织造 4 号 - 1,820,070.88 606,690.29 - 1,213,380.59 车间场地购置用能权 - 491,500.00 24,574.98 - 466,925.02 合计 6,027,005.19 2,346,318.15 2,148,499.43 - 6,224,823.91 129 / 180 其他说明：无。 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损坏账准备的所得税影响 5,270,253.31 28,845,714.69 8,151,860.24 41,811,243.13 存货跌价准备的所得税 8,250,459.19 41,018,526.33 15,127,168.30 72,806,128.28 影响未弥补亏损的所得税影 3,477,687.05 11,880,442.34 - - 响未实现利润的所得税影 9,984,799.01 45,047,099.39 11,468,138.15 51,199,645.93 响合计 26,983,198.56 126,791,782.75 34,747,166.69 165,817,017.34 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异可抵扣亏损 755,235.36 13,154,196.74 应收款项坏账损失 462,377.28 386,534.97 存货跌价损失 - 467,899.21 合计 1,217,612.64 14,008,630.92 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2019 - 2,576,419.36 2020 - 10,244,640.08 2021 333,137.30 333,137.30 2022 422,098.06 - 合计 755,235.36 13,154,196.74 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用 130 / 180 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付非流动资产购置款 22,691,993.16 2,960,996.92 合计 22,691,993.16 2,960,996.92 其他说明：无。 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 - 43,501,430.00 抵押借款 - 39,000,000.00 保证借款 157,300,000.00 317,900,000.00 信用借款抵押并保证借款 287,000,000.00 419,000,000.00 进口押汇 2,350,422.06 49,913,480.08 合计 446,650,422.06 869,314,910.08 短期借款分类的说明：无。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 - - 银行承兑汇票 156,214,122.08 210,715,417.10 合计 156,214,122.08 210,715,417.10 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 292,685,385.11 249,623,632.44 1-2 年 3,957,969.37 3,444,579.51 2-3 年 1,034,122.91 1,608,140.02 131 / 180 3 年以上 1,719,148.24 1,670,062.00 合计 299,396,625.63 256,346,413.97 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 14,583,222.33 17,908,135.78 1-2 年 778,755.36 500,553.46 2-3 年 292,039.37 480,858.09 3 年以上 420,681.05 250,129.35 合计 16,074,698.11 19,139,676.68 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 35,593,971.45 296,394,800.43 279,805,365.64 52,183,406.24 二、离职后福利- 878,799.95 21,844,815.31 21,571,660.26 1,151,955.00 设定提存计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 36,472,771.40 318,239,615.74 301,377,025.90 53,335,361.24 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 31,285,028.59 263,714,242.0 248,899,270.2 46,100,000.36 补贴 4 二、职工福利费 - 8,045,583.63 8,045,583.63 - 三、社会保险费 441,189.10 10,275,643.81 10,019,798.16 697,034.75 其中：医疗保险费 376,541.65 8,265,698.13 8,029,702.88 612,536.90 工伤保险费 35,354.55 1,343,184.88 1,333,763.68 44,775.75 生育保险费 29,292.90 666,760.80 656,331.60 39,722.10 四、住房公积金 143,115.00 6,633,276.86 6,584,786.86 191,605.00 132 / 180 五、工会经费和职工教育 237,417.56 1,802,965.30 1,855,634.70 184,748.16 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、职工奖励及福利基金 3,487,221.20 3,423,582.67 1,900,785.90 5,010,017.97 九、非货币性福利 - 2,499,506.12 2,499,506.12 - 35,593,971.45 296,394,800.4 279,805,365.6 52,183,406.24 合计 3 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 820,201.20 20,988,134.61 20,696,117.01 1,112,218.80 2、失业保险费 58,598.75 856,680.70 875,543.25 39,736.20 合计 878,799.95 21,844,815.31 21,571,660.26 1,151,955.00 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 9,531,345.79 9,910,843.95 消费税 10,169,243.49 17,253,806.92 营业税 2,475,549.09 2,437,213.84 企业所得税 387,073.66 81,240.37 个人所得税 912,687.63 975,426.32 城市维护建设税 484,533.29 506,009.46 地方教育附加 323,022.20 337,339.67 残疾人保障金 27,115.90 18,000.00 土地使用税 1,618,150.56 1,775,456.80 代扣代缴个人所得税 434,240.64 273,564.18 合计 26,362,962.25 33,568,901.51 其他说明：无。 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息 615,840.28 1,327,104.66 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 615,840.28 1,327,104.66 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： 133 / 180 □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额押金保证金 748,898.26 3,694,507.41 应付暂收款 1,321,905.81 1,171,469.06 其他 1,410,395.45 988,468.10 合计 3,481,199.52 5,854,444.57 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用金额较大的其他应付款项性质或内容的说明单位名称期末数款项性质或内容福华工会组织 363,157.35 工会费北京懋德律师事务所 344,000.00 中介服务费福华环球有限公司 321,734.24 代付利得税小计 1,028,891.59 - 42、持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 - 80,002,571.75 合计 - 80,002,571.75 其他说明：无。 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用 134 / 180 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 □适用 √不适用 (2) 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： □适用 √不适用计划资产： □适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 135 / 180 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 25,327,334.97 - 3,767,106.85 21,560,228.12 与资产相关合计 25,327,334.97 - 3,767,106.85 21,560,228.12 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计本期新增入营业其他与资产相关/ 负债项目期初余额期末余额补助金额外收入变动与收益相关金额高新染整高档新型多功 18,501,929.35 - - - 15,805,694.25 与资产相关能锦纶面料技改项目专项补助资金嘉华尼龙空气变形特种 2,329,166.78 - - - 1,899,166.82 与资产相关锦纶丝技改项目专项补助资金嘉华尼龙年产 50000 吨 3,374,999.92 - - - 2,874,999.88 与资产相关差别化锦纶丝技改项目专项补助资金台华新材尼龙 6 功能性 558,133.19 - - - 486,933.19 与资产相关纤维纺织染整关键技术台华新材年产 340 万米 563,105.73 - - - 493,433.98 与资产相关仿真化纤面料技改项目合计 25,327,334.97 - - - 21,560,228.12 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）公积期初余额发行送期末余额金其他小计新股股转股股份 480,000,000.00 67,600,000.00 - - - 67,600,000.00 547,600,000.00 总数其他说明： 2017 年 9 月，经中国证券监督管理委员会核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)6,760.00 万股。上述公开发行新增股本业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具 136 / 180 中汇会验[2017]4768 号验资报告。 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 233,895,154.51 487,400,000.00 - 721,295,154.51 价）合计 233,895,154.51 487,400,000.00 - 721,295,154.51 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2017 年 9 月，经中国证券监督管理委员会核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A 股) 6,760.00 万股，每股面值人民币 1 元，发行价为每股人民币 9.21 元，募集资金总额为人民币 62,259.60 万元，减除发行费用人民币 6,759.60 万元，实际募集资金净额为人民币 55,500.00 万元，其中 6,760.00 万元计入股本，48,740.00 万元计入资本公积。 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额本期减：前期期初所得计入其他减：所税后归税后归期末项目余额税前综合收益得税费属于母属于少余额发生当期转入用公司数股东额损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进 -263,670.25 -263,670.25 损益的其他综合收益 137 / 180 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算 -263,670.25 -263,670.25 差额其他综合收益合计 -263,670.25 -263,670.25 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：否 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积任意盈余公积储备基金 11,476,957.07 10,073,806.23 - 21,550,763.30 企业发展基金其他合计 11,476,957.07 10,073,806.23 - 21,550,763.30 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：母公司台华新材根据当期净利润的 10%提取储备基金 10,073,806.23 元。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 673,134,125.68 469,766,988.80 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 673,134,125.68 469,766,988.80 加：本期归属于母公司所有者的净利 366,522,442.63 227,558,208.75 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 33,600,000.00 14,400,000.00 转作股本的普通股股利提取提取储备基金 10,073,806.23 7,537,522.57 提取职工奖励及福利及基金 3,423,582.67 2,253,549.30 138 / 180 期末未分配利润 992,559,179.41 673,134,125.68 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 2,702,606,587.92 1,960,153,719.61 2,228,407,973.25 1,670,898,704.53 其他业务 25,925,775.26 12,926,553.40 15,408,251.89 5,355,584.48 合计 2,728,532,363.18 1,973,080,273.01 2,243,816,225.14 1,676,254,289.01 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 - 2,250.00 城市维护建设税 6,614,092.53 7,425,747.33 教育费附加 3,481,144.74 3,883,206.25 地方教育附加 2,320,763.18 2,588,804.24 资源税房产税 5,494,326.48 3,710,888.26 土地使用税 3,848,337.92 2,584,736.55 车船使用税 34,986.00 11,672.30 印花税 950,403.97 537,145.59 合计 22,744,054.82 20,744,450.52 其他说明：无 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 17,167,973.25 12,844,163.54 运输、邮递、过路费 16,863,483.83 14,954,848.85 办公、水电、租赁费 2,659,522.62 3,223,334.50 报关费 2,583,643.69 3,495,406.99 广告、宣传及展览费 2,298,002.74 2,568,551.47 差旅费 1,447,317.50 1,119,077.20 业务招待费 722,752.65 667,241.92 139 / 180 折旧及摊销 639,416.59 576,523.96 检测费 492,391.50 896,836.29 销售佣金 364,137.91 705,012.97 其他 205,928.56 194,573.17 通讯费 118,865.74 181,938.83 合计 45,563,436.58 41,427,509.69 其他说明：无 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额研究开发费 87,382,966.23 56,263,591.64 职工薪酬 79,632,719.99 59,642,744.60 折旧及摊销 14,337,984.90 13,204,223.94 办公、会务费 9,215,937.74 5,735,736.17 中介、咨询费 5,017,854.17 1,717,250.88 业务招待费 3,839,288.74 1,929,652.78 保险、修理费 3,941,284.48 2,508,877.51 差旅、运输费 3,364,084.55 3,286,793.73 工会、培训费 1,830,697.82 1,858,705.06 其他 868,278.15 936,028.45 税金 772,960.34 4,074,004.82 合计 210,204,057.11 151,157,609.58 其他说明：无 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 34,480,398.81 59,417,685.56 减：利息收入 -3,192,392.21 -3,067,237.03 汇兑损失 5,082,166.77 11,029,491.38 手续费支出 2,861,137.44 3,655,224.89 合计 39,231,310.81 71,035,164.80 其他说明：无 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -8,660,522.78 876,669.38 二、存货跌价损失 18,394,459.84 17,268,362.89 合计 9,733,937.06 18,145,032.27 其他说明：无 140 / 180 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得远期结售汇交割损益 -3,071,703.57 2,178,348.00 银行理财产品收益 2,136,256.94 - 合计 -935,446.63 2,178,348.00 其他说明：无 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 7,549,516.00 8,264,926.68 7,549,516.00 各种奖励款 115,386.52 283,080.00 115,386.52 罚没及违约金收入 249,066.12 1,142,837.10 249,066.12 无法支付的应付款 788,918.30 118,326.58 788,918.30 其他 896,106.57 5,869.63 896,106.57 141 / 180 合计 9,598,993.51 9,815,039.99 9,598,993.51 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关/ 补助项目本期发生金额上期发生金额与收益相关 2017 年度秀洲区股改挂牌上市奖励资金 7,000,000.00 苏州市市级体育补助 500,000.00 2016 年度通过国家纺织产品开发基地复评奖励款 16,000.00 2016 年度盛泽镇现代生产性服务业之“互联网 15,516.00 +”奖励深化融入式入党创新工程推进红色绸都项目建设 10,000.00 资金 2016 年自主研发的面料入围中国流行面料评比满 3,000.00 三块以上（含三块）奖励款 2016 年自主研发的面料入围化纤面料名优精品以 3,000.00 上（含精品奖）满三块以上（含三块）奖励款 2017 年度江苏省知识产权创造与运用（专利资助） 2,000.00 专项资金合计 7,549,516.00 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 699,000.00 204,000.00 699,000.00 资产报废、毁损损失 322,292.74 - 322,292.74 赔偿金、违约金 160,000.00 218,433.60 160,000.00 水利建设基金 - 1,392,535.98 - 其他 32,823.53 47,160.12 32,823.53 合计 1,214,116.27 1,862,129.70 1,214,116.27 其他说明：无 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 142 / 180 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 70,304,931.18 40,784,961.70 递延所得税费用 7,763,968.13 3,683,472.33 合计 78,068,899.31 44,468,434.03 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 444,591,341.94 按法定/适用税率计算的所得税费用 66,688,701.29 子公司适用不同税率的影响 22,299,420.45 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 -881,874.33 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,179,397.28 研发费用加计扣除的影响 -7,984,490.82 研发费用加计扣除的影响 -34,500.00 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,181,622.29 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -16,132.27 所得税费用 78,068,899.31 其他说明： √适用 □不适用无 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额政府补助及各种奖励补贴款 13,599,833.06 3,954,443.06 利息收入 3,443,604.97 2,930,918.87 收到往来款 2,646,414.68 1,866,034.57 收到所得税汇算清缴返还 - 2,510,452.93 租金收入 5,723,549.08 2,388,763.10 其他 894,343.32 574,937.81 合计 26,307,745.11 14,225,550.34 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额期间费用 60,374,252.83 49,481,719.72 支付往来款 4,933,157.94 1,174,206.25 其他 887,639.96 668,155.70 143 / 180 合计 66,195,050.73 51,324,081.67 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额与资产相关的政府补助 - 854,841.00 远期外汇保证金收回 1,500,000.00 2,070,000.00 远期外汇交割收益 - 154,140.00 土地保证金 650,000.00 - 合计 2,150,000.00 3,078,981.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付远期外汇保证金 1,500,000.00 2,070,000.00 支付远期外汇交割损失 3,606,520.50 - 支付土地保证金 1,300,000.00 - 合计 6,406,520.50 2,070,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额三个月以上票据保证金到期 54,100,517.30 53,048,491.20 三个月以上信用证保证金到期 2,343,082.90 4,817,149.52 三个月以上贷款保证金到期 - 1,096,000.00 质押的定期存单到期 52,970,000.00 30,250,000.00 质押的理财产品到期 20,000,000.00 - 保函保证金到期 - 900,000.00 合并范围内出票并贴现的票据[注] - 107,000,000.00 合计 129,413,600.20 197,111,640.72 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额三个月以上票据保证金 17,970,472.00 54,100,517.30 三个月以上信用证保证金 3,301,250.00 2,343,082.90 定期存单质押 - 52,970,000.00 理财产品质押 20,000,000.00 - 144 / 180 保函保证金 - 2,350,000.00 合并范围内出票并贴现的票据到期 201,500,000.00 承兑[注] 52,000,000.00 IPO直接相关费用 14,779,803.32 2,471,698.10 合计 108,051,525.32 315,735,298.30 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：合并范围内出票并贴现的票据系合并范围内公司之间发生的票据往来，受票方已向银行贴现且截至资产负债表日尚未到期，该等票据并不因贴现而使得出票方与银行之间的结算关系灭失或发生变化，因此资产负债表中仍保留应付票据余额，但在现金流量表中贴现收到的现金及到期承兑支付给银行的款项均作为筹资活动产生的现金流量。 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 366,522,442.63 227,558,208.75 加：资产减值准备 9,733,937.06 18,145,032.27 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 168,315,576.94 171,145,265.72 性生物资产折旧无形资产摊销 3,317,108.52 2,999,826.98 长期待摊费用摊销 2,148,499.43 1,471,122.42 处置固定资产、无形资产和其他长期 535,419.85 3,156,784.78 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号 322,292.74 - 填列）公允价值变动损失（收益以“－”号 - - 填列）财务费用（收益以“－”号填列） 37,690,152.89 70,499,450.75 投资损失（收益以“－”号填列） 935,446.63 -2,178,348.00 递延所得税资产减少（增加以“－” 7,763,968.13 3,683,472.33 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” - - 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -104,483,244.24 101,637,818.84 经营性应收项目的减少（增加以 172,262,260.07 222,749,486.75 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -198,055,971.02 -17,978,173.49 “－”号填列）其他 -1,804,301.05 -3,727,054.22 经营活动产生的现金流量净额 465,203,588.58 799,162,893.88 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 - - 资活动：债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 145 / 180 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 298,268,465.47 332,925,399.31 减：现金的期初余额 332,925,399.31 198,628,038.94 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -34,656,933.84 134,297,360.37 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 298,268,465.47 332,925,399.31 其中：库存现金 45,577.34 20,199.45 可随时用于支付的银行存款 240,707,679.98 285,871,965.11 可随时用于支付的其他货币资 57,515,208.15 47,033,234.75 金二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 298,268,465.47 332,925,399.31 其他说明： √适用 □不适用 2017 年度现金流量表中现金期末数为 298,268,465.47 元，2017 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期末数为 321,890,187.47 元，差额 23,621,722.00 元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 17,970,472.00 元，信用证保证金 3,301,250.00 元以及保函保证金 2,350,000.00 元。 2017 年度以应收票据背书用于购买商品、接受劳务的金额为 948,279,701.84 元；以应收票据背书用于购建固定资产、无形资产和其他长期资产的金额为 56,873,026.78 元。 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 81,136,930.15 银行承兑汇票保证金、信用证保证金、保函保证金存货 9,518,300.00 为银行借款提供抵押担保固定资产 654,020,986.31 为银行借款、银行承兑汇票、信用证以及保函提供抵押担保无形资产 97,042,402.91 为银行借款、银行承兑汇票以及信用证提供抵押担保 146 / 180 投资性房地产 22,892,925.74 为银行借款、银行承兑汇票提供抵押担保合计 864,611,545.11 - 其他说明：无 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 3,053,287.18 6.5342 19,950,789.09 欧元 2,735.00 7.8023 21,339.29 卢布 7,250.00 0.1135 822.88 日元 876.00 0.057883 50.71 港币人民币应收账款其中：美元 7,585,969.10 6.5342 49,568,239.29 欧元港币人民币人民币应付账款其中：美元 7,988,024.65 6.5342 52,195,350.67 日元 2,500,000.00 0.057883 144,707.50 其他应付款港元 384,891.00 0.83591 321,734.24 短期借款其中：美元 92,000.00 6.5342 601,146.40 欧元 224,200.00 7.8023 1,749,275.66 长期借款其中：美元欧元港币人民币人民币外币核算-XXX 人民币人民币其他说明：无 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 147 / 180 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额 2017 年度秀洲区股改挂牌上市奖励资 7,000,000.00 营业外收入 7,000,000.00 金 2016 年度吴江区工业专项升级产业基 1,012,700.00 其他收益 1,012,700.00 金扶持中“机器换人”项目 2017 年度江苏省博士后科研资助项目 660,000.00 其他收益 660,000.00 资助计划 2016 年度开放型经济转型升级奖励资 588,900.00 其他收益 588,900.00 金的通知苏州市市级体育补助项目 500,000.00 营业外收入 500,000.00 2016 年度关于推进盛泽镇纺织产业转 490,000.00 其他收益 490,000.00 型升级奖励款 2016 年度王店镇工业经济奖励 370,600.00 其他收益 370,600.00 2017 年度第二十批科技发展计划项目 350,000.00 其他收益 350,000.00 及经费苏州市 2017 年第二十批科技发展计划 350,000.00 其他收益 350,000.00 项目配套经费 2016 年度秀洲区推进经济转型升级平 200,000.00 其他收益 200,000.00 稳发展创新发展工业发展补助及考核奖励（机器换人，机联网建设） 2016 年度秀洲区推进经济转型升级平 200,000.00 其他收益 200,000.00 稳发展创新发展工业发展补助及考核奖励（机器换人，机联网建设）嘉兴市本级失业保险支出企业稳定岗 187,183.94 其他收益 187,183.94 位补贴第二批市补失业保险支持企业稳定岗 140,015.44 其他收益 140,015.44 位补贴第二批市补失业保险支持企业稳定岗 133,772.02 其他收益 133,772.02 位补贴企业稳定岗位补贴 133,454.75 其他收益 133,454.75 2016 年度秀洲区推进经济转型升级平 130,000.00 其他收益 130,000.00 稳发展创新发展工业发展补助及考核奖励资金 2017 年度省工业和信息产业转型升级 130,000.00 其他收益 130,000.00 专项（工业企业技术改造综合奖补）资金失业保险支持企业稳定岗位补贴 127,204.39 其他收益 127,204.39 2017 年度嘉兴市级工业和信息化发展 105,400.00 其他收益 105,400.00 资金（第二批）项目补助资金 2017 年嘉兴市级对外经贸发展资金 100,000.00 其他收益 100,000.00 （第一批）补助 2016 年度吴江区工业转型升级产业基 100,000.00 其他收益 100,000.00 金 2016 年《关于加快推进中国东方丝绸 87,000.00 其他收益 87,000.00 市场创新发展的意见》的奖励款 148 / 180 2017 年秀洲区企业研发经费投入补助 70,000.00 其他收益 70,000.00 资金 2017 年市级外经贸发展资金（第二批） 45,000.00 其他收益 45,000.00 补助 11 个园区类博士后科研工作站增设分 40,000.00 其他收益 40,000.00 站 2017 年 1-3 批江苏省高新技术产品奖 40,000.00 其他收益 40,000.00 励经费 2016 年度吴江区第二批专利专项资助 31,100.00 其他收益 31,100.00 经费 2015 年度授权专利市级补助 28,500.00 其他收益 28,500.00 2017 年商务发展专项基金（第二批项 23,900.00 其他收益 23,900.00 目） 2016 年第一、二批江苏省高新技术产 20,000.00 其他收益 20,000.00 品奖励经费 2016 年度秀洲区开放型经济项目补助 20,000.00 其他收益 20,000.00 资金 2016 年度通过国家纺织产品开发基地 16,000.00 营业外收入 16,000.00 复评奖励款 2016 年度盛泽镇现代生产性服务业之 15,516.00 营业外收入 15,516.00 “互联网+”奖励 2017 年外贸发展资金（第一批项目） 10,000.00 其他收益 10,000.00 深化融入式入党创新工程推进红色绸 10,000.00 营业外收入 10,000.00 都项目建设授权专利补助 7,000.00 其他收益 7,000.00 2016 年自主研发的面料入围中国流行 3,000.00 营业外收入 3,000.00 面料评比满三块以上（含三块）奖励款 2016 年自主研发的面料入围化纤面料 3,000.00 营业外收入 3,000.00 名优精品以上（含精品奖）满三块以上（含三块）奖励款关于下达 2017 年嘉兴市级第一批科技 2,100.00 其他收益 2,100.00 发展资金的通知 2017 年度江苏省知识产权创造与运用 2,000.00 营业外收入 2,000.00 （专利资助）专项资金的通知 2015 年专利保险补助 1,100.00 其他收益 1,100.00 高新染整高档新型多功能锦纶面料技 31,555,237.00 递延收益 2,696,235.10 改项目专项补助资金嘉华尼龙空气变形特种锦纶丝技改项 4,300,000.00 递延收益 429,999.96 目专项补助资金嘉华尼龙年产 50,000 吨差别化锦纶丝 5,000,000.00 递延收益 500,000.04 技改项目专项补助资金台华新材尼龙 6 功能性纤维纺织染整 712,000.00 递延收益 71,200.00 关键技术台华新材年产 340 万米仿真化纤面料 612,900.00 递延收益 69,671.75 技改项目合计 - - 17,251,553.39 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 149 / 180 其他说明无 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2). 合并成本及商誉 □适用 √不适用 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 □适用 √不适用 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明： □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 150 / 180 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式同一控制下的高新染整浙江嘉兴浙江嘉兴制造业 75 25 企业合并同一控制下的嘉华尼龙浙江嘉兴浙江嘉兴制造业 63.33 36.67 企业合并同一控制下的福华织造江苏吴江江苏吴江制造业 75 25 企业合并福华面料江苏吴江江苏吴江制造业 - 100 投资设立福华纺织整理江苏吴江江苏吴江制造业 - 100 投资设立尼斯达香港香港投资 100 - 投资设立华昌纺织浙江嘉兴浙江嘉兴制造业 100 - 投资设立同一控制下的伟荣商贸浙江嘉兴浙江嘉兴贸易 100 - 企业合并同一控制下的陞嘉公司香港香港贸易 - 100 企业合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： □适用 √不适用 151 / 180 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司在经营过程中面临着各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 (一) 风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变，同时及时有效地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 152 / 180 (二) 市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。本公司面临的市场风险主要为汇率风险。汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，国内业务以人民币结算、出口业务主要以美元结算，但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、短期借款。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注五(四十七)“外币货币性项目”。本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还签署远期外汇合约以防范本公司以美元结算的收入存在的汇兑风险。本期末，本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金额资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注五(四十七)“外币货币性项目”。 (三) 信用风险信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 (四) 流动风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 153 / 180 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 福华环球香港投资 10,000 港元 36.73 36.73 本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是施秀幼女士、施清岛先生其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本公司的子公司情况详见本附注九 “在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系冯建英实际控制人施清岛之配偶 154 / 180 沈卫锋公司总经理凌彩珍沈卫锋之配偶沈卫平沈卫锋之弟吴谨卫实际控制人施秀幼之子吴安娜吴谨卫之配偶其他说明无 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费施清岛房屋建筑物 250,000.00 350,000.00 冯建英房屋建筑物 1,100,000.00 1,050,000.00 沈卫平房屋建筑物 110,000.00 110,000.00 沈卫锋房屋建筑物 75,000.00 75,000.00 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕福华织造、施清岛、沈台华新材 24,500,000.00 2017/4/20 2018/4/19 否卫锋高新染整、嘉华尼龙、台华新材 22,100,000.00 2017/4/10 2018/4/9 否 155 / 180 施清岛、冯建英、沈卫锋、凌彩珍高新染整、嘉华尼龙、施清岛、冯建英、沈卫台华新材 23,950,000.00 2017/4/13 2018/4/13 否锋、凌彩珍高新染整、嘉华尼龙、施清岛、冯建英、沈卫台华新材 24,600,000.00 2017/3/17 2018/3/15 否锋、凌彩珍高新染整、嘉华尼龙、施清岛、冯建英、沈卫台华新材 23,000,000.00 2017/3/21 2018/3/20 否锋、凌彩珍高新染整、嘉华尼龙、施清岛、冯建英、沈卫台华新材 24,850,000.00 2017/3/23 2018/3/10 否锋、凌彩珍高新染整、施清岛、冯台华新材 25,000,000.00 2017/4/12 2018/4/10 否建英高新染整、施清岛、冯台华新材 10,000,000.00 2017/4/6 2018/4/5 否建英高新染整、嘉华尼龙、施清岛、冯建英、沈卫台华新材 150,000.00 2017/10/27 2018/10/27 否锋、凌彩珍台华新材、沈卫锋、施高新染整 2,163,150.00 2017/8/21 2018/2/17 否清岛台华新材、沈卫锋、施高新染整 3,445,200.00 2017/9/7 2018/3/6 否清岛台华新材、沈卫锋、施高新染整 3,036,000.00 2017/9/28 2018/3/27 否清岛台华新材、沈卫锋、施高新染整 186,260.00 2017/10/25 2018/4/23 否清岛台华新材、沈卫锋、施高新染整 4,389,000.00 2017/6/30 2018/1/5 否清岛台华新材、沈卫锋、施高新染整 13,860,000.00 2017/6/30 2018/3/21 否清岛台华新材、沈卫锋、施高新染整 7,084,000.00 2017/8/11 2018/1/20 否清岛台华新材、沈卫锋、施高新染整 4,945,500.00 2017/10/25 2018/2/12 否清岛台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 24,000,000.00 2017/11/3 2018/11/2 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 20,000,000.00 2017/11/8 2018/11/7 否建英施清岛、冯建英嘉华尼龙 25,000,000.00 2017/11/15 2018/11/14 否施清岛、冯建英嘉华尼龙 24,000,000.00 2017/11/17 2018/11/16 否高新染整、沈卫锋嘉华尼龙 5,000,000.00 2017/7/31 2018/1/31 否高新染整、沈卫锋嘉华尼龙 5,000,000.00 2017/8/11 2018/2/11 否高新染整、沈卫锋嘉华尼龙 69,089.40 2017/9/21 2018/1/9 否高新染整、沈卫锋嘉华尼龙 508,677.40 2017/10/20 2018/2/11 否高新染整、沈卫锋嘉华尼龙 1,920,187.50 2017/11/8 2018/1/24 否高新染整、沈卫锋嘉华尼龙 730,646.40 2017/12/7 2018/1/3 否 156 / 180 台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 15,000,000.00 2017/11/21 2018/11/20 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 20,000,000.00 2017/11/23 2018/11/22 否建英台华新材、高新染整、施清岛、冯建英、沈卫嘉华尼龙 20,000,000.00 2017/4/1 2018/3/31 否峰、凌彩珍台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 20,000,000.00 2017/4/17 2018/4/16 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 15,000,000.00 2017/10/19 2018/10/18 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 10,909,324.50 2017/9/13 2018/3/13 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 2,400,000.00 2017/10/31 2018/4/30 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 4,941,918.50 2017/9/11 2018/3/11 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 9,000,000.00 2017/9/28 2018/3/28 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 5,000,000.00 2017/9/6 2018/3/6 否建英台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 3,739,200.00 2017/4/17 2018/1/9 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 3,511,732.00 2017/6/2 2018/1/9 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 2,072,140.00 2017/6/2 2018/1/18 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 1,046,976.00 2017/6/2 2018/2/5 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 1,084,870.50 2017/6/6 2017/12/31 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 4,388,886.00 2017/7/20 2018/1/22 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 2,950,000.00 2017/9/12 2018/3/12 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 5,700,000.00 2017/9/29 2018/3/28 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 5,000,000.00 2017/10/10 2018/4/8 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 4,879,656.00 2017/10/13 2018/4/11 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 3,253,104.00 2017/10/13 2018/4/11 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 3,000,000.00 2017/10/30 2018/4/28 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 2,350,000.00 2017/10/30 2018/4/28 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 3,000,000.00 2017/11/1 2018/4/30 否清岛 157 / 180 台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 7,000,000.00 2017/11/9 2018/5/8 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 5,384,448.00 2017/11/13 2018/5/12 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 3,589,632.00 2017/11/13 2018/5/12 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 5,000,000.00 2017/11/30 2018/5/29 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 3,533,544.00 2017/12/1 2018/5/30 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 5,889,240.00 2017/12/1 2018/5/30 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 4,000,000.00 2017/12/15 2018/6/13 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 4,000,000.00 2017/12/27 2018/6/25 否清岛台华新材、沈卫锋、施嘉华尼龙 3,000,000.00 2017/12/27 2018/6/25 否清岛台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 469,392.60 2017/11/6 2017/12/19 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 565,357.20 2017/11/6 2017/12/19 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 794,539.00 2017/11/6 2017/12/19 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 314,117.40 2017/11/6 2017/12/19 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 79,810.60 2017/11/6 2017/12/19 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 76,424.00 2017/11/29 2018/1/14 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 299,136.00 2017/11/29 2018/1/14 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 305,696.00 2017/11/29 2018/1/14 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 406,851.20 2017/12/6 2018/1/14 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 333,641.60 2017/12/6 2018/1/14 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 219,628.80 2017/12/6 2018/1/14 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 146,419.20 2017/12/6 2018/1/14 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 146,419.20 2017/12/6 2018/1/14 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 151,536.00 2017/12/11 2018/1/29 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 148,256.00 2017/12/11 2018/1/29 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 227,304.00 2017/12/11 2018/1/29 否 158 / 180 建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 222,384.00 2017/12/11 2018/1/29 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 375,888.00 2017/12/12 2018/1/19 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 375,888.00 2017/12/12 2018/1/19 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 146,419.20 2017/12/12 2018/1/19 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 219,628.80 2017/12/12 2018/1/19 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 304,500.00 2017/12/12 2018/1/14 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 222,384.00 2017/12/12 2018/1/29 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 274,224.60 2017/7/19 2017/12/21 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 48,277.50 2017/9/19 2018/2/5 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 417,034.49 2017/10/24 2018/3/21 否建英台华新材、施清岛、冯嘉华尼龙 537,200.00 2017/10/30 2018/4/10 否建英台华新材、施清岛、冯福华织造 10,000,000.00 2017/6/12 2018/6/11 否建英台华新材、施清岛、吴福华织造 700,000.00 2016/12/27 2018/12/27 否谨卫高新染整、福华织造、福华面料 2,300,000.00 2017/8/4 2018/2/4 否施清岛、冯建英高新染整、福华织造、福华面料 2,600,000.00 2017/8/29 2018/2/28 否施清岛、冯建英高新染整、福华织造、福华面料 11,000,000.00 2017/10/30 2018/6/27 否施清岛、冯建英高新染整、福华织造、福华面料 1,100,000.00 2017/10/30 2018/4/30 否施清岛、冯建英施清岛、沈卫锋华昌纺织 19,000,000.00 2017/2/17 2018/2/16 否施清岛、沈卫锋华昌纺织 11,000,000.00 2017/4/5 2018/4/4 否台华新材、沈卫锋华昌纺织 1,000,000.00 2017/12/26 2018/6/26 否台华新材、沈卫锋、凌华昌纺织 13,300,000.00 2017/12/7 2018/12/6 否彩珍台华新材、沈卫锋、凌华昌纺织 9,900,000.00 2017/12/12 2018/12/11 否彩珍台华新材、嘉华尼龙、华昌纺织 5,650,000.00 2017/10/16 2018/4/16 否施清岛、沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、华昌纺织 500,000.00 2017/9/15 2018/6/15 否施清岛、沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、华昌纺织 500,000.00 2017/9/12 2018/3/12 否施清岛、沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、华昌纺织 1,000,000.00 2017/9/4 2018/3/4 否 159 / 180 施清岛、沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、 1,300,000.00 华昌纺织 2017/8/28 2018/5/28 否施清岛、沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、 1,500,000.00 华昌纺织 2017/8/28 2018/2/28 否施清岛、沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、华昌纺织 1,000,000.00 2017/8/24 2018/5/24 否施清岛、沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、华昌纺织 2,000,000.00 2017/8/17 2018/2/17 否施清岛、沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、华昌纺织 900,000.00 2017/8/15 2018/5/15 否施清岛、沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、华昌纺织 1,000,000.00 2017/7/17 2018/4/17 否施清岛、沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、华昌纺织 6,000,000.00 2017/9/15 2018/3/15 否施清岛、沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、华昌纺织 2,000,000.00 2017/4/11 2018/1/11 否施清岛、沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、华昌纺织 2,000,000.00 2017/4/17 2018/1/17 否施清岛、沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、华昌纺织 4,000,000.00 2017/8/30 2018/5/30 否施清岛、沈卫锋关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 785.38 484.41 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 □适用 √不适用 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款福华环球有限公司 321,734.24 - 7、关联方承诺 □适用 √不适用 160 / 180 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 1．募集资金使用承诺情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1566 号文核准，并经上海证券交易所同意，由主承销商中信证券股份有限公司负责组织实施本公司公开发行股票的发行及承销工作，采用网上定价与网下询价配售相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,760 万股，发行价格为人民币 9.21 元/股，截至 2017 年 9 月 15 日本公司共募集资金总额为人民币 62,259.60 万元，扣除各项发行费用合计人民币 6,759.6 万元后，实际募集资金净额为人民币 55,500.00 万元。募集资金投向使用情况如下：承诺投资项目承诺投资金额（万元）实际投资金额（万元）年染色 8,000 万米高档差别化 41,750.00 16,867.52 功能性锦纶面料扩建项目年后整理加工 3,450 万米高档 8,250.00 3,041.66 特种功能性面料扩建项目新型纤维与面料技术研发中 5,500.00 656.81 心项目合计 55,500.00 20,565.99 2．其他重大财务承诺事项 (1)合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本财务报表附注十四、2“或有事项”之说明。 (2)合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：元) 抵押物抵押物担保单位抵押权人抵押标的物担保借款余额借款到期日备注账面原值账面价值房屋建筑物、 23,000,000.00 2018/4/9 短期借款中国银行台华新材土地使用权、 464,402,030.81 102,549,706.37 嘉兴分行机器设备 24,850,000.00 2018/4/13 短期借款 161 / 180 抵押物抵押物担保单位抵押权人抵押标的物担保借款余额借款到期日备注账面原值账面价值 22,100,000.00 2018/3/15 短期借款 23,950,000.00 2018/3/20 短期借款 24,600,000.00 2018/3/10 短期借款 24,500,000.00 2018/4/19 短期借款 150,000.00 2018/10/27 保函 2018/1/8 信用证 726,313.50 2018/1/11 信用证中信银行台华新材房屋建筑物 7,552,865.37 5,655,207.62 2018/1/18 信用证嘉兴分行 413,658.00 2018/2/9 信用证 2018/3/14 信用证 14,784,391.72 2017/12/19 信用证 4,516,727.28 2018/1/14 信用证 7,644,124.80 2018/1/14 信用证 4,984,042.00 2018/1/29 信用证 7,431,534.60 2018/1/19 信用证 2,024,925.00 2018/1/14 信用证 1,478,853.60 2018/1/29 信用证中国建设房屋建筑物、嘉华尼龙银行嘉兴土地使用权、 370,945,101.03 146,008,869.54 274,224.60 2017/12/21 信用证分行机器设备 48,277.50 2018/2/5 信用证 417,034.49 2018/3/21 信用证 537,200.00 2018/4/10 信用证 25,000,000.00 2018/11/14 短期借款 24,000,000.00 2018/11/16 短期借款 20,000,000.00 2018/1/22 短期借款 15,000,000.00 2018/11/20 短期借款 3,452,528.00 2018/1/9 信用证房屋建筑物、 3,511,732.00 2018/1/9 信用证中国银行土地使用权、嘉华尼龙 306,891,642.93 214,849,366.75 嘉兴分行机器设备、存货 2,072,140.00 2018/1/18 信用证 1,046,976.00 2018/2/5 信用证 162 / 180 抵押物抵押物担保单位抵押权人抵押标的物担保借款余额借款到期日备注账面原值账面价值 1,084,870.50 2017/12/31 信用证 4,388,886.00 2018/1/22 信用证 2,950,000.00 2018/3/12 信用证 5,700,000.00 2018/3/28 信用证 5,000,000.00 2018/4/8 信用证 4,879,656.00 2018/4/11 信用证 3,253,104.00 2018/4/11 信用证 3,000,000.00 2018/4/28 信用证 2,350,000.00 2018/4/28 信用证 3,000,000.00 2018/4/30 信用证 7,000,000.00 2018/5/8 信用证 5,384,448.00 2018/5/12 信用证 3,589,632.00 2018/5/12 信用证 5,000,000.00 2018/5/29 信用证 3,533,544.00 2018/5/30 信用证 5,889,240.00 2018/5/30 信用证 4,000,000.00 2018/6/13 信用证 4,000,000.00 2018/6/25 信用证 3,000,000.00 2018/6/25 信用证 20,000,000.00 2018/3/31 短期借款 2,163,150.00 2018/2/17 信用证 3,445,200.00 2018/3/6 信用证 3,036,000.00 2018/3/27 信用证 186,260.00 2018/4/23 信用证中国银行房屋建筑物、高新染整 85,588,330.68 52,479,604.35 嘉兴分行土地使用权 4,389,000.00 2018/1/5 信用证 13,860,000.00 2018/3/21 信用证 7,084,000.00 2018/1/20 信用证 4,945,500.00 2018/2/12 信用证 163 / 180 抵押物抵押物担保单位抵押权人抵押标的物担保借款余额借款到期日备注账面原值账面价值 6,000,000.00 2018/2/22 应付票据吴江农村房屋建筑物、福华织造商业银行 86,327,088.07 56,606,558.34 5,000,000.00 2018/3/22 应付票据土地使用权舜湖支行 4,000,000.00 2018/4/12 应付票据中国工商机器设备 2018/12/27 保函福华织造银行吴江 144,645,954.61 27,709,300.15 700,000.00 支行中国农业房屋建筑物、福华织造银行吴江 111,181,573.74 79,837,414.56 10,000,000.00 2018/6/11 短期借款土地使用权分行房屋建筑物、 11,000,000.00 2018/4/4 短期借款中国银行华昌纺织土地使用权、 130,955,726.12 85,129,532.67 嘉兴分行机器设备 19,000,000.00 2018/2/16 短期借款 6,000,000.00 2018/3/15 应付票据 1,000,000.00 2018/1/24 应付票据 1,000,000.00 2018/4/24 应付票据 700,000.00 2018/2/1 应付票据 1,000,000.00 2018/5/7 应付票据 100,000.00 2018/2/15 应付票据嘉兴银行 1,000,000.00 2018/3/12 应付票据房屋建筑物、华昌纺织开发区支 13,389,158.22 12,649,054.62 土地使用权行 500,000.00 2018/6/15 应付票据 2,274,000.00 2018/3/25 应付票据 500,000.00 2018/6/25 应付票据 5,650,000.00 2018/4/16 应付票据 1,000,000.00 2018/4/9 应付票据 200,000.00 2018/1/26 应付票据 300,000.00 2018/2/27 应付票据小计 1,721,879,471.58 783,474,614.97 475,551,173.59 (3)合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产质押担保情况(单位：元) 质押权质押物质押物备注担保单位质押标的物担保借款余额借款到期日人账面原值账面价值浦发银以保证金形福华面料行盛泽式特定化的 1,150,000.00 1,150,000.00 2,300,000.00 2018/2/4 应付票据支行金钱 1,300,000.00 1,300,000.00 2,600,000.00 2018/2/28 应付票据浦发银以保证金形福华面料行吴江式特定化的 5,500,000.00 5,500,000.00 11,000,000.00 2018/6/27 应付票据支行金钱 550,000.00 550,000.00 1,100,000.00 2018/4/30 应付票据 164 / 180 质押权质押物质押物备注担保单位质押标的物担保借款余额借款到期日人账面原值账面价值小计 - - 8,500,000.00 8,500,000.00 17,000,000.00 - - 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 1．本公司合并范围内公司之间的担保情况 (1)截至 2017 年 12 月 31 日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：元) 担保单位被担保单位贷款金融机构担保借款余额借款到期日备注福华织造台华新材禾城农商行王店支行 10,000,000.00 2018/7/30 短期借款福华织造台华新材禾城农商行王店支行 10,000,000.00 2018/7/31 短期借款高新染整、福华织造台华新材中信银行嘉兴分行 2018/1/8 信用证 726,313.50 高新染整、福华织造台华新材中信银行嘉兴分行 2018/1/11 信用证高新染整、福华织造台华新材中信银行嘉兴分行 2018/1/18 信用证高新染整、福华织造台华新材中信银行嘉兴分行 413,658.00 2018/2/9 信用证高新染整、福华织造台华新材中信银行嘉兴分行 2018/3/14 信用证高新染整、福华织造台华新材中信银行嘉兴分行 6,251,829.00 2018/1/18 应付票据高新染整、福华织造台华新材中信银行嘉兴分行 4,000,000.00 2018/2/11 应付票据福华织造、施清岛、沈卫锋台华新材中国银行嘉兴分行 24,500,000.00 2018/4/19 短期借款 2018/4/10 高新染整、施清岛、冯建英台华新材中国工商银行嘉兴分行 25,000,000.00 短期借款 2018/4/5 高新染整、施清岛、冯建英台华新材中国工商银行嘉兴分行 10,000,000.00 短期借款高新染整、嘉华尼龙、施清岛、 2018/3/15 台华新材中国银行嘉兴分行 22,100,000.00 短期借款冯建英、沈卫锋、凌彩珍高新染整、嘉华尼龙、施清岛、 2018/3/20 台华新材中国银行嘉兴分行 23,950,000.00 短期借款冯建英、沈卫锋、凌彩珍高新染整、嘉华尼龙、施清岛、 2018/3/10 台华新材中国银行嘉兴分行 24,600,000.00 短期借款冯建英、沈卫锋、凌彩珍高新染整、嘉华尼龙、施清岛、 2018/4/9 台华新材中国银行嘉兴分行 23,000,000.00 短期借款冯建英、沈卫锋、凌彩珍高新染整、嘉华尼龙、施清岛、 2018/4/13 台华新材中国银行嘉兴分行 24,850,000.00 短期借款冯建英、沈卫锋、凌彩珍高新染整、嘉华尼龙、施清岛、台华新材中国银行嘉兴分行 150,000.00 2018/10/27 保函冯建英、沈卫锋、凌彩珍福华织造嘉华尼龙禾城农商行王店支行 2018/1/15 信用证福华织造嘉华尼龙禾城农商行王店支行 2018/1/17 信用证福华织造嘉华尼龙禾城农商行王店支行 9,676,032.80 2018/1/22 信用证福华织造嘉华尼龙禾城农商行王店支行 2018/1/24 信用证福华织造嘉华尼龙禾城农商行王店支行 2018/1/29 信用证 165 / 180 担保单位被担保单位贷款金融机构担保借款余额借款到期日备注福华织造嘉华尼龙禾城农商行王店支行 2018/2/1 信用证 2,365,716.40 福华织造嘉华尼龙禾城农商行王店支行 2018/2/5 信用证福华织造嘉华尼龙禾城农商行王店支行 897,497.97 2018/3/19 信用证福华织造嘉华尼龙禾城农商行王店支行 1,283,184.00 2018/6/25 信用证高新染整、台华新材、施清岛、嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 20,000,000.00 2018/3/31 短期借款冯建英、沈卫锋、凌彩珍浙江民泰商业银行嘉兴分高新染整、沈卫锋嘉华尼龙 5,000,000.00 2018/1/31 应付票据行浙江民泰商业银行嘉兴分高新染整、沈卫锋嘉华尼龙 5,000,000.00 2018/2/11 应付票据行浙江民泰商业银行嘉兴分高新染整、沈卫锋嘉华尼龙 69,089.40 2018/1/9 信用证行浙江民泰商业银行嘉兴分高新染整、沈卫锋嘉华尼龙 508,677.40 2018/2/11 信用证行浙江民泰商业银行嘉兴分高新染整、沈卫锋嘉华尼龙 1,920,187.50 2018/1/24 信用证行浙江民泰商业银行嘉兴分高新染整、沈卫锋嘉华尼龙 730,646.40 2018/1/3 信用证行台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 3,452,528.00 2018/1/9 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 3,511,732.00 2018/1/9 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 2,072,140.00 2018/1/18 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 1,046,976.00 2018/2/5 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 24,000,000.00 2018/11/2 短期借款台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 20,000,000.00 2018/11/7 短期借款台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 15,000,000.00 2018/11/20 短期借款台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 20,000,000.00 2018/11/22 短期借款台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国工商银行嘉兴分行 20,000,000.00 2018/4/16 短期借款台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国工商银行嘉兴分行 15,000,000.00 2018/10/18 短期借款台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 10,909,324.50 2018/3/13 应付票据台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 2,400,000.00 2018/4/30 应付票据台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 4,941,918.50 2018/3/11 应付票据台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 9,000,000.00 2018/3/28 应付票据台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 5,000,000.00 2018/3/6 应付票据台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 1,084,870.50 2017/12/31 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 4,388,886.00 2018/1/22 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 2,950,000.00 2018/3/12 信用证 166 / 180 担保单位被担保单位贷款金融机构担保借款余额借款到期日备注台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 5,700,000.00 2018/3/28 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 5,000,000.00 2018/4/8 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 4,879,656.00 2018/4/11 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 3,253,104.00 2018/4/11 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 3,000,000.00 2018/4/28 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 2,350,000.00 2018/4/28 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 3,000,000.00 2018/4/30 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 7,000,000.00 2018/5/8 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 5,384,448.00 2018/5/12 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 3,589,632.00 2018/5/12 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 5,000,000.00 2018/5/29 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 3,533,544.00 2018/5/30 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 5,889,240.00 2018/5/30 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 4,000,000.00 2018/6/13 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 4,000,000.00 2018/6/25 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛嘉华尼龙中国银行嘉兴分行 3,000,000.00 2018/6/25 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 469,392.60 2017/12/19 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 565,357.20 2017/12/19 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 794,539.00 2017/12/19 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 314,117.40 2017/12/19 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 79,810.60 2017/12/19 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 76,424.00 2018/1/14 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 299,136.00 2018/1/14 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 305,696.00 2018/1/14 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 406,851.20 2018/1/14 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴市分行 333,641.60 2018/1/14 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 219,628.80 2018/1/14 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 146,419.20 2018/1/14 信用证 167 / 180 担保单位被担保单位贷款金融机构担保借款余额借款到期日备注台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴市分行 146,419.20 2018/1/14 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 151,536.00 2018/1/29 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 148,256.00 2018/1/29 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 227,304.00 2018/1/29 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 222,384.00 2018/1/29 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴市分行 375,888.00 2018/1/19 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 375,888.00 2018/1/19 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 146,419.20 2018/1/19 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 219,628.80 2018/1/19 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 304,500.00 2018/1/14 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 222,384.00 2018/1/29 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 274,224.60 2017/12/21 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 48,277.50 2018/2/5 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 417,034.49 2018/3/21 信用证台华新材、施清岛、冯建英嘉华尼龙中国建设银行嘉兴分行 537,200.00 2018/4/10 信用证台华新材、福华织造高新染整中信银行嘉兴分行 2,201,520.00 2018/1/19 应付票据台华新材、福华织造高新染整中信银行嘉兴分行 4,149,658.63 2018/3/7 应付票据台华新材、福华织造高新染整中信银行嘉兴分行 266,000.00 2018/6/11 信用证台华新材、福华织造高新染整中信银行嘉兴分行 2,535,550.00 2018/4/24 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛高新染整中国银行嘉兴分行 2,163,150.00 2018/2/17 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛高新染整中国银行嘉兴分行 3,445,200.00 2018/3/6 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛高新染整中国银行嘉兴分行 3,036,000.00 2018/3/27 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛高新染整中国银行嘉兴分行 186,260.00 2018/4/23 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛高新染整中国银行嘉兴分行 4,389,000.00 2018/1/5 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛高新染整中国银行嘉兴分行 13,860,000.00 2018/3/21 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛高新染整中国银行嘉兴分行 7,084,000.00 2018/1/20 信用证台华新材、沈卫锋、施清岛高新染整中国银行嘉兴分行 4,945,500.00 2018/2/12 信用证台华新材、施清岛、冯建英福华织造中国农业银行吴江分行 10,000,000.00 2018/6/11 短期借款 168 / 180 担保单位被担保单位贷款金融机构担保借款余额借款到期日备注台华新材、施清岛、吴谨卫福华织造中国工商银行吴江支行 700,000.00 2018/12/27 保函高新染整、福华织造、施清岛、福华面料浦发银行吴江支行 2,300,000.00 2018/2/4 应付票据冯建英高新染整、福华织造、施清岛、福华面料浦发银行吴江支行 2,600,000.00 2018/2/28 应付票据冯建英高新染整、福华织造、施清岛、福华面料浦发银行吴江支行 11,000,000.00 2018/6/27 应付票据冯建英高新染整、福华织造、施清岛、福华面料浦发银行吴江支行 1,100,000.00 2018/4/30 应付票据冯建英福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 100,000.00 2018/10/29 短期借款福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 601,146.40 2018/3/1 进口押汇福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 1,749,275.66 2018/1/18 进口押汇福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 300,000.00 2018/5/20 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 1,050,000.00 2018/6/22 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 500,000.00 2018/8/13 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 200,000.00 2018/5/13 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 1,000,000.00 2018/5/6 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 900,000.00 2018/4/30 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 200,000.00 2018/7/24 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 1,800,000.00 2018/4/24 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 300,000.00 2018/4/26 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 1,000,000.00 2018/1/14 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 300,000.00 2018/1/10 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 1,000,000.00 2018/1/7 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 1,000,000.00 2018/4/7 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 4,000,000.00 2018/5/23 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 4,000,000.00 2018/3/23 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 4,000,000.00 2018/3/28 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 1,000,000.00 2018/3/30 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 500,000.00 2018/2/10 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 500,000.00 2018/2/26 应付票据福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 2,000,000.00 2018/3/2 应付票据 169 / 180 担保单位被担保单位贷款金融机构担保借款余额借款到期日备注福华织造华昌纺织禾城农商行王江泾支行 300,000.00 2018/6/23 应付票据台华新材、沈卫锋华昌纺织嘉兴银行开发区支行 1,000,000.00 2018/6/26 应付票据台华新材、沈卫锋、凌彩珍华昌纺织中国工商银行嘉兴分行 13,300,000.00 2018/12/6 短期借款台华新材、沈卫锋、凌彩珍华昌纺织中国工商银行嘉兴分行 9,900,000.00 2018/12/11 短期借款台华新材、嘉华尼龙、施清岛、华昌纺织嘉兴银行开发区支行 5,650,000.00 2018/4/16 应付票据沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、施清岛、华昌纺织嘉兴银行开发区支行 500,000.00 2018/6/15 应付票据沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、施清岛、华昌纺织嘉兴银行开发区支行 500,000.00 2018/3/12 应付票据沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、施清岛、华昌纺织嘉兴银行开发区支行 1,000,000.00 2018/3/4 应付票据沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、施清岛、华昌纺织嘉兴银行开发区支行 1,300,000.00 2018/5/28 应付票据沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、施清岛、华昌纺织嘉兴银行开发区支行 1,500,000.00 2018/2/28 应付票据沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、施清岛、华昌纺织嘉兴银行开发区支行 1,000,000.00 2018/5/24 应付票据沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、施清岛、华昌纺织嘉兴银行开发区支行 2,000,000.00 2018/2/17 应付票据沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、施清岛、华昌纺织嘉兴银行开发区支行 900,000.00 2018/5/15 应付票据沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、施清岛、华昌纺织嘉兴银行开发区支行 1,000,000.00 2018/4/17 应付票据沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、施清岛、华昌纺织嘉兴银行开发区支行 6,000,000.00 2018/3/15 应付票据沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、施清岛、华昌纺织嘉兴银行开发区支行 2,000,000.00 2018/1/11 应付票据沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、施清岛、华昌纺织嘉兴银行开发区支行 2,000,000.00 2018/1/17 应付票据沈卫锋台华新材、嘉华尼龙、施清岛、华昌纺织嘉兴银行开发区支行 4,000,000.00 2018/5/30 应付票据沈卫锋小计 - - 656,258,009.45 - - (2)截至 2017 年 12 月 31 日，本公司合并范围内公司之间的财产抵押担保情况(单位：元) 担保被担抵押抵押物抵押物借款抵押标的物担保借款余额备注单位保单位权人账面原值账面价值到期日房屋建筑高新嘉华中国银行嘉物、土地使 85,588,330.68 52,479,604.35 20,000,000.00 2018/3/31 短期借款染整尼龙兴分行用权 2,201,520.00 2018/1/19 应付票据 4,149,658.63 2018/3/7 应付票据台华高新中信银行嘉房屋建筑物 7,552,865.37 5,655,207.62 新材染整兴分行 266,000.00 2018/6/13 信用证 2,535,550.00 2018/6/13 信用证小 - - - 93,141,196.05 58,134,811.97 29,152,728.63 - - 计 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 170 / 180 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 120,472,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 120,472,000.00 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 2018 年 01 月 24 日，子公司高新染整完成注册资本工商变更登记手续，高新染整注册资本由 “壹仟玖佰叁拾玖万美元”变更为“肆仟叁佰叁拾玖万美元”，其他工商登记事项未发生变更。本次增资完成后，高新染整仍为公司的全资子公司。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 171 / 180 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 1．厦门良裕贸易有限公司(以下简称厦门良裕)诉讼厦门良裕为本公司客户之一，截至 2013 年 4 月 30 日，母公司台华新材应收其货款为 20,662,993.20 元。因其经营困难、拖欠货款，公司于 2013 年向嘉兴市秀洲区人民法院提起诉讼，请求由厦门良裕承担支付货款及赔偿利息损失的责任，泉州市良兴染织植绒有限公司(以下简称泉州良兴)承担连带清偿责任。2013 年 12 月 19 日嘉兴市秀洲区人民法院作出判决((2013)嘉秀商初字第 335 号民事判决书)，判决由厦门良裕及泉州良兴向本公司支付货款 20,662,993.20 元，并赔偿利息损失(以 20,662,993.20 元为基数，按照中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率，自 2013 年 6 月 1 日起算至判决确定的履行之日止)；案件受理和财产保全相关费用计 150,114.00 元由厦门良裕及泉州良兴承担。 2014年度，母公司台华新材收到厦门良裕支付的货款2,459,210.76元；2017年1月，母公司台华新材收到厦门良裕支付的货款1,380,002.40元；截至2017年12月31日，仍余16,823,780.04元货款尚未收回，公司已全额计提坏账准备。 2．浙江庄驰实业有限公司(以下简称浙江庄驰)诉讼浙江庄驰为本公司主要客户之一，截至 2013 年 12 月 31 日，子公司福华面料应收其货款为 7,671,180.08 元。因其经营困难、拖欠货款，公司于 2014 年向苏州市人民法院提起诉讼，请求由浙江庄驰承担支付货款及赔偿利息损失的责任。2015 年 4 月 2 日苏州市中级人民法院作出判决 ((2014)苏中商初字第 00141 号民事判判决书)，判决由浙江庄驰向本公司支付货款 7,671,180.08 元，并赔偿利息损失(以 7,671,180.08 元为基数，按照中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率，自 2014 年 9 月 5 日起算至判决确定的履行之日止)。 2015 年度，子公司福华面料收到浙江庄驰支付的货款 232,422.00 元；2016 年度，子公司福华面料收到浙江庄驰支付的货款 810,619.00 元；截至 2017 年 12 月 31 日，仍余 6,628,139.08 元货款尚未收回，公司已全额计提坏账准备。 3．湖北卡埃尔服装有限公司湖北卡埃尔服装有限公司为本公司客户，因湖北卡埃尔服装有限公司与其客户之间的纠纷，导致拖欠公司货款，公司于2015年1月向嘉兴市秀洲区人民法院提起诉讼，请求由湖北卡埃尔服装有限公司、广东秋鹿实业有限公司支付货款6,551,112.50元，并赔偿逾期付款利息101,515.00元。 2016年6月13日，嘉兴市秀洲区人民法院下达《民事判决书》（（2015）嘉秀商初字第106号），判定湖北卡埃尔服装有限公司自判决生效之日起10日内支付高新染整货款6,551,112.50元并赔偿自2014年10月11日起至判决履行日止的相关利息损失，广东秋鹿实业有限公司对上述债务承担共 172 / 180 同清偿责任，该项付款可先行在广东秋鹿实业有限公司的客户北京探路者户外用品股份有限公司应付广东秋鹿实业有限公司的货款中扣除。 2017 年 8 月子公司高新染整收到湖北卡埃尔支付的货款及利息 5,881,278.48 元，2017 年 10 月子公司高新染整收到湖北卡埃尔支付的货款及利息 1,740,907.00 元；截至 2017 年 12 月 31 日，货款已全部收回。 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面计提比例计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) 例(%) 单项金额重 16,823,780 20.39 16,823,780 100.00 - 18,203,782 21.54 18,203,782 100.00 - 大并单独计 .04 .04 .44 .44 提坏账准备的应收账款按信用风险 65,561,720 79.45 928,421.75 1.42 64,633,29 66,170,700 78.29 1,497,665. 2.26 64,673,034 特征组合计 .08 8.33 .50 60 .90 提坏账准备的应收账款单项金额不 131,315.46 0.16 131,315.46 100.00 - 142,902.65 0.17 142,902.65 100.00 - 重大但单独计提坏账准备的应收账款 82,516,815 100.00 17,883,517 21.67 64,633,29 84,517,385 100.00 19,844,350 23.48 64,673,034 合计 .58 .25 8.33 .59 .69 .90 173 / 180 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例（%）计提理由 16,823,780.04 16,823,780.04 100.00 法院已判决，厦门良裕贸易有限公司对方经营困难未支付合计 16,823,780.04 16,823,780.04 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 6 个月以内 62,124,782.18 - - 7-12 个月 657,602.95 32,880.15 5.00 1 年以内小计 62,782,385.13 32,880.15 1至2年 1,652,649.55 330,529.91 20.00 2至3年 184,704.60 92,352.30 50.00 3 年以上 472,659.39 472,659.39 100.00 合计 65,092,398.67 928,421.75 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 580,831.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,380,002.40 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额收回方式厦门良裕贸易有限公司 1,380,002.40 银行存款合计 1,380,002.40 / 其他说明无 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 174 / 180 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款期末坏账准备期末单位名称期末余额账龄余额合计数的比例(%) 余额厦门良裕贸易有 16,823,780.04 3 年以上 20.39 16,823,780.04 限公司上海东奕实业有 10,215,528.58 6 个月以内 12.38 - 限公司浙江同力服装有 8,913,286.90 6 个月以内 10.80 - 限公司厦门百泰隆贸易 6,149,758.90 6 个月以内 7.45 - 进出口有限公司上海云飞纺织品有限公司 5,870,192.15 6 个月以内 7.11 - 吴江市旭磊纺织有限公司 -小计 47,972,546.57 - 58.14 16,823,780.04 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计 139,806. 提坏账准备 0.07 139,806.44 100.00 - 139,806.44 0.71 139,806.44 100.00 - 的其他应收款按信用风险特征组合计 199,543, 提坏账准备 99.93 32,500.00 0.02 199,510,827.90 19,444,808.67 99.29 3,235.70 0.02 19,441,572.97 327.90 的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准 - - - - - - - - - - 备的其他应收款 199,683, 100.00 172,306.44 0.09 199,510,827.90 19,584,615.11 100.00 143,042.14 0.73 19,441,572.97 合计 134.34 175 / 180 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）计提比例其他应收款坏账准备计提理由（%） 139,806.44 139,806.44 100.00 法院已判决，对方经厦门良裕贸易有限公司营困难未支付合计 139,806.44 139,806.44 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内 650,000.00 32,500.00 5.00 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 650,000.00 32,500.00 5.00 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 650,000.00 32,500.00 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 29,264.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额关联往来 198,893,327.90 19,380,094.71 押金保证金 650,000.00 - 其他 139,806.44 204,520.40 合计 199,683,134.34 19,584,615.11 176 / 180 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 台华高新染整关联往来 198,893,327.90 1 年以内 99.60 - （嘉兴）有限公司嘉兴市公共资履约保证金 650,000.00 1 年以内 0.33 32,500.00 源交易中心厦门良裕贸易诉讼费 139,806.44 3 年以上 0.07 139,806.44 有限公司合计 / 199,683,134.34 - 100.00 172,306.44 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司 860,795,646.26 700,000.00 860,095,646.26 860,795,646.26 700,000.00 860,095,646.26 投资合计 860,795,646.26 700,000.00 860,095,646.26 860,795,646.26 700,000.00 860,095,646.26 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计本期增本期减减值准备期被投资单位期初余额期末余额提减值加少末余额准备福华织造 217,789,089.41 - - 217,789,089.41 - - 高新染整 59,149,148.69 - - 59,149,148.69 - - 尼斯达 268,257,700.00 - - 268,257,700.00 - - 嘉华尼龙 234,899,708.16 - - 234,899,708.16 - - 华昌纺织 80,000,000.00 - - 80,000,000.00 - - 伟荣商贸 700,000.00 - - 700,000.00 - 700,000.00 合计 860,795,646.26 - - 860,795,646.26 - 700,000.00 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明：无 177 / 180 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 575,896,915.86 385,445,616.13 526,677,695.13 362,723,155.82 其他业务 3,447,035.20 1,211,354.55 1,363,387.24 550,701.96 合计 579,343,951.06 386,656,970.68 528,041,082.37 363,273,857.78 其他说明：无 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额远期结售汇交割投资收益 - 1,097,400.00 银行理财产品投资收益 2,136,256.94 - 合计 2,136,256.94 1,097,400.00 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -535,419.85 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 17,251,553.39 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生 178 / 180 的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -3,071,703.57 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转 8,561,262.19 回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 835,361.24 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,136,256.94 所得税影响额 -3,880,751.65 少数股东权益影响额合计 21,296,558.69 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 21.62 0.74 0.74 利润扣除非经常性损益后归属于 20.37 0.69 0.69 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 179 / 180 第十二节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人，会计机构负责人签字并盖章的备查文件目录会计报表备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公备查文件目录告原稿董事长：施清岛董事会批准报送日期：2018 年 4 月 13 日修订信息 □适用 √不适用 180 / 180
附件：公告原文

台华新材2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-04-16

公司代码：603055                       公司简称：台华新材
              浙江台华新材料股份有限公司
                    2017 年年度报告
                     二 0 一八年四月
                          1 / 180
                                    2017 年年度报告
                                     重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人施清岛、主管会计工作负责人李增华及会计机构负责人（会计主管人员）魏翔声
     明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年公司实现归属于上市公司股东的净利润
为366,522,442.63元，母公司实现的净利润为100,738,062.31元。截止2017年12月31日，公司可
供股东分配利润992,559,179.41元，母公司可供股东分配利润129,401,793.34元。综合考虑后，
董事会拟以2017年12月31日总股本547,600,000股为基数，向全体股东每10股派现金股利2.20元（
含税），共计派发现金120,472,000.00元，本年度不送红股，不以资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
     公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中公司关
于未来发展的讨论与分析。
十、 其他
□适用 √不适用
                                         2 / 180
                                                        2017 年年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 16
第五节     重要事项........................................................................................................................... 27
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 43
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 48
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 49
第九节     公司治理........................................................................................................................... 55
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 59
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 60
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 180
                                                                 3 / 180
                                      2017 年年度报告
                                    第一节           释义
  一、 释义
  在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、台华新材 指 浙江台华新材料股份有限公司
      报告期、本年度    指 2017 年度
    实际控制人      指 施秀幼、施清岛姐弟
  控股股东、福华环球    指 福华环球有限公司，发行人股东，实际控制人之一施秀幼控制的公司
          福华织造      指 吴江福华织造有限公司， 公司全资子公司
          尼斯达        指 尼斯达有限公司，公司全资子公司
          嘉华尼龙      指 浙江嘉华特种尼龙有限公司，公司全资子公司
          高新染整      指 台华高新染整（嘉兴）有限公司，公司全资子公司
          华昌纺织      指 嘉兴市华昌纺织有限公司，公司全资子公司
          福华面料      指 吴江福华面料有限公司，公司全资子公司
      福华纺织整理      指 吴江市福华纺织整理有限公司，公司全资子公司
          陞嘉公司      指 陞嘉有限公司，公司全资子公司
          伟荣商贸      指 嘉兴市伟荣商贸有限公司，发行人全资子公司
             元         指 人民币元
                              全称 International Organization for Standardization，即国际
            ISO         指 标准化组织，是一个由国家标准化机构组成公司的世界范围的联合
                              会，负责制定统一的国际化通用标准
                              全称 Fully Drawn Yarn，即全牵伸丝，属于一种特定加工方式的纤
            FDY         指 维类别，是在纺丝过程中引入拉伸作用，可获得具有高取向度和中等
                              结晶度的丝束
                              全称 Air Textured Yarn，即空气变形丝，属于一种特定加工方式的
            ATY         指 纤维类别，是利用空气喷射技术对丝束进行交络加工，形成不规则扭
                              结丝圈，使丝束具有蓬松毛圈状，类似于棉纤维风格的丝束
                              全称 Pre-Oriented Yarn，即预取向丝，指经高速纺丝获得的取向度
                              在未取向丝和拉伸丝之间的未完全拉伸的化纤长丝。与未拉伸丝相
            POY         指
                              比，它具有一定程度的取向，稳定性好，常常用做拉伸变形丝（DTY）
                              的专用丝
                              全称 Draw Textured Yarn，即拉伸变形丝，是利用 POY 做原丝，进
            DTY         指
                              行拉伸和加捻变形加工制成，往往有一定的弹性及收缩性
                              是对短纤纱、真丝、化纤长丝加上捻度增加其强力和弹性为主要目的，
    BN/加捻丝       指
                              也称倍捻丝、有捻丝。
                              合成纤维的一种，即聚酰胺纤维，分子链中含有酰胺键-[NHCO]-的纤
                              维的总称，俗称尼龙，又称耐纶（Nylon），英文名称 Polyamide（简
          锦纶/ PA      指
                              称 PA），是纪念我国第一批辽宁锦州化工厂生产的尼龙纤维而命名，
                              常用锦纶纤维包括锦纶 6 和锦纶 66 两种纤维
                              一种有机合成用化工原料，主要用途是通过聚合反应形成聚合体聚己
    己内酰胺（CPL）     指
                              内酰胺，为锦纶 6 或尼龙 6 原料
                              锦纶 6 的原料的一类形态，即锦纶 6 原料经过切割成类似于圆柱体状
    尼龙 6/锦纶 6 切片  指
                              态原料，是锦纶 6 纤维纺制的原材料
                              锦纶 66 的原料的一类形态，即锦纶 66 原料经过切割成类似于圆柱体
  尼龙 66/锦纶 66 切片  指
                              状态原料，是锦纶 66 纤维纺制的原材料
                              己内酰胺的聚合反应体，即聚己内酰胺，常用化纤原料聚合物的一种，
锦纶 6（尼龙 6、PA6）   指
                              又称尼龙 6 或 PA6，与锦纶 66 同属常用锦纶类纤维
                                           4 / 180
                                      2017 年年度报告
                              己二酸与己二胺的聚合反应体，即聚己二，常用化纤原料聚合物的一
锦纶 66（尼龙 66、PA66） 指
                              种，又称尼龙 66 或 PA66，与锦纶 6 同属常用锦纶类纤维
                              长度较长的锦纶纤维，是纤维形态的一类，国际上尚无统一的划分标
      锦纶长丝          指
                              准，锦纶长丝长度一般几千米至几万米
                              长度较短的锦纶纤维，是纤维形态的一类，国际上尚无统一的划分标
      锦纶短纤          指
                              准，锦纶短纤长度一般为几毫米至几十毫米
                              与旦尼同为纤维粗细的计量单位，即分特或分特克斯，纤维长度
    Dtex            指    10,000 米在公定回潮率下的重量为 1 克称为 1dtex，1dtex 等于
                              0.9denier
                              简称旦，符号 D 或 denier，是指线密度非法定单位，1 旦指在公定回
    旦尼            指
                              潮率条件下 9,000 米长度的纤维重量为 1 克
                              旦尼数较小，即较细的纤维，国际上尚无统一的划分标准，在锦纶纤
    细旦            指    维中，一般将整束丝的旦尼低于 44dtex 或单根丝的旦尼介于 0.88 至
                              1.4dtex 之间的称为细旦丝
                              旦尼数非常小，即非常细的纤维，国际上尚无统一的划分标准，在锦
       超细旦           指    纶纤维中，一般将整束丝的旦尼低于 22dtex 或单根丝的旦尼低于
                              0.88dtex 称为超细旦丝
                              全称 Denier Per Filament ，即单根丝的旦尼数，通常纤维是有很
         DPF            指
                              多根形成一束，单根纤维越细，则 DPF 越小
                              对常规品种化纤有所创新或具有某一特性的化学纤维。差别化纤维以改
                              进织物服用性能为主，主要用于服装和装饰织物。采用这种纤维一般可
     差别化纤维         指
                              以提高生产效率、缩短生产工序，且可节约能源，减少污染，增加纺织
                              新产品
                              指有别于普通常规性能的锦纶长丝，即通过采用化学高分子聚合改性
                              和纺丝过程中进行改性或物理手段经过拉伸、变形、缠绕等工序后，
                              其结构、形态、性能等特性发生改变，从而具有了某种或多种特殊性
   差别化锦纶长丝       指
                              能的锦纶长丝。主要包括锦纶超细、极细长丝、高收缩长丝、高吸湿
                              透湿长丝、光导、以及具有抗起毛起球、高阻燃、抗熔滴、高导湿、
                              抗静电、导电、抗菌防臭、防辐射等多功能复合纤维长丝
   差别化锦纶坯布       指    用全部或部分差别化锦纶纤维织成的坯布
                              具有特殊差别化、功能性的一类面料，通过应用差别化锦纶长丝、或
                              功能性整理技术从而赋予面料特殊功能，常见的差别化功能性面料如
差别化功能性锦纶面料    指    超细锦纶防绒面料、锦纶色织功能面料、及其他经过后整理具有防水、
                              耐水压、透湿透气、吸湿快干、形状记忆、抗紫外线、抗菌消臭、防
                              静电、防辐射、防油尘、阻燃等功能的差别化面料
                              又称化学纤维成型，制造化学纤维的一道工序。将某些高分子化合物
    纺丝            指    制成胶体溶液或熔化成熔体后由喷丝头细孔压出形成化学纤维的过
                              程
                              纺织技术的专业术语，是指纱线或纤维经由某种设备织成织物的工艺
    织造            指
                              过程。目前分为三大类：机织、针织、无纺织造。
    机织            指    将经、纬向纤维相互浮沉形成织物的工艺方法，又称为梭织
    染料            指    能使面料等着色呈现不同色泽的物质，染色工序所用原料
                              纺织印染工序中应用的辅助性药剂，能改善产品品质、提高产量、或
    助剂            指
                              赋予产品特有性能所添加的辅助药剂
                              也称上色，是指用化学的或其他的方法影响物质本身而使其染上颜色
    染色            指
                              的工艺过程
                              制造成品面料的最后一道功能性加工处理，后整理是赋予印染坯布服
                              饰用效果和美观性能的技术工艺，常见的后整理包括定型、压光、涂
       后整理           指
                              层、贴膜、磨毛、轧花、烫金、压皱等，后整理工艺对于开发一些具
                              有特殊功能的面料、提高服饰用效果有着重要的作用。
                                           5 / 180
                                       2017 年年度报告
                             染色及后整理，坯布制造成成品面料一般需经染色着色，再通过后续
      染整              指
                             功能性整理两道工序完成
                       第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
       公司的中文名称         浙江台华新材料股份有限公司
       公司的中文简称         台华新材
       公司的外文名称         ZHE JIANG TAIHUA NEW MATERIAL CO., LTD
     公司的外文名称缩写
     公司的法定代表人         施清岛
二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                     证券事务代表
             姓名             戴涛                            吴为岁
                              浙江省嘉兴市秀洲区王店镇梅      浙江省嘉兴市秀洲区王店镇梅
         联系地址
                              北路113号                       北路113号
           电话               0573-83703555                   0573-83703555
           传真               0573-83706565                   0573-83706565
         电子信箱             daitao@textaihua.com            1047821964@textaihua.com
三、 基本情况简介
       公司注册地址           浙江省嘉兴市秀洲区王店镇工业园区
   公司注册地址的邮政编码     314011
       公司办公地址           浙江省嘉兴市秀洲区王店镇梅北路113号
   公司办公地址的邮政编码     314011
         公司网址             www.textaihua.com
         电子信箱             taihua@textaihua.com
四、 信息披露及备置地点
       公司选定的信息披露媒体名称       中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
           公司年度报告备置地点         公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                       公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所       股票简称           股票代码        变更前股票简称
      A股           上海证券交易所       台华新材
六、 其他相关资料
                 名称                  中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计
                 办公地址              杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室
师事务所（境内）
                 签字会计师姓名        黄继佳、于薇薇
                 名称                  中信证券股份有限公司
报告期内履行持 办公地址                深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
续督导职责的保 签字的保荐代表人
                                       庄玲峰、宋琛
荐机构           姓名
                 持续督导的期间        2017 年 9 月 21 日——2019 年 12 月 31 日
                                            6 / 180
                                     2017 年年度报告
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                本期比上年同
   主要会计数据            2017年                 2016年                            2015年
                                                                  期增减(%)
    营业收入           2,728,532,363.18     2,243,816,225.14            21.60   1,896,915,097.52
归属于上市公司股东
                        366,522,442.63        227,558,208.75           61.07      41,395,925.88
    的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益      345,225,883.94        219,523,860.00           57.26      32,744,548.36
    的净利润
经营活动产生的现金
                        465,203,588.58        799,162,893.88          -41.79     472,434,056.28
    流量净额
                                                                本期末比上年
                          2017年末              2016年末        同期末增减（%      2015年末
                                                                      ）
归属于上市公司股东
                       2,282,741,426.97     1,398,242,567.01           63.26    1,187,337,907.56
    的净资产
      总资产           3,306,432,886.26     2,936,312,113.70           12.60    3,129,619,791.49
(二)    主要财务指标
主要财务指标                  2017年        2016年             本期比上年同期增减(%)     2015年
基本每股收益（元／股）              0.74         0.47                          57.45         0.09
稀释每股收益（元／股）              0.74         0.47                          57.45         0.09
扣除非经常性损益后的基本每
                                    0.69         0.46                           50.00         0.07
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）         21.62         17.64               增加3.98个百分点          3.53
扣除非经常性损益后的加权平
                                  20.37         17.01               增加3.36个百分点          2.79
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                          第一季度           第二季度         第三季度         第四季度
                        （1-3 月份）       （4-6 月份）     （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入               537,947,739.21     765,773,646.01   714,413,129.93 710,397,848.03
归属于上市公司股东      74,308,127.46     126,840,627.97    70,727,217.09    94,646,470.11
                                            7 / 180
                                      2017 年年度报告
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益    73,194,636.53 125,997,869.26           63,851,225.63    82,182,152.52
后的净利润
经营活动产生的现金
                      63,751,421.10  78,711,223.19          199,387,758.44   123,353,185.85
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                   附注
    非经常性损益项目          2017 年金额                    2016 年金额      2015 年金额
                                               （如适用）
非流动资产处置损益             -535,419.85                   -3,156,784.78      -119,000.85
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、   17,251,553.39                      8,264,926.68     7,741,535.65
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持   -3,071,703.57                      2,178,348.00
有交易性金融资产、交易性
                                             8 / 180
                                     2017 年年度报告
金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款
                             8,561,262.19                      950,626.56     511,536.75
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业
                              835,361.24                     1,080,519.59    1,799,801.47
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
                             2,136,256.94
的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                -3,880,751.65                   -1,283,287.30   -1,282,495.50
          合计              21,296,558.69                    8,034,348.75    8,651,377.52
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节         公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）报告期内公司所从事的主要业务及主营产品
    公司自设立起即从事锦纶织造业务。在后续十多年的发展过程中，为不断提高市场竞争力和
整体盈利能力，在做大做强锦纶织造业务的同时逐渐向上下游产业链延伸，目前已形成锦纶纺丝、
织造、染色及后整理等完整的锦纶纺织产业链，主要从事锦纶长丝、锦纶坯布和锦纶成品面料的
研发、生产和销售。是国内为数不多的锦纶全产业链生产企业。
    公司主要产品为锦纶长丝、g 锦纶坯布和锦纶成品面料。各类产品主要类别及其用途具体如
下：
          产品类别                                     功能、用途
                              此类纤维丝束较细，织物质地轻盈、飘逸，手感舒适，节约
   锦纶                       资源同时更赋予面料时尚效果。
           低旦超细锦纶丝
   长丝                       广泛应用于高档羽绒面料、皮肤风衣、运动内衣、轻便服装、
                              睡袋等领域。
                                            9 / 180
                                     2017 年年度报告
           产品类别                                    功能、用途
                             此类纤维具有强度高、更耐磨、抗皱性更强、耐温范围更广、
                             吸湿透气性更好、抗静电、抗菌、抗紫外等特点，具备远红
             功能性锦纶丝
                             外、负离子、阻燃等功能，适用于户外、运动、军用、航空
                             航天、探险等有特殊功能要求的领域。
                             此类纤维自带颜色，织物不需染色，持久耐用，永不褪色，
              环保锦纶丝
                             环保节能，目前主要供应对环保健康要求更高的高端客户。
                             此类坯布以低旦超细锦纶丝织造，具有轻盈、透视、柔软、
             超薄锦纶坯布    透气、透湿、防绒、环保等特性，广泛应用于高档羽绒服、
                             皮肤风衣、轻便服装、睡袋等面料领域。
                             此类坯布使用功能性纤维织造，具有高强度、耐磨、抗静电、
   锦纶                      抗紫外线、耐温范围广、抗菌、远红外、负离子、阻燃等特
           功能性锦纶坯布
   坯布                      性，能够满足户外、运动、航空、航天、休闲、探险、登山
                             等领域对功能性面料的需求。
                             此类坯布通过特殊设计和特殊工艺织造，坯布本身具有特殊
          特殊纹路锦纶坯布   纹路，面料能够形成更具立体感的不同外观风格，应用于各
                             类高档时尚服饰等领域。
                             此类面料具有防水透湿、高耐水压、耐寒抗冻等功能，可以
                             有效提高户外和休闲运动中的舒适度和乐趣，广泛应用于登
             户外运动系列
                             山服、滑雪服、防寒服、风衣夹克、冲锋衣等户外运动服饰，
                             及帐篷、睡袋、背包等户外运动装备等领域。
   锦纶                      此类面料生产过程中不加注任何胶料，减少了耗能耗材以及
   成品                      对环境的影响，具有透气、防风、防绒、轻盈舒适的特点，
             环保健康系列
   面料                      可达到布面有镜面、皮膜感的效果，产品广泛应用于皮肤风
                             衣、羽绒服、童装、高档休闲时装等领域。
                             此类面料具有抗菌防蚊虫、抗紫外线防辐射、抗静电、防水
             特种防护系列    透气、三防（油、污、水）等特种性能，应用于航空、军用、
                             医疗、工装、特种防护等领域。
    此外公司还生产部分少量涤沦产品。
    公司连续多年被中国纺织工业协会评为“国家锦纶面料开发基地”，2012 年、2015 年被中国
长丝织造协会评为“中国功能性锦纶丝织物精品生产基地”，公司作为第二起草单位参与修订了
《锦纶丝织物》行业标准。公司子公司福华织造是“中国盛泽丝绸市场化纤指数”采样单位，作
为第一起草单位起草了《锦纶、棉交织印染布》行业标准，并连续多年与中国纺织信息中心、国
家纺织产品开发中心联合举办“化纤面料流行趋势发布会”，是我国“化纤面料流行趋势”发布
单位之一。公司 2012 年至 2015 年连续多年被评为“中国纺织服装企业竞争力 500 强”；在 2011
年-2013 年“中国长丝织造行业竞争力 10 强企业”评选中，公司均位列第 3 名；公司位列 2014
年中国长丝织造行业经济效益 50 强中第 3 名；公司位列 2015 年中国长丝织造行业经济效益 50
强中第 2 名。2017 年 3 月，中国纺织工业联合会出具证明：台华新材是国内著名集锦纶纺丝、织
造、染色及后整理全产业链化纤纺织企业，认定台华新材为我国锦纶面料细分领域的龙头企业，
在锦纶纤维生产、面料开发、生产和销售等方面具备雄厚的实力。
    （二）报告期内公司经营模式
                                         10 / 180
                                      2017 年年度报告
    1、公司业务流程
    公司及下属子公司分别主要生产锦纶长丝、锦纶坯布和锦纶成品面料，其中嘉华尼龙主要从
事锦纶长丝的生产业务，台华新材、福华织造和华昌纺织主要从事锦纶坯布的织造业务，高新染
整主要从事锦纶成品面料的染色、后整理业务，陞嘉公司和伟荣商贸主要从事锦纶长丝的贸易业
务，福华面料主要从事锦纶成品面料的贸易业务。通过一体化的运作优势，加强协同效应，提升
公司整体经营效益。
    2、公司的采购模式
    公司采用市场化自行采购模式，设立了联合采购中心，联合采购中心负责汇总母公司及各子
公司的采购需求，负责对外大宗材料如锦纶切片的采购的信息收集、集中谈判；供应商筛选、签
订合同、验货入库、材料检验、质量投诉、退换货等具体材料采购业务流程由各主体公司独立执
行。
    由于国外厂商锦纶切片产品尤其是锦纶 66 切片品质较高，目前公司的主要原材料锦纶切片大
部分通过进料加工方式从海外采购，从事的进出口相关业务符合法律法规。随着国内切片技术的
提升，同时考虑汇率波动因素，公司近年也开始从国内公司采购部分锦纶切片。公司生产锦纶坯
布的主要原材料锦纶长丝部分由子公司嘉华尼龙供应，部分对外采购。公司生产锦纶成品面料的
主要原材料锦纶坯布大部分由母公司台华新材及子公司福华织造等供应，少量对外采购。
    3、公司的生产模式
    公司的产品品种规格较全，产业链完整，为了长期保持市场渗透率和大、中、小不同类型客
户的覆盖面，根据不同产品销售特点，公司采取了以销定产和根据市场情况提前备货相结合的生
产模式。
    具体来说，公司的锦纶成品面料主要采取以销定产的生产模式；锦纶长丝和锦纶坯布采取以
销定产和常规产品提前备货相结合的生产模式；对于市场上需求总量较大但需求批次零散和需求
批量较小的常规品种的产品，公司会进行提前生产备货。
    4、公司的销售模式
       公司的销售模式为直销。公司母公司及各子公司均设立了销售部门，负责产品销售。除自产
自销外，公司同时承接少量的受托加工业务，为客户提供的坯布进行染色和后整理。
    （三）行业情况
    化学纤维是用天然的或者合成的高分子化合物作原料，经过化学和物理方式加工而制得的纤
维的统称。随着化纤原料的开发及广泛应用，我国化纤纺织行业从无到有，从小到大得到了快速
发展。未来随着经济的发展、科技的进步，化纤用途的不断拓展以及国内消费升级的拉动，我国
化纤纺织行业仍将保持较快速的发展。根据中国长丝织造协会《长丝织造产业“十三五”发展指
导意见》中：到 2020 年，我国长丝织造产业产量规模达到 510 亿米，年均增长 3.33%。
    化纤纺织行业属于技术、资金密集型行业，化纤纺织行业的技术特点主要体现在设备工艺水
平、新产品开发能力等方面。近年来随着我国纺织行业的产业升级，化纤纺织行业的生产技术水
                                          11 / 180
                                     2017 年年度报告
平不断提升，化纤纺织新设备、自动化技术的应用改变了传统纺织业的生产效率，化纤纺织企业
生产工艺不断提高，新产品不断涌现。根据《中国纺织工业发展报告》，目前发达国家年人均纤
维消费量普遍在 20-30 公斤，而发展中国家人均年纤维消费量则仍不足 10 公斤。随着居民收入水
平不断提高和生活条件逐步改善，纤维消费量仍将持续增长。
    锦纶纤维是世界上出现的第一种合成纤维，其化学名称为聚酰胺（PA），俗称尼龙（Nylon）。
与其他化学纤维相比，锦纶在强度和耐磨性、吸湿性等方面具有突出性特点，因而锦纶面料在户
外、运动、防寒、休闲服装等领域具有较大优势。锦纶面料强度高、耐磨及耐寒性良好。锦纶的
断裂强度在合成纤维中是最大的一种，远高于各种天然纤维，在一般情况下比羊毛高 3-4 倍，比
棉花高 1-2 倍，比粘胶纤维高 3 倍左右；锦纶的耐磨性是棉花的 10 倍、羊毛的 20 倍、粘胶纤维
的 50 倍。锦纶耐腐蚀性优良，具有良好的抗菌、抗霉菌能力，贮存容易，制成服装易于打理。锦
纶 66 具有良好的耐低温性能，在零下 40℃以下时，其回弹性变化也不大，因此是制作极端户外
运动服的首选。锦纶的高强度和耐磨、耐寒性使得锦纶面料与其他化纤面料相比质量稳固、经久
耐穿，成为户外、运动、防寒、休闲等服饰领域的最佳选择。
    锦纶面料吸湿性良好。锦纶的公定回潮率为 4.5%，远高于涤纶的 0.4%，因而锦纶面料的吸湿
性在合成纤维面料中属较好品种，制作的服装比涤纶服装穿着更舒适。锦纶面料轻质柔软，皮肤
触感温和，质感柔韧，仿棉，仿真丝效果更强。锦纶密度较小，属于轻型纤维，在合成纤维中仅
列于丙纶、腈纶之后，比棉花轻 35%，比粘胶纤维轻 25%，因此锦纶面料适合制作束身衣、贴身运
动衣、泳衣、衬衫、内衣等贴身织物，北京奥运会上著名的“鲨鱼皮”泳衣便是用细旦锦纶面料
制作的。锦纶还可以制作超轻、超薄和抗紫外线面料。近年来，随着纺织设备性能和锦纶行业技
术的提高，超薄面料逐渐成为服装面料领域的新宠，但由于超细棉纱强度低，无法制成超薄面料，
而 8.8dtex-22dtex 的超低旦、全消光锦纶长丝以其高强度、轻质柔软、吸湿性强、易于打理、抗
紫外线等特点，在触感、性能和视觉效果上与棉制品具有很高的相似度，可同时满足时尚和功能
需求，是仿棉织物的首选原料，可替代超细棉纱制作超薄面料。
    锦纶在混纺领域优势明显。锦纶的弹性及回弹性极好，抗静电、抗起球、易染色、色牢度高，
这使其在混纺应用方面，特别是棉与化纤的混纺领域具有其他化纤不可比拟的独特优势。
    锦纶所具有的上述特点使其被广泛应用在民用领域，如应用于服装行业中的超轻风衣、冲锋
衣、羽绒服、速干衣、防寒服、休闲夹克、运动服、户外帐篷、睡袋、登山包、袜子、蕾丝内衣、
束身衣、运动内衣、婚纱礼服等；锦纶还大量应用于军工、航空航天等工业领域，如应用于制作
特种防护安全用品、安全气囊、安全带、降落伞、轮胎帘子布、土工基布等。锦纶产品已经具备
了时尚产品的基本要素，即为消费者提供体现流行审美情趣和消费理念的中高档消费品，锦纶已
经与流行、休闲、运动等功能及时尚元素紧密联系，成为一种时尚纤维，普遍用于高端服饰以及
特种功能性服饰。
                                         12 / 180
                                      2017 年年度报告
    目前，锦纶已成为纺织领域仅次于涤纶的第二大化学纤维，其产量占世界化纤总产量的 9%左
右，锦纶面料已被普遍用于高端服饰以及特种功能性服饰。在我国，锦纶在化学纤维中所占的比
例近年来稳定在 6%左右。
    近年来，由于锦纶纤维本身具备的重量轻、易染色、高弹性及耐磨损、抗撕裂、耐水性等特
点，使锦纶纤维在户外运动服装产品等领域得到广泛应用。户外用品行业在我国是朝阳产业，根
据中国纺织品商业协会户外用品分会的《中国户外用品 2016 年度市场调查报告》数据显示，中国
户外用品的零售总额从 2007 年的 23.8 亿元增长至 2016 年的 232.8 亿元，年复合增长率达 35.62%，
总体来看，户外市场零售总额仍将保持增长，行业由过去的粗放高速增长转向专业化发展。同时，
户外运动相关产业迎来强有力政策支持，2014 年 10 月，国务院印发了《关于加快发展体育产业
促进体育消费的若干意见》，将体育产业提升到国家战略的高度，并明确到 2025 年体育产业总规
模超过 5 万亿元。该意见特别提出“支持中西部地区充分利用江河湖海、山地、沙漠、草原、冰
雪等独特的自然资源优势，发展区域特色体育产业”、“以冰雪运动等特色项目为突破口，促进
健身休闲项目的普及和提高。制定冰雪运动规划，引导社会力量积极参与建设一批冰雪运动场地，
促进冰雪运动繁荣发展，形成新的体育消费热点”等。
未来随着中国经济的持续快速增长，人们消费观念的不断更新、消费水平的不断提升，国内消费
需求不断升级，化纤纺织品尤其是高档产品需求量会不断扩大，人均纤维消费量需求的提升给锦
纶纺织品提供了广阔的市场空间。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    经过十多年的发展，公司在锦纶长丝、锦纶织造和锦纶面料生产领域积累了丰富的技术和经
验，在研发、技术、产品、市场、管理等方面形成了独特的竞争优势。
    1、产业链优势
    公司目前建立了上下游一体化的产业布局，形成了集锦纶纺丝、织造、染色、后整理于一体
的产业链，完整的产业链有助于公司在各个生产阶段实现资源共享，从而有效降低生产及管理成
本，进而提升盈利能力，具有较强的产业链竞争优势：
    （1）完整产业链可以降低成本
    公司产业链环节之间运输距离较近，节约了运输费用；在各产业链流转的产品可以减少包装
费用；各产业链之间部分环节可以从一产业链环节直接投料到下一产业链环节，减少生产环节、
降低成本；另外，还可根据订单品质需求，合理分类投料，提高前端产业链产品的价值，以降低
成本、提高效益。
    （2）完整产业链可以对客户需求做出快速反应，满足客户的不同需求
                                          13 / 180
                                      2017 年年度报告
    公司目前的最终大客户大多为服装品牌企业，服装行业近年来发展迅速，个性化趋势增强，
服装企业与供应商之间的交易凸显出“短交期、多品种、小批量、多批次”的特点，对供应商快
速反应能力提出了更高要求。公司完整的产业链可以确保客户的各类需求均能在要求的交期内得
到满足，提高了公司的竞争力，增强了对客户的服务能力。
    （3）完整产业链可以确保产品品质
    公司在产业链各个环节实施全程的品质控制，产业链后端在对前端产品的使用过程中能够快
速、及时地验证、反馈，以提高前端工序质量，从而确保全产业链产品品质。
    （4）完整产业链提高了公司抗行业风险能力和盈利能力
    公司拥有锦纶长丝、锦纶坯布、锦纶成品面料的完整锦纶纺织产业链，并且，产业链后端的
产品锦纶坯布、锦纶成品面料具有较高的收入占比和较高的毛利率水平，与仅生产锦纶长丝的业
务模式相比，公司可以有效降低上游石化行业波动对公司经营业绩的影响，从而使公司整体盈利
状况保持在比较稳定的较高水平。
    2、产品开发优势
    公司的产品开发在研发人员、研发设备、产学研合作、产品开发流程等多方面具备综合竞争
优势。
    （1）公司的研发团队、研发设备覆盖全产业链，可以进行产业链各个环节联合研发
    在研发人才储备方面，采取自我培养和引进相结合的战略，目前公司拥有各类纺织、染整、
高分子、机械等相关专业相结合的研发团队，聘用了在国内知名的纺织染整公司服务十五年以上
的专业综合型人才 20 多人，是一支技术水平高、创新能力强、专业经验丰富的研发队伍。
    在研发设备方面，公司不惜投入大量研发费用，拥有小批量锦纶纺丝、小批量整经设备及织
造、染色、后整理一体化的小样实验设备，以快速、准确的服务来满足客户需求。
    （2）积极开展外部合作，提升研发实力
    公司“产学研”合作优势突出，目前已与东华大学、长三角（嘉兴）纳米科技产业发展研究
院（国家纳米科学中心嘉兴分院）等专业院校、研究所开展合作，组成优势互补、产学研相结合
的攻关队伍，形成信息共享、基础研究、技术攻关、技术推广、产业化应用互相联动的研发格局。
同时，公司还积极与国外知名企业杜邦、英威达、巴斯夫进行合作，引进先进技术及国际最新产
品信息，提升公司竞争力。
    （3）建立终端客户反馈机制，积极收集客户需求和反馈信息，与客户研发联动
    公司在锦纶面料产品开发过程中，坚持走高端产品路线，在行业中形成了较高的知名度，与
很多知名品牌服装客户建立了合作关系。公司利用与产业链后端即成品面料客户合作机会，及时
反馈终端客户需求，并将研发推导至产业链前端进行联动研发，增强了研发有效性。此外，公司
与产业链前端供应商也建立了长期合作关系，如杜邦、英威达、巴斯夫等。公司自行研发设计的
能力赢得了众多品牌客户的认可，新产品得到了广泛应用，从而加强了和客户之间的合作共赢关
系，避免了与同行在低端市场的低价竞争，提升了公司的盈利能力。
                                          14 / 180
                                     2017 年年度报告
    3、技术优势
    （1）行业内技术领先优势
    公司自成立以来，始终坚持以人为本，以创新为发展动力，把技术创新摆在首要位置。公司
通过自身研发实力以及与外部合作，在行业内已经逐步形成技术优势，并基本建立了技术攻关和
产学研一体化的技术创新体系，使公司的技术水平在国内同行业保持领先水平。目前，公司在纺
丝、织造、染色及后整理等各环节均形成了具有自主知识产权的核心技术，与同行业其他公司相
比具有明显技术优势。
    （2）各产业链环节技术全面优势
    在纺丝方面，公司根据锦纶丝自身的生产特性，引进德国、瑞士、日本、台湾等地的先进设
备，合理选择工艺路线，严格控制纺丝温度、冷却条件和定型效果，运用成熟的熔融纺丝技术，
生产优质产品，产品用途多样，品种变化灵活。公司产品主推细旦品种，在国内较早推出受到市
场欢迎的20D/24F经纬丝；近几年，公司加大对超细旦复丝的研发力度，为行业内较少的能生产单
根纤维纤度细（DPF）小于0.4的厂家，在市场上较早推出了15D/12F、10D/6F、锦纶66全消光
FDY20D/24F等规格的超细旦复丝产品。
    在织造方面，经过多年的生产实践，公司积累了丰富的锦纶织造经验并且通过不断的改进、
修正形成了先进的生产工艺。公司在整、浆、并、织造、烘干及产品品质检测等各个环节均引进
日本、欧洲等地先进设备，并在此基础上，结合市场需求和自己的生产工艺和技术对设备进行了
改造，既解决了传统设备和工艺上存在的一些缺陷，又为公司生产工艺和产品不断创新、满足市
场多元化需求奠定了基础。公司较早开发出细旦高密锦纶织造技术，所生产的锦纶坯布在平整度、
均匀性、质量稳定性等各方面均优于同行，满足了客户尤其是高端客户的要求。
    在染色及后整理方面，公司引进上述国家和地区成套的先进设备，并通过严格控制染料、胶
料助剂品质、形成了稳定的生产工艺，保证了染色及后整理环节的技术、工艺先进性，使公司的
面料在色牢度、吸湿快干、耐洗防水、高透湿、高耐水压等方面均能达到较高要求，实现了产品
的高牢度、高耐磨及抗菌、抗紫外、防蚊虫等多功能的特性。同时，公司采用多项环保生产技术：
染色生产过程中产生的废水经处理后大部分用于循环利用；选用环保染助剂，不含 PFOA（全氟辛
烷磺酸盐）、PFOS、（全氟辛酸铵）、APEO（烷基酚聚氧乙烯醚），满足欧盟法规对产品的环保
要求。
    4、优质客户资源优势
    公司经过多年发展，培育了稳定的客户群，在客户中形成了较高的美誉度，优势稳定的客户
资源为公司稳定发展建立了基础。近年来公司凭借产品开发优势、技术优势、产业链优势和产品
质量优势，赢得了如迪卡侬、探路者、C&A、H&M、海澜之家、乔丹、安踏、美国维克罗等国内外
知名品牌客户的信任，并与之建立了稳定的合作关系 。通过与品牌客户合作、共同研究流行趋势、
合作开发新产品，公司的实力得到进一步提升。
    5、管理优势
                                         15 / 180
                                      2017 年年度报告
    经过十多年发展，公司聚集了一批有专长、务实进取的优秀管理人才。公司主要高级管理人
员从事锦纶纺织行业多年且保持稳定，积累了丰富的生产和管理经验，同时也对行业的发展趋势
具有良好的专业判断能力，可以有效地把握行业方向，抓住市场机会，取得优良经营业绩。
    6、产业集群优势
    公司主要的生产经营场所位于浙江嘉兴和江苏吴江。嘉兴、吴江等长三角地区具备相对完整
的化纤纺织产业链，拥有众多国内知名的化纤原材料供应商和化纤纺织企业，形成了独具特色的
化纤、纺织产业集群带，如行业知名的吴江中国东方丝绸市场、绍兴的中国轻纺城等。产业集群
效应使得公司在市场信息、产品研发、技术创新以及市场拓展等方面具有显著的区域优势。
                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年度，全球经济形势虽仍复杂多变，但整体走向复苏，我国宏观经济则继续向好，消费
品零售同比增长，为纺织服装行业的需求平稳增长提供了积极支撑。受益于健康生活理念日益深
入人心，“全民运动”带来运动户外服装市场的蓬勃发展。而同时，日趋严格的环保要求，以及
“快时尚”趋势下客户对于供应商快速响应能力的更高要求，纺织行业竞争两极分化继续加剧，
以本公司为代表，具备规范运作基础，具有完善产业链条的规模化企业获得了更广阔的成长空间。
    面对宝贵的发展机遇，公司各级管理层和全体员工在全体股东的大力支持下，在公司董事会
的带领下，上下一心，紧紧围绕年初制定的工作目标，以“向创新要效益、向品质要效益、向成
本要效益”为核心，以上市为契机，进一步提升企业综合竞争能力，优化产品结构和客户结构，
抓住市场机会，基本完成了公司年初制定的各项工作目标和任务。
    2017 年度公司实现营业收入 272,853.24 万元，较上年同期增长 21.60%；实现归属于母公司
股东的净利润 36,652.24 万元，比上年同期增长 61.07%。同时，得益于业绩增长与 IPO 顺利实施，
截止到报告期末，公司总资产 330,643.29 万元，较上年同期增长 12.60%，净资产 228,274.14 万
元，较上年同期增长 63.26%。
    2017 年公司主要完成以下重点工作：
    1、顺利实现 IPO，成功登陆资本市场
    2017 年是台华新材发展史上具有里程碑意义的重要时刻，公司经过多年努力，上下一心，于
2017 年 8 月 9 日通过中国证监会的审核，9 月 21 日正式在上海证券交易所主板成功挂牌上市。借
助资本市场广阔平台，公司将开启加速发展的崭新征程，向成为全球高档功能性面料的领头羊企
业的战略目标继续前进。
    2、合理使用募集资金，加快募投资金项目的推进工作
    公司本次 IPO 公司本次募集资金净额为 55,500.00 万元，已经于 2017 年 9 月 15 日全部到位，
公司在董事会及保荐机构的监督指导下，合理使用募资资金，积极推进募投项目建设，目前募投
项目进展顺利。
                                          16 / 180
                                     2017 年年度报告
    2、营销水平、创新能力及资金管理、信息化建设水平大幅提升
    公司全力提升营销能力，优化客户及产品结构，在增销量、去库存、增效益上取得新成绩；
全力提升创新能力、管理能力，在提质量、增产量、降成本方面取得新成绩；进一步加强资金管
理和风险管控，有效降低财务成本；加大信息化建设步伐，积极推进信息化与工业化深度融合。
公司整体经营管理水平实现了持续的突破。
    3、继续强化研发创新与品牌建设，更好的响应客户需求
    公司重新对研发中心组织架构进行梳理，完善功能及职责，设立专项项目责任制追踪开发，
同时加强工艺改进及结合成本优化为抓手，从差异化原料、新技术及环保、功能性着手，利用产
业链优势，加大了锦纶细旦色纱、功能性等由上至下一整套产品的开发力度，更快速符合客户的
需求。同时，加强品牌建设认证工作，顺利通过 GRS 国际认证、OKEO-TEX 认证及 Bluesign 续证，
为走向国际化迈出坚实的一步。
    4、响应政策要求，在安全环保领域积极投入
    建设资源节约型、环境友好型社会，推进美丽中国建设，是本届政府的重要工作，也是广大
企业应尽的社会责任与义务。而也正是基于环保政策的不断推进，纺织行业也迎来优胜劣汰的两
极分化。公司积极响应政策要求，积极推进溶剂回收升级项目、污水处理二期改造提升项目等环
保提升改造项目，同时加大安全隐患排查和宣传力度，完善公司职业危害因素检测与评估体系，
在节约运营成本、提升规范生产水平的同时也承担起应尽的责任，为公司永续发展进一步夯实基
础。
    5、在推动企业文化发展、强化员工队伍建设方面取得新成绩
    企业文化建设蓬勃发展。以“快乐员工、员工满意”为准则，不断健全党、工、团组织，积
极组织、参加各类文娱活动、劳动技能比赛和技能培训，同时提升各项福利及服务，为员工提供
更加良好的工作生活环境，不断加强员工的归属感与荣誉感。
二、报告期内主要经营情况
    截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产达 3,306,432,886.26 元，归属母公司所有者权益
2,282,741,426.97 元，资产负债率 30.96%。报告期内，公司实现营业收入 2,728,532,363.18 元，
比上年增加 21.60%；实现归属母公司净利润 366,522,442.63 元，比上年度同期增加 61.07%。
(一)    主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
            科目                    本期数                上年同期数       变动比例（%）
营业收入                        2,728,532,363.18       2,243,816,225.14              21.60
营业成本                        1,973,080,273.01       1,676,254,289.01              17.71
销售费用                           45,563,436.58          41,427,509.69               9.98
管理费用                          210,204,057.11         151,157,609.58              39.06
财务费用                           39,231,310.81          71,035,164.80            -44.77
经营活动产生的现金流量净额        465,203,588.58         799,162,893.88            -41.79
                                         17 / 180
                                            2017 年年度报告
  投资活动产生的现金流量净额           -520,932,380.81         -56,446,838.06                不适用
  筹资活动产生的现金流量净额             24,321,024.71        -611,848,413.02                不适用
  研发支出                               87,382,966.23          56,263,591.64                  55.31
  1. 收入和成本分析
  √适用 □不适用
      报 告 期 内 公 司 实 现 营 业 收 入 2,728,532,363.18 元 ， 同 比 增 长 21.60% 。 营 业 成 本 为
  1,973,080,273.01 元，同比增长 17.71%，营业收入的增长主要来自主营业务的稳步增长。
  (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                        主营业务分行业情况
                                                             营业收入比 营业成本比 毛利率比上
 分行业         营业收入            营业成本      毛利率（%）
                                                             上年增减（%）上年增减（%）年增减（%）
  工业     2,702,606,587.92      1,960,153,719.61     27.47         21.28         17.26 增加 2.49 个
                                                                                          百分点
                                                                                主营业务分产品情况
                                                             营业收入比 营业成本比 毛利率比上
 分产品         营业收入            营业成本      毛利率（%）
                                                             上年增减（%）上年增减（%）年增减（%）
锦纶长丝       743,554,711.69      630,571,040.40     15.20         42.50         43.34 减少 0.50 个
                                                                                          百分点
锦纶坯布   1,061,289,086.91        742,473,501.91     30.04         12.30          4.81 增加 5.00 个
                                                                                          百分点
涤纶坯布        44,692,843.74       35,491,529.29     20.59          7.15          2.48 增加 3.62 个
                                                                                          百分点
锦纶成品       436,014,926.88      261,089,671.16     40.12         13.25          4.72 增加 4.88 个
  面料                                                                                    百分点
涤纶成品       360,601,942.10      251,352,822.64     30.30         36.58         35.08 增加 0.78 个
  面料                                                                                    百分点
  其他          56,453,076.60       39,175,154.21     30.61        -20.32       -26.54 增加 5.87 个
                                                                                          百分点
                                        主营业务分地区情况
                                                             营业收入比 营业成本比 毛利率比上
 分地区         营业收入            营业成本      毛利率（%）
                                                             上年增减（%）上年增减（%）年增减（%）
  内销     2,312,049,076.91      1,707,233,100.59     26.16         24.07         18.78 增加 3.29 个
                                                                                          百分点
  外销         390,557,511.02      252,920,619.02     35.24          7.05          7.91 减少 0.52 个
                                                                                          百分点
  主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
  □适用 √不适用
  (2). 产销量情况分析表
  √适用 □不适用
                                                               生产量比     销售量比      库存量比
    主要产品        生产量         销售量        库存量        上年增减     上年增减      上年增减
                                                                 （%）        （%）         （%）
    锦纶长丝        66,243.32     66,567.23      4,831.30          17.58        11.75         -6.28
      (吨)
  锦纶坯布（万      27,750.33     27,274.07      6,338.18           4.16         -9.29          8.12
      米）
                                                18 / 180
                                      2017 年年度报告
涤纶坯布（万    2,906.31    3,107.91      329.81      -28.03      -32.96      -37.94
    米）
锦纶成品面      3,653.44    3,609.55      688.41        2.00        -2.97       6.81
料（万米）
涤纶成品面      3,524.37    3,788.21      303.69        1.46        10.95     -46.49
料（万米）
产销量情况说明
    涤纶坯布因产量下降，销量及库存量也相应变化。为准确反映公司产销量情况，此表中销售
量既包括对体系外销售量，也包括对体系内销售量等。
(3). 成本分析表
                                                                                  单位：元
                                         分行业情况
                                                                                  本期金
                                           本期占                        上年同              情
                                                                                  额较上
           成本构成项                      总成本                        期占总              况
 分行业                    本期金额                     上年同期金额              年同期
               目                          比例                          成本比              说
                                                                                  变动比
                                             (%)                         例(%)               明
                                                                                  例(%)
  工业      直接材料    1,280,596,796.45    65.33  1,056,455,845.76       63.23     21.22
            直接人工      126,879,584.66     6.47    107,866,519.52        6.46     17.63
            制造费用      552,677,338.51    28.20    506,576,339.26       30.32      9.10
                                        分产品情况
                                                                                  本期金
                                           本期占                        上年同              情
                                                                                  额较上
           成本构成项                      总成本                        期占总              况
 分产品                    本期金额                     上年同期金额              年同期
               目                          比例                          成本比              说
                                                                                  变动比
                                             (%)                         例(%)               明
                                                                                  例(%)
锦纶长丝    直接材料     463,005,995.26      73.43      300,547,545.66    68.32     54.05
            直接人工      19,016,416.93       3.02       14,530,831.19     3.30     30.87
            制造费用     148,548,628.21      23.56      124,831,744.67    28.38     19.00
锦纶坯布    直接材料     498,917,704.71      67.20      461,313,724.39    65.19      8.15
            直接人工      75,460,543.59      10.16       68,272,941.78     9.65     10.53
            制造费用     168,095,253.61      22.64      178,039,947.12    25.16     -5.59
涤纶坯布    直接材料      21,764,824.35      61.32       20,961,241.72    60.52      3.83
            直接人工       4,110,967.24      11.58        3,790,018.90    10.94      8.47
            制造费用       9,615,737.70      27.09        9,881,915.71    28.53     -2.69
锦纶成品
            直接材料     162,036,428.17      62.06      150,472,407.65    60.35      7.69
  面料
            直接人工      11,067,523.49       4.24        9,522,462.22     3.82     16.23
            制造费用      87,985,719.50      33.70       89,325,225.04    35.83    -1.50%
涤纶成品
            直接材料     113,694,005.08      45.23       92,094,432.82    49.49     23.45
  面料
           直接人工       12,183,501.67       4.85        6,462,429.45     3.47     88.53
           制造费用      125,475,315.89      49.92       87,524,939.98    47.04     43.36
  其他     直接材料       21,177,838.88      54.06       31,066,493.52    58.26    -31.83
           直接人工        5,040,631.74      12.87        5,287,835.98     9.92     -4.67
           制造费用       12,956,683.60      33.07       16,972,566.74    31.83    -23.66
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
                                          19 / 180
                                        2017 年年度报告
    受主要产品产量增长、原辅材料采购单价大幅上涨及职工薪酬提升等因素影响，营业成本中
直接材料、直接人工项目金额同比有较大幅度上升。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 66,190.26 万元，占年度销售总额 24.26%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 51,460.49 万元，占年度采购总额 32.37%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
    无。
2. 费用
√适用 □不适用
    本期管理费用 21,020.41 万元，同比增加 39.06%，主要系研发费用及管理人员薪酬增长所致。
    本期财务费用 3,923.13 万元，同比下降 44.77%，主要系银行贷款下降，对应利息支出减少,
以及汇兑损失下降所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                               单位：元
本期费用化研发投入                                                        87,382,966.23
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                              87,382,966.23
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                    3.20
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                9.23
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
    本期经营活动现金净流入 46,520.36 万元，同比下降 41.79%，主要系本期公司销售商品收到
的现金减少、购买商品及为职工支付的现金增加所致。
    本期投资活动产生的现金净流出 52,093.24 万元，同比增加 46,448.55 万元，主要系公司利
用闲置募集资金购买理财产品及募投项目投资增加所致。
    本期筹资活动现金净流入 2,432.10 万元,同比增加 63,616.94 万元，主要系首次公开发行股
票收到募集资金所致。
                                            20 / 180
                                           2017 年年度报告
    (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
    □适用 √不适用
    (三)      资产、负债情况分析
    √适用 □不适用
    1.     资产及负债状况
                                                                                          单位：元
                                  本期
                                  期末                       上期期
                                                                      本期期末
                                  数占                       末数占
                                                                      金额较上
 项目名称        本期期末数       总资     上期期末数        总资产                      情况说明
                                                                      期期末变
                                  产的                       的比例
                                                                      动比例（%）
                                  比例                       （%）
                                  （%）
                                                                                    主要系预付材料款减
 预付款项         8,083,116.00     0.24    15,064,436.78       0.51      -46.34
                                                                                    少所致
                                                                                    主要系本期购买理财
 应收利息         2,199,216.69     0.07       314,172.51       0.01      600.00
                                                                                    产品计提利息所致
其他流动资                                                                          主要系期末理财产品
                308,005,601.46     9.32     9,976,344.38       0.34    2,987.36
    产                                                                              未到期所致
投资性房地                                                                          主要系自用房屋改为
                 39,443,794.13     1.19    27,247,730.44       0.93       44.76
    产                                                                              对外出租所致
                                                                                    主要系募投项目投入
 在建工程       121,099,072.83     3.66    25,566,770.73       0.87      373.66
                                                                                    增加所致
其他非流动                                                                          主要系本期预付长期
                 22,691,993.16     0.69     2,960,996.92       0.10      666.36
    资产                                                                            资产购置款所致
  短期借款      446,650,422.06    13.51   869,314,910.08      29.61      -48.62     主要系偿还借款所致
应付职工薪                                                                          主要系年度绩效增加
                 53,335,361.24     1.61    36,472,771.40       1.24       46.23
    酬                                                                              所致
                                                                                    主要系银行借款下降
 应付利息           615,840.28     0.02     1,327,104.66       0.05      -53.60     期末计提利息减少所
                                                                                    致
其他应付款        3,481,199.52     0.11     5,854,444.57       0.20      -40.54     主要系偿还欠款所致
一年内到期
                                                                                    主要系借款已偿还所
的非流动负                    0       0    80,002,571.75       2.72     -100.00
                                                                                    致
    债
                                                                                    主要系首次公开发行
 资本公积       721,295,154.51    21.81   233,895,154.51       7.97      208.38     股票增加股本溢价本
                                                                                    所致
                                                                                    主要系母公司盈利增
 盈余公积        21,550,763.30     0.65    11,476,957.07       0.39       87.77
                                                                                    长所致
                                                                                    主要系公司盈利增加
未分配利润      992,559,179.41    30.02   673,134,125.68      22.92       47.45
                                                                                    所致
    其他说明
    无。
    2.     截至报告期末主要资产受限情况
    √适用 □不适用
                                               21 / 180
                                       2017 年年度报告
项 目             期末账面价值          受限原因
货币资金               81,136,930.15    银行承兑汇票保证金、信用证保证金、保函保证金
存货                    9,518,300.00    为银行借款提供抵押担保
                                        为银行借款、银行承兑汇票、信用证以及保函提供抵押
固定资产              654,020,986.31
                                        担保
无形资产               97,042,402.91    为银行借款、银行承兑汇票以及信用证提供抵押担保
投资性房地产           22,892,925.74    为银行借款、银行承兑汇票提供抵押担保
合 计                 864,611,545.11    -
3.     其他说明
□适用 √不适用
行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    近年来，在我国纺织工业产业结构升级的大背景下，国家一直非常重视功能性、差别化纤维
及其织品以及其他高附加值纺织品的发展，“十三五”期间先后出台了多项发展规划或产业政策
支持行业发展。提出了“十三五”期间纺织工业科技的重点任务，明确提出化学纤维十三五发展
目标：
     1、行业增长。2016 年 7 月，中国长丝织造协会发布《长丝织造产业“十三五”发展指导意
见》，提出到 2020 年，我国长丝织造产业产量规模达到 510 亿米，年均增长 3.33%，化纤长丝织
物出口数量将达到 140 亿米，年均增长 3.85%，增加产品附加值。2016 年 9 月，工业和信息化部
发布《纺织工业“十三五”发展规划》，规模以上纺织企业工业增加值年均增速保持在 6%-7%；
到 2020 年，建设一批技术管理先进、质量体系健全、主导产品突出、品牌影响力较强的纺织行业
新型工业化产业示范基地，形成 3-5 个产值达千亿元的世界级纺织产业集群。
     2、政策支持。近些年，国家出台多项政策支持和鼓励体育及户外产业发展，由于锦纶成品面
料在户外及运动、体育产品的广泛使用，间接推动锦纶纺织行业的发展。早在 2011 年 3 月，国家
发改委发布《产业结构调整指导（2011 年本）》，提出将旅游业中的休闲、登山、滑雪、潜水、
探险等各类户外活动用品开发与营销服务作为鼓励发展类行业。2014 年 10 月，国务院印发了《关
于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》，提出到 2025 年，体育产业产值将超过 5 万亿。
该意见多次提到鼓励和支持体育产业、户外运动相关内容，相关产业的发展将刺激和带动锦纶面
料行业的发展。
     3、消费增长。从消费结构上来看，我国中高档纺织品需求将不断增长。目前，我国居民消费
观念正在发生变化，消费结构正在逐步升级，人们对纺织服装的消费不再单单是为了满足最基本
的需求，追求时尚、环保和功能性纺织品成为消费的主流，人们对中高档纺织服装需求不断增长。
消费结构的升级，将拉动对锦纶面料需求的快速增长。从消费能力来看，我国居民收入不断增长
为我国纺织品消费增长提供了强大购买力。
                                            22 / 180
                                   2017 年年度报告
   在锦纶行业中，有少量实力较强的企业（以日资、台资企业为主）如日本东丽、福懋兴业以
及本公司等建立了从纺丝、织造到染色、后整理完整的产业链，从事一体化的生产经营，能够提
供全产业链各个环节包括化纤丝、坯布及成品面料在内的所有产品。
                                       23 / 180
                                      2017 年年度报告
(四)    投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五)    重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六)    主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(七)    公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
（1）我国纺织行业整体持续增长，已成为世界纺织大国
    纺织服装是人类生存最基本的需求之一，纺织工业是我国国民经济传统支柱产业、重要的民
生产业和国际竞争优势明显的产业。纺织行业的发展对于促进国民经济发展、繁荣市场、吸纳就
业、增加国民收入、加快城镇化进程以及促进社会和谐发展等方面具有十分重要的意义。
    我国加入 WTO 以后，在国内外市场需求的强劲推动下，纺织行业快速发展，行业规模和经济
效益持续增长。2006 年至 2016 年，我国纺织工业规模以上企业工业增加值年均复合增长率 9.48%，
主营业务收入年均复合增长率 10.67%，利润总额年均复合增长率 15.15%。
    我国主要纺织产品，化纤、纱、布等产量均呈现持续增长态势，产量已居世界第一位，我国
已经发展成为名副其实的纺织大国，行业竞争能力不断加强，国际贸易地位逐年提高。根据 2016
年 9 月工业和信息化部《纺织工业“十三五”发展规划》，我国纺织品出口总额占世界总量的比
重也已从 2000 年的 10.42%上升到 2015 年的 38.60%。
                           我国纺织行业主要产品产量增长情况
                                          24 / 180
                                    2017 年年度报告
                                                                 资料来源：国家统计局
未来几年，随着经济的稳定增长和居民收入及消费能力的不断提高，我国纺织行业的市场潜力和
需求前景将更加广阔，整体仍将保持较快增长。根据我国《纺织工业“十三五”发展规划》所确
定的目标，“十三五”期间，我国规模以上纺织企业工业增加值年均增速将保持在 6%-7%。
（2）我国正向纺织强国目标迈进
现代纺织业诞生于英国，进入二十世纪以后，世界纺织产业完成了从英国到美国、从美国到日本、
从日本到韩国等新兴工业化国家、从新兴工业化国家到中国、印度等发展中国家的四次转移。虽
然从规模上看，我国已经承接了世界纺织工业的转移，成为纺织大国，但是距离纺织强国仍有一
定距离：
    首先，从行业整体发展情况来看，我国纺织行业增长方式仍以粗放型为主，竞争优势主要体
现在中低档产品，高附加值的产品比重不高，高档面料依赖进口。
    其次，在纺织高新技术领域，尤其是在织造、染色及后整理等关键环节，仍由欧洲的意大利、
德国和亚洲的日本等发达国家主导，我国技术、工艺与国际先进水平仍有一定差距。
    未来，我国纺织行业将向纵深方向发展，行业增长方式将逐渐由规模数量型增长向质量效益
型增长进化，逐步实现在 2020 年由纺织大国建成纺织强国的目标。
(二)   公司发展战略
√适用 □不适用
    公司确立的整体战略为，紧紧抓住纺织服装行业蓬勃发展的机遇，根据锦纶细分行业的特点
和发展趋势，牢牢把握锦纶差别化、功能化、健康化、时尚化的发展方向和目标。以健康化产品
引导产业环保之路，以质量为根本，以效益为目标，以技术创新、管理创新为手段，不断优化产
品结构和客户结构，充分利用自身的研发、营销、管理、人才及全产链优势，以客户为中心推进
全产业链发展战略，增强企业市场竞争力，坚持规模化、专业化、科技化的发展道路并形成现代
化的经营格局。
    公司未来几年的业务发展目标为，充分利用锦纶细分行业龙头的竞争优势和全产业链优势，
推进公司实现产品全球化供应能力，在研发、生产、销售等方面全面提升公司的核心竞争力；同
时，公司将充分利用募集资金兴建研发中心和扩大生产能力，引进国内外先进技术和生产设备，
扩大研发投入力度，争取以研发创新推动公司长期发展，力争成为全球高档功能性面料的领头羊
企业。
(三)   经营计划
√适用 □不适用
    2018 年度将根据公司的整体发展战略，紧紧围绕主业，做大做强自身的优势产品，主要工作
有以下几项：
    1、 完善内控制度，提高内控质量，规范公司运作水平；
    2、 加快推进募投项目的进度；
                                        25 / 180
                                     2017 年年度报告
    3、 聚焦营销创新能力，优化客户及产品结构，在增销量、增效益上奋力突破；
    4、 聚焦产品技术、工艺、管理创新，在提质量、增产量、降成本方面奋力突破；
    5、 聚焦规范运营常态化，在资金管理制度、机制建设上奋力突破；
    6、 聚焦安全、环保、采购、信息规范化，在平稳运营上奋力空破；
    7、 聚焦企业文化、福利、待遇，在员工满意、员工快乐、员工稳定上奋力突破。
(四)   可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、宏观经济波动引致的风险
    公司属于纺织行业中的化纤纺织业，主要为锦纶纺织细分行业，主要产品为锦纶长丝、锦纶
坯布及锦纶成品面料。公司产业链上游为石化产业中的锦纶切片制造行业，下游为消费市场领域
的服装和其他相关产业，上下游行业景气度均与宏观经济密切相关，因此，无论是上游原材料的
价格波动或是下游市场的需求变化，都对公司的销售收入、盈利能力影响较大。
    2、行业竞争风险
    公司所处的锦纶纺织行业竞争较为充分，国内外品牌众多，市场集中度相对较低，各品牌之
间竞争激烈。若公司未来不能继续保持在新产品、新领域的研发优势，并进一步提升品牌影响力
和竞争优势，市场竞争可能会影响本公司的盈利能力和持续增长能力。
    4、规模扩张带来的管理风险
    近年来，公司整合优势资源，建立了涵盖锦纶长丝、锦纶坯布和锦纶成品面料生产销售的完
整产业链。经营规模的扩大带来公司研发、管理、生产和销售人员的同步增加。随着募集资金的
到位和募投项目的实施，公司生产经营规模将进一步扩大。尽管公司历经多年发展，积累了丰富
的管理经验，并已建立健全公司治理结构和内部控制制度，但如果公司未能保持核心管理与技术
人员等专业人才团队的稳定与传承，未能在管理水平、整体协作、风险控制等方面及时跟进并适
应未来业务发展，将可能影响公司的正常经营与持续发展，增加公司的管理难度，削弱市场竞争
力，对公司的管理产生一定影响。
    5、公司存货比重较高及其跌价的风险
    公司生产经营涵盖产业链比较长、锦纶纺织行业特点以及为了满足对终端客户的快速反应要
求等因素导致公司的存货数量及占资产比重较高。目前公司已加强对存货的管理，但若在以后的
经营年度中，因市场环境发生变化或竞争加剧导致存货跌价增加或存货变现困难，将对公司的经
营业绩造成不利影响。
    6、应收账款较高的风险
    未来随着公司业务规模的扩大，如果应收账款余额仍保持较高水平，将给公司带来一定的风
险：一方面，较高的应收账款余额占用了公司的营运资金，减少了公司经营活动产生的现金流量，
降低了资金使用效率；另一方面，一旦出现应收账款回收周期延长甚至发生坏账的情况，将会给
公司业绩和生产经营造成一定的影响。
                                         26 / 180
                                     2017 年年度报告
    7、汇率风险
    报告期内，公司主要原材料锦纶切片及生产用机械设备部分从国外进口，主要采用美元进行
结算，汇率波动会影响以人民币折算的采购金额和应付账款金额。此外公司也存在一定的外销收
入，主要采用美元结算，汇率的波动也会对公司产品外销收入和产品市场竞争力产生一定影响。
    8、环境保护风险
    公司历来十分重视环境保护工作，严格遵守环保法律，报告期内未发生重大环境污染事故和
严重的环境违法行为。但如果公司不能始终严格执行在环保方面的标准，或操作人员不按规章操
作，将面临一定的环境保护风险。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                 第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    为了企业稳定持续的发展并给予投资者良好的回报，公司制定了上市后三年股东回报规划。
在制定上市后三年股东回报规划时，发行人综合考虑了经营发展的实际情况、股东要求和意愿、
社会资金成本、外部融资环境等因素，并结合公司的盈利及现金流量情况、所处发展阶段、项目
资金需求等因素进行了充分认证。2015 年 8 月 31 日 2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关
于公司上市后未来分红回报规划》。
    （一）股东回报规划的原则
    1.公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼
顾公司的可持续发展；公司将严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现
金分红具体方案。如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策尤
其现金分红政策的，应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因；调整
后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；有关调整利润分配政策的议案，
须经董事会、监事会审议通过后提交股东大会批准，独立董事应当对该议案发表独立意见，股东
大会审议该议案时应当经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。股东大会进行审议时，
应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，
并及时答复中小股东关心的问题。
    2.公司优先采用现金分红的利润分配方式。
    （二）股东回报规划的具体方案
    1.公司利润分配的形式
                                          27 / 180
                                         2017 年年度报告
    公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以
进行中期利润分配。
    2.公司现金分红的具体条件和比例
    如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情
况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%。
公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。
    重大投资计划或重大现金支出指公司未来十二个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出
达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5,000 万元。
    重大投资计划或重大现金支出需经公司董事会批准并提交股东大会审议通过。
    公司董事会应综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大
资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
    ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 80%；
    ②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 40%；
    ③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 20%；
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
    （三）公司利润分配方案的审议程序
    公司利润分配预案由董事会提出，但需事先征求独立董事和监事会的意见，独立董事应对利
润分配预案发表独立意见，监事会应对利润分配预案提出审核意见。利润分配预案经二分之一以
上独立董事及监事会审核同意，并经董事会审议通过后提请股东大会审议。公司董事会、监事会
和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者
的意见。
    根据上述原则，本公司 2017 年度利润分配预案为：截止 2017 年 12 月 31 日，公司总股本为
547,600,000 股。因此，公司拟以 2017 年 12 月 31 日的总股本 547,600,000 股为基数，向全体股
东每 10 股派发现金红利 2.20 元（含税），派发现金红利总额为 120,472,000.00 元，本年度不进
行资本公积金转增股本，也不进行股票股利分配。以上利润分配方案尚需提交 2017 年年度股东大
会审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                 分红年度合并报 占合并报表
           每 10 股送   每 10 股派
 分红                                每 10 股转 现金分红的数额   表中归属于上市 中归属于上
             红股数     息数(元)
 年度                                增数（股）   （含税）       公司普通股股东 市公司普通
             （股）     （含税）
                                                                   的净利润       股股东的净
                                             28 / 180
                                     2017 年年度报告
                                                                             利润的比率
                                                                                 (%)
2017 年           0       2.20           0   120,472,000.00 366,522,442.63         32.87
2016 年           0       0.70           0    33,600,000.00 227,558,208.75         14.77
2015 年           0       0.30           0    14,400,000.00 41,395,925.88          34.79
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                         29 / 180
                                                           2017 年年度报告
                                                                                                                            如未
                                                                                                                       是   能及   如未
                                                                                                                 是
                                                                                                                       否   时履   能及
                                                                                                                 否
承                                                                                                                     及   行应   时履
                                                                                                                 有
诺 承诺                                                        承诺                                   承诺时间及       时   说明   行应
                承诺方                                                                                           履
背 类型                                                        内容                                       期限         严   未完   说明
                                                                                                                 行
景                                                                                                                     格   成履   下一
                                                                                                                 期
                                                                                                                       履   行的   步计
                                                                                                                 限
                                                                                                                       行   具体   划
                                                                                                                            原因
                                                                                                       首发前承
          施清岛、施秀幼、福                                                                               诺，
     股份                    自发行人股票上市之日起三十六个月之内，不转让或者委托他人管理其直接或者间                       不适 不适
          华环球、创友投资、                                                                           2017-9-21    是 是
     限售                    接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。                                                 用 用
          华南投资、嘉兴华秀                                                                               至
                                                                                                       2020-9-20
与
                                                                                                       首发前承
首
          公司股东全知投资、                                                                               诺，
次   股份                    自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持                       不适 不适
          嘉润丰投资、普亚投                                                                           2017-9-21    是 是
公   限售                    有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。                                                     用 用
              资、正德投资                                                                                 至
开
                                                                                                       2020-9-20
发
          公司董事、监事、高
行                                                                                                     首发前承
          级管理人员施清岛、
相                           在限售期满后，在本人任职期间，每年转让的股份不超过本人直接或者间接持有股      诺，
     股份 施秀幼、沈卫锋、张                                                                                                不适 不适
关                           份总数的 25%，并且在卖出后六个月内不再买入，买入后六个月内不再卖出发行人 2017-9-21     是 是
     限售 长建、丁忠华、李增                                                                                                  用 用
的                           的股份；本人离职后六个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。          至离职六个
          华、魏翔、吴文明、
承                                                                                                         月后
                刘小阳
诺
                             所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个 首发前承
                             月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末     诺，
     股份 公司控股股东福华环                                                                                                不适 不适
                             收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票在锁定 2017-9-21    是 是
     限售         球                                                                                                          用 用
                             期内发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，上 至锁定期满
                             述减持价格及收盘价均应相应作除权除息处理。如果在股份锁定期届满后两年内减 两年内
                                                               30 / 180
                                                     2017 年年度报告
                       持股份，则每年减持股份的数量不超过其持有公司股份总数的 25%。减持公司股份
                       前，将提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息
                       披露义务。
                                                                                                 首发前承
                        所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；如果在股份锁定
                                                                                                     诺，
    公司其他 5%以上股东 期届满后两年内减持股份，则每年减持股份的数量不超过其持有公司股份总数的                   不适 不适
                                                                                                 2017-9-21 是 是
    创友投资、华南投资 25%。减持公司股份前，将提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及                     用 用
                                                                                                 至锁定期满
                        时、准确地履行信息披露义务。
                                                                                                   两年内
                         所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；如果在股份锁定 首发前承
                         期届满后两年内减持股份，则第一年减持股份的数量不超过其持有公司股份总数的      诺，
股份 公司其他 5%以上股东                                                                                           不适 不适
                         75%，第二年减持股份的数量不超过其持有公司股份总数的 100%。减持公司股份前，2017-9-21 是 是
限售       嘉兴华秀                                                                                                  用 用
                         将提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露 至锁定期满
                         义务。                                                                      两年内
                         本人间接所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上
     公司董事、高级管理                                                                            首发前承
                         市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6
     人员施清岛、施秀幼、                                                                              诺，
股份                     个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月，若公司股                 不适 不适
     沈卫锋、张长建、丁                                                                            2017-9-21 是 是
限售                     票在锁定期内发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行                    用 用
     忠华、李增华，公司                                                                            至锁定期满
                         为的，上述减持价格及收盘价均应相应作除权除息处理。上述承诺不因职务变更、
       间接持股股东王剑                                                                              两年内
                         离职等原因而放弃履行。
                        1、截至本承诺函出具之日，承诺人及所控制的公司（台华新材及台华新材控股子
                        公司除外，下同）均未直接或间接从事任何与台华新材构成竞争或可能构成竞争的
                        业务或活动。
     公司实际控制人施秀 2、自本承诺函出具之日起，承诺人及所控制的公司将不会直接或间接以任何方式
解决 幼、施清岛姐弟，公 （包括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行任何与台华新材构成竞争或 首发前承
                                                                                                                  不适 不适
同业 司控股股东福华环球 可能构成竞争的业务或活动。                                               诺，期限为 否 是
                                                                                                                    用 用
竞争 和公司全体董事、监 3、自本承诺函出具之日起，承诺人及将来成立之所控制的公司将不会直接或间接      长期
       事、高级管理人员 以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行与台华新材构成
                        竞争或可能构成竞争的业务或活动。
                        4、自本承诺函出具之日起，承诺人及所控制的公司从任何第三者获得的任何商业
                        机会与台华新材之业务构成或可能构成实质性竞争的，承诺人将立即通知台华新
                                                         31 / 180
                                                     2017 年年度报告
                        材，并尽力将该等商业机会让与台华新材。
                        5、承诺人及所控制的公司承诺将不向其业务与台华新材之业务构成竞争的其他公
                        司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。
                        6、上述承诺在台华新材于国内证券交易所上市且承诺人为台华新材控股股东、实
                        际控制人期间持续有效且不可撤销。如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，承诺
                        人将向台华新材赔偿一切直接和间接损失。
                        1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害
                        公司利益；
                                                                                                  首发前承
     公司全体董事、高级 2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；                                           不适 不适
其他                                                                                             诺，期限为 否 是
         管理人员       3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；                                     用 用
                                                                                                     长期
                        4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
                        5、拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
                        如果根据有权部门的要求或决定，公司需要为员工补缴报告期内应缴未缴的社会保 首发前承
     福华环球、实际控制                                                                                           不适 不适
其他                    险金或住房公积金，或因未足额缴纳需承担任何罚款或损失，承诺人将足额补偿公 诺，期限为 否 是
       人施秀幼、施清岛                                                                                             用 用
                        司因此发生的所有支出及所受任何损失。                                         长期
                           如果公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否
                       符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，若事实认定之日（以下称“认定
                       之日”）本公司已公开发行股份但未上市的，自认定之日起 30 日内，本公司将依
                       法按照发行价加计银行同期存款利息回购本次公开发行的全部新股；同时，在本次
                                                                                                首发前承
                       发行时将持有的股份（以下称“老股”）以公开发行方式一并向投资者发售的股东                  不适 不适
其他        公司                                                                                诺，期限为 否 是
                       不履行购回该等老股义务的，则本公司应当依法按照发行价加计银行同期存款利息                    用 用
                                                                                                    长期
                       回购该等老股。若认定之日本公司已发行并上市，致使投资者在证券交易中遭受损
                       失的，本公司将依法赔偿投资者损失。
                       若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对公司因违反上述承诺
                       而应承担的相关责任及后果有不同规定，公司自愿无条件地遵从该等规定。
                                                         32 / 180
                                                      2017 年年度报告
                             如果公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否
                        符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，若事实认定之日（以下称“认定
                        之日”）承诺人已公开发售股份但未上市的，自认定之日起 30 日内，承诺人将依 首发前承
                                                                                                                    不适 不适
其他     公司控股股东   法按照发行价加计银行同期存款利息回购已转让的原限售股份；若认定之日公司已 诺，期限为 否 是
                                                                                                                      用 用
                        发行并上市，承诺人将依法购回已转让的原限售股份，购回价格不低于回购公告前       长期
                        30 个交易日公司股票每日加权平均价的算术平均值，并根据相关法律法规规定的程
                        序实施。上述购回实施时法律法规另有规定的从其规定。
                             如果公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证
                        券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者的损失。
     公司实际控制人、全                                                                            首发前承
                        如果本人未能履行上述承诺，将停止在公司处领取薪酬或津贴，直至本人按上述承                    不适 不适
其他 体董事、监事、高级                                                                            诺，期限为 否 是
                        诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。若法律、法规、规范性文件及中国证监                      用 用
           管理人员                                                                                    长期
                        会或上海证券交易所对本人因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规
                        定，本人自愿无条件地遵从该等规定。
                        自公司股票上市之日起三年内，若连续 20 个交易日公司股票每日收盘价均低于公
                        司上一会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公
                        司普通股股东权益合计数/年末公司股份总数，下同），承诺人将根据法律、法规
                        及公司章程的规定启动稳定公司股价的措施，增持公司股份，至消除连续 20 个交
                        易日收盘价低于每股净资产的情形为止。若因除权除息等事项致使上述股票收盘价
                        与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相
                        应调整。
                                                                                                   首发前承
                             承诺人在满足以下条件的情形履行上述增持义务：
                                                                                                       诺，
     公司控股股东、实际      （1）增持结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。                                    不适 不适
其他                                                                                               2017-9-21 是 是
             控制人          （2）增持价格不超过公司上一会计年度末经审计的每股净资产的价格。                          用 用
                                                                                                       至
                             （3）单次用于增持的资金金额不超过公司上市后承诺人累计从公司所获得现
                                                                                                   2020-9-20
                        金分红金额的 20%。
                             （4）累计用于增持的资金金额不超过公司上市后承诺人累计从公司所获得现
                        金分红金额的 50%。
                             （5）公司以回购公众股作为稳定股价的措施未实施，或者公司已采取回购公
                        众股措施但公司股票收盘价仍低于上一会计年度末经审计的每股净资产。
                             承诺人将依据法律、法规及公司章程的规定，在上述条件成立之日起 3 个交易
                        日内向公司提交增持计划并公告。承诺人将在公司公告的 3 个交易日后，按照增持
                                                          33 / 180
                                                    2017 年年度报告
                        计划开始实施买入公司股份的计划。
                            如果公司公告承诺人增持计划后 3 个交易日内其股价已经不满足启动稳定公司
                        股价措施的条件的，或者继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件时，或者继
                        续增持股票将导致将迫使承诺人履行要约收购义务，承诺人可不再实施上述增持公
                        司股份的计划。
                        如果承诺人未能履行增持公司股份的义务，公司有权将承诺人用于回购股票的等额
                        资金先行支付代为履行增持义务，再从应付承诺人的现金分红中予以扣除。若法律、
                        法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对启动股价稳定措施的具体条
                        件、采取的具体措施等有不同规定，或者对承诺人因违反上述承诺而应承担的相关
                        责任及后果有不同规定的，承诺人自愿无条件地遵从该等规定。
                            自公司股票上市之日起三年内，若连续 20 个交易日公司股票每日收盘价均低
                        于公司上一会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于
                        母公司普通股股东权益合计数/年末公司股份总数，下同），本人将根据法律、法
                        规及公司章程的规定启动稳定公司股价的措施，增持公司股份，至消除连续 20 个
                        交易日收盘价低于每股净资产的情形为止。若因除权除息等事项致使上述股票收盘
                        价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做
                        相应调整。
                            本人在满足以下条件的情形履行上述增持义务：
                            （1）增持结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。                    首发前承
     公司全体董事（独立     （2）增持价格不超过公司上一会计年度末经审计的每股净资产的价格。          诺，
                                                                                                                不适 不适
其他 董事除外）、高级管     （3）单次用于增持的资金金额不超过本人上一年度自公司领取税后薪酬及津 2017-9-21 是 是
                                                                                                                  用 用
           理人员       贴总和的 20%。                                                               至
                            （4）单一会计年度累计用于增持的资金金额不超过上一年度自公司领取税后 2020-9-20
                        薪酬及津贴总和的 50%。
                            （5）如公司已采取回购公众股措施且控股股东已采取增持股份措施但公司股
                        票收盘价仍低于上一会计年度末经审计的每股净资产。
                            本人将依据法律、法规及公司章程的规定，在上述条件成立之日起 3 个交易日
                        内向公司提交增持计划并公告。本人将在公司公告的 3 个交易日后，按照增持计划
                        开始实施买入公司股份的计划。
                            如果公司公告本人增持计划后 3 个交易日内其股价已经不满足启动稳定公司股
                        价措施的条件的，本人可不再实施上述增持公司股份的计划。
                                                        34 / 180
                                                      2017 年年度报告
                       如果本人未能履行增持公司股份的义务，公司有权将本人用于回购股票的等额资金
                       先行支付代为履行增持义务，再从应付本人的税后薪酬和津贴中予以扣除。若法律、
                       法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对启动股价稳定措施的具体条
                       件、采取的具体措施等有不同规定，或者对本人因违反上述承诺而应承担的相关责
                       任及后果有不同规定的，本人自愿无条件地遵从该等规定。
其他 发行人控股股东福华       1、不利用自身作为台华新材控股股东、实际控制人之地位及控制性，影响谋
     环球、发行人实际控 求台华新材在业务合作等方面给予承诺人及关联方优于市场第三方的权利；
     制人施秀幼、施清岛       2、不利用自身作为台华新材控股股东、实际控制人之地位及控制性，影响谋
                        求承诺人及关联方与台华新材达成交易的优先权利；
                              3、承诺人及关联方，不以与市场价格相比显失公允的条件与台华新材进行交
                                                                                                   首发前承
                        易，亦不利用该类交易从事任何损害台华新材利益的行为。                                        不适 不适
                                                                                                   诺，期限为 否 是
                              同时，福华环球、施秀幼、施清岛将保证，台华新材在对待将来可能产生的与                    用 用
                                                                                                       长期
                        福华环球、施秀幼、施清岛及其控制的企业的关联交易方面，台华新材将采取如下
                        措施规范可能发生的关联交易：
                              1、严格遵守台华新材章程、股东大会议事规则及台华新材关联交易决策制度
                        等规定，履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序，及时详细进行信息披露；
                             2、依照市场经济原则、采取市场定价确定交易价格。
                        1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害
                        公司利益；
                                                                                                   首发前承
     公司董事、高级管理 2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；                                             不适 不适
其他                                                                                               诺，期限为 否 是
             人员       3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；                                       用 用
                                                                                                       长期
                        4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
                        5、拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
                        不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。
                                                                                                   首发前承
     公司控股股东、实际 作为填补回报措施相关责任主体之一，承诺人若违反上述承诺或拒不履行上述承                      不适 不适
其他                                                                                               诺，期限为 否 是
           控制人       诺，承诺人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发                      用 用
                                                                                                       长期
                        布的有关规定、规则，对承诺人作出相关处罚或采取相关管理措施。
                                                          35 / 180
                                                      2017 年年度报告
                         若相关承诺未能履行、明确已无法履行或无法按期履行的，承诺人将采取如下措施：
                         1、及时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；
     公司及其控股股东、 2、提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及其投资者的权益；
                                                                                                    首发前承
     实际控制人、全体董 3、将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议；                                           不适 不适
其他                                                                                               诺，期限为 否 是
     事（独立董事除外）、4、公司违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者进行赔偿；其他责任主体                      用 用
                                                                                                       长期
         高级管理人员    违反承诺所得收益将归属于公司，因此给公司或投资者造成损失的，将依法对公司
                         或投资者进行赔偿。
                         5、若承诺人在相关承诺中已明确了约束措施的，以相关承诺中的约束措施为准。
                                                          36 / 180
                                        2017 年年度报告
(二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
       执行财政部于 2017 年修订及新颁布的准则：
       1、财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》(财会〔2017〕13 号)，自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于执行日存在的持有
待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
       本公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组进行分类、
计量和列报。
       2、财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>
的通知》(财会[2017]15 号，以下简称“新政府补助准则”)。
       由于上述会计政策变更，对本公司 2017 年度合并财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”
9,702,037.39 元，减少“营业外收入”9,702,037.39 元；对 2017 年度母公司财务报表损益项目
的影响为增加“其他收益”140,871.75 元，减少“营业外收入”140,871.75 元。
       3、财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》
(财会[2017]30 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。
       本公司按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等相关规定，对此项会计政策变更采
用追溯调整法，2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的
影响为增加“资产处置收益”-3,156,784.78 元，减少“营业外支出”3,156,784.78 元；对 2016
年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”-930,539.00 元，减少“营业
外支出”930,539.00 元。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                   现聘任
                                            37 / 180
                                      2017 年年度报告
境内会计师事务所名称                          中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                        700,000.00
境内会计师事务所审计年限
                                            名称                       报酬
内部控制审计会计师事务所        中汇会计师事务所（特殊普通
                                合伙）
保荐人                          中信证券股份有限公司                     47,700,000.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，经公司第二届董事会第十二次会议审议通过，并经 2016 年度的股东大会审议批准，
公司续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务报告审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
                                          38 / 180
                                   2017 年年度报告
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
                                         39 / 180
                                     2017 年年度报告
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                             单位: 元 币种: 人民币
                   公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
     担保              担保
                                              担保
     方与              发生                                     是否 是否
                             担保 担保        是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期               担保            担保逾 存在 为关 关联
                             起始 到期        已经 是否
方 公司 保方     额 (协议                类型            期金额 反担 联方 关系
                             日    日         履行 逾期
     的关              签署                                      保 担保
                                              完毕
     系                日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                           1,097,176,434.53
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                          395,040,739.59
                       公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                            395,040,739.59
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                       17.31
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      类型          资金来源        发生额               未到期余额        逾期未收回金额
银行理财        募集资金        265,000,000.00         265,000,000.00
券商理财        募集资金         35,000,000.00          35,000,000.00
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                         40 / 180
                                           2017 年年度报告
                                                                                                      减
                                                                                                      值
                                                                                            是        准
                                                                         预
                                                                                            否   未来 备
                                                                         期
                                                          资                                经   是否 计
                                  委托理     资金            报酬 年化 收 实际
           委托理 委托理 委托理财                         金                       实际收回 过   有委 提
 受托人                           财终止     来源            确定 收益率 益 收益或
           财类型 财金额 起始日期                         投                         情况 法     托理 金
                                    日期                     方式       (如 损失
                                                          向                                定   财计 额
                                                                        有)
                                                                                            程   划 (
                                                                                            序        如
                                                                                                      有
                                                                                                      )
中国银行
                220,000 2017.11. 2018.2. 闲置募集            协议           2,358,5
嘉兴市分 保本型                                                      4.3%           已收回 是 是
                ,000.00        3       2 资金                约定             20.55
  行
中信银行
                45,000, 2017.11. 2018.2. 闲置募集            协议           499,315
嘉兴市分 保本型                                                      4.5%           已收回 是 是
                 000.00        3       1 资金                约定               .07
  行
中国银河
                35,000, 2017.11. 2018.3. 闲置募集            协议           573,904
证券股份 保本型                                                     4.75%           已收回 是 是
                 000.00        3      12 资金                约定               .11
有限公司
    其他情况
    □适用 √不适用
    (3).委托理财减值准备
    □适用 √不适用
    2、 委托贷款情况
    (1).委托贷款总体情况
    □适用 √不适用
    其他情况
    □适用 √不适用
    (2).单项委托贷款情况
    □适用 √不适用
    其他情况
    □适用 √不适用
    (3).委托贷款减值准备
    □适用 √不适用
    3、 其他情况
    □适用 √不适用
    (四)      其他重大合同
    □适用 √不适用
    十六、其他重大事项的说明
    □适用 √不适用
    十七、积极履行社会责任的工作情况
    (一)    上市公司扶贫工作情况
    □适用 √不适用
    (二)    社会责任工作情况
    √适用 □不适用
                                               41 / 180
                                      2017 年年度报告
     1、遵守法律法规，依法合规经营，保护全体股东和各相关方的合法权益
     公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券交易所的相关规定以及《公
司章程》的要求，完善法人治理结构，建立健全公司内控制度，有效运行公司内控体系，公司股
东大会、董事会、监事会、独立董事和管理层均严格按照内控制度规范运行，切实维护公司，股
东及其他相关方的合法权益。
     2、认真履行信息披露义务，与投资者保持良好关系
     公司执行信息披露的各种规定，确保真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息，以保
证所有投资者都能公平地获取信息。
     3、依法纳税，经济效益和社会效益共同成长
     公司自成立以来，诚信经营，依法纳税为当地经济发展做出了应有的贡献。
     4、保障职工权益
     公司坚持以人为本的原则，在追求经济效益的同时，也同步追求社会效益的最大化。在公司
持续发展壮大的过程中，企业职工收入稳定增长；公司高度重视安全生产，积极为职工提供各种
职业技能和安全生产培训，提升职工的岗位适应能力和技能水平。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                          42 / 180
                                        2017 年年度报告
                       第六节       普通股股份变动及股东情况
 一、 普通股股本变动情况
 (一)    普通股股份变动情况表
 1、 普通股股份变动情况表
                                                                                 单位：股
                 本次变动前             本次变动增减（＋，－）             本次变动后
                           比例             送 公积金                                比例
                 数量             发行新股            其他    小计         数量
                            (%)             股 转股                                    (%)
一、有限售
            480,000,000   100                                            480,000,000 87.66
条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
            278,865,080 58.10                                            278,865,080 50.93
持股
其中：境内
非国有法人 278,865,080 58.10                                             278,865,080 50.93
持股
境内自然人
持股
4、外资持股 201,134,920 41.90                                            201,134,920 36.73
其中：境外
            201,134,920 41.90                                            201,134,920 36.73
法人持股
境外自然人
持股
二、无限售
条件流通股                    67,600,000                    67,600,000   67,600,000 12.34
份
1、人民币普
                              67,600,000                    67,600,000   67,600,000 12.34
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、普通股
              480,000,000 100 67,600,000                    67,600,000   547,600,000    100
股份总数
 2、 普通股股份变动情况说明
 √适用 □不适用
    报告期内，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江台华新材料股份有限公司首次公开发
 行股票的批复》（证监许可〔2017〕1566 号）核准，公司于 2017 年 9 月 11 日公开发行人民币普
 通股（A 股）股票 67,600,000.00 股，每股发行价格为人民币 9.21 元，共计募集资金总额
 62,259,600.00 元，扣除保荐及承销等相关发行费用后，实际募集资金金额 555,000,000.00 元。
                                            43 / 180
                                       2017 年年度报告
上述募集资金已经中汇会计事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（中汇会验
[2017]4768 号）。本次变更后，公司注册资本为 547,600,000.00 元。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：股 币种：人民币
                                 发行价
  股票及其衍生                                                       获准上市交   交易终止
                      发行日期   格（或利   发行数量     上市日期
    证券的种类                                                         易数量       日期
                                   率）
                                        普通股股票类
首次公开发行普通
                  2017-9-11       9.21 67,600,000 2017-9-21 67,600,000
    股（A 股）
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
       报告期内，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江台华新材料股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可〔2017〕1566 号）核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票
67,600,000.00 股，发行后，公司股份由 480,000,000.00 股增加至 547,600,000.00 股，公司股
票于 2017 年 9 月 21 日在上海证券交易所挂牌上市。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
       报告期内，公司发行新股 67,600,000.00 股，公司普通股股份总数由 480,000,000.00 股增加
至 547,600,000.00 股，新 增无 限售 条件 流通股 67,600,000.00 股。 期初合 并资 产总 额为
2,936,312,113.70 元，期初合并负债总额为 1,538,069,546.69 元，合并资产负债率为 52.38%；
期末合并资产总额为 3,306,432,886.26 元，期末合并负债总额为 1,023,691,459.29 元，合并资
产负债率为 30.96%。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                    31,556
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                      26,761
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                   单位:股
                                           44 / 180
                                           2017 年年度报告
                                        前十名股东持股情况
                                                                         质押或冻结情况
   股东名称      报告期内                      持有有限售条                                      股东
                          期末持股数量 比例(%)                           股份
   （全称）        增减                          件股份数量                        数量          性质
                                                                         状态
福华环球有限公           0   201,134,920     36.73      201,134,920                       0    境外法人
                                                                          无
      司
嘉兴市创友投资           0   124,096,500     22.66      124,096,500                       0 境内非国有法人
                                                                          无
  管理有限公司
嘉兴华南投资管           0   91,593,000      16.73          91,593,000                    0 境内非国有法人
                                                                          无
  理有限公司
嘉兴市华秀投资           0   30,000,000         5.48        30,000,000                    0 境内非国有法人
                                                                          无
  管理有限公司
嘉兴市全知投资           0   11,996,100         2.19        11,996,100                    0 境内非国有法人
                                                                          无
  管理有限公司
嘉兴嘉润丰投资           0   11,867,000         2.17        11,867,000                    0 境内非国有法人
                                                                          无
  管理有限公司
嘉兴普亚投资管           0     5,508,720        1.01         5,508,720                    0 境内非国有法人
                                                                          无
  理有限公司
嘉兴正德投资管           0     3,803,760        0.69         3,803,760                    0 境内非国有法人
                                                                          无
  理有限公司
    刘兴华         550,316     550,316      0.10             0   无          0     境内自然人
    惠晓荣         340,000     340,000      0.06             0   无          0     境内自然人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                         持有无限售条件流通股的                  股份种类及数量
    股东名称
                                   数量                  种类                    数量
    刘兴华                           553,016     人民币普通股                        553,016
    惠晓荣                           340,000     人民币普通股                        340,000
    刘晓艳                           259,574     人民币普通股                        259,574
    刘林海                           256,400     人民币普通股                        256,400
    李道群                           208,400     人民币普通股                        208,400
建设银行股份有限公司-华                  200,000                                         200,000
夏新锦升灵活配置混合型证                             人民币普通股
      券投资基金
    鬲晓鸿                           198,700     人民币普通股                        198,700
          樊音                           197,300     人民币普通股                        197,300
    陈焕华                           187,400     人民币普通股                        187,400
    陈小龙                           166,900     人民币普通股                        166,900
上述股东关联关系或一致行 福华环球法人施秀幼与创友投资法人施清岛为姐弟关系，二人系公司实际控制
    动的说明         人；华秀投资法人沈荣祥与华南投资法人沈卫锋为父子关系。
表决权恢复的优先股股东及
    持股数量的说明
       前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
       √适用 □不适用
                                                                                              单位：股
                                        持有的有限售          有限售条件股份可上市交
序号          有限售条件股东名称                                                               限售条件
                                        条件股份数量                  易情况
                                                 45 / 180
                                              2017 年年度报告
                                                                             新增可上市
                                                                可上市交易
                                                                             交易股份数
                                                                  时间
                                                                                 量
                                                                                自上市之日起锁定
 1       福华环球有限公司                    201,134,920         2020-9-11
                                                                                36 个月
                                                                              0 自上市之日起锁定
 2       嘉兴市创友投资管理有限公司       124,096,500     2020-9-11
                                                                                36 个月
                                                                              0 自上市之日起锁定
 3       嘉兴华南投资管理有限公司          91,593,000     2020-9-11
                                                                                36 个月
                                                                              0 自上市之日起锁定
 4       嘉兴市华秀投资管理有限公司        30,000,000     2020-9-11
                                                                                36 个月
                                                                              0 自上市之日起锁定
 5       嘉兴市全知投资管理有限公司        11,996,100     2018-9-11
                                                                                12 个月
                                                                              0 自上市之日起锁定
 6       嘉兴嘉润丰投资管理有限公司        11,867,000     2018-9-11
                                                                                12 个月
                                                                              0 自上市之日起锁定
 7       嘉兴普亚投资管理有限公司           5,508,720     2018-9-11
                                                                                12 个月
                                                                              0 自上市之日起锁定
 8       嘉兴正德投资管理有限公司           3,803,760     2018-9-11
                                                                                12 个月
                                        福华环球法人施秀幼与创友投资法人施清岛为姐弟关系，二人系
上述股东关联关系或一致行动的说明        公司实际控制人；华秀投资法人沈荣祥与华南投资法人沈卫锋为
                                        父子关系。
     (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
     □适用 √不适用
     四、 控股股东及实际控制人情况
     (一) 控股股东情况
     1      法人
     √适用 □不适用
     名称                               福华环球
     单位负责人或法定代表人             施秀幼
     成立日期                           2003 年 7 月 28 日
     主要经营业务                       投资
     报告期内控股和参股的其他境内外     无
     上市公司的股权情况
     其他情况说明                       无
     2      自然人
     □适用 √不适用
     3      公司不存在控股股东情况的特别说明
     □适用 √不适用
     4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
     □适用 √不适用
     5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
     √适用 □不适用
                                                  46 / 180
                                       2017 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                                                   施清岛
国籍                                                   中国
是否取得其他国家或地区居留权                           否
主要职业及职务                                         董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况                   无
姓名                                                   施秀幼
国籍                                                   中国香港
是否取得其他国家或地区居留权                           是
主要职业及职务                                         董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况                   无
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                            47 / 180
                                     2017 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                          主要经营业
                     单位负责人或                 组织机构
    法人股东名称                   成立日期                      注册资本 务或管理活
                     法定代表人                     代码
                                                                          动等情况
嘉兴华南投资有限公司   沈卫锋     2008-07-15 9133041167724527X9 200 万元  投资管理
情况说明
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         48 / 180
                                                             2017 年年度报告
                                       第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：股
                                                                                                                报告期内从
                                                                                                                              是否在公司
                                           任期         任期          年初       年末   年度内股份   增减变动   公司获得的
  姓名     职务(注)     性别    年龄                                                                                          关联方获取
                                         起始日期     终止日期      持股数     持股数   增减变动量     原因     税前报酬总
                                                                                                                                报酬
                                                                                                                额（万元）
施清岛      董事长       男      52     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                       129.08       否
施秀幼        董事       女      72     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                             0      否
沈卫锋    董事/总经理    男      49     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                       129.31       否
          董事/常务副
李和男                   男      73     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                       101.98       否
            总经理
张长建        董事       男      54     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                        41.08       否
吴谨卫        董事       男      42     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                        29.68       否
程隆棣      独立董事     男      58     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                            7       否
  陈俊      独立董事     男      40     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                            7       否
伏广伟      独立董事     男      50     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                            0       否
  魏翔    监事会主席     男      42     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                        29.51       否
吴文明        监事       男      54     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                        24.34       否
刘小阳        监事       女      41     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                        38.94       否
施华钢      副总经理     男      55     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                       106.93       否
丁忠华      副总经理     男      47     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                        65.41       否
李增华      财务总监     男      49     2017-11-09   2020-11-08        0         0          0                        75.12       否
  戴涛    董事会秘书     男      36     2018-02-06   2020-11-08        0         0          0                            0       否
  合计          /        /        /         /            /             0         0          0           /           785.38       /
                                                                  49 / 180
                                                          2017 年年度报告
 姓名                                                              主要工作经历
         2000 年 7 月至 2004 年 7 月，担任福华织造董事长；2001 年至 2006 年 4 月，担任台华纺织总经理；2001 年至今，担任台华纺织、台华新
施清岛
         材董事，2011 年 9 月起担任台华新材董事长。
         2003 年起担任福华环球董事、华运环球董事；2007 年至今，担任福华织造董事长；2011 年至今担任尼斯达董事；2005 年至 2011 年 9 月，
施秀幼   担任台华纺织董事长。曾任香港古盈同乡会理事长、香港阳溪联谊会副会长、香港龙湖同乡会妇女主任、香港福建社团联会会董、香港
         晋江同乡会会董、香港施氏宗亲会顾问。
         2001 年至 2006 年 3 月，担任台华纺织董事。2006 年 4 月至 2011 年 9 月，担任台华纺织董事、总经理。2011 年 9 月起担任公司董事、总
沈卫锋
         经理。
         从事纺织企业管理工作 40 余年，曾任台湾远东集团原丝事业部经理 20 多年。2003 年至 2011 年 9 月，任发行人董事长特别助理。2011
李和男
         年 9 月至今任公司董事、常务副总经理。
         1984 年至 1996 年，供职于人民银行信阳分行、工商银行信阳分行。1996 年至 2006 年供职于交通银行河南省分行。2008 年 8 月至今，任
张长健
         福华织造总经理。现任公司董事。
         2004 年至 2008 年 2 月，担任福华织造总监；2008 年 3 月至 2009 年 12 月，担任福华织造成品部副总经理；2010 年 1 月至今，担任福华
吴谨卫
         织造总经理助理。2010 年 3 月至今，担任陞嘉公司董事。现任公司董事。
         先后任职于纺织工业部纺织科学研究院工程师，中国纺织大学副教授。目前担任联发股份（002394）、恒力股份（600346）、台华新材
程隆棣
         独立董事。
         先后任职安徽财经大学助教、讲师，浙江大学讲师、副教授。目前担任万邦德新材股份有限公司独立董事、上海岱美汽车内饰件股份有
 陈俊
         限公司独立董事、宁波弘讯科技股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
         现任中国纺织信息中心党委副书记，中国纺织工程学会常务副理事长，全国纺织品标准化技术委员会副主任，中国纺织工业联合会检测
伏广伟
         中心主任。目前担任台华新材独立董事。
  魏翔   现任公司会计核算部经理、监事会主席。
吴文明   2006 年至 2009 年，担任福华织造销售经理；2009 年至今，担任福华织造白坯销售副总经理。现任公司监事。
刘小阳   现任公司总经办经理、职工代表监事。
         2002 年以前一直在香港从事建筑装修设计工作；2002 年 10 月至 2011 年 9 月，历任台华纺织销售经理、销售事业部经理等职。2011 至今
施华钢
         任公司副总经理。
         在纺织行业工作 20 年。1993 年至 2003 年在杭州华信合纤织造公司工作，曾担任设备主管及长丝准备部主任。2004 年至今在发行人从事
丁忠华
         生产管理工作，2007 年 1 月至 2011 年 9 月任台华纺织生产厂长；2011 年 9 月至今任公司副总经理。
         2005 年 10 月至 2007 年 7 月，任江苏省农药研究所股份有限公司总经理助理；2007 年 8 月至 2011 年 8 月，担任福华织造财务总监；2011
李增华   年 9 月至今，担任公司财务总监，2015 年 12 月 15 日至今兼任公司董事会秘书，2018 年 2 月起不再兼任董事会秘书。
 戴涛    2013 年 9 月至 2018 年 1 月任浙江永太科技股份有限公司证券部经理、董事秘书，2018 年 2 月至今任台华新材董事会秘书。
                                                              50 / 180
                                                           2017 年年度报告
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                    股东单位名称              在股东单位担任的职务   任期起始日期    任期终止日期
          施秀幼                        福华环球                        董事           2003 年 7 月
          施清岛              嘉兴市创友投资管理有限公司              执行董事         2011 年 5 月
          施清岛              嘉兴市全知投资管理有限公司                董事           2011 年 5 月
          施清岛              嘉兴嘉润丰投资管理有限公司                董事           2011 年 5 月
          沈卫锋              嘉兴华华南投资管理有限公司              执行董事         2008 年 7 月
          李和男              嘉兴市全知投资管理有限公司                董事           2011 年 5 月
          张长健              嘉兴市全知投资管理有限公司                董事           2011 年 5 月
            魏翔                嘉兴正德投资管理有限公司                董事           2011 年 5 月
          丁忠华                嘉兴正德投资管理有限公司                董事           2011 年 5 月
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                     其他单位名称             在其他单位担任的职务   任期起始日期    任期终止日期
         施清岛                    江苏欧索软件有限公司                 董事           2014 年 12 月
         施清岛                嘉兴市鸿展业管理有限公司               执行董事          2016 年 4 月
         施清岛                上海全通投资管理有限公司                 监事            2015 年 3 月
         沈卫锋                嘉兴市鸿展业管理有限公司                 经理            2016 年 4 月
         程隆棣                江苏联发纺织股份有限公司               独立董事          2014 年 3 月
         程隆棣                    恒力石化股份有限公司               独立董事          2106 年 4 月
           陈俊                宁波弘讯科技股份有限公司               独立董事         2017 年 10 月
           陈俊                  万邦德新材股份有限公司               独立董事          2017 年 7 月
                                                               51 / 180
                                                             2017 年年度报告
            陈俊            上海岱美汽车内饰件股份有限公司               独立董事               2017 年 2 月
          伏广伟                  中国纺织信息中心                     党委副书记               2016 年 7 月
          伏广伟                  中国纺织工程学会                     常务副理事长             2016 年 7 月
          伏广伟              全国纺织品标准化技术委员会                   副主任              2012 年 10 月
          伏广伟              中国纺织工业联合会检测中心                   主任                 2002 年 8 月
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序          董事、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理人员的报酬由公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据            根据公司所处行业及地区情况，参照同类上市公司并结合公司实际情况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况      董事、监事和高级管理人员报酬均及时足额发放。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得    2017 年度共计支付 785.38 万元
的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
      姓名                     担任的职务                          变动情形                           变动原因
      施清岛                     董事长                              选举                           董事会换届
      施秀幼                       董事                              选举                           董事会换届
      沈卫锋                   董事、总经理                          选举                           董事会换届
      李和男               董事、常务副总经理                        选举                           董事会换届
      张长建                       董事                              选举                           董事会换届
      吴谨卫                       董事                              选举                           董事会换届
      程隆棣                     独立董事                            选举                           董事会换届
      陈俊                       独立董事                            选举                           董事会换届
      伏广伟                     独立董事                            选举                           董事会换届
      魏翔                     监事会主席                            选举                           监事会换届
      吴文明                       监事                              选举                           监事会换届
      刘小阳                   职工代表监事                          选举                           监事会换届
      施华钢                     副总经理                            聘任                             届满续聘
                                                                 52 / 180
                                           2017 年年度报告
     丁忠华                    副总经理            聘任                      届满续聘
                                                             届满续聘，因公司内部工作调整辞去董事会
     李增华                    财务总监            聘任
                                                                             秘书一职
      戴涛                    董事会秘书           聘任                      新聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                               53 / 180
                                   2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                     3,275
在职员工的数量合计                                           4,062
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                               专业构成人数
                生产人员                                     2,955
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                   合计                                      4,062
                                      教育程度
              教育程度类别                                数量（人）
研究生及以上
本科及大专
高中及以下                                                  3,355
                   合计                                     4,062
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司在综合考虑国家法律法规、行业及当地平均工资水平、公司实际经营等情况下拟定了具
有竞争力的薪酬政策，整体薪酬福利待遇倾向于生产一线员工。员工的薪酬主要由基本工资、绩
效奖金、加班费及各项津贴组成，同时兼顾各事业部不同的生产经营特点采用不同的绩效考核方
式，以此最大限度地激发员工的工作热情和积极性，由此也为公司长期持续发展提供有力保障。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司根据实际经营发展需要，每年会对各事业部、各职能部门的培训需求进行充分的调查与
分析，由此相结合制定出下一年度的培训计划。在培训形式上，根据不同的培训对象采取内部和
外部相结合的方式组织进行开展。为了使培训效果能够得到保证，公司也将部分同仁的晋升发展
与参训相结合，规定如有职务晋升则必须参加学习的课程，由此来提升员工的培训热情、积极性
等，使自身的发展能与公司的发展紧密联系。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                       54 / 180
                                    2017 年年度报告
                               第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    本报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》和中国证监会有关其他规范性文件等的要求，不断地完善公司法人治理结构，
建立健全内部管理和控制制度，规范公司运作。公司内控体系日益健全，治理水平的规范化程度
持续提高。
    1、关于股东与股东大会
    本报告期，公司召开了四次股东大会，会议的召集、召开、表决程序严格遵照《上市公司股
东大会规则》和公司章程、公司《股东大会议事规则》等的规定和要求。公司平等对待全体股东，
按照相关规定通过提供网络投票方式，提高了中小股东参与股东大会的便利性，保证了中小股东
能充分行使其权利。公司本报告期的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，
保证会议召集、召开和表决程序的合法性，维护了公司和股东的合法权益。
    2、关于公司与控股股东
    公司控股股东能严格规范自己的行为，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和
经营活动的行为。
    3、关于董事与董事会
    公司严格按照《公司法》、公司章程规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成
符合法律、法规的要求，公司全体董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和
全体股东的利益出发，忠实履行职责，积极参加有关培训，学习有关法律法规，促进董事会规范
运作和科学决策。公司独立董事能按照相应规章制度，不受公司实际控制人、其他与公司存在利
害关系的单位、人员的影响，独立地履行职责。
    本报告期，公司董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、
准确、充分。公司董事会下设了提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会及战略委员会四个
专门委员会，在促进公司规范运作、健康发展等方面发挥了重要的作用。
    4、关于监事与监事会
    公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，公司监事会的人数与人员符合法律
法规与公司章程的要求。公司全体监事能够按照公司《监事会议事规则》等相关规定的要求，认
真履行职责，出席股东大会、列席现场董事会、按规定程序召开监事会，勤勉、尽责地对公司财
务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
    5、关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、客户、供应商、员工等相关利益者
的共赢，共同推动公司持续、稳健发展。
                                        55 / 180
                                        2017 年年度报告
    6、关于信息披露与透明度
    公司严格按照有关法律、法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理办法》等的要
求，认真履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露公司的经营管理情况和对公司产生
重大影响的事项，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询。公司指定信息
披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）作为公司信息披露的指定报纸和网站。
    7、投资者关系
    报告期内，公司严格按照《投资者关系管理办法》相关规定，指定专门的部门和工作人员执
行投资者关系管理工作，加强与中小股东的沟通，认真听取各方对公司发展的建议和意见，及时
反馈给董事会，切实保证中小股东的合法权益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                             决议刊登的指定   决议刊登的披露日
         会议届次                    召开日期
                                                             网站的查询索引         期
2017 年第一次临时股东大会       2017 年 1 月 16 日
2016 年年度股东大会             2017 年 4 月 11 日
2017 年第二次临时股东大会       2017 年 8 月 27 日
2017 年第三次临时股东大会       2017 年 11 月 9 日        www.sse.com.cn      2017 年 11 月 11 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司共召开股东四次，其中年度股东大会一次，临时股东大会三次，上述股东大
会均未出现否决提案或变更闪次股东大会决议的情形。由于公司于 2017 年 9 月 21 日在上海证券
交易所挂牌上市，2017 年第一次临时股东大会、2016 年度股东大会、2017 年第二次临时股东大
会召开日期均早于挂牌上市日期，故此三次股东大会不适用披露。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                          参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事    是否独
                    本年应参            以通讯                           是否连续两     出席股东
 姓名    立董事                亲自出                  委托出     缺席
                    加董事会            方式参                           次未亲自参     大会的次
                               席次数                  席次数     次数
                      次数              加次数                             加会议         数
施清岛     否           7        7        0              0         0         否
施秀幼     否           7        7        0              0         0         否
沈卫锋     否           7        6        0              1         0         否
李和男     否           7        7        0              0         0         否
张长健     否           7        7        0              0         0         否
吴谨卫     否           7        7        0              0         0         否
程隆棣     是           7        7        0              0         0         否
  陈俊     是           7        7        2              0         0         否
                                            56 / 180
                                     2017 年年度报告
伏广伟      是        7       7            2          0      0           否        4
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司董事会完成了换届工作，经公司第三届董事会第一次会议选举产生了新一届
董事会，新一届董事会下设的第三届董事会审计委员会、第三届董事会薪酬与考核委员会、第三
届董事会提名委员会、第三届董事会战略委员会。
            委员会              主任委员                          成员
    战略委员会              施清岛                    施清岛、沈卫锋、程隆棣
    提名委员会              伏广伟                    伏广伟、施清岛、程隆棣
    薪酬与考核委员会            程隆棣                     程隆棣、陈俊、沈卫锋
    审计委员会               陈俊                      陈俊、伏广伟、李和男
    1、董事会战略委员会
    董事会战略委员会按照《公司章程》、《战略委员会实施细则》相关规定，对公司的重大投、
融资计划进行了研究和审核，并提请董事会及股东大会审议批准。
    战略委员会 2017 年共召开三次会议，审议通过了《公司 2016 年度经营发展落实情况和 2017
年度经营发展规划》、《战略委员会 2016 年度工作履职情况汇总报告》、《关于<浙江台华新材
料股份有限公司首次发行人民币普通股股票并上市的议案>决议有效期延长的议案》、《关于<授
权董事会办理本次发行股票并上市相关事谊的议案>决议有效期延长的议案》、《关于使用闲置募
集资金进行现金管理的议案》、《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》、
《选举战略委员会主任委员的议案》。
    2、董事会提名委员会
    董事会提名委员会按照《公司章程》、《董事会提名委员会实施细则》等制度的相关规定，
2017 年共召开三次会议，分别审议通过了《公司董事会提名委员会 2016 年度工作履职情况汇总
报告》、《关于公司董事会换届选举准备工作的议案》、《选举提名委员会主任委员的议案》。
    3、董事会薪酬与考核委员会
                                           57 / 180
                                     2017 年年度报告
    薪酬与考核委员会根据董事会下达的经营指标，考核确定了公司管理层 2017 年度的绩效薪酬
总额。
    薪酬与考核委员会 2017 年共召开两次会议，审议通过了《公司 2016 年度董事、监事和高级
管理人员薪酬方案》、《薪酬与考核委员会 2016 年度工作履职情况汇总报告》、《选举薪酬与考
核委员会主任委员的议案》。
    4、董事会审计委员会
    董事会审计委员会严格按照《公司章程》、《审计委员会工作细则》相关规定履行职责，督
促公司建立健全内部控制制度并有效执行；认真审阅公司各期定期报告，重点审核公司财务信息，
确保财务信息披露的真实、准确和完整；加强公司内部审计和外部审计之间的沟通；在公司 2017
年度财务报告的审计和编制过程中，与中汇会计师事务所（特殊普通合伙）就审计安排与进度等
进行沟通、协商，就审计过程中发现的问题积极予以解决，督促其在约定时限内提交审计报告。
    审计委员会 2017 年共召开五次会议，分别审议通过了《公司 2016 年度财务决算报告》、《公
司审计委员会 2016 年度工作履职情况汇总报告》、《关于续聘 2017 年度外部审计机构的议案》、
《公司 2017 年一季度审阅报告》、《关于 2014-2016 年度及 2017 年 1-6 月财务报告的议案》、
《关于公司 2017 年 1-6 月关联交易情况的议案》、《公司 2017 年第三季度报告》、《选举审计
委员会主任委员的议案》。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
    存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责薪酬政策制定审核，并根据公司年度经营计划目标，
对公司高级管理人员及其所负责的工作进行经营业绩和管理指标的考核。公司根据实际情况不断
完善激励机制，促使高级管理人员更加勤勉尽责地履行各项职责。
八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：否
十、其他
□适用 √不适用
                                         58 / 180
                           2017 年年度报告
                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用
                               59 / 180
                                   2017 年年度报告
                              第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                       审 计 报 告
                                                                中汇会审[2018]1418号
浙江台华新材料股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了浙江台华新材料股份有限公司(以下简称台华新材公司)财务报表，包括2017年12
月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者1权益变动表以及财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了台华
新材公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现
金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于台华新材公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    (一)收入确认
    台华新材公司主要从事锦纶产品的生产与销售。2017年度，公司营业收入为
2,728,532,363.18元，较2016年度增长21.60%。公司收入确认因具体交易方式而异，具体收入
确认原则及时点详见附注三（二十六）所述。
                                         60 / 180
                                     2017 年年度报告
    由于收入为台华新材关键业绩指标之一，管理层在收入方面可能存在重大错报风险，因此
我们将收入确认识别为关键审计事项。
    审计中的应对
    1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
    2、选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，
评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
    3、获取本年度销售清单，对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同、发票、出库单、
验收单、报关单等支持性文件进行核对，评价相关收入确认是否符合公司的会计政策；
    4、结合应收账款函证程序，函证2017年度销售额以及截至2017年12月31日的应收账款余额，
检查确认收入的真实性；
    5、对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，取得海关出口数据与账面外销收入
记录核对，对主要客户回款进行测试。
    (二)库存商品可变现净值的确定
    如财务报表附注五（七）“存货”所述，截至2017年12月31日，台华新材公司库存商品余
额为376,434,724.23元，库存商品跌价准备为40,503,870.26元。公司对库存商品按成本与可变
现净值孰低计量，当库存商品可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。可变现净值按照库
存商品的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。在估计过程中，需要管理
层运用重大判断和假设。因此我们将库存商品跌价准备作为关键审计事项。
    审计中的应对
    1、评估并测试与库存商品跌价准备相关的关键内部控制设计和运行的有效性；
    2、了解并评价公司库存商品跌价准备计提政策的合理性；
    3、对公司的库存商品执行监盘程序，检查库存商品的数量及质量状况，以判断是否存在减
值迹象；
    4、获取库存商品期末库龄清单，期末销售订单，分析其库存商品跌价准备计提的充分性；
    5、获取库存商品当期销售清单，检查上期计提的库存商品跌价准备在本年的变化情况，分
析其跌价准备变化的合理性；
                                         61 / 180
                                   2017 年年度报告
   6、获取公司期末库存商品跌价准备计算表，复核库存商品跌价准备计提是否按相关会计政
策执行，并执行重新测算程序；
   7、检查与库存商品跌价准备相关的信息在财务报表中的列报和披露。
   四、其他信息
   台华新材公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括台华新材公司2017
年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者是否存在重大错报。
   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。
   五、管理层和治理层对财务报表的责任
   管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
   在编制财务报表时，管理层负责评估台华新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算台华新材公司、终止运营或别无
其他现实的选择。
   台华新材公司治理层(以下简称治理层)负责监督台华新材公司的财务报告过程。
   六、注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行
的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
                                        62 / 180
                                    2017 年年度报告
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的
风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效
性发表意见。
   (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对台华新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致台华新材公司不能持续经营。
   (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
   (六)就台华新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务
报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
   从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产
生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
   中汇会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师：黄继佳
                                           (项目合伙人)
                                        63 / 180
                                     2017 年年度报告
               中国杭州                     中国注册会计师：于薇薇
                                            报告日期：2018 年 4 月 13 日
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 12 月 31 日
编制单位: 浙江台华新材料股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                附注               期末余额                   期初余额
流动资产：
  货币资金                                             321,890,187.47        444,688,999.51
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              82,090,602.24         93,470,061.30
  应收账款                                             346,818,382.70        299,495,540.64
  预付款项                                               8,083,116.00         15,064,436.78
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                               2,199,216.69            314,172.51
  应收股利
  其他应收款                                             1,965,453.29          1,910,744.32
  买入返售金融资产
  存货                                                 676,690,117.59        597,336,514.21
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        308,005,601.46           9,976,344.38
    流动资产合计                                    1,747,742,677.44       1,462,256,813.65
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                       1,500,000.00          1,500,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产                                         39,443,794.13          27,247,730.44
  固定资产                                          1,217,000,005.36       1,258,671,093.88
  在建工程                                            121,099,072.83          25,566,770.73
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             123,747,320.87        117,334,536.20
                                         64 / 180
                               2017 年年度报告
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                    6,224,823.91        6,027,005.19
  递延所得税资产                                 26,983,198.56       34,747,166.69
  其他非流动资产                                 22,691,993.16        2,960,996.92
    非流动资产合计                            1,558,690,208.82    1,474,055,300.05
      资产总计                                3,306,432,886.26    2,936,312,113.70
流动负债：
  短期借款                                       446,650,422.06    869,314,910.08
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       156,214,122.08    210,715,417.10
  应付账款                                       299,396,625.63    256,346,413.97
  预收款项                                        16,074,698.11     19,139,676.68
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    53,335,361.24     36,472,771.40
  应交税费                                        26,362,962.25     33,568,901.51
  应付利息                                           615,840.28      1,327,104.66
  应付股利
  其他应付款                                       3,481,199.52      5,854,444.57
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                            80,002,571.75
  其他流动负债
    流动负债合计                              1,002,131,231.17    1,512,742,211.72
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                        21,560,228.12     25,327,334.97
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                               21,560,228.12       25,327,334.97
      负债合计                                1,023,691,459.29    1,538,069,546.69
所有者权益
                                   65 / 180
                                    2017 年年度报告
  股本                                                547,600,000.00        480,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                            721,295,154.51        233,895,154.51
  减：库存股
  其他综合收益                                           -263,670.25           -263,670.25
  专项储备
  盈余公积                                             21,550,763.30         11,476,957.07
  一般风险准备
  未分配利润                                         992,559,179.41         673,134,125.68
  归属于母公司所有者权益合计                       2,282,741,426.97       1,398,242,567.01
  少数股东权益
    所有者权益合计                                 2,282,741,426.97     1,398,242,567.01
      负债和所有者权益总计                         3,306,432,886.26     2,936,312,113.70
法定代表人：施清岛 主管会计工作负责人：李增华      会计机构负责人：魏翔
                                 母公司资产负债表
                                 2017 年 12 月 31 日
编制单位:浙江台华新材料股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                附注              期末余额                   期初余额
流动资产：
  货币资金                                             74,134,462.37         17,257,099.47
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              3,853,871.60          4,979,053.40
  应收账款                                             64,633,298.33         64,673,034.90
  预付款项                                              1,003,631.18          3,291,822.31
  应收利息                                              2,160,544.66
  应收股利
  其他应收款                                          199,510,827.90         19,441,572.97
  存货                                                115,947,849.59        115,586,574.46
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        300,000,000.00          4,494,339.58
    流动资产合计                                      761,244,485.63        229,723,497.09
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                        860,095,646.26        860,095,646.26
  投资性房地产
  固定资产                                            145,836,424.83        148,867,870.40
  在建工程                                              7,548,312.79            562,351.37
  工程物资
  固定资产清理
                                        66 / 180
                               2017 年年度报告
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        24,457,965.17     13,990,956.80
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                      548,789.95          731,719.99
  递延所得税资产                                  3,132,276.07        3,672,398.69
  其他非流动资产                                    304,022.69           58,451.32
    非流动资产合计                            1,041,923,437.76    1,027,979,394.83
      资产总计                                1,803,167,923.39    1,257,702,891.92
流动负债：
  短期借款                                       198,000,000.00    287,733,741.08
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        10,251,829.00
  应付账款                                        50,543,469.17     36,200,653.01
  预收款项                                         1,383,179.94        745,691.65
  应付职工薪酬                                    15,178,149.90     10,455,736.66
  应交税费                                         8,631,427.85      6,132,367.93
  应付利息                                           277,662.92        422,806.94
  应付股利
  其他应付款                                      31,608,059.79     49,707,559.77
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                 315,873,778.57    391,398,557.04
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                          980,367.17       1,121,238.92
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   980,367.17      1,121,238.92
      负债合计                                   316,854,145.74    392,519,795.96
所有者权益：
  股本                                           547,600,000.00    480,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                       787,761,221.01    300,361,221.01
  减：库存股
                                   67 / 180
                                       2017 年年度报告
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                       21,550,763.30        11,476,957.07
  未分配利润                                    129,401,793.34        73,344,917.88
    所有者权益合计                            1,486,313,777.65       865,183,095.96
      负债和所有者权益总计                    1,803,167,923.39     1,257,702,891.92
法定代表人：施清岛 主管会计工作负责人：李增华 会计机构负责人：魏翔
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                     附注             本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                                           2,728,532,363.18 2,243,816,225.14
其中：营业收入                                           2,728,532,363.18 2,243,816,225.14
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                           2,300,557,069.39   1,978,764,055.87
其中：营业成本                                           1,973,080,273.01   1,676,254,289.01
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                           22,744,054.82      20,744,450.52
      销售费用                                             45,563,436.58      41,427,509.69
      管理费用                                            210,204,057.11     151,157,609.58
      财务费用                                             39,231,310.81      71,035,164.80
      资产减值损失                                          9,733,937.06      18,145,032.27
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                         -935,446.63       2,178,348.00
      其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
      资产处置收益（损失以“－”号                           -535,419.85      -3,156,784.78
填列）
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                              9,702,037.39
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        436,206,464.70     264,073,732.49
  加：营业外收入                                            9,598,993.51       9,815,039.99
  减：营业外支出                                            1,214,116.27       1,862,129.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填                        444,591,341.94     272,026,642.78
列）
  减：所得税费用                                           78,068,899.31      44,468,434.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                        366,522,442.63     227,558,208.75
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以                            366,522,442.63     227,558,208.75
                                           68 / 180
                                  2017 年年度报告
“－”号填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益
    2.归属于母公司股东的净利润                    366,522,442.63        227,558,208.75
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
      1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部
分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                  366,522,442.63        227,558,208.75
  归属于母公司所有者的综合收益总                  366,522,442.63        227,558,208.75
额
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                 0.74                  0.47
  （二）稀释每股收益(元/股)                                 0.74                  0.47
定代表人：施清岛 主管会计工作负责人：李增华 会计机构负责人：魏翔
                                   母公司利润表
                                  2017 年 1—12 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                   项目                 附注         本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                         579,343,951.06    528,041,082.37
  减：营业成本                                       386,656,970.68    363,273,857.78
      税金及附加                                       4,401,698.67        4,194,185.64
      销售费用                                         6,825,179.90        5,843,919.04
      管理费用                                        63,016,164.29      44,246,885.17
      财务费用                                        13,039,072.89      23,352,254.17
                                       69 / 180
                                   2017 年年度报告
       资产减值损失                                 -1,627,692.25             981,131.85
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                2,136,256.94           1,097,400.00
       其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
       资产处置收益（损失以“－”号填                     -493.52            -930,539.00
列）
       其他收益                                        140,871.75
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                109,309,192.05           86,315,709.72
  加：营业外收入                                     7,972,607.96           1,773,863.23
  减：营业外支出                                       324,593.00             532,525.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）            116,957,207.01           87,557,047.87
    减：所得税费用                                  16,219,144.70          12,181,822.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                100,738,062.31           75,375,225.72
    (一)持续经营净利润（净亏损以                  100,738,062.31           75,375,225.72
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                  100,738,062.31           75,375,225.72
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：施清岛 主管会计工作负责人：李增华 会计机构负责人：魏翔
                                  合并现金流量表
                                  2017 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                 附注              本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                       1,831,672,722.62   1,986,734,381.46
                                          70 / 180
                                   2017 年年度报告
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                     37,240,137.20       18,180,986.74
  收到其他与经营活动有关的现金                       26,307,745.11       14,225,550.34
    经营活动现金流入小计                          1,895,220,604.93    2,019,140,918.54
  购买商品、接受劳务支付的现金                      888,225,459.12      783,274,593.96
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    298,716,843.28      233,320,391.35
  支付的各项税费                                    176,879,663.22      152,058,957.68
  支付其他与经营活动有关的现金                       66,195,050.73       51,324,081.67
    经营活动现金流出小计                          1,430,017,016.35    1,219,978,024.66
      经营活动产生的现金流量净额                    465,203,588.58      799,162,893.88
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                     50,000.00      20,050,000.00
  取得投资收益收到的现金                                534,816.93
  处置固定资产、无形资产和其他长                        443,034.51         986,925.68
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         2,150,000.00      3,078,981.00
    投资活动现金流入小计                               3,177,851.44     24,115,906.68
  购建固定资产、无形资产和其他长                     217,653,711.75     58,442,744.74
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     300,050,000.00     20,050,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                        6,406,520.50       2,070,000.00
    投资活动现金流出小计                            524,110,232.25      80,562,744.74
      投资活动产生的现金流量净额                   -520,932,380.81     -56,446,838.06
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                 574,896,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                 779,490,943.84   1,805,326,250.10
                                       71 / 180
                                    2017 年年度报告
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                          129,413,600.20         197,111,640.72
    筹资活动现金流入小计                              1,483,800,544.04       2,002,437,890.82
  偿还债务支付的现金                                  1,282,590,148.30       2,227,028,512.63
  分配股利、利润或偿付利息支付的                         68,837,845.71          71,522,492.91
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                          108,051,525.32         315,735,298.30
    筹资活动现金流出小计                              1,459,479,519.33       2,614,286,303.84
      筹资活动产生的现金流量净额                         24,321,024.71        -611,848,413.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的                         -3,249,166.32           3,429,717.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额                            -34,656,933.84         134,297,360.37
  加：期初现金及现金等价物余额                          332,925,399.31         198,628,038.94
六、期末现金及现金等价物余额                            298,268,465.47         332,925,399.31
法定代表人：施清岛 主管会计工作负责人：李增华         会计机构负责人：魏翔
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                  附注              本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          680,038,290.01         490,602,376.57
  收到的税费返还                                                                   133,805.04
  收到其他与经营活动有关的现金                          521,675,258.69       1,175,641,664.42
    经营活动现金流入小计                              1,201,713,548.70       1,666,377,846.03
  购买商品、接受劳务支付的现金                          389,109,733.08         324,122,514.30
  支付给职工以及为职工支付的现金                         66,267,526.10          51,859,376.98
  支付的各项税费                                         50,072,963.64          53,324,984.00
  支付其他与经营活动有关的现金                          525,159,537.06       1,092,812,271.56
    经营活动现金流出小计                              1,030,609,759.88       1,522,119,146.84
  经营活动产生的现金流量净额                            171,103,788.82         144,258,699.19
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                             12,257.28            274,876.89
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                              650,000.00          2,135,600.00
    投资活动现金流入小计                                    662,257.28          2,410,476.89
  购建固定资产、无形资产和其他长                         38,689,926.66          6,397,007.28
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        300,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                          200,393,327.90          1,220,000.00
    投资活动现金流出小计                                539,083,254.56          7,617,007.28
                                           72 / 180
                                  2017 年年度报告
      投资活动产生的现金流量净额                -538,420,997.28      -5,206,530.39
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                             574,896,000.00
  取得借款收到的现金                             331,986,231.29     588,104,166.89
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                             0.00       5,346,000.00
    筹资活动现金流入小计                         906,882,231.29     593,450,166.89
  偿还债务支付的现金                             421,018,236.67     698,631,832.59
  分配股利、利润或偿付利息支付的                  46,853,805.01      32,993,339.35
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                    14,779,803.32       2,621,698.10
    筹资活动现金流出小计                         482,651,845.00     734,246,870.04
      筹资活动产生的现金流量净额                 424,230,386.29    -140,796,703.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的                     -35,814.93        -290,759.96
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      56,877,362.90      -2,035,294.31
  加：期初现金及现金等价物余额                    17,107,099.47      19,142,393.78
六、期末现金及现金等价物余额                      73,984,462.37      17,107,099.47
法定代表人：施清岛 主管会计工作负责人：李增华 会计机构负责人：魏翔
                                      73 / 180
                                                                         2017 年年度报告
                                                                 合并所有者权益变动表
                                                                   2017 年 1—12 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                             少
                                         其他权益工具                                                                 一                     数
    项目                                                               减                                                                股
                                                                                                 专                   般                          所有者权益合计
                                                                           ：                                                                东
                                         优   永                                   其他综合收    项                   风
                            股本                   其     资本公积         库                            盈余公积           未分配利润       权
                                         先   续                                       益        储                   险
                                                   他                      存                                                                益
                                         股   债                                                 备                   准
                                                                           股
                                                                                                                      备
一、上年期末余额        480,000,000.00                  233,895,154.51             -263,670.25        11,476,957.07        673,134,125.68         1,398,242,567.01
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合
并
     其他
二、本年期初余额        480,000,000.00                  233,895,154.51             -263,670.25        11,476,957.07        673,134,125.68         1,398,242,567.01
三、本期增减变动金额     67,600,000.00                  487,400,000.00                                10,073,806.23        319,425,053.73           884,498,859.96
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额                                                                                                         366,522,442.63           366,522,442.63
（二）所有者投入和减    67,600,000.00                   487,400,000.00                                                                              555,000,000.00
少资本
1．股东投入的普通股     67,600,000.00                   487,400,000.00                                                                              555,000,000.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                        10,073,806.23        -47,097,388.90           -37,023,582.67
1．提取盈余公积                                                                                       10,073,806.23        -10,073,806.23
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                                                      -33,600,000.00           -33,600,000.00
                                                                                74 / 180
                                                                        2017 年年度报告
的分配
4．其他                                                                                                                     -3,423,582.67           -3,423,582.67
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额       547,600,000.00                  721,295,154.51             -263,670.25        21,550,763.30          992,559,179.41        2,282,741,426.97
                                                                                                     上期
                                                                               归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                             少
                                        其他权益工                                                                     一                    数
                                                                          减
    项目                                具                                                  专                     般                    股
                                                                          ：                                                                      所有者权益合计
                                                                                  其他综合收    项                     风                    东
                           股本         优   永          资本公积         库                            盈余公积             未分配利润
                                                  其                                  益        储                     险                    权
                                        先   续                           存
                                                  他                                            备                     准                    益
                                        股   债                           股
                                                                                                                       备
一、上年期末余额       480,000,000.00                  233,895,154.51             -263,670.25           3,939,434.50        469,766,988.80        1,187,337,907.56
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合
并
    其他
二、本年期初余额       480,000,000.00                  233,895,154.51             -263,670.25           3,939,434.50        469,766,988.80        1,187,337,907.56
三、本期增减变动金额                                                                                    7,537,522.57        203,367,136.88          210,904,659.45
（减少以“－”号填
                                                                               75 / 180
                                                                2017 年年度报告
列）
（一）综合收益总额                                                                                   227,558,208.75     227,558,208.75
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                        7,537,522.57   -24,191,071.87     -16,653,549.30
1．提取盈余公积                                                                       7,537,522.57    -7,537,522.57
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                                -14,400,000.00     -14,400,000.00
的分配
4．其他                                                                                              -2,253,549.30      -2,253,549.30
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        480,000,000.00         233,895,154.51          -263,670.25   11,476,957.07   673,134,125.68   1,398,242,567.01
法定代表人：施清岛 主管会计工作负责人：李增华 会计机构负责人：魏翔
                                                       母公司所有者权益变动表
                                                           2017 年 1—12 月
                                                                    76 / 180
                                                                       2017 年年度报告
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                         本期
                                         其他权益工                      减
                                                                                                专
                                             具                          ：
    项目                                                                     其他综合收     项
                            股本         优 永          资本公积         库                           盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                 其                                  益         储
                                         先 续                           存
                                                 他                                             备
                                         股 债                           股
一、上年期末余额        480,000,000.00                300,361,221.01                                 11,476,957.07    73,344,917.88     865,183,095.96
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额        480,000,000.00                300,361,221.01                                 11,476,957.07    73,344,917.88     865,183,095.96
三、本期增减变动金额     67,600,000.00                487,400,000.00                                 10,073,806.23    56,056,875.46     621,130,681.69
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额                                                                                                   100,738,062.31     100,738,062.31
（二）所有者投入和减    67,600,000.00                 487,400,000.00                                                                    555,000,000.00
少资本
1．股东投入的普通股     67,600,000.00                 487,400,000.00                                                                    555,000,000.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                       10,073,806.23   -44,681,186.85     -34,607,380.62
1．提取盈余公积                                                                                      10,073,806.23   -10,073,806.23
                                                                                                                                                   -
2．对所有者（或股东）                                                                                                -33,600,000.00     -33,600,000.00
的分配
3．其他                                                                                                               -1,007,380.62     -1,007,380.62
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
                                                                              77 / 180
                                                                        2017 年年度报告
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额       547,600,000.00                  787,761,221.01                                 21,550,763.30   129,401,793.34   1,486,313,777.65
                                                                                          上期
                                        其他权益工具                      减
                                                                                                 专
                                                                          ：
    项目                            优   永                                   其他综合收     项
                           股本                   其     资本公积         库                           盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                        先   续                                       益         储
                                                  他                      存
                                        股   债                                                  备
                                                                          股
一、上年期末余额       480,000,000.0                   300,361,221.01                                  3,939,434.50    20,660,966.99     804,961,622.50
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额       480,000,000.0                   300,361,221.01                                  3,939,434.50    20,660,966.99     804,961,622.50
三、本期增减变动金额                                                                                   7,537,522.57    52,683,950.89     60,221,473.46
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额                                                                                                     75,375,225.72     75,375,225.72
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
                                                                               78 / 180
                                                                2017 年年度报告
 4．其他
 （三）利润分配                                                                    7,537,522.57   -22,691,274.83   -15,153,752.26
 1．提取盈余公积                                                                   7,537,522.57    -7,537,522.57              -
 2．对所有者（或股东）                                                                            -14,400,000.00   -14,400,000.00
 的分配
 3．其他                                                                                            -753,752.26      -753,752.26
 （四）所有者权益内部
 结转
 1．资本公积转增资本
 （或股本）
 2．盈余公积转增资本
 （或股本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额        480,000,000.0         300,361,221.01                     11,476,957.07   73,344,917.88    865,183,095.96
法定代表人：施清岛 主管会计工作负责人：李增华 会计机构负责人：魏翔
                                                                    79 / 180
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    浙江台华新材料股份有限公司(以下简称“台华新材”、“公司”或“本公司”)系由台华特
种纺织(嘉兴)有限公司(以下简称“台华纺织”)于2011年8月整体变更设立的股份有限公司。公司
注册地位于浙江省嘉兴市，法定代表人施清岛，公司现持有统一社会代码证为9133000072527923XB
的营业执照。2017年8月24日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1566号”文核准，由主
承销商中信证券股份有限公司采用网上定价与网下询价配售相结合的方式，向社会公众公开发行
股份人民币普通股股票67,600,000股，发行价为每股人民币9.21元。公司现有注册资本为人民币
547,600,000.00元，总股本为547,600,000股，每股面值人民币1元。其中：有限售条件的流通股
份A股480,000,000股；无限售条件的流通股份A股67,600,000股。公司股票已于2017年9月21日在
上海证券交易所挂牌交易，股票代码为603055，股票简称“台华新材”。
    截至2017年12月31日，公司注册资本为人民币547,600,000.00元，其中无限售条件的流通股
份A股67,600,000.00股,股份比例为12.34478%；福华环球有限公司出资人民币201,134,920.00元，
占注册资本的36.73026%；嘉兴市创友投资管理有限公司出资人民币124,096,500.00元，占注册资
本 的 22.66189%； 嘉 兴华南 投 资 管 理有 限 公 司出资 人 民 币 91,593,000.00元 ， 占 注 册资 本 的
16.72626%；嘉兴市华秀投资管理有限公司出资人民币30,000,000.00元，占注册资本的5.47845%；
嘉兴市全知投资管理有限公司出资人民币11,996,100.00元，占注册资本的2.19067%；嘉兴嘉润丰
投资管理有限公司出资人民币11,867,000.00元，占注册资本的2.16709%；嘉兴普亚投资管理有限
公司出资人民币5,508,720.00元，占注册资本的1.00598%；嘉兴正德投资管理有限公司出资人民
币3,803,760.00元，占注册资本的0.69462%。
    本公司的基本组织架构：
    本公司属纺织行业。经营范围为：新型纺织材料及特种纺织品的研发、生产和销售；其它纺
                                              80 / 180
织品的生产及销售；纺织品、化学机械设备及化工产品(不含化学危险品和易制毒化学品)的批发、
佣金代理(拍卖除外)及其进出口业务。(以上商品进出口不涉及国营贸易、进出口配额许可、出口
配额招标、出口许可证等专项管理的商品)。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）。
     公司主要产品为锦纶长丝、锦纶坯布及锦纶成品面料，此外还生产部分涤纶产品。
     本财务报表及附注已于 2018 年 4 月 13 日经公司第三届董事会第三次会议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
                                                                    少数股东权益中用于
 子公司名称                    是否合并报表          少数股东权益   冲减少数股东损益的
                                                                                  金额
 高新染整                         是                    -                   -
 嘉华尼龙                         是                    -                   -
 福华织造                         是                    -                   -
 福华面料                         是                    -                   -
 福华纺织整理                     是                    -                   -
 尼斯达                           是                    -                   -
 华昌纺织                         是                    -                   -
 伟荣商贸                         是                    -                   -
 陞嘉公司                         是                    -                   -
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—
—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款坏账准
备计提、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五
“11.应收账款”及“32.其他重要的会计政策和会计估计”等相关说明。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
                                          81 / 180
2.     会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.     营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.     记账本位币
     本公司及境内外子公司采用人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为
人民币。
5.     同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     1．同一控制下企业合并的会计处理
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。
     公司在企业合并中取得的资产和负债，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因
会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的
合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
     通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支
付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资
本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在
取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有
关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期
损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
       2．非同一控制下企业合并的会计处理
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
     公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
     如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产
                                           82 / 180
的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以
暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起 12 个月内取得进一步的信息表明需对
原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基
础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起 12 个月以后对企业合并成本或合并中取得
的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和会
计差错更正》的原则进行处理。
     公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确
认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况
已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递
延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属
于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况
下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少
一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经
持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
     3．企业合并中有关交易费用的处理
     为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    1．合并范围
     合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可
分割的部分、结构化主体等)。
     2．合并报表的编制方法
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编
                                        83 / 180
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列
报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资
产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现
金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初
数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起
一直存在。
    本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日
可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项
目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处
置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    4．丧失控制权的处置子公司股权
    本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进
行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投
资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相
关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债
或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业
会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关
规定进行后续计量，详见本附注五“10.金融工具”及“14.长期股权投资”。
    5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
                                        84 / 180
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处
置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制
权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入
资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
     合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资
采用权益法核算，按照本附注五 14、3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
     共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认
与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
     1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
     2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
     3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营
购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经
营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减
值损失的，对于由于本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本
公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价
物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    1．外币交易业务
                                          85 / 180
    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的
中间价，下同)折合人民币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实
际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
    资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收
益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)可供出售的外币货币性项目除摊余成本之
外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计
入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    1．金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
                                        86 / 180
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发
放的现金股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损
益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股
利和利息收入计入当期损益。
    (2)持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用
之和作为初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊
余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适
用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在
计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于
实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    (3)贷款和应收款项
    贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本
公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收
款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初
始确认。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。
    可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚
未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关费用之和作为初始确认金额。持有
期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，
其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。期末除减值损失和外币货币性金融资产与摊余
成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益；
但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
                                         87 / 180
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。处置时，将取得的价款与该
项金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值
变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
    2．金融资产转移的确认依据及计量方法
    金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金融资
产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融
资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放
弃了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。金
融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)因转移而收到
的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金融资产的账面价值。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。
    3．金融负债的分类、确认和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按照公允价值进行
后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期
损益。
    (2)其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
                                          88 / 180
    (3)财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确
认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
   4．金融负债的终止确认
   金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现
存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存
金融负债全部或者部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回
购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的新金融负债)之
间的差额，计入当期损益。
    5．权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价
值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益
工具的公允价值变动额。
    金融负债与权益工具的区分：
    金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
    (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
    (2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
    (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
   (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
    如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义
务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑
用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工
具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金
                                        89 / 180
融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
    6．衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。公允价
值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除指定为套期工
具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套
期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    7．金融工具公允价值的确定
    金融资产和金融债的公允价值确定方法见本附注五“10.金融工具”。
    8．金融资产的减值准备
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的
预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观
证据，包括下列可观察到的情形：(1)发行方或债务人发生严重财务困难；(2)债务人违反了合同
条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；(3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发
生财务困难的债务人作出让步；(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；(5)因发行方发生
重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产
的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确
认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，
或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；(7)债务人经营所
处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成
本；(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；(9)其他表明金融资产发生减值的客
观证据。
    (1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试
    先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独
测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以成本或摊余成本计量
的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
                                        90 / 180
益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预
计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，转回减值损失后的账面价值
不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    (2)可供出售金融资产减值
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌
时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被
投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是
否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
   9．金融资产和金融负债的抵销
   当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                             应收账款——余额列前五位或余额占比 10%以上的应
                                             收账款；
单项金额重大的判断依据或金额标准             其他应收款——余额列前五位或余额占比 10%以上的
                                             其他应收款。
                                             经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据
                                             其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法     准备；经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具
                                             有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                    以账龄为信用风险组合确认依据
                                        91 / 180
关联方组合                                   应收本公司合并范围内关联方款项
保证金组合                                   合同约定期内尚未收回的押金或保证金
出口退税款组合                               应收出口退税款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
6 个月以内                                              0
7-12 个月                                               5
1－2 年                                                20
2－3 年                                                50
3 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     有确凿证据表明可收回性存在明显差异
                                           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
坏账准备的计提方法                         账准备
    （4）对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    （5）如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值
准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
12. 存货
√适用 □不适用
    1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
    2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步
加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该
存货的公允价值为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出
资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价
值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一
控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下
的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
    3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
                                        92 / 180
    4．低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品按照预计使用月份进行摊销。
    包装物按照一次转销法进行摊销。
    5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可
变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影
响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负
债表日市场价格为基础确定，其中：
    (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
    (2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表
日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或
目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    6．存货的盘存制度为永续盘存制。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    1．划分为持有待售类别的条件
    公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动
资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：
    (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
    (2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售
将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批
准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价
格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
    公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满
足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，
在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
    持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持
                                        93 / 180
有待售类别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的
处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持
有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。
    对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资
产负债表。
    2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划
分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后
的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
    公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动
资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非
流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公
允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有
待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待
售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续予以确认。
    公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据
处置组中适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简
称第 42 号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。公司在
资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第
42 号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计
入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第 42 号准则计量规定的非流动资产确认的资产
减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第 42 号准则计量规定的各项非流动
资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵减的商誉
账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    3．划分为持有待售类别的终止确认和计量
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非
流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账
面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金
额；(2)可收回金额。
                                        94 / 180
    公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、
共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注五“10.金融工具”。
    1．共同控制和重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单
位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位
的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债
券等的影响。
    2．长期股权投资的投资成本的确定
    (1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、
所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权
投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有
的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
    (2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证
                                        95 / 180
券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议
约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不
属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综
合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间
的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取
得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益
性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准
则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或
换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产
的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值
更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照
公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成
本。
 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投
资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价
值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供
出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
       3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
       (1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
       (2)权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
   采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，
                                          96 / 180
按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他
综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益
的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利
润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发
生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投
资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
    在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投
资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处
理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当
期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢
复确认收益分享额。
    在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合
收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但
未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本
与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构
成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购
入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认
与交易相关的利得或损失。
    4．长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    (1)权益法核算下的长期股权投资的处置
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资
时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收
益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
                                          97 / 180
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
    (2)成本法核算下的长期股权投资的处置
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采
用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所
有者权益变动按比例结转当期损益。
    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净
资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期
损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全
部结转为当期损益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    1．投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成
后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有
关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性
房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
    3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行
摊销。
                                          98 / 180
    4. 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或
无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取
租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，转换为采用成
本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值
模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
    5．当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止
确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相
关税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    1．固定资产确认条件
    固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持
有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。
    固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入
固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
    2．固定资产的初始计量
    固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，
并将其现值计入固定资产成本。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限（年）       残值率            年折旧率
固定资产类别    折旧方法          预计使用寿命      预计净残值率(%)   年折旧率(%)
                                  (年)
房屋及建筑物     平均年限法       5-20               5-10            4.5-19
机器设备         平均年限法       5-10               5-10            9-19
运输工具         平均年限法       4-10               5-10            9-23.75
电子设备及其他 平均年限法         3-10               5-10            9-31.67
    说明：
    (1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较
短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
    (2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
    (3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变
则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
                                        99 / 180
    (1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；
    (2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
    (3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上(含 75%)]；
    (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值
[90%以上(含 90%)]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资
产公允价值[90%以上(含 90%)]；
    (5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
    融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁
期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
（4）其他说明
   (1)因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停
用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
    (2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并
停止折旧和计提减值。
    (3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。
    (4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条
件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修
理间隔期间，照提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
                                       100 / 180
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
    1．借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    2．借款费用资本化期间
    (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断
时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至
资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
    (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工
后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，
在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本
化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，
在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的
折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
                                        101 / 180
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1．无形资产的初始计量
       无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属
于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，
实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用
以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实
质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换
出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资
产的成本，不确认损益。
       与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计
入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
       取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关
价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
       2．无形资产使用寿命及摊销
       根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合
因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无
法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
       对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产
品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对
未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞
争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有
关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)
与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项     目                      预计使用寿命依据                                 期限(年)
软件                           预计受益期限                                          2-5
土地使用权                     土地使用权证登记使用年限                            40-50
       使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资
产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
                                              102 / 180
    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带
来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段
的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计
划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具
有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术
上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部
使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如
不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生
的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
    1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
    2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化，从而对企业产生不利影响；
    3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
    4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
    5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
    6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
    7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的
可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公
允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确
                                         103 / 180
定方法详见本附注三(十一)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及
为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使
用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加
以确定。
   资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。
   在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资
产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该
资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各
项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
   商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
   上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
   预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
   经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期限平均摊销。
   融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁
期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价
值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且
财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
                                       104 / 180
    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设
定提存计划以外的离职后福利计划。
    设定提存计划
    本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬
负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其
他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利
处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时
义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结
果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需
支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性
不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉
及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
                                       105 / 180
   本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
   每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
√适用 □不适用
    1．股份支付的种类
   本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具
为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
   2．权益工具公允价值的确定方法
   (1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确
定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
   3．确认可行权权益工具最佳估计的依据
   等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与
实际可行权数量一致。
   4．股份支付的会计处理
   (1)以权益结算的股份支付
   以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具
的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按
权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可
行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
   以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值
能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加
所有者权益。
   (2)以现金结算的股份支付
   以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应
                                         106 / 180
的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
    (3)修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
    如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如
果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。
    5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
    涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在
本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
    (1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除
此之外，作为现金结算的股份支付处理。
    结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
    (2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易
作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益
工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付
交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报
表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    1．收入的总确认原则
    (1)销售商品
                                         107 / 180
    商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购买方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关的已发生或将
发生的成本能够可靠地计量时。
    (2)提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确
定提供劳务交易的完工进度。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳
务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结
转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算
确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    2．本公司收入的具体确认原则
    (1)境内商品销售收入
    公司内销业务按具体交易方式可分为买方自行提货及卖方送货上门两种方式。买方自行提货
的，在公司发货并由买方提取货物时确认收入；卖方送货上门的，在货物交付买方并经其签收后
确认收入。
    (2)出口商品销售收入
    公司出口业务的具体交易方式以 FOB 为主、CIF 为辅，均在货物装运完毕并办理完成相关报
关手续、取得报关单和提单后确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；政府补助文件
规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其
他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补
助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资
                                       108 / 180
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期
的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体
归类为与收益相关的政府补助。根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期
间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生
的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
    本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负
债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，
但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递
延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
    (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
    (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是
企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的
时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，
                                       109 / 180
确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来
期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资
产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本
公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额
较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收
益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (2)租入人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方
承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的
租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现
值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算
确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期
的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计
算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到
期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
                                        110 / 180
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估
计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，
其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行
判断、估计和假设的重要领域如下：
    1．租赁的分类
    本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判
断。
    2．坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值基于对应收款项
可收回性的评估，涉及管理层的判断和估计。实际的应收款项减值结果与原先估计的差异将在估
计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
    3．存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    4．非金融非流动资产减值
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该
                                        111 / 180
  资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本
  公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出
  有关产量、售价和相关经营成本的预测。
      本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。
  估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来
  现金流量的现值。
      5．折旧和摊销
      本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
  折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
  寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
  重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
      6．递延所得税资产
      在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
  递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
  结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
      7．所得税
      本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
  分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
  估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
  33. 重要会计政策和会计估计的变更
  (1)、重要会计政策变更
  √适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因           审批程序              备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
                                                       对本公司 2017 年度合并财务报表损益项目
                             执行几十政部《会计准则    的影响为增加“其他收益”9,702,037.39 元，
将与日常活动有关的政府补     第 16 号——政府补助》    减少“营业外收入”9,702,037.39 元；对 2017
助计入“其他收益”科目核算。 （财会[2017]15 号）相     年度母公司财务报表损益项目的影响为增加
                                     关规定            “其他收益”140,871.75 元，减少“营业外
                                                                 收入”140,871.75 元。
                             执行财政部《会计准则第
                             42 号——持有待售的非
区分终止经营损益、持续经营                                              无影响
                             流动资产、处置及终止经
    损益列报。
                             营》（财会[2017]13 号）
                                    相关规定
                                                       对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的
                           执行财政部《关于修订印
                                                       影响为增加“资产处置收益”-3,156,784.78
利润表新增“资产处置收益” 发一般企业财务报表格
                                                       元，减少“营业外支出” 3,156,784.78 元；
  行项目，并追溯调整。       式的通知》（财会
                                                       对 2016 年度母公司财务报表相关损益项目
                           [2017]30 号）相关规定
                                                       的影响为增加“资产处置收益”-930,539.00
                                           112 / 180
                                                     元，减少“营业外支出” 930,539.00 元。
其他说明
    1、 本公司自 2017 年 6 月 12 日采用《会计准则第 16 号——政府补助》（财会[2017]15 号）
         相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理。
     2、 2、本公司自 2017 年 5 月 28 日采用《会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处
         置及终止经营》（财会[2017]13 号）相关规定。
     3、 本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财
         会[2017]30 号）相关规定。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种                             计税依据                           税率
增值税                 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额     17% 、16%、5%
城市维护建设税         应缴流转税税额                               7%、5%
企业所得税             应纳税所得额                                 25%、16.5%、15%
房产税                 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的   1.2%、12%
                       1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加             应缴流转税税额                               3%
地方教育附加           应缴流转税税额                               2%
    [注 1] 2016 年 5 月起全面实行“营改增”后，不动产租赁按 5%的税率简易征收。出口货物
享受“免、抵、退”税政策，退税率为 16%、17%。
     [注 2]台华新材、控股子公司高新染整、控股子公司嘉华尼龙、控股子公司伟荣商贸、控股
子公司华昌纺织按照应交流转税税额的 5%计缴，控股子公司福华织造、福华面料及福华纺织整理
按照应交流转税税额的 7%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                 所得税税率（%）
台华新材                                                                           15.00
高新染整                                                                           25.00
嘉华尼龙                                                                           25.00
福华织造                                                                           15.00
福华面料                                                                           25.00
福华纺织整理                                                                       25.00
尼斯达                                                                             16.50
华昌纺织                                                                           25.00
伟荣商贸                                                                           25.00
陞嘉公司                                                                           16.50
                                         113 / 180
 2.   税收优惠
 √适用 □不适用
     1．台华新材于 2015 年 9 月 17 日取得浙江省科技厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙
 江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号 GR201533000970，有效期三年。报告期
 内减按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。
      2. 控股子公司福华织造于 2015 年 7 月 6 日取得江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家
 税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号 GR201532000002，有效期三
 年。报告期内减按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。
      3．根据香港税收条例相关规定，尼斯达及陞嘉公司仅对来源于香港的收入或者利润计缴利得
 税，适用税率为 16.5%。
 3.   其他
 □适用 √不适用
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                    期末余额                          期初余额
 库存现金                                    45,577.34                         20,199.45
 银行存款                               240,707,679.98                    338,841,965.11
 其他货币资金                            81,136,930.15                    105,826,834.95
 合计                                   321,890,187.47                    444,688,999.51
 其他说明
 期末存在保证金等对使用有限制款项 81,136,930.15 元。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                     期初余额
银行承兑票据                                   82,090,602.24              93,470,061.30
            合计                               82,090,602.24              93,470,061.30
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                    期末终止确认金额              期末未终止确认金额
 银行承兑票据                              483,324,605.77
 其中：已背书未到期                        468,712,093.27
                                          114 / 180
                已贴现未到期                                 14,612,512.50
          (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          5、 应收账款
          (1). 应收账款分类披露
          √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                                    期初余额
                账面余额              坏账准备                             账面余额                 坏账准备
   类别                                                    账面                                                         账面
                           比例                  计提比                               比例                     计提比
               金额                 金额                   价值           金额                    金额                  价值
                           (%)                   例(%)                                (%)                      例(%)
单项金额重
大并单独计 16,823,780.0
                          4.48 16,823,780.04 100.00          - 18,203,782.44 5.33 18,203,782.44 100.00           -
提坏账准备
的应收账款
按信用风险
特征组合计 350,005,461.                             346,818,38                                           299,495,5
                         93.15 3,187,078.74    0.91            306,409,852.76 89.77 6,914,312.12    2.26
提坏账准备           44                                   2.70                                               40.64
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 8,908,940.48 2.37 8,908,940.48 100.00             - 16,722,861.35 4.90 16,722,861.35 100.00           -
备的应收账
款
           375,738,181. 100.00 28,919,799.26   7.70 346,818,38 341,336,496.55 100.00 41,840,955.91 12.26 299,495,5
    合计
                     96                                   2.70                                               40.64
          期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
          √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
               应收账款                                             期末余额
              （按单位）            应收账款               坏账准备       计提比例（%）               计提理由
          厦门良裕贸易有限        16,823,780.04           16,823,780.04           100.00          法院已判决，对
          公司                                                                                    方经营困难未支
                                                                                                  付
                合计              16,823,780.04           16,823,780.04               /                   /
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
          √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                       期末余额
                 账龄
                                           应收账款                    坏账准备                计提比例（%）
          1 年以内
          其中：1 年以内分项
          6 个月以内                       335,827,511.25                           -                               -
          7-12 个月                          8,576,978.07                  428,848.91                            5.00
          1 年以内小计                     344,404,489.32                  428,848.91                               -
          1至2年                             2,685,088.23                  537,017.65                           20.00
          2至3年                             1,389,343.45                  694,671.74                           50.00
          3 年以上                           1,526,540.44                1,526,540.44                          100.00
                                                           115 / 180
    合计              350,005,461.44                 3,187,078.74
确定该组合依据的说明：
    无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                计提比例
单位名称                 账面余额             坏账准备                       理由
                                                                (%)
                                                                             法院已判决，对
浙江庄驰实业有限公司         6,628,139.08       6,628,139.08        100.00   方经营困难未支
                                                                             付
浙江裕鑫聚磐实业有限公
                               527,264.25          527,264.25       100.00   对方破产清算
司
潜山县金鹭服饰有限公司         502,268.80          502,268.80       100.00   对方破产清算
成都太湖冰克工贸有限公
                               369,921.69          369,921.69       100.00   对方经营困难
司
                                                                             对方经营困难，
崑洲实业(江苏)有限公司         358,230.18          358,230.18       100.00
                                                                             已提起诉讼
小 计                        8,385,824.00       8,385,824.00        100.00   -
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 8,691,993.3 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    单位名称                   收回或转回金额                   收回方式
厦门良裕贸易有限公司                         1,380,002.40 银行存款
湖北卡埃尔服装有限公司                       6,552,937.40 银行存款
淮南天擎服饰有限公司                           519,120.79 银行存款
          合计                               8,452,060.59               /
其他说明
    无。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                                           核销金额
实际核销的应收账款                                                            4,229,163.35
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                             应收账                        履行的核销 款项是否由关
           单位名称                    核销金额   核销原因
                             款性质                            程序       联交易产生
SHANGHAI    SPORTIN          货款      379,049.14 无法收回 内部审批、专 否
TRADING Co.,Ltd                                            项申报
苏州冠中织造有限公司         货款      378,623.50 无法收回 内部审批、专 否
                                                           项申报
                                            116 / 180
成都太湖冰克工贸有限公司     货款       369,921.69 无法收回 内部审批、专 否
                                                            项申报
共青唐人服饰有限公司         货款       193,209.07 无法收回 内部审批、专 否
                                                            项申报
南京青田新欣服饰有限公司     货款       178,798.60 无法收回 内部审批、专 否
                                                            项申报
           合计                      /1,499,602.00     /          /                  /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                    占应收账款
                                                                    期末余额合   坏账准备期末
单位名称                       期末余额         账龄
                                                                    计数的比例   余额
                                                                    (%)
上海莘威运动品有限公司
                               75,607,486.92           6 个月以内        20.12              -
DESIPRO PTE LTD
上海东奕实业有限公司           22,864,695.67           6 个月以内         6.09              -
                                                     6 个月以内
                                                 12,643,032.60
福建龙峰纺织科技实业有限公
                               17,773,532.60       元,7-12 个月           4.73     256,525.00
司
                                                  5,130,500.00
                                                             元
                                                                                 16,823,780.0
厦门良裕贸易有限公司           16,823,780.04             3 年以上         4.48
BEST PACIFIC TEXTILE (HONG
KONG) LTM
                                9,548,919.14           6 个月以内         2.54              -
BEST PACIFIC (VIETNAM) CO
LID
                               142,618,414.3                                     17,080,305.0
小 计                                                          -         37.96
                                           7
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                期初余额
    账龄
                      金额            比例(%)                 金额            比例(%)
1 年以内             7,757,948.12             95.97         14,929,368.66             99.10
1至2年                 299,039.00              3.70             57,873.41              0.39
                                          117 / 180
2至3年                 11,781.59             0.15        77,194.71                   0.51
3 年以上               14,347.29             0.18
    合计           8,083,116.00            100.00    15,064,436.78                 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                           占预付款项期末余
                                                                               未结算原
单位名称                   期末数            账龄          额合计数的比例
                                                                               因
                                                           (%)
福建锦江科技有限公司          866,957.22     1 年以内                 10.73    预付货款
江苏盛虹科贸有限公司          816,894.33     1 年以内                 10.11    预付货款
苏州力保龙新材料有限公司      778,459.97     1 年以内                  9.63    预付货款
淄博岜山织造有限公司          765,775.42     1 年以内                  9.47    预付货款
联盟电梯（苏州）有限公司      374,354.20     1 年以内                  4.63    预付货款
小 计                       3,602,441.14     -                        44.57    -
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                      期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
理财产品利息                                2,136,256.94                               -
保证金存款利息                                 62,959.75                      314,172.51
          合计                              2,199,216.69                      314,172.51
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         118 / 180
 9、 其他应收款
 (1). 其他应收款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                              期末余额                              期初余额
                  账面余额        坏账准备              账面余额        坏账准备
    类别                                      账面                                  账面
                        比例           计提比                 比例           计提比
                金额            金额          价值    金额            金额          价值
                        (%)             例(%)                 (%)             例(%)
单项金额重大   139,80     5.94 139,80 100.00       - 139,80     6.17 139,80 100.00       -
并单独计提坏      6.44            6.44                  6.44            6.44
账准备的其他
应收款
按信用风险特   2,113,   89.81 148,48     7.02 1,965, 2,027,       89.42 117,01   5.77 1,910,
征组合计提坏   939.56           6.27          453.29 760.07               5.75        744.32
账准备的其他
应收款
单项金额不重   100,00    4.25 100,00 100.00            - 100,00   4.41 100,00 100.00       -
大但单独计提     0.00           0.00                       0.00          0.00
坏账准备的其
他应收款
                2,353, 100.00 388,29 16.50 1,965, 2,267, 100.00 356,82 15.74 1,910,
    合计
                746.00           2.71           453.29 566.51            2.19          744.32
 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
     其他应收款
                      其他应收款        坏账准备         计提比例（%）         计提理由
     （按单位）
 厦门良裕贸易有限       139,806.44        139,806.44               100.00 法院已判决，对方
 公司                                                                      未支付
       合计             139,806.44        139,806.44            /                  /
 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
           账龄                其他应收款              坏账准备            计提比例（%）
 1 年以内
 其中：1 年以内分项
 1 年以内                            747,923.24              37,396.16                   5.0
 1 年以内小计                        747,923.24              37,396.16                  5.00
 1至2年                               51,972.00              10,394.40                 20.00
 3 年以上                             36,835.26              36,835.26                100.00
           合计                      836,730.50              84,625.82
 确定该组合依据的说明：
     无。
 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
 □适用 √不适用
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
 √适用 □不适用
                                           119 / 180
   押金保证金组合           1,277,209.06             5.00                 63,860.45
   (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
   本期计提坏账准备金额 31,470.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
   其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
   □适用 √不适用
   (3). 本期实际核销的其他应收款情况
   □适用 √不适用
   其中重要的其他应收款核销情况：
   □适用 √不适用
   其他应收款核销说明：
   □适用 √不适用
   (4). 其他应收款按款项性质分类情况
   √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             款项性质                      期末账面余额                  期初账面余额
   押金保证金                                      1,277,209.06                  1,679,815.00
   其他                                            1,076,536.94                    587,751.51
               合计                                2,353,746.00                  2,267,566.51
   (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
   √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                  占其他应收款
                                                                                 坏账准备
   单位名称         款项的性质     期末余额             账龄      期末余额合计
                                                                                 期末余额
                                                                  数的比例(%)
嘉兴市公共资源交
                    履约保证金     650,000.00         1 年以内           27.62         32,500.00
    易中心
中华人民共和国嘉
兴海关驻乍浦办事    税金保证金     600,409.06         1 年以内           25.51         30,020.45
    处专户
苏州市吴江区建筑
                    工资保证金     416,800.00          1-2 年            17.71         20,840.00
  安装管理处
                                                 1 年以内
                                                80,000.00
嘉兴新嘉爱斯热电    污泥处理押                   元,2-3 年
                                   250,000.00                            10.62         12,500.00
    有限公司            金                    90,000.00 元,3
                                                   年以上
                                               80,000.00 元
厦门良裕贸易有限
                     诉讼费        139,806.44         3 年以上            5.94        139,806.44
      公司
      合计              /        2,057,015.50               /             87.4        235,666.89
   (6). 涉及政府补助的应收款项
   □适用 √不适用
   (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
   □适用 √不适用
                                                120 / 180
     (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     √适用 □不适用
     期末无外币其他应收款情况。
     10、     存货
     (1). 存货分类
     √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                    期初余额
      项目
                 账面余额       跌价准备       账面价值      账面余额       跌价准备       账面价值
    原材料    223,919,938.45 208,246.88 223,711,691.57 197,768,325.35 441,993.57 197,326,331.78
委托加工物资 20,948,406.34          -       20,948,406.34 19,714,982.76         -       19,714,982.76
    在产品     89,632,757.42 306,409.19 89,326,348.23 68,039,389.12             -       68,039,389.12
  库存商品 376,434,724.23 40,503,870.26 335,930,853.97 380,347,679.71 72,832,033.92 307,515,645.79
  发出商品     6,772,817.48         -        6,772,817.48 4,740,164.76          -        4,740,164.76
  周转材料
消耗性生物资
    产
建造合同形成
的已完工未结
    算资产
      合计    717,708,643.92 41,018,526.33 676,690,117.59 670,610,541.70 73,274,027.49 597,336,514.21
           [注]期末存货中用于债务担保的账面价值为 9,518,300.00 元。
     (2). 存货跌价准备
     √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                 本期增加金额              本期减少金额
    项目     期初余额                                                        期末余额
                                 计提      其他      转回或转销      其他
      原材料      441,993.57             -             60,554.41    173,192.28     208,246.88
      在产品               -    306,409.19                     -              -    306,409.19
      库存商品 72,832,033.92 18,148,605.06                     - 50,476,768.72 40,503,870.26
    合计 73,274,027.49 18,455,014.25               60,554.41 50,649,961.00 41,018,526.33
     (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
     □适用 √不适用
     (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     11、 持有待售资产
     □适用 √不适用
     12、 一年内到期的非流动资产
     □适用 √不适用
     13、 其他流动资产
     √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                               121 / 180
              项目                       期末余额                             期初余额
          银行理财产品                     300,000,000.00                                      -
          待抵扣进项税                       8,005,601.46                           5,482,004.80
       IPO 直接相关费用                                  -                          4,494,339.58
              合计                         308,005,601.46                           9,976,344.38
 其他说明
 期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                           期初余额
           项目                         减值准                             减值准
                            账面余额                 账面价值   账面余额            账面价值
                                          备                                 备
 可供出售债务工具：
 可供出售权益工具： 1,500,000.00               - 1,500,000.00 1,500,000.00         - 1,500,000.00
    按公允价值计量
 的
    按成本计量的    1,500,000.00               - 1,500,000.00 1,500,000.00         - 1,500,000.00
    合计        1,500,000.00               - 1,500,000.00 1,500,000.00         - 1,500,000.00
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                         在被   本
                                  账面余额                             减值准备
                                                                                         投资   期
  被投资                           本     本                                  本         单位   现
    单位                           期     期                           本期   期    期   持股   金
                     期初                              期末     期初                     比例   红
                                   增     减                           增加   减    末
                                   加     少                                  少         (%)    利
苏州中纺联
检验技术服        1,500,000.00     -      -     1,500,000.00
务有限公司
    合计          1,500,000.00                  1,500,000.00                              /
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
                                                   122 / 180
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目            房屋、建筑物        土地使用权    在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额               25,302,009.33     11,388,201.48               36,690,210.81
  2.本期增加金额           12,506,586.38      1,840,866.71               14,347,453.09
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在    12,506,586.38      1,840,866.71               14,347,453.09
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额             37,808,595.71     13,229,068.19               51,037,663.90
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额              7,227,118.63      2,215,361.74                9,442,480.37
    2.本期增加金额          1,685,538.26        465,851.14                2,151,389.40
  （1）计提或摊销           1,685,538.26        276,745.08                1,962,283.34
    （2）固定资产\无形资                        189,106.06                  189,106.06
产转入
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额              8,912,656.89      2,681,212.88               11,593,869.77
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
                                          123 / 180
       4.期末余额
   四、账面价值
     1.期末账面价值           28,895,938.82   10,547,855.31                    39,443,794.13
     2.期初账面价值           18,074,890.70    9,172,839.74                    27,247,730.44
   (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
   √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                        账面价值                未办妥产权证书原因
   福华纺织整理 1 号、2 号仓库                  10,780,321.24       新竣工，正在办理中
   其他说明
   √适用 □不适用
       期末投资性房地产中已有 22,892,925.74 元用于担保。详见本财务报表附注“十、承诺及或
   有事项”之说明。
   19、 固定资产
   (1). 固定资产情况
   √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
   项目     房屋及建筑物       机器设备         运输工具      电子及其他设备         合计
一、账面原
值：
    1.期初
            688,680,610.74 1,802,750,510.63 15,964,003.29      58,626,525.74 2,566,021,650.40
余额
    2.本期   18,315,180.13   107,341,261.48 2,567,364.87       12,282,165.74     140,505,972.22
增加金额
      （1）
                580,377.92     6,625,347.47 2,535,911.88        1,889,767.34      11,631,404.61
购置
      （2）
在建工程转   17,734,802.21   100,715,914.01     31,452.99      10,392,398.40     128,874,567.61
入
      （3）
企业合并增               -                -             -                  -                   -
加
     3.本    12,506,586.38     6,404,215.12 2,688,600.15          135,993.67      21,735,395.32
期减少金额
      （1）
                         -     6,404,215.12 2,688,600.15          135,993.67       9,228,808.94
处置或报废
      其他   12,506,586.38                -             -                  -      12,506,586.38
    4.期末
            694,489,204.49 1,903,687,556.99 15,842,768.01      70,772,697.81 2,684,792,227.30
余额
二、累计折
旧
    1.期初
            201,255,023.03 1,053,999,071.79 11,981,750.33      40,114,711.37 1,307,350,556.52
余额
    2.本期   32,355,597.67
                             130,209,268.20    942,634.49       4,808,076.58     168,315,576.94
增加金额
      （1）
             32,355,597.67   130,209,268.20    942,634.49       4,808,076.58     168,315,576.94
计提
                                          124 / 180
    3.本期
                         -     5,327,850.09 2,424,266.90     121,794.53     7,873,911.52
减少金额
      （1）
                         -     5,327,850.09 2,424,266.90     121,794.53     7,873,911.52
处置或报废
    4.期末
            233,610,620.70 1,178,880,489.90 10,500,117.92 44,800,993.42 1,467,792,221.94
余额
三、减值准
备
    1.期初
余额
    2.本期
增加金额
      （1）
计提
    3.本期
减少金额
      （1）
处置或报废
    4.期末
余额
四、账面价
值
    1.期末
              460,878,583.79       724,807,067.09 5,342,650.09 25,971,704.39 1,217,000,005.36
账面价值
    2.期初
              487,425,587.71       748,751,438.84 3,982,252.96 18,511,814.37 1,258,671,093.88
账面价值
         [ 注 ] 本 期 折 旧 额 168,315,576.94 元 。 本 期 增 加 中 由 在 建 工 程 转 入 的 固 定 资 产 原 值
    128,874,567.61 元。其他减少系转入投资性房地产 12,506,586.38 元。期末已提足折旧仍继续使
    用的固定资产原值 749,045,299.12 元。
         2．期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    □适用 √不适用
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    □适用 √不适用
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                        项目                                          期末账面价值
    机器设备                                                                                3,120,362.8
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    □适用 √不适用
    其他说明：
    √适用 □不适用
    期末用于借款抵押的固定资产，详见本财务报表附注“十、承诺及或有事项”之说明。
                                                  125 / 180
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                             期末余额                             期初余额
      项目                    减值准                                减值准
                  账面余额              账面价值      账面余额                账面价值
                                备                                    备
高新染整年染 89,464,785.97         - 89,464,785.97 17,790,487.18          - 17,790,487.18
色 8000 万米高
档差别化功能
性锦纶面料扩
建项目
高新染整年后 14,382,818.81         - 14,382,818.81 4,745,485.50           - 4,745,485.50
整理加工 3450
万米高档特种
功能性面料扩
建项目
台华新材研发 4,433,182.21          - 4,433,182.21               -         -             -
中心项目
高新染整热电 3,985,226.36          - 3,985,226.36               -         -             -
厂能源综合利
用技改项目
台华新材宿舍 3,101,098.08          - 3,101,098.08               -         -             -
楼工程
嘉华尼龙一期 1,920,559.95          - 1,920,559.95               -         -             -
干燥改造工程
福华织造固废 1,230,950.79          - 1,230,950.79               -         -             -
厂翻建工程
福华纺织整理 1,205,128.21          - 1,205,128.21               -         -             -
DMF 回收机安
装工程
其他零星工程 1,375,322.45          - 1,375,322.45      689,040.30         -    689,040.30
福华织造锅炉                       -             - 1,252,413.95           - 1,252,413.95
升级改造工程
嘉华尼龙化纤                       -             - 1,089,343.80           - 1,089,343.80
空变丝技改项
目
      合计     121,099,072.83 -      121,099,072.83 25,566,770.73 -         25,566,770.73
                                         126 / 180
           (2). 重要在建工程项目本期变动情况
           √适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                      工程累
                                                                                                           其中：本 本期利
                                                                                      计投入        利息资
                            期初       本期增加    本期转入固 本期其他        期末           工程进        期利息 息资本
  项目名称       预算数                                                               占预算        本化累                 资金来源
                            余额         金额      定资产金额 减少金额        余额             度          资本化 化率
                                                                                      比例          计金额
                                                                                                             金额     (%)
                                                                                        (%)
高新染整年染
色 8000 万米高
                 312,750,   17,790, 114,729,0 42,670,153 384,615.4 89,464,             515,456 515,456                      专项借款、
档差别化功能                                                               52.33 50.00                               5.23
                   000.00    487.18     67.87        .67         1 785.97                  .99     .99                      募集资金
性锦纶面料扩
建项目
高新染整年后
整理加工 3450
                 82,000,0   4,745,4 21,362,06 11,724,734                     14,382,
万米高档特种                                                             -           63.80 60.00         -       -      - 募集资金
                    00.00     85.50      8.16        .85                      818.81
功能性面料扩
建项目
台华新材研发     45,000,0              8,289,904 3,856,722.                  4,433,1
                                   -                                     -           18.42 15.00         -       -      - 募集资金
中心项目            00.00                    .63         42                    82.21
嘉华尼龙化纤
                 96,000,0   1,089,3 15,711,71 16,801,055
空变丝技改项                                                             -           - 29.00 30.00       -       -      - 自筹资金
                    00.00     43.80      1.85        .65
目
高新染整热电
                 22,337,1              3,985,226                             3,985,2
厂能源综合利                       -                       -             -           17.84 10.00         -       -      - 自筹资金
                    00.00                    .36                               26.36
用技改项目
台华新材宿舍     12,500,0           3,101,098                      3,101,0
                                   -                   -         -         25.00 20.00       -       -                  - 自筹资金
楼工程              00.00                 .08                        98.08
                 570,587,   23,625, 167,179,0 75,052,666 384,615.4 115,367             515,456 515,456
    合计                                                                   /     /                     /                       /
                   100.00    316.48     76.95        .59         1 ,111.43                 .99     .99
                                                               127 / 180
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    本期转入无形资产原值 384,615.41 元系高新染整年染色 8000 万米高档差别化功能性锦纶面
料扩建项目虚拟化软件系统。
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目           土地使用权            软件        专利权           合计
一、账面原值
      1.期初余额        143,231,905.91     1,997,997.76                145,229,903.67
      2.本期增加金额     10,888,015.70        493,638.14                11,381,653.84
        (1)购置          10,888,015.70        493,638.14                11,381,653.84
        (2)内部研发                   -               -                      -
        (3)企业合并增                 -               -                              -
加
      3.本期减少金额      1,840,866.71                -                  1,840,866.71
         (1)处置                      -               -                              -
         (2)其他转出      1,840,866.71                -                  1,840,866.71
     4.期末余额         152,279,054.90     2,491,635.90                154,770,690.80
二、累计摊销
      1.期初余额         26,482,279.05     1,413,088.42                 27,895,367.47
      2.本期增加金额      2,957,620.09        359,488.43                 3,317,108.52
        （1）计提         2,957,620.09                                   2,957,620.09
        （2）购置                             359,488.43                   359,488.43
      3.本期减少金额       189,106.06                                      189,106.06
                                          128 / 180
        (1)处置
      （2）其他转出        189,106.06                                               189,106.06
    4.期末余额          29,250,793.08          1,772,576.85                      31,023,369.93
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值     123,028,261.82           719,059.05                      123,747,320.87
    2.期初账面价值    116,749,626.86      584,909.34                            117,334,536.20
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    1．期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
    2．期末用于抵押或担保的无形资产，详见本财务报表附注“十、承诺及或有事项”之说明。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额     本期增加金额      本期摊销金额    其他减少金额     期末余额
排污权          5,550,631.99       34,747.27     1,399,866.60                -  4,185,512.66
中水回用特        359,373.20               -         81,367.56               -    278,005.64
种树脂款
场地租赁费        117,000.00              -         36,000.00               -       81,000.00
福华织造 4 号              -   1,820,070.88        606,690.29               -    1,213,380.59
车间场地
购置用能权                 -     491,500.00         24,574.98               -      466,925.02
    合计        6,027,005.19   2,346,318.15      2,148,499.43               -    6,224,823.91
                                          129 / 180
其他说明：
    无。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                             期初余额
    项目           可抵扣暂时性    递延所得税           可抵扣暂时性    递延所得税
                           差异            资产                 差异            资产
  资产减值准备
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
坏账准备的所得税影响    5,270,253.31     28,845,714.69       8,151,860.24    41,811,243.13
存货跌价准备的所得税    8,250,459.19     41,018,526.33      15,127,168.30    72,806,128.28
影响
未弥补亏损的所得税影    3,477,687.05     11,880,442.34                  -               -
响
未实现利润的所得税影    9,984,799.01     45,047,099.39      11,468,138.15    51,199,645.93
响
    合计           26,983,198.56 126,791,782.75         34,747,166.69   165,817,017.34
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                     755,235.36                   13,154,196.74
应收款项坏账损失                               462,377.28                      386,534.97
存货跌价损失                                            -                      467,899.21
           合计                              1,217,612.64                   14,008,630.92
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
       年份              期末金额                    期初金额                备注
2019                                  -                 2,576,419.36
2020                                  -                10,244,640.08
2021                         333,137.30                   333,137.30
2022                         422,098.06                            -
       合计                  755,235.36                13,154,196.74           /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                         130 / 180
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                  期初余额
预付非流动资产购置款                        22,691,993.16             2,960,996.92
            合计                            22,691,993.16             2,960,996.92
其他说明：
    无。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                  期初余额
质押借款                                             -              43,501,430.00
抵押借款                                             -              39,000,000.00
保证借款                                157,300,000.00            317,900,000.00
信用借款
抵押并保证借款                          287,000,000.00            419,000,000.00
进口押汇                                  2,350,422.06             49,913,480.08
            合计                        446,650,422.06            869,314,910.08
短期借款分类的说明：
    无。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                    期初余额
商业承兑汇票                                          -                          -
银行承兑汇票                             156,214,122.08             210,715,417.10
    合计                             156,214,122.08             210,715,417.10
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                    期初余额
1 年以内                              292,685,385.11                249,623,632.44
1-2 年                                  3,957,969.37                  3,444,579.51
2-3 年                                  1,034,122.91                  1,608,140.02
                                        131 / 180
3 年以上                                      1,719,148.24                    1,670,062.00
           合计                             299,396,625.63                  256,346,413.97
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                          期末余额                       期初余额
1 年以内                                     14,583,222.33                  17,908,135.78
1-2 年                                           778,755.36                     500,553.46
2-3 年                                           292,039.37                     480,858.09
3 年以上                                         420,681.05                     250,129.35
           合计                              16,074,698.11                  19,139,676.68
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目              期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
一、短期薪酬          35,593,971.45    296,394,800.43    279,805,365.64     52,183,406.24
二、离职后福利-           878,799.95    21,844,815.31     21,571,660.26      1,151,955.00
设定提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的
其他福利
      合计            36,472,771.40    318,239,615.74    301,377,025.90    53,335,361.24
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
          项目                期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和      31,285,028.59     263,714,242.0   248,899,270.2 46,100,000.36
补贴                                                      4
二、职工福利费                          -      8,045,583.63    8,045,583.63              -
三、社会保险费                 441,189.10     10,275,643.81   10,019,798.16    697,034.75
其中：医疗保险费               376,541.65      8,265,698.13    8,029,702.88    612,536.90
      工伤保险费                35,354.55      1,343,184.88    1,333,763.68      44,775.75
      生育保险费                29,292.90        666,760.80      656,331.60      39,722.10
四、住房公积金                 143,115.00      6,633,276.86    6,584,786.86    191,605.00
                                            132 / 180
五、工会经费和职工教育      237,417.56      1,802,965.30        1,855,634.70     184,748.16
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、职工奖励及福利基金    3,487,221.20      3,423,582.67        1,900,785.90    5,010,017.97
九、非货币性福利                     -      2,499,506.12        2,499,506.12               -
                         35,593,971.45     296,394,800.4       279,805,365.6   52,183,406.24
         合计
                                                       3
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          项目             期初余额          本期增加            本期减少       期末余额
1、基本养老保险            820,201.20      20,988,134.61       20,696,117.01  1,112,218.80
2、失业保险费                58,598.75        856,680.70          875,543.25      39,736.20
          合计             878,799.95      21,844,815.31       21,571,660.26  1,151,955.00
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                        期初余额
增值税                                         9,531,345.79                    9,910,843.95
消费税                                       10,169,243.49                   17,253,806.92
营业税                                         2,475,549.09                    2,437,213.84
企业所得税                                       387,073.66                       81,240.37
个人所得税                                       912,687.63                      975,426.32
城市维护建设税                                   484,533.29                      506,009.46
地方教育附加                                     323,022.20                      337,339.67
残疾人保障金                                      27,115.90                       18,000.00
土地使用税                                     1,618,150.56                    1,775,456.80
代扣代缴个人所得税                               434,240.64                      273,564.18
            合计                             26,362,962.25                   33,568,901.51
其他说明：
    无。
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                         期末余额                    期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                  615,840.28                    1,327,104.66
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                合计                             615,840.28                     1,327,104.66
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
                                          133 / 180
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                  期末余额                       期初余额
押金保证金                                   748,898.26                   3,694,507.41
应付暂收款                                 1,321,905.81                   1,171,469.06
其他                                       1,410,395.45                     988,468.10
               合计                        3,481,199.52                   5,854,444.57
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    金额较大的其他应付款项性质或内容的说明
单位名称                                              期末数              款项性质或内容
福华工会组织                                       363,157.35                    工会费
北京懋德律师事务所                                 344,000.00                中介服务费
福华环球有限公司                                   321,734.24                代付利得税
小   计                                       1,028,891.59                            -
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                       期初余额
1 年内到期的长期借款                                      -             80,002,571.75
            合计                                          -             80,002,571.75
其他说明：
     无。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
                                       134 / 180
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
                                        135 / 180
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额      本期增加    本期减少      期末余额        形成原因
政府补助        25,327,334.97            - 3,767,106.85 21,560,228.12 与资产相关
    合计        25,327,334.97            - 3,767,106.85 21,560,228.12         /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                                              本期计
                                    本期新增 入营业 其他                与资产相关/
       负债项目         期初余额                            期末余额
                                    补助金额 外收入 变动                与收益相关
                                                金额
高新染整高档新型多功 18,501,929.35          -        -  - 15,805,694.25 与资产相关
能锦纶面料技改项目专
项补助资金
嘉华尼龙空气变形特种 2,329,166.78           -        -  - 1,899,166.82 与资产相关
锦纶丝技改项目专项补
助资金
嘉华尼龙年产 50000 吨 3,374,999.92          -        -  - 2,874,999.88 与资产相关
差别化锦纶丝技改项目
专项补助资金
台华新材尼龙 6 功能性    558,133.19         -        -  -    486,933.19 与资产相关
纤维纺织染整关键技术
台华新材年产 340 万米    563,105.73         -        -  -    493,433.98 与资产相关
仿真化纤面料技改项目
合计                  25,327,334.97         -        -  - 21,560,228.12
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                    本次变动增减（+、一）
                                              公
                                              积
            期初余额        发行        送                               期末余额
                                              金 其他      小计
                            新股        股
                                              转
                                              股
股份   480,000,000.00   67,600,000.00     -     -    - 67,600,000.00 547,600,000.00
总数
其他说明：
    2017 年 9 月，经中国证券监督管理委员会核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A
股)6,760.00 万股。上述公开发行新增股本业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具
                                        136 / 180
  中汇会验[2017]4768 号验资报告。
  54、 其他权益工具
  (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
  □适用 √不适用
  (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
  □适用 √不适用
  其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
  □适用 √不适用
  其他说明:
  □适用 √不适用
  55、 资本公积
  √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额          本期增加           本期减少          期末余额
  资本溢价（股本溢 233,895,154.51     487,400,000.00                   -   721,295,154.51
  价）
    合计        233,895,154.51    487,400,000.00                   -      721,295,154.51
  其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
      2017 年 9 月，经中国证券监督管理委员会核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)
  6,760.00 万股，每股面值人民币 1 元，发行价为每股人民币 9.21 元，募集资金总额为人民币
  62,259.60 万元，减除发行费用人民币 6,759.60 万元，实际募集资金净额为人民币 55,500.00 万
  元，其中 6,760.00 万元计入股本，48,740.00 万元计入资本公积。
  56、 库存股
  □适用 √不适用
  57、 其他综合收益
  √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                   本期发生金额
                                    本期   减：前期
                         期初       所得   计入其他 减：所 税后归          税后归      期末
       项目
                         余额       税前   综合收益 得税费 属于母          属于少      余额
                                    发生   当期转入    用       公司       数股东
                                      额     损益
一、以后不能重分类
进损益的其他综合收
益
其中：重新计算设定
受益计划净负债和净
资产的变动
   权益法下在被投资
单位不能重分类进损
益的其他综合收益中
享有的份额
二、以后将重分类进    -263,670.25                                                   -263,670.25
损益的其他综合收益
                                           137 / 180
其中：权益法下在被
投资单位以后将重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
  可供出售金融资产
公允价值变动损益
  持有至到期投资重
分类为可供出售金融
资产损益
  现金流量套期损益
的有效部分
  外币财务报表折算    -263,670.25                                                -263,670.25
差额
其他综合收益合计      -263,670.25                                                -263,670.25
  其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
  否
  58、 专项储备
  □适用 √不适用
  59、 盈余公积
  √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额          本期增加            本期减少         期末余额
  法定盈余公积
  任意盈余公积
  储备基金           11,476,957.07    10,073,806.23                   -    21,550,763.30
  企业发展基金
  其他
    合计         11,476,957.07    10,073,806.23                   -    21,550,763.30
  盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       母公司台华新材根据当期净利润的 10%提取储备基金 10,073,806.23 元。
  60、 未分配利润
  √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                           本期                         上期
  调整前上期末未分配利润                       673,134,125.68               469,766,988.80
  调整期初未分配利润合计数（调增+，
  调减－）
  调整后期初未分配利润                           673,134,125.68             469,766,988.80
  加：本期归属于母公司所有者的净利               366,522,442.63             227,558,208.75
  润
  减：提取法定盈余公积
      提取任意盈余公积
      提取一般风险准备
      应付普通股股利                                33,600,000.00            14,400,000.00
      转作股本的普通股股利
      提取提取储备基金                              10,073,806.23             7,537,522.57
      提取职工奖励及福利及基金                       3,423,582.67             2,253,549.30
                                          138 / 180
期末未分配利润                                    992,559,179.41           673,134,125.68
调整期初未分配利润明细：
     1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
     2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
     3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
     4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
     5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                             上期发生额
     项目
                      收入               成本                收入               成本
 主营业务       2,702,606,587.92   1,960,153,719.61    2,228,407,973.25 1,670,898,704.53
 其他业务          25,925,775.26      12,926,553.40       15,408,251.89       5,355,584.48
     合计       2,728,532,363.18   1,973,080,273.01    2,243,816,225.14 1,676,254,289.01
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                  上期发生额
消费税
营业税                                                     -                     2,250.00
城市维护建设税                                  6,614,092.53                 7,425,747.33
教育费附加                                      3,481,144.74                 3,883,206.25
地方教育附加                                    2,320,763.18                 2,588,804.24
资源税
房产税                                          5,494,326.48                 3,710,888.26
土地使用税                                      3,848,337.92                 2,584,736.55
车船使用税                                         34,986.00                    11,672.30
印花税                                            950,403.97                   537,145.59
            合计                               22,744,054.82                20,744,450.52
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                  上期发生额
职工薪酬                                       17,167,973.25               12,844,163.54
运输、邮递、过路费                             16,863,483.83               14,954,848.85
办公、水电、租赁费                               2,659,522.62                3,223,334.50
报关费                                           2,583,643.69                3,495,406.99
广告、宣传及展览费                               2,298,002.74                2,568,551.47
差旅费                                           1,447,317.50                1,119,077.20
业务招待费                                         722,752.65                  667,241.92
                                           139 / 180
折旧及摊销                        639,416.59                    576,523.96
检测费                            492,391.50                    896,836.29
销售佣金                          364,137.91                    705,012.97
其他                              205,928.56                    194,573.17
通讯费                            118,865.74                    181,938.83
               合计            45,563,436.58                 41,427,509.69
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目          本期发生额                上期发生额
研究开发费                          87,382,966.23            56,263,591.64
职工薪酬                            79,632,719.99            59,642,744.60
折旧及摊销                          14,337,984.90            13,204,223.94
办公、会务费                         9,215,937.74             5,735,736.17
中介、咨询费                         5,017,854.17             1,717,250.88
业务招待费                           3,839,288.74             1,929,652.78
保险、修理费                         3,941,284.48             2,508,877.51
差旅、运输费                         3,364,084.55             3,286,793.73
工会、培训费                         1,830,697.82             1,858,705.06
其他                                   868,278.15               936,028.45
税金                                   772,960.34             4,074,004.82
合计                              210,204,057.11            151,157,609.58
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目          本期发生额                上期发生额
利息支出                            34,480,398.81            59,417,685.56
减：利息收入                        -3,192,392.21            -3,067,237.03
汇兑损失                             5,082,166.77            11,029,491.38
手续费支出                           2,861,137.44             3,655,224.89
合计                                39,231,310.81            71,035,164.80
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                项目     本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                 -8,660,522.78                       876,669.38
二、存货跌价损失             18,394,459.84                    17,268,362.89
              合计            9,733,937.06                    18,145,032.27
其他说明：
无
                         140 / 180
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                    本期发生额                        上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
远期结售汇交割损益                        -3,071,703.57                      2,178,348.00
银行理财产品收益                           2,136,256.94                                 -
              合计                          -935,446.63                      2,178,348.00
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额               上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                   7,549,516.00              8,264,926.68            7,549,516.00
各种奖励款                   115,386.52                283,080.00              115,386.52
罚没及违约金收入             249,066.12              1,142,837.10              249,066.12
无法支付的应付款             788,918.30                118,326.58              788,918.30
其他                         896,106.57                  5,869.63              896,106.57
                                      141 / 180
       合计                     9,598,993.51              9,815,039.99            9,598,993.51
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                 与资产相关/
                     补助项目                     本期发生金额      上期发生金额
                                                                                 与收益相关
2017 年度秀洲区股改挂牌上市奖励资金           7,000,000.00
苏州市市级体育补助                              500,000.00
2016 年度通过国家纺织产品开发基地复评奖励款      16,000.00
2016 年度盛泽镇现代生产性服务业之“互联网        15,516.00
+”奖励
深化融入式入党创新工程推进红色绸都项目建设       10,000.00
资金
2016 年自主研发的面料入围中国流行面料评比满       3,000.00
三块以上（含三块）奖励款
2016 年自主研发的面料入围化纤面料名优精品以       3,000.00
上（含精品奖）满三块以上（含三块）奖励款
2017 年度江苏省知识产权创造与运用（专利资助）     2,000.00
专项资金
                    合计                      7,549,516.00                              /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
      项目                  本期发生额                 上期发生额
                                                                                 的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                          699,000.00                204,000.00              699,000.00
资产报废、毁损损失                322,292.74                         -              322,292.74
赔偿金、违约金                    160,000.00                218,433.60              160,000.00
水利建设基金                               -              1,392,535.98                       -
其他                               32,823.53                 47,160.12               32,823.53
    合计                    1,214,116.27              1,862,129.70            1,214,116.27
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                           142 / 180
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                       本期发生额                  上期发生额
当期所得税费用                               70,304,931.18               40,784,961.70
递延所得税费用                                7,763,968.13                3,683,472.33
            合计                             78,068,899.31               44,468,434.03
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                               项目                                    本期发生额
利润总额                                                               444,591,341.94
按法定/适用税率计算的所得税费用                                          66,688,701.29
子公司适用不同税率的影响                                                 22,299,420.45
调整以前期间所得税的影响                                                             -
非应税收入的影响                                                           -881,874.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          1,179,397.28
研发费用加计扣除的影响                                                   -7,984,490.82
研发费用加计扣除的影响                                                      -34,500.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                           -3,181,622.29
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                -16,132.27
所得税费用                                                               78,068,899.31
其他说明：
√适用 □不适用
无
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
政府补助及各种奖励补贴款                      13,599,833.06              3,954,443.06
利息收入                                        3,443,604.97             2,930,918.87
收到往来款                                      2,646,414.68             1,866,034.57
收到所得税汇算清缴返还                                     -             2,510,452.93
租金收入                                        5,723,549.08             2,388,763.10
其他                                              894,343.32               574,937.81
              合计                            26,307,745.11            14,225,550.34
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额               上期发生额
期间费用                                      60,374,252.83            49,481,719.72
支付往来款                                      4,933,157.94             1,174,206.25
其他                                              887,639.96               668,155.70
                                          143 / 180
             合计                               66,195,050.73                51,324,081.67
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                     上期发生额
与资产相关的政府补助                                            -                854,841.00
远期外汇保证金收回                                   1,500,000.00              2,070,000.00
远期外汇交割收益                                                -                154,140.00
土地保证金                                             650,000.00                         -
              合计                                   2,150,000.00              3,078,981.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
支付远期外汇保证金                              1,500,000.00                  2,070,000.00
支付远期外汇交割损失                            3,606,520.50                             -
支付土地保证金                                  1,300,000.00                             -
              合计                              6,406,520.50                  2,070,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
三个月以上票据保证金到期                        54,100,517.30                53,048,491.20
三个月以上信用证保证金到期                       2,343,082.90                 4,817,149.52
三个月以上贷款保证金到期                                    -                 1,096,000.00
质押的定期存单到期                              52,970,000.00                30,250,000.00
质押的理财产品到期                              20,000,000.00                            -
保函保证金到期                                              -                   900,000.00
合并范围内出票并贴现的票据[注]                              -               107,000,000.00
              合计                            129,413,600.20                197,111,640.72
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
三个月以上票据保证金                            17,970,472.00                54,100,517.30
三个月以上信用证保证金                           3,301,250.00                 2,343,082.90
定期存单质押                                                -                52,970,000.00
理财产品质押                                    20,000,000.00                            -
                                         144 / 180
保函保证金                                                  -            2,350,000.00
合并范围内出票并贴现的票据到期                                         201,500,000.00
承兑[注]                                       52,000,000.00
IPO直接相关费用                                14,779,803.32             2,471,698.10
              合计                            108,051,525.32           315,735,298.30
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
    合并范围内出票并贴现的票据系合并范围内公司之间发生的票据往来，受票方已向银行贴现
且截至资产负债表日尚未到期，该等票据并不因贴现而使得出票方与银行之间的结算关系灭失或
发生变化，因此资产负债表中仍保留应付票据余额，但在现金流量表中贴现收到的现金及到期承
兑支付给银行的款项均作为筹资活动产生的现金流量。
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            补充资料                      本期金额                    上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                       366,522,442.63            227,558,208.75
加：资产减值准备                               9,733,937.06             18,145,032.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产             168,315,576.94            171,145,265.72
性生物资产折旧
无形资产摊销                                   3,317,108.52              2,999,826.98
长期待摊费用摊销                               2,148,499.43              1,471,122.42
处置固定资产、无形资产和其他长期                 535,419.85              3,156,784.78
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                   322,292.74                       -
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                           -                        -
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                37,690,152.89             70,499,450.75
投资损失（收益以“－”号填列）                   935,446.63             -2,178,348.00
递延所得税资产减少（增加以“－”               7,763,968.13              3,683,472.33
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                           -                        -
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）           -104,483,244.24             101,637,818.84
经营性应收项目的减少（增加以                172,262,260.07             222,749,486.75
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以               -198,055,971.02             -17,978,173.49
“－”号填列）
其他                                          -1,804,301.05             -3,727,054.22
经营活动产生的现金流量净额                   465,203,588.58            799,162,893.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
                                                           -                        -
资活动：
债务转为资本                                               -                        -
一年内到期的可转换公司债券                                 -                        -
                                       145 / 180
融资租入固定资产                                                    -                                -
3．现金及现金等价物净变动情况：                                     -                                -
现金的期末余额                                         298,268,465.47                   332,925,399.31
减：现金的期初余额                                     332,925,399.31                   198,628,038.94
加：现金等价物的期末余额                                            -                                -
减：现金等价物的期初余额                                            -                                -
现金及现金等价物净增加额                               -34,656,933.84                   134,297,360.37
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
               项目                                期末余额                         期初余额
一、现金                                             298,268,465.47                   332,925,399.31
其中：库存现金                                             45,577.34                       20,199.45
    可随时用于支付的银行存款                         240,707,679.98                   285,871,965.11
    可随时用于支付的其他货币资                         57,515,208.15                   47,033,234.75
金
二、现金等价物                                                      -                                -
其中：三个月内到期的债券投资                                        -                                -
三、期末现金及现金等价物余额                           298,268,465.47                   332,925,399.31
其他说明：
√适用 □不适用
     2017 年度现金流量表中现金期末数为 298,268,465.47 元，2017 年 12 月 31 日资产负债表中
货币资金期末数为 321,890,187.47 元，差额 23,621,722.00 元，系现金流量表现金期末数扣除了
不 符 合 现 金 及 现 金 等 价 物 标 准 的 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 17,970,472.00 元 ， 信 用 证 保 证 金
3,301,250.00 元以及保函保证金 2,350,000.00 元。
     2017 年度以应收票据背书用于购买商品、接受劳务的金额为 948,279,701.84 元；以应收票
据背书用于购建固定资产、无形资产和其他长期资产的金额为 56,873,026.78 元。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
     项目             期末账面价值                          受限原因
货币资金                  81,136,930.15 银行承兑汇票保证金、信用证保证金、保函保证金
存货                       9,518,300.00 为银行借款提供抵押担保
固定资产                654,020,986.31 为银行借款、银行承兑汇票、信用证以及保函提供抵押
                                        担保
无形资产                  97,042,402.91 为银行借款、银行承兑汇票以及信用证提供抵押担保
                                                 146 / 180
投资性房地产           22,892,925.74 为银行借款、银行承兑汇票提供抵押担保
    合计              864,611,545.11                         -
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元
                                                                     期末折算人民币
             项目              期末外币余额          折算汇率
                                                                         余额
货币资金
其中：美元                        3,053,287.18              6.5342      19,950,789.09
      欧元                            2,735.00              7.8023          21,339.29
      卢布                            7,250.00              0.1135             822.88
      日元                              876.00            0.057883              50.71
      港币
      人民币
应收账款
其中：美元                        7,585,969.10              6.5342      49,568,239.29
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
应付账款
其中：美元                        7,988,024.65              6.5342      52,195,350.67
      日元                        2,500,000.00            0.057883         144,707.50
其他应付款
      港元                          384,891.00             0.83591           321,734.24
短期借款
      其中：美元                     92,000.00              6.5342            601,146.40
      欧元                          224,200.00              7.8023          1,749,275.66
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
外币核算-XXX
      人民币
      人民币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
                                        147 / 180
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                种类                    金额          列报项目       计入当期损益的金额
2017 年度秀洲区股改挂牌上市奖励资    7,000,000.00   营业外收入             7,000,000.00
金
2016 年度吴江区工业专项升级产业基    1,012,700.00   其他收益              1,012,700.00
金扶持中“机器换人”项目
2017 年度江苏省博士后科研资助项目     660,000.00    其他收益                660,000.00
资助计划
2016 年度开放型经济转型升级奖励资     588,900.00    其他收益                588,900.00
金的通知
苏州市市级体育补助项目                500,000.00    营业外收入              500,000.00
2016 年度关于推进盛泽镇纺织产业转     490,000.00    其他收益                490,000.00
型升级奖励款
2016 年度王店镇工业经济奖励           370,600.00    其他收益                370,600.00
2017 年度第二十批科技发展计划项目     350,000.00    其他收益                350,000.00
及经费
苏州市 2017 年第二十批科技发展计划    350,000.00    其他收益                350,000.00
项目配套经费
2016 年度秀洲区推进经济转型升级平     200,000.00    其他收益                200,000.00
稳发展创新发展工业发展补助及考核
奖励（机器换人，机联网建设）
2016 年度秀洲区推进经济转型升级平     200,000.00    其他收益                200,000.00
稳发展创新发展工业发展补助及考核
奖励（机器换人，机联网建设）
嘉兴市本级失业保险支出企业稳定岗      187,183.94    其他收益                187,183.94
位补贴
第二批市补失业保险支持企业稳定岗      140,015.44    其他收益                140,015.44
位补贴
第二批市补失业保险支持企业稳定岗      133,772.02    其他收益                133,772.02
位补贴
企业稳定岗位补贴                      133,454.75    其他收益                133,454.75
2016 年度秀洲区推进经济转型升级平     130,000.00    其他收益                130,000.00
稳发展创新发展工业发展补助及考核
奖励资金
2017 年度省工业和信息产业转型升级     130,000.00    其他收益                130,000.00
专项（工业企业技术改造综合奖补）
资金
失业保险支持企业稳定岗位补贴          127,204.39    其他收益                127,204.39
2017 年度嘉兴市级工业和信息化发展     105,400.00    其他收益                105,400.00
资金（第二批）项目补助资金
2017 年嘉兴市级对外经贸发展资金       100,000.00    其他收益                100,000.00
（第一批）补助
2016 年度吴江区工业转型升级产业基     100,000.00    其他收益                100,000.00
金
2016 年《关于加快推进中国东方丝绸       87,000.00   其他收益                 87,000.00
市场创新发展的意见》的奖励款
                                       148 / 180
2017 年秀洲区企业研发经费投入补助         70,000.00      其他收益        70,000.00
资金
2017 年市级外经贸发展资金（第二批）       45,000.00      其他收益        45,000.00
补助
11 个园区类博士后科研工作站增设分         40,000.00      其他收益        40,000.00
站
2017 年 1-3 批江苏省高新技术产品奖        40,000.00      其他收益        40,000.00
励经费
2016 年度吴江区第二批专利专项资助         31,100.00      其他收益        31,100.00
经费
2015 年度授权专利市级补助                 28,500.00      其他收益        28,500.00
2017 年商务发展专项基金（第二批项         23,900.00      其他收益        23,900.00
目）
2016 年第一、二批江苏省高新技术产         20,000.00      其他收益        20,000.00
品奖励经费
2016 年度秀洲区开放型经济项目补助         20,000.00      其他收益        20,000.00
资金
2016 年度通过国家纺织产品开发基地         16,000.00      营业外收入      16,000.00
复评奖励款
2016 年度盛泽镇现代生产性服务业之         15,516.00      营业外收入      15,516.00
“互联网+”奖励
2017 年外贸发展资金（第一批项目）         10,000.00      其他收益        10,000.00
深化融入式入党创新工程推进红色绸          10,000.00      营业外收入      10,000.00
都项目建设
授权专利补助                               7,000.00      其他收益         7,000.00
2016 年自主研发的面料入围中国流行          3,000.00      营业外收入       3,000.00
面料评比满三块以上（含三块）奖励
款
2016 年自主研发的面料入围化纤面料          3,000.00      营业外收入       3,000.00
名优精品以上（含精品奖）满三块以
上（含三块）奖励款
关于下达 2017 年嘉兴市级第一批科技         2,100.00      其他收益         2,100.00
发展资金的通知
2017 年度江苏省知识产权创造与运用          2,000.00      营业外收入       2,000.00
（专利资助）专项资金的通知
2015 年专利保险补助                        1,100.00      其他收益          1,100.00
高新染整高档新型多功能锦纶面料技      31,555,237.00      递延收益      2,696,235.10
改项目专项补助资金
嘉华尼龙空气变形特种锦纶丝技改项       4,300,000.00      递延收益       429,999.96
目专项补助资金
嘉华尼龙年产 50,000 吨差别化锦纶丝     5,000,000.00      递延收益       500,000.04
技改项目专项补助资金
台华新材尼龙 6 功能性纤维纺织染整       712,000.00       递延收益        71,200.00
关键技术
台华新材年产 340 万米仿真化纤面料       612,900.00       递延收益        69,671.75
技改项目
合计                                                 -   -            17,251,553.39
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
                                         149 / 180
其他说明
无
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1).   本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2).   合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6).   其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                          150 / 180
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
    子公司                                             持股比例(%)         取得
             主要经营地     注册地      业务性质
      名称                                           直接       间接       方式
                                                                       同一控制下的
  高新染整     浙江嘉兴     浙江嘉兴     制造业       75         25
                                                                       企业合并
                                                                       同一控制下的
  嘉华尼龙     浙江嘉兴     浙江嘉兴     制造业      63.33     36.67
                                                                       企业合并
                                                                       同一控制下的
  福华织造     江苏吴江     江苏吴江     制造业       75         25
                                                                       企业合并
  福华面料     江苏吴江     江苏吴江     制造业       -         100    投资设立
福华纺织整理   江苏吴江     江苏吴江     制造业       -         100    投资设立
  尼斯达         香港         香港         投资      100         -     投资设立
  华昌纺织     浙江嘉兴     浙江嘉兴     制造业      100         -     投资设立
                                                                       同一控制下的
  伟荣商贸     浙江嘉兴     浙江嘉兴      贸易       100         -
                                                                       企业合并
                                                                       同一控制下的
  陞嘉公司        香港       香港         贸易          -       100
                                                                       企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
□适用 √不适用
                                         151 / 180
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   本公司在经营过程中面临着各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主
要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项
目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    (一) 风险管理目标和政策
   本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进
行风险管理，本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司
经营活动的改变，同时及时有效地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
                                        152 / 180
    (二) 市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。本公司面临的市场风险主要为汇率风险。
    汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公
司的主要经营位于中国境内，国内业务以人民币结算、出口业务主要以美元结算，但本公司已确
认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然
存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、
应付账款、其他应付款、短期借款。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注五(四
十七)“外币货币性项目”。
    本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司尽可能将外币收入与外币支出相
匹配以降低外汇风险。此外，公司还签署远期外汇合约以防范本公司以美元结算的收入存在的汇
兑风险。本期末，本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金
额资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注五(四十七)“外币货币性项目”。
    (三) 信用风险
    信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
    本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
    本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重
大的信用风险。
    对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、
外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的
信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用
记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的
整体信用风险在可控的范围内。
    本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
    (四) 流动风险
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资
金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
                                        153 / 180
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                             单位：万元 币种：人民币
                                                       母公司对本企
                                                                       母公司对本企业
母公司名称     注册地       业务性质       注册资本    业的持股比例
                                                                     的表决权比例(%)
                                                           (%)
福华环球      香港       投资            10,000 港元           36.73             36.73
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是施秀幼女士、施清岛先生
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本附注九 “在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
冯建英                                 实际控制人施清岛之配偶
                                         154 / 180
沈卫锋                                    公司总经理
凌彩珍                                    沈卫锋之配偶
沈卫平                                    沈卫锋之弟
吴谨卫                                    实际控制人施秀幼之子
吴安娜                                    吴谨卫之配偶
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    出租方名称         租赁资产种类        本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
施清岛             房屋建筑物                        250,000.00                   350,000.00
冯建英             房屋建筑物                      1,100,000.00                 1,050,000.00
沈卫平             房屋建筑物                        110,000.00                   110,000.00
沈卫锋             房屋建筑物                         75,000.00                     75,000.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                 担保是否
      担保方           被担保方       担保金额         担保起始日   担保到期日
                                                                               已经履行完毕
福华织造、施清岛、沈
                     台华新材 24,500,000.00            2017/4/20    2018/4/19       否
卫锋
高新染整、嘉华尼龙、 台华新材 22,100,000.00            2017/4/10    2018/4/9        否
                                           155 / 180
施清岛、冯建英、沈卫
锋、凌彩珍
高新染整、嘉华尼龙、
施清岛、冯建英、沈卫   台华新材 23,950,000.00        2017/4/13    2018/4/13    否
锋、凌彩珍
高新染整、嘉华尼龙、
施清岛、冯建英、沈卫   台华新材 24,600,000.00        2017/3/17    2018/3/15    否
锋、凌彩珍
高新染整、嘉华尼龙、
施清岛、冯建英、沈卫   台华新材 23,000,000.00        2017/3/21    2018/3/20    否
锋、凌彩珍
高新染整、嘉华尼龙、
施清岛、冯建英、沈卫   台华新材 24,850,000.00        2017/3/23    2018/3/10    否
锋、凌彩珍
高新染整、施清岛、冯
                       台华新材 25,000,000.00        2017/4/12    2018/4/10    否
建英
高新染整、施清岛、冯
                       台华新材 10,000,000.00         2017/4/6     2018/4/5    否
建英
高新染整、嘉华尼龙、
施清岛、冯建英、沈卫   台华新材   150,000.00         2017/10/27   2018/10/27   否
锋、凌彩珍
台华新材、沈卫锋、施
                       高新染整   2,163,150.00       2017/8/21    2018/2/17    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       高新染整   3,445,200.00        2017/9/7     2018/3/6    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       高新染整   3,036,000.00       2017/9/28    2018/3/27    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       高新染整   186,260.00         2017/10/25   2018/4/23    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       高新染整   4,389,000.00       2017/6/30     2018/1/5    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       高新染整 13,860,000.00        2017/6/30    2018/3/21    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       高新染整   7,084,000.00       2017/8/11    2018/1/20    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       高新染整   4,945,500.00       2017/10/25   2018/2/12    否
清岛
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙 24,000,000.00        2017/11/3    2018/11/2    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙 20,000,000.00        2017/11/8    2018/11/7    否
建英
施清岛、冯建英         嘉华尼龙 25,000,000.00        2017/11/15   2018/11/14   否
施清岛、冯建英         嘉华尼龙 24,000,000.00        2017/11/17   2018/11/16   否
高新染整、沈卫锋       嘉华尼龙 5,000,000.00          2017/7/31    2018/1/31   否
高新染整、沈卫锋       嘉华尼龙 5,000,000.00          2017/8/11    2018/2/11   否
高新染整、沈卫锋       嘉华尼龙   69,089.40           2017/9/21     2018/1/9   否
高新染整、沈卫锋       嘉华尼龙  508,677.40          2017/10/20    2018/2/11   否
高新染整、沈卫锋       嘉华尼龙 1,920,187.50          2017/11/8    2018/1/24   否
高新染整、沈卫锋       嘉华尼龙  730,646.40           2017/12/7     2018/1/3   否
                                         156 / 180
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙 15,000,000.00        2017/11/21   2018/11/20   否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙 20,000,000.00        2017/11/23   2018/11/22   否
建英
台华新材、高新染整、
施清岛、冯建英、沈卫   嘉华尼龙 20,000,000.00         2017/4/1    2018/3/31    否
峰、凌彩珍
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙 20,000,000.00        2017/4/17    2018/4/16    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙 15,000,000.00        2017/10/19   2018/10/18   否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙 10,909,324.50        2017/9/13    2018/3/13    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   2,400,000.00       2017/10/31   2018/4/30    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   4,941,918.50       2017/9/11    2018/3/11    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   9,000,000.00       2017/9/28    2018/3/28    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   5,000,000.00        2017/9/6     2018/3/6    否
建英
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   3,739,200.00       2017/4/17     2018/1/9    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   3,511,732.00        2017/6/2     2018/1/9    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   2,072,140.00        2017/6/2    2018/1/18    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   1,046,976.00        2017/6/2     2018/2/5    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   1,084,870.50        2017/6/6    2017/12/31   否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   4,388,886.00       2017/7/20    2018/1/22    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   2,950,000.00       2017/9/12    2018/3/12    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   5,700,000.00       2017/9/29    2018/3/28    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   5,000,000.00       2017/10/10    2018/4/8    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   4,879,656.00       2017/10/13   2018/4/11    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   3,253,104.00       2017/10/13   2018/4/11    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   3,000,000.00       2017/10/30   2018/4/28    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   2,350,000.00       2017/10/30   2018/4/28    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   3,000,000.00       2017/11/1    2018/4/30    否
清岛
                                         157 / 180
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   7,000,000.00       2017/11/9     2018/5/8    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   5,384,448.00       2017/11/13   2018/5/12    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   3,589,632.00       2017/11/13   2018/5/12    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   5,000,000.00       2017/11/30   2018/5/29    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   3,533,544.00       2017/12/1    2018/5/30    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   5,889,240.00       2017/12/1    2018/5/30    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   4,000,000.00       2017/12/15   2018/6/13    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   4,000,000.00       2017/12/27   2018/6/25    否
清岛
台华新材、沈卫锋、施
                       嘉华尼龙   3,000,000.00       2017/12/27   2018/6/25    否
清岛
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   469,392.60         2017/11/6    2017/12/19   否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   565,357.20         2017/11/6    2017/12/19   否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   794,539.00         2017/11/6    2017/12/19   否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   314,117.40         2017/11/6    2017/12/19   否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙    79,810.60         2017/11/6    2017/12/19   否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙    76,424.00         2017/11/29   2018/1/14    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   299,136.00         2017/11/29   2018/1/14    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   305,696.00         2017/11/29   2018/1/14    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   406,851.20         2017/12/6    2018/1/14    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   333,641.60         2017/12/6    2018/1/14    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   219,628.80         2017/12/6    2018/1/14    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   146,419.20         2017/12/6    2018/1/14    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   146,419.20         2017/12/6    2018/1/14    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   151,536.00         2017/12/11   2018/1/29    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   148,256.00         2017/12/11   2018/1/29    否
建英
台华新材、施清岛、冯   嘉华尼龙   227,304.00         2017/12/11   2018/1/29    否
                                         158 / 180
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   222,384.00         2017/12/11   2018/1/29    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   375,888.00         2017/12/12   2018/1/19    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   375,888.00         2017/12/12   2018/1/19    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   146,419.20         2017/12/12   2018/1/19    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   219,628.80         2017/12/12   2018/1/19    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   304,500.00         2017/12/12   2018/1/14    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   222,384.00         2017/12/12   2018/1/29    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   274,224.60         2017/7/19    2017/12/21   否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙    48,277.50         2017/9/19     2018/2/5    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   417,034.49         2017/10/24   2018/3/21    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       嘉华尼龙   537,200.00         2017/10/30   2018/4/10    否
建英
台华新材、施清岛、冯
                       福华织造 10,000,000.00        2017/6/12    2018/6/11    否
建英
台华新材、施清岛、吴
                       福华织造   700,000.00         2016/12/27   2018/12/27   否
谨卫
高新染整、福华织造、
                       福华面料   2,300,000.00        2017/8/4     2018/2/4    否
施清岛、冯建英
高新染整、福华织造、
                       福华面料   2,600,000.00       2017/8/29    2018/2/28    否
施清岛、冯建英
高新染整、福华织造、
                       福华面料 11,000,000.00        2017/10/30   2018/6/27    否
施清岛、冯建英
高新染整、福华织造、
                       福华面料   1,100,000.00       2017/10/30   2018/4/30    否
施清岛、冯建英
施清岛、沈卫锋         华昌纺织 19,000,000.00         2017/2/17   2018/2/16    否
施清岛、沈卫锋         华昌纺织 11,000,000.00          2017/4/5    2018/4/4    否
台华新材、沈卫锋       华昌纺织 1,000,000.00         2017/12/26   2018/6/26    否
台华新材、沈卫锋、凌
                       华昌纺织 13,300,000.00        2017/12/7    2018/12/6    否
彩珍
台华新材、沈卫锋、凌
                       华昌纺织   9,900,000.00       2017/12/12   2018/12/11   否
彩珍
台华新材、嘉华尼龙、
                       华昌纺织   5,650,000.00       2017/10/16   2018/4/16    否
施清岛、沈卫锋
台华新材、嘉华尼龙、
                       华昌纺织   500,000.00         2017/9/15    2018/6/15    否
施清岛、沈卫锋
台华新材、嘉华尼龙、
                       华昌纺织   500,000.00         2017/9/12    2018/3/12    否
施清岛、沈卫锋
台华新材、嘉华尼龙、   华昌纺织   1,000,000.00        2017/9/4     2018/3/4    否
                                         159 / 180
施清岛、沈卫锋
台华新材、嘉华尼龙、               1,300,000.00
                        华昌纺织                      2017/8/28    2018/5/28       否
施清岛、沈卫锋
台华新材、嘉华尼龙、               1,500,000.00
                        华昌纺织                      2017/8/28    2018/2/28       否
施清岛、沈卫锋
台华新材、嘉华尼龙、
                        华昌纺织   1,000,000.00       2017/8/24    2018/5/24       否
施清岛、沈卫锋
台华新材、嘉华尼龙、
                        华昌纺织   2,000,000.00       2017/8/17    2018/2/17       否
施清岛、沈卫锋
台华新材、嘉华尼龙、
                        华昌纺织   900,000.00         2017/8/15    2018/5/15       否
施清岛、沈卫锋
台华新材、嘉华尼龙、
                        华昌纺织   1,000,000.00       2017/7/17    2018/4/17       否
施清岛、沈卫锋
台华新材、嘉华尼龙、
                        华昌纺织   6,000,000.00       2017/9/15    2018/3/15       否
施清岛、沈卫锋
台华新材、嘉华尼龙、
                        华昌纺织   2,000,000.00       2017/4/11    2018/1/11       否
施清岛、沈卫锋
台华新材、嘉华尼龙、
                        华昌纺织   2,000,000.00       2017/4/17    2018/1/17       否
施清岛、沈卫锋
台华新材、嘉华尼龙、
                        华昌纺织   4,000,000.00       2017/8/30    2018/5/30       否
施清岛、沈卫锋
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
            项目                            本期发生额                     上期发生额
关键管理人员报酬                                             785.38                  484.41
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
      项目名称               关联方             期末账面余额             期初账面余额
其他应付款             福华环球有限公司               321,734.24                        -
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
                                          160 / 180
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    1．募集资金使用承诺情况
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1566 号文核准，并经上海证券交易所同意，由主
承销商中信证券股份有限公司负责组织实施本公司公开发行股票的发行及承销工作，采用网上定
价与网下询价配售相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,760 万股，
发行价格为人民币 9.21 元/股，截至 2017 年 9 月 15 日本公司共募集资金总额为人民币 62,259.60
万元，扣除各项发行费用合计人民币 6,759.6 万元后，实际募集资金净额为人民币 55,500.00 万
元。募集资金投向使用情况如下：
承诺投资项目                承诺投资金额（万元）                    实际投资金额（万元）
年染色 8,000 万米高档差别化                 41,750.00                               16,867.52
功能性锦纶面料扩建项目
年后整理加工 3,450 万米高档                   8,250.00                                      3,041.66
特种功能性面料扩建项目
新型纤维与面料技术研发中                      5,500.00                                       656.81
心项目
合计                                        55,500.00                                      20,565.99
    2．其他重大财务承诺事项
    (1)合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本财务报表附注十四、2“或有事
项”之说明。
    (2)合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：元)
                                            抵押物               抵押物
担保单位   抵押权人     抵押标的物                                         担保借款余额     借款到期日       备注
                                          账面原值             账面价值
                      房屋建筑物、                                         23,000,000.00      2018/4/9   短期借款
           中国银行
台华新材              土地使用权、   464,402,030.81       102,549,706.37
           嘉兴分行
                          机器设备                                         24,850,000.00     2018/4/13   短期借款
                                              161 / 180
                                            抵押物               抵押物
担保单位   抵押权人     抵押标的物                                         担保借款余额    借款到期日       备注
                                          账面原值             账面价值
                                                                           22,100,000.00   2018/3/15    短期借款
                                                                           23,950,000.00   2018/3/20    短期借款
                                                                           24,600,000.00   2018/3/10    短期借款
                                                                           24,500,000.00   2018/4/19    短期借款
                                                                             150,000.00    2018/10/27       保函
                                                                                            2018/1/8      信用证
                                                                             726,313.50
                                                                                           2018/1/11      信用证
           中信银行
台华新材                房屋建筑物     7,552,865.37         5,655,207.62                   2018/1/18      信用证
           嘉兴分行
                                                                             413,658.00     2018/2/9      信用证
                                                                                           2018/3/14      信用证
                                                                           14,784,391.72   2017/12/19     信用证
                                                                           4,516,727.28    2018/1/14      信用证
                                                                           7,644,124.80    2018/1/14      信用证
                                                                           4,984,042.00    2018/1/29      信用证
                                                                           7,431,534.60    2018/1/19      信用证
                                                                           2,024,925.00    2018/1/14      信用证
                                                                           1,478,853.60    2018/1/29      信用证
           中国建设   房屋建筑物、
嘉华尼龙   银行嘉兴   土地使用权、   370,945,101.03       146,008,869.54     274,224.60    2017/12/21     信用证
               分行       机器设备
                                                                              48,277.50     2018/2/5      信用证
                                                                             417,034.49    2018/3/21      信用证
                                                                             537,200.00    2018/4/10      信用证
                                                                           25,000,000.00   2018/11/14   短期借款
                                                                           24,000,000.00   2018/11/16   短期借款
                                                                           20,000,000.00   2018/1/22    短期借款
                                                                           15,000,000.00   2018/11/20   短期借款
                                                                           3,452,528.00     2018/1/9      信用证
                      房屋建筑物、                                         3,511,732.00     2018/1/9      信用证
           中国银行   土地使用权、
嘉华尼龙                             306,891,642.93       214,849,366.75
           嘉兴分行   机器设备、存
                                货                                         2,072,140.00    2018/1/18      信用证
                                                                           1,046,976.00     2018/2/5      信用证
                                              162 / 180
                                           抵押物              抵押物
担保单位   抵押权人     抵押标的物                                       担保借款余额    借款到期日       备注
                                         账面原值            账面价值
                                                                         1,084,870.50    2017/12/31     信用证
                                                                         4,388,886.00    2018/1/22      信用证
                                                                         2,950,000.00    2018/3/12      信用证
                                                                         5,700,000.00    2018/3/28      信用证
                                                                         5,000,000.00     2018/4/8      信用证
                                                                         4,879,656.00    2018/4/11      信用证
                                                                         3,253,104.00    2018/4/11      信用证
                                                                         3,000,000.00    2018/4/28      信用证
                                                                         2,350,000.00    2018/4/28      信用证
                                                                         3,000,000.00    2018/4/30      信用证
                                                                         7,000,000.00     2018/5/8      信用证
                                                                         5,384,448.00    2018/5/12      信用证
                                                                         3,589,632.00    2018/5/12      信用证
                                                                         5,000,000.00    2018/5/29      信用证
                                                                         3,533,544.00    2018/5/30      信用证
                                                                         5,889,240.00    2018/5/30      信用证
                                                                         4,000,000.00    2018/6/13      信用证
                                                                         4,000,000.00    2018/6/25      信用证
                                                                         3,000,000.00    2018/6/25      信用证
                                                                         20,000,000.00   2018/3/31    短期借款
                                                                         2,163,150.00    2018/2/17      信用证
                                                                         3,445,200.00     2018/3/6      信用证
                                                                         3,036,000.00    2018/3/27      信用证
                                                                           186,260.00    2018/4/23      信用证
           中国银行   房屋建筑物、
高新染整                             85,588,330.68       52,479,604.35
           嘉兴分行     土地使用权
                                                                         4,389,000.00     2018/1/5      信用证
                                                                         13,860,000.00   2018/3/21      信用证
                                                                         7,084,000.00    2018/1/20      信用证
                                                                         4,945,500.00    2018/2/12      信用证
                                             163 / 180
                                                        抵押物                抵押物
担保单位     抵押权人       抵押标的物                                                      担保借款余额     借款到期日              备注
                                                      账面原值              账面价值
                                                                                            6,000,000.00     2018/2/22           应付票据
             吴江农村
                          房屋建筑物、
福华织造     商业银行                         86,327,088.07             56,606,558.34       5,000,000.00     2018/3/22           应付票据
                            土地使用权
             舜湖支行
                                                                                            4,000,000.00     2018/4/12           应付票据
             中国工商
                              机器设备                                                                       2018/12/27              保函
福华织造     银行吴江                        144,645,954.61             27,709,300.15         700,000.00
                 支行
             中国农业
                          房屋建筑物、
福华织造     银行吴江                        111,181,573.74             79,837,414.56       10,000,000.00    2018/6/11           短期借款
                            土地使用权
                 分行
                          房屋建筑物、                                                      11,000,000.00     2018/4/4           短期借款
             中国银行
华昌纺织                  土地使用权、       130,955,726.12             85,129,532.67
             嘉兴分行
                              机器设备                                                      19,000,000.00    2018/2/16           短期借款
                                                                                            6,000,000.00     2018/3/15           应付票据
                                                                                            1,000,000.00     2018/1/24           应付票据
                                                                                            1,000,000.00     2018/4/24           应付票据
                                                                                              700,000.00      2018/2/1           应付票据
                                                                                            1,000,000.00      2018/5/7           应付票据
                                                                                              100,000.00     2018/2/15           应付票据
             嘉兴银行                                                                       1,000,000.00     2018/3/12           应付票据
                          房屋建筑物、
华昌纺织     开发区支                         13,389,158.22             12,649,054.62
                            土地使用权
                   行                                                                         500,000.00     2018/6/15           应付票据
                                                                                            2,274,000.00     2018/3/25           应付票据
                                                                                              500,000.00     2018/6/25           应付票据
                                                                                            5,650,000.00     2018/4/16           应付票据
                                                                                            1,000,000.00      2018/4/9           应付票据
                                                                                              200,000.00     2018/1/26           应付票据
                                                                                              300,000.00     2018/2/27           应付票据
  小   计                                  1,721,879,471.58            783,474,614.97   475,551,173.59
                          (3)合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产质押担保情况(单位：元)
            质押权                          质押物                 质押物                                                 备注
担保单位                质押标的物                                           担保借款余额       借款到期日
                人                        账面原值               账面价值
            浦发银      以保证金形
福华面料    行盛泽      式特定化的   1,150,000.00         1,150,000.00       2,300,000.00         2018/2/4         应付票据
              支行            金钱
                                     1,300,000.00         1,300,000.00       2,600,000.00        2018/2/28         应付票据
            浦发银      以保证金形
福华面料    行吴江      式特定化的   5,500,000.00         5,500,000.00      11,000,000.00        2018/6/27         应付票据
              支行            金钱
                                         550,000.00         550,000.00       1,100,000.00        2018/4/30         应付票据
                                                         164 / 180
            质押权                        质押物             质押物                                            备注
担保单位              质押标的物                                          担保借款余额     借款到期日
                人                      账面原值           账面价值
  小 计          -             -    8,500,000.00       8,500,000.00       17,000,000.00            -              -
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    1．本公司合并范围内公司之间的担保情况
    (1)截至 2017 年 12 月 31 日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：元)
担保单位                       被担保单位                 贷款金融机构          担保借款余额    借款到期日       备注
福华织造                           台华新材          禾城农商行王店支行        10,000,000.00     2018/7/30   短期借款
福华织造                           台华新材          禾城农商行王店支行        10,000,000.00     2018/7/31   短期借款
高新染整、福华织造                 台华新材            中信银行嘉兴分行                           2018/1/8     信用证
                                                                                  726,313.50
高新染整、福华织造                 台华新材            中信银行嘉兴分行                          2018/1/11     信用证
高新染整、福华织造                 台华新材            中信银行嘉兴分行                          2018/1/18     信用证
高新染整、福华织造                 台华新材            中信银行嘉兴分行           413,658.00      2018/2/9     信用证
高新染整、福华织造                 台华新材            中信银行嘉兴分行                          2018/3/14     信用证
高新染整、福华织造                 台华新材            中信银行嘉兴分行         6,251,829.00     2018/1/18   应付票据
高新染整、福华织造                 台华新材            中信银行嘉兴分行         4,000,000.00     2018/2/11   应付票据
福华织造、施清岛、沈卫锋           台华新材            中国银行嘉兴分行        24,500,000.00     2018/4/19   短期借款
                                                                                                 2018/4/10
高新染整、施清岛、冯建英           台华新材        中国工商银行嘉兴分行        25,000,000.00                 短期借款
                                                                                                  2018/4/5
高新染整、施清岛、冯建英           台华新材        中国工商银行嘉兴分行        10,000,000.00                 短期借款
高新染整、嘉华尼龙、施清岛、                                                                     2018/3/15
                                   台华新材            中国银行嘉兴分行        22,100,000.00                 短期借款
冯建英、沈卫锋、凌彩珍
高新染整、嘉华尼龙、施清岛、                                                                     2018/3/20
                                   台华新材            中国银行嘉兴分行        23,950,000.00                 短期借款
冯建英、沈卫锋、凌彩珍
高新染整、嘉华尼龙、施清岛、                                                                     2018/3/10
                                   台华新材            中国银行嘉兴分行        24,600,000.00                 短期借款
冯建英、沈卫锋、凌彩珍
高新染整、嘉华尼龙、施清岛、                                                                      2018/4/9
                                   台华新材            中国银行嘉兴分行        23,000,000.00                 短期借款
冯建英、沈卫锋、凌彩珍
高新染整、嘉华尼龙、施清岛、                                                                     2018/4/13
                                   台华新材            中国银行嘉兴分行        24,850,000.00                 短期借款
冯建英、沈卫锋、凌彩珍
高新染整、嘉华尼龙、施清岛、
                                   台华新材            中国银行嘉兴分行           150,000.00    2018/10/27       保函
冯建英、沈卫锋、凌彩珍
福华织造                           嘉华尼龙          禾城农商行王店支行                          2018/1/15     信用证
福华织造                           嘉华尼龙          禾城农商行王店支行                          2018/1/17     信用证
福华织造                           嘉华尼龙          禾城农商行王店支行         9,676,032.80     2018/1/22     信用证
福华织造                           嘉华尼龙          禾城农商行王店支行                          2018/1/24     信用证
福华织造                           嘉华尼龙          禾城农商行王店支行                          2018/1/29     信用证
                                                      165 / 180
担保单位                       被担保单位            贷款金融机构    担保借款余额    借款到期日       备注
福华织造                        嘉华尼龙       禾城农商行王店支行                     2018/2/1      信用证
                                                                     2,365,716.40
福华织造                        嘉华尼龙       禾城农商行王店支行                     2018/2/5      信用证
福华织造                        嘉华尼龙       禾城农商行王店支行      897,497.97    2018/3/19      信用证
福华织造                        嘉华尼龙       禾城农商行王店支行    1,283,184.00    2018/6/25      信用证
高新染整、台华新材、施清岛、
                                嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    20,000,000.00   2018/3/31    短期借款
冯建英、沈卫锋、凌彩珍
                                            浙江民泰商业银行嘉兴分
高新染整、沈卫锋                嘉华尼龙                             5,000,000.00    2018/1/31    应付票据
                                                                行
                                            浙江民泰商业银行嘉兴分
高新染整、沈卫锋                嘉华尼龙                             5,000,000.00    2018/2/11    应付票据
                                                                行
                                            浙江民泰商业银行嘉兴分
高新染整、沈卫锋                嘉华尼龙                                69,089.40     2018/1/9      信用证
                                                                行
                                            浙江民泰商业银行嘉兴分
高新染整、沈卫锋                嘉华尼龙                               508,677.40    2018/2/11      信用证
                                                                行
                                            浙江民泰商业银行嘉兴分
高新染整、沈卫锋                嘉华尼龙                             1,920,187.50    2018/1/24      信用证
                                                                行
                                            浙江民泰商业银行嘉兴分
高新染整、沈卫锋                嘉华尼龙                               730,646.40     2018/1/3      信用证
                                                                行
台华新材、沈卫锋、施清岛        嘉华尼龙          中国银行嘉兴分行   3,452,528.00     2018/1/9      信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛        嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    3,511,732.00     2018/1/9      信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛        嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    2,072,140.00    2018/1/18      信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛        嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    1,046,976.00     2018/2/5      信用证
台华新材、施清岛、冯建英        嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行    24,000,000.00   2018/11/2    短期借款
台华新材、施清岛、冯建英        嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行    20,000,000.00   2018/11/7    短期借款
台华新材、施清岛、冯建英        嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行    15,000,000.00   2018/11/20   短期借款
台华新材、施清岛、冯建英        嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行    20,000,000.00   2018/11/22   短期借款
台华新材、施清岛、冯建英        嘉华尼龙     中国工商银行嘉兴分行    20,000,000.00   2018/4/16    短期借款
台华新材、施清岛、冯建英        嘉华尼龙     中国工商银行嘉兴分行    15,000,000.00   2018/10/18   短期借款
台华新材、施清岛、冯建英        嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行    10,909,324.50   2018/3/13    应付票据
台华新材、施清岛、冯建英        嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行    2,400,000.00    2018/4/30    应付票据
台华新材、施清岛、冯建英        嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行    4,941,918.50    2018/3/11    应付票据
台华新材、施清岛、冯建英        嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行    9,000,000.00    2018/3/28    应付票据
台华新材、施清岛、冯建英        嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行    5,000,000.00     2018/3/6    应付票据
台华新材、沈卫锋、施清岛        嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    1,084,870.50    2017/12/31     信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛        嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    4,388,886.00    2018/1/22      信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛        嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    2,950,000.00    2018/3/12      信用证
                                                 166 / 180
担保单位                   被担保单位            贷款金融机构    担保借款余额   借款到期日     备注
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    5,700,000.00   2018/3/28    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    5,000,000.00    2018/4/8    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    4,879,656.00   2018/4/11    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    3,253,104.00   2018/4/11    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    3,000,000.00   2018/4/28    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    2,350,000.00   2018/4/28    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    3,000,000.00   2018/4/30    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    7,000,000.00    2018/5/8    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    5,384,448.00   2018/5/12    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    3,589,632.00   2018/5/12    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    5,000,000.00   2018/5/29    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    3,533,544.00   2018/5/30    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    5,889,240.00   2018/5/30    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    4,000,000.00   2018/6/13    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    4,000,000.00   2018/6/25    信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    嘉华尼龙         中国银行嘉兴分行    3,000,000.00   2018/6/25    信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      469,392.60   2017/12/19   信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      565,357.20   2017/12/19   信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      794,539.00   2017/12/19   信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      314,117.40   2017/12/19   信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      79,810.60    2017/12/19   信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      76,424.00    2018/1/14    信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      299,136.00   2018/1/14    信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      305,696.00   2018/1/14    信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      406,851.20   2018/1/14    信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙    中国建设银行嘉兴市分行     333,641.60   2018/1/14    信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      219,628.80   2018/1/14    信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      146,419.20   2018/1/14    信用证
                                             167 / 180
担保单位                   被担保单位            贷款金融机构    担保借款余额    借款到期日       备注
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙    中国建设银行嘉兴市分行     146,419.20    2018/1/14      信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      151,536.00    2018/1/29      信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      148,256.00    2018/1/29      信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      227,304.00    2018/1/29      信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      222,384.00    2018/1/29      信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙    中国建设银行嘉兴市分行     375,888.00    2018/1/19      信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      375,888.00    2018/1/19      信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      146,419.20    2018/1/19      信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      219,628.80    2018/1/19      信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      304,500.00    2018/1/14      信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      222,384.00    2018/1/29      信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      274,224.60    2017/12/21     信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行       48,277.50     2018/2/5      信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      417,034.49    2018/3/21      信用证
台华新材、施清岛、冯建英    嘉华尼龙     中国建设银行嘉兴分行      537,200.00    2018/4/10      信用证
台华新材、福华织造          高新染整         中信银行嘉兴分行    2,201,520.00    2018/1/19    应付票据
台华新材、福华织造          高新染整         中信银行嘉兴分行    4,149,658.63     2018/3/7    应付票据
台华新材、福华织造          高新染整         中信银行嘉兴分行      266,000.00    2018/6/11      信用证
台华新材、福华织造          高新染整         中信银行嘉兴分行    2,535,550.00    2018/4/24      信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    高新染整         中国银行嘉兴分行    2,163,150.00    2018/2/17      信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    高新染整         中国银行嘉兴分行    3,445,200.00     2018/3/6      信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    高新染整         中国银行嘉兴分行    3,036,000.00    2018/3/27      信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    高新染整         中国银行嘉兴分行      186,260.00    2018/4/23      信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    高新染整         中国银行嘉兴分行    4,389,000.00     2018/1/5      信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    高新染整         中国银行嘉兴分行    13,860,000.00   2018/3/21      信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    高新染整         中国银行嘉兴分行    7,084,000.00    2018/1/20      信用证
台华新材、沈卫锋、施清岛    高新染整         中国银行嘉兴分行    4,945,500.00    2018/2/12      信用证
台华新材、施清岛、冯建英    福华织造     中国农业银行吴江分行    10,000,000.00   2018/6/11    短期借款
                                             168 / 180
担保单位                       被担保单位          贷款金融机构    担保借款余额    借款到期日       备注
台华新材、施清岛、吴谨卫        福华织造    中国工商银行吴江支行     700,000.00    2018/12/27       保函
高新染整、福华织造、施清岛、
                                福华面料        浦发银行吴江支行   2,300,000.00     2018/2/4    应付票据
冯建英
高新染整、福华织造、施清岛、
                                福华面料        浦发银行吴江支行   2,600,000.00    2018/2/28    应付票据
冯建英
高新染整、福华织造、施清岛、
                                福华面料        浦发银行吴江支行   11,000,000.00   2018/6/27    应付票据
冯建英
高新染整、福华织造、施清岛、
                                福华面料        浦发银行吴江支行   1,100,000.00    2018/4/30    应付票据
冯建英
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行     100,000.00    2018/10/29   短期借款
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行     601,146.40     2018/3/1    进口押汇
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行   1,749,275.66    2018/1/18    进口押汇
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行     300,000.00    2018/5/20    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行   1,050,000.00    2018/6/22    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行     500,000.00    2018/8/13    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行     200,000.00    2018/5/13    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行   1,000,000.00     2018/5/6    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行     900,000.00    2018/4/30    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行     200,000.00    2018/7/24    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行   1,800,000.00    2018/4/24    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行     300,000.00    2018/4/26    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行   1,000,000.00    2018/1/14    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行     300,000.00    2018/1/10    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行   1,000,000.00     2018/1/7    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行   1,000,000.00     2018/4/7    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行   4,000,000.00    2018/5/23    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行   4,000,000.00    2018/3/23    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行   4,000,000.00    2018/3/28    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行   1,000,000.00    2018/3/30    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行     500,000.00    2018/2/10    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行     500,000.00    2018/2/26    应付票据
福华织造                        华昌纺织    禾城农商行王江泾支行   2,000,000.00     2018/3/2    应付票据
                                               169 / 180
     担保单位                         被担保单位                 贷款金融机构            担保借款余额      借款到期日           备注
     福华织造                           华昌纺织         禾城农商行王江泾支行              300,000.00      2018/6/23        应付票据
     台华新材、沈卫锋                   华昌纺织           嘉兴银行开发区支行            1,000,000.00      2018/6/26        应付票据
     台华新材、沈卫锋、凌彩珍           华昌纺织         中国工商银行嘉兴分行            13,300,000.00     2018/12/6        短期借款
     台华新材、沈卫锋、凌彩珍           华昌纺织         中国工商银行嘉兴分行            9,900,000.00      2018/12/11       短期借款
     台华新材、嘉华尼龙、施清岛、
                                        华昌纺织           嘉兴银行开发区支行            5,650,000.00      2018/4/16        应付票据
     沈卫锋
     台华新材、嘉华尼龙、施清岛、
                                        华昌纺织           嘉兴银行开发区支行              500,000.00      2018/6/15        应付票据
     沈卫锋
     台华新材、嘉华尼龙、施清岛、
                                        华昌纺织           嘉兴银行开发区支行              500,000.00      2018/3/12        应付票据
     沈卫锋
     台华新材、嘉华尼龙、施清岛、
                                        华昌纺织           嘉兴银行开发区支行            1,000,000.00       2018/3/4        应付票据
     沈卫锋
     台华新材、嘉华尼龙、施清岛、
                                        华昌纺织           嘉兴银行开发区支行            1,300,000.00      2018/5/28        应付票据
     沈卫锋
     台华新材、嘉华尼龙、施清岛、
                                        华昌纺织           嘉兴银行开发区支行            1,500,000.00      2018/2/28        应付票据
     沈卫锋
     台华新材、嘉华尼龙、施清岛、
                                        华昌纺织           嘉兴银行开发区支行            1,000,000.00      2018/5/24        应付票据
     沈卫锋
     台华新材、嘉华尼龙、施清岛、
                                        华昌纺织           嘉兴银行开发区支行            2,000,000.00      2018/2/17        应付票据
     沈卫锋
     台华新材、嘉华尼龙、施清岛、
                                        华昌纺织           嘉兴银行开发区支行              900,000.00      2018/5/15        应付票据
     沈卫锋
     台华新材、嘉华尼龙、施清岛、
                                        华昌纺织           嘉兴银行开发区支行            1,000,000.00      2018/4/17        应付票据
     沈卫锋
     台华新材、嘉华尼龙、施清岛、
                                        华昌纺织           嘉兴银行开发区支行            6,000,000.00      2018/3/15        应付票据
     沈卫锋
     台华新材、嘉华尼龙、施清岛、
                                        华昌纺织           嘉兴银行开发区支行            2,000,000.00      2018/1/11        应付票据
     沈卫锋
     台华新材、嘉华尼龙、施清岛、
                                        华昌纺织           嘉兴银行开发区支行            2,000,000.00      2018/1/17        应付票据
     沈卫锋
     台华新材、嘉华尼龙、施清岛、
                                        华昌纺织           嘉兴银行开发区支行            4,000,000.00      2018/5/30        应付票据
     沈卫锋
     小 计                                       -                              -    656,258,009.45                -              -
          (2)截至 2017 年 12 月 31 日，本公司合并范围内公司之间的财产抵押担保情况(单位：元)
担保         被担          抵押                            抵押物              抵押物                              借款
                                    抵押标的物                                              担保借款余额                          备注
单位       保单位          权人                          账面原值            账面价值                            到期日
                                    房屋建筑
高新      嘉华       中国银行嘉
                                    物、土地使       85,588,330.68       52,479,604.35     20,000,000.00      2018/3/31       短期借款
染整      尼龙       兴分行
                                    用权
                                                                                            2,201,520.00      2018/1/19       应付票据
                                                                                            4,149,658.63       2018/3/7       应付票据
台华      高新       中信银行嘉
                                    房屋建筑物       7,552,865.37        5,655,207.62
新材      染整       兴分行
                                                                                              266,000.00      2018/6/13         信用证
                                                                                            2,535,550.00      2018/6/13         信用证
小
                 -              -            -       93,141,196.05       58,134,811.97     29,152,728.63                -              -
计
     (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
     □适用 √不适用
                                                             170 / 180
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                      120,472,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                          120,472,000.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    2018 年 01 月 24 日，子公司高新染整完成注册资本工商变更登记手续，高新染整注册资本由
“壹仟玖佰叁拾玖万美元”变更为“肆仟叁佰叁拾玖万美元”，其他工商登记事项未发生变更。
本次增资完成后，高新染整仍为公司的全资子公司。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
                                        171 / 180
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
    1．厦门良裕贸易有限公司(以下简称厦门良裕)诉讼
    厦门良裕为本公司客户之一，截至 2013 年 4 月 30 日，母公司台华新材应收其货款为
20,662,993.20 元。因其经营困难、拖欠货款，公司于 2013 年向嘉兴市秀洲区人民法院提起诉讼，
请求由厦门良裕承担支付货款及赔偿利息损失的责任，泉州市良兴染织植绒有限公司(以下简称泉
州良兴)承担连带清偿责任。2013 年 12 月 19 日嘉兴市秀洲区人民法院作出判决((2013)嘉秀商初
字第 335 号民事判决书)，判决由厦门良裕及泉州良兴向本公司支付货款 20,662,993.20 元，并赔
偿利息损失(以 20,662,993.20 元为基数，按照中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率，自
2013 年 6 月 1 日起算至判决确定的履行之日止)；案件受理和财产保全相关费用计 150,114.00 元
由厦门良裕及泉州良兴承担。
    2014年度，母公司台华新材收到厦门良裕支付的货款2,459,210.76元；2017年1月，母公司台
华新材收到厦门良裕支付的货款1,380,002.40元；截至2017年12月31日，仍余16,823,780.04元货
款尚未收回，公司已全额计提坏账准备。
    2．浙江庄驰实业有限公司(以下简称浙江庄驰)诉讼
    浙江庄驰为本公司主要客户之一，截至 2013 年 12 月 31 日，子公司福华面料应收其货款为
7,671,180.08 元。因其经营困难、拖欠货款，公司于 2014 年向苏州市人民法院提起诉讼，请求
由浙江庄驰承担支付货款及赔偿利息损失的责任。2015 年 4 月 2 日苏州市中级人民法院作出判决
((2014)苏中商初字第 00141 号民事判判决书)，判决由浙江庄驰向本公司支付货款 7,671,180.08
元，并赔偿利息损失(以 7,671,180.08 元为基数，按照中国人民银行公布的同期同档次贷款基准
利率，自 2014 年 9 月 5 日起算至判决确定的履行之日止)。
    2015 年度，子公司福华面料收到浙江庄驰支付的货款 232,422.00 元；2016 年度，子公司福
华面料收到浙江庄驰支付的货款 810,619.00 元；截至 2017 年 12 月 31 日，仍余 6,628,139.08
元货款尚未收回，公司已全额计提坏账准备。
    3．湖北卡埃尔服装有限公司
    湖北卡埃尔服装有限公司为本公司客户，因湖北卡埃尔服装有限公司与其客户之间的纠纷，
导致拖欠公司货款，公司于2015年1月向嘉兴市秀洲区人民法院提起诉讼，请求由湖北卡埃尔服装
有限公司、广东秋鹿实业有限公司支付货款6,551,112.50元，并赔偿逾期付款利息101,515.00元。
    2016年6月13日，嘉兴市秀洲区人民法院下达《民事判决书》（（2015）嘉秀商初字第106号），
判定湖北卡埃尔服装有限公司自判决生效之日起10日内支付高新染整货款6,551,112.50元并赔偿
自2014年10月11日起至判决履行日止的相关利息损失，广东秋鹿实业有限公司对上述债务承担共
                                         172 / 180
     同清偿责任，该项付款可先行在广东秋鹿实业有限公司的客户北京探路者户外用品股份有限公司
     应付广东秋鹿实业有限公司的货款中扣除。
          2017 年 8 月子公司高新染整收到湖北卡埃尔支付的货款及利息 5,881,278.48 元，2017 年 10
     月子公司高新染整收到湖北卡埃尔支付的货款及利息 1,740,907.00 元；截至 2017 年 12 月 31 日，
     货款已全部收回。
     8、 其他
     □适用 √不适用
     十七、 母公司财务报表主要项目注释
     1、 应收账款
      (1).     应收账款分类披露：
     √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                           期初余额
                  账面余额           坏账准备                        账面余额           坏账准备
   种类                                                  账面                                                账面
                                            计提比例                                           计提比
                金额     比例(%)   金额                  价值      金额     比例(%)   金额                   价值
                                              (%)                                               例(%)
单项金额重   16,823,780 20.39 16,823,780      100.00          - 18,203,782 21.54 18,203,782 100.00                  -
大并单独计           .04                .04                             .44                .44
提坏账准备
的应收账款
按信用风险   65,561,720   79.45 928,421.75     1.42 64,633,29 66,170,700          78.29 1,497,665.    2.26 64,673,034
特征组合计          .08                                  8.33        .50                        60                .90
提坏账准备
的应收账款
单项金额不   131,315.46    0.16 131,315.46   100.00                - 142,902.65    0.17 142,902.65 100.00           -
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
             82,516,815 100.00 17,883,517     21.67 64,633,29 84,517,385 100.00 19,844,350           23.48 64,673,034
   合计
                    .58               .25                8.33        .59               .69                        .90
                                                       173 / 180
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
     应收账款（按单位）
                             应收账款          坏账准备      计提比例（%）    计提理由
                           16,823,780.04     16,823,780.04           100.00 法院已判决，
厦门良裕贸易有限公司                                                        对方经营困难
                                                                            未支付
            合计           16,823,780.04     16,823,780.04         /              /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
            账龄
                                应收账款               坏账准备           计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内                      62,124,782.18                      -                    -
7-12 个月                          657,602.95              32,880.15                 5.00
1 年以内小计                    62,782,385.13              32,880.15
1至2年                           1,652,649.55             330,529.91                20.00
2至3年                             184,704.60              92,352.30                50.00
3 年以上                           472,659.39             472,659.39               100.00
           合计                 65,092,398.67             928,421.75
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 580,831.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,380,002.40 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    单位名称               收回或转回金额                         收回方式
厦门良裕贸易有限公司                     1,380,002.40    银行存款
    合计                             1,380,002.40                    /
其他说明
无
 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
                                           174 / 180
    (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
   √适用 □不适用
                                                                  占应收账款期末             坏账准备期末
    单位名称                期末余额            账龄
                                                                  余额合计数的比例(%)        余额
    厦门良裕贸易有
                              16,823,780.04     3 年以上                  20.39              16,823,780.04
    限公司
    上海东奕实业有
                              10,215,528.58     6 个月以内                12.38              -
    限公司
    浙江同力服装有
                               8,913,286.90     6 个月以内                10.80              -
    限公司
    厦门百泰隆贸易
                               6,149,758.90     6 个月以内                 7.45              -
    进出口有限公司
    上海云飞纺织品
    有限公司
                              5,870,192.15      6 个月以内                 7.11              -
    吴江市旭磊纺织
    有限公司
    -小 计                  47,972,546.57       -                 58.14                      16,823,780.04
    (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
   □适用 √不适用
    (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   2、 其他应收款
   (1). 其他应收款分类披露：
   √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                              期初余额
               账面余额          坏账准备                          账面余额              坏账准备
   类别                                             账面                                                账面
                     比例              计提比                                 比例             计提比
             金额              金额                 价值          金额                 金额             价值
                     (%)               例(%)                                  (%)              例(%)
单项金额重
大并单独计
           139,806.
提坏账准备            0.07 139,806.44 100.00            -    139,806.44 0.71 139,806.44 100.00             -
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
           199,543,
提坏账准备           99.93 32,500.00 0.02 199,510,827.90 19,444,808.67 99.29 3,235.70 0.02 19,441,572.97
             327.90
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准        -      -          -      -            -             -      -          -     -            -
备的其他应
收款
           199,683, 100.00 172,306.44 0.09 199,510,827.90 19,584,615.11 100.00 143,042.14 0.73 19,441,572.97
    合计
             134.34
                                                      175 / 180
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
      其他应收款（按单位）                                       计提比例
                                    其他应收款       坏账准备                 计提理由
                                                                   （%）
                                    139,806.44      139,806.44       100.00 法院已判
                                                                            决，对方经
厦门良裕贸易有限公司
                                                                            营困难未支
                                                                            付
              合计                  139,806.44      139,806.44       /            /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
              账龄
                                     其他应收款           坏账准备        计提比例（%）
1 年以内                               650,000.00           32,500.00               5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                            650,000.00           32,500.00             5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
              合计                      650,000.00           32,500.00
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 29,264.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                  期初账面余额
关联往来                                   198,893,327.90                19,380,094.71
押金保证金                                     650,000.00                             -
其他                                           139,806.44                    204,520.40
            合计                           199,683,134.34                19,584,615.11
                                        176 / 180
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
    √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                     占其他应收款期
                                                                                      坏账准备
      单位名称    款项的性质        期末余额           账龄          末余额合计数的
                                                                                      期末余额
                                                                         比例(%)
    台华高新染整 关联往来         198,893,327.90 1 年以内                      99.60            -
    （嘉兴）有限
    公司
    嘉兴市公共资 履约保证金           650,000.00 1 年以内                       0.33      32,500.00
    源交易中心
    厦门良裕贸易 诉讼费               139,806.44 3 年以上                       0.07     139,806.44
    有限公司
         合计        /            199,683,134.34            -                 100.00     172,306.44
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    □适用 √不适用
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
    □适用 √不适用
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    3、 长期股权投资
    √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                 期初余额
  项目
            账面余额     减值准备     账面价值       账面余额     减值准备     账面价值
对子公司 860,795,646.26 700,000.00 860,095,646.26 860,795,646.26 700,000.00 860,095,646.26
投资
  合计 860,795,646.26 700,000.00 860,095,646.26 860,795,646.26 700,000.00 860,095,646.26
    (1) 对子公司投资
    √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                 本期计
                                       本期增      本期减                                 减值准备期
     被投资单位        期初余额                                    期末余额      提减值
                                         加          少                                     末余额
                                                                                   准备
    福华织造       217,789,089.41           -               -   217,789,089.41          -          -
    高新染整        59,149,148.69           -               -    59,149,148.69          -          -
    尼斯达         268,257,700.00           -               -   268,257,700.00          -          -
    嘉华尼龙       234,899,708.16           -               -   234,899,708.16          -          -
    华昌纺织        80,000,000.00           -               -    80,000,000.00          -          -
    伟荣商贸           700,000.00           -               -       700,000.00          - 700,000.00
    合计       860,795,646.26           -               -   860,795,646.26          - 700,000.00
    (2) 对联营、合营企业投资
    □适用 √不适用
    其他说明：
    无
                                                177 / 180
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                               本期发生额                            上期发生额
       项目
                          收入              成本               收入              成本
主营业务             575,896,915.86    385,445,616.13     526,677,695.13 362,723,155.82
其他业务               3,447,035.20      1,211,354.55       1,363,387.24        550,701.96
    合计         579,343,951.06    386,656,970.68     528,041,082.37 363,273,857.78
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                项目                           本期发生额               上期发生额
远期结售汇交割投资收益                                          -           1,097,400.00
银行理财产品投资收益                                 2,136,256.94                      -
                合计                                 2,136,256.94           1,097,400.00
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                                金额                     说明
非流动资产处置损益                                    -535,419.85
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                17,251,553.39
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
                                        178 / 180
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保               -3,071,703.57
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转                8,561,262.19
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  835,361.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目                  2,136,256.94
所得税影响额                                       -3,880,751.65
少数股东权益影响额
                合计                               21,296,558.69
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                        每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）          基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               21.62                   0.74                      0.74
利润
扣除非经常性损益后归属于               20.37                   0.69                      0.69
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       179 / 180
                         第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人，会计机构负责人签字并盖章的
    备查文件目录
                   会计报表
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公
    备查文件目录
                   告原稿
                                                                      董事长：施清岛
                                                董事会批准报送日期：2018 年 4 月 13 日
修订信息
□适用 √不适用
                                    180 / 180

附件：公告原文

↑返回页顶↑

读取中,请稍候

--.--