2017
骑士乳业
NEEQ:832786
内蒙古骑士乳业集团股份有限公司
内蒙古骑士乳业集团股份有限公司
年度报告
公司年度大事记
（如有）
内蒙古骑士乳业集团股份有限公司制糖项目作为土右旗重大项目重点工程于2017年4月9日在土右旗集中开工奠基。
目录
第一节 声明与提示 ...... 6
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10
第四节 管理层讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 28
第六节 股本变动及股东情况 ...... 32
第七节 融资及利润分配情况 ...... 34
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 37
第九节 行业信息 ...... 42
第十节 公司治理及内部控制 ...... 44
第十一节 财务报告 ...... 48
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、内蒙古骑士、集团公司 | 指 | 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 |
| 包头骑士 | 指 | 包头骑士乳业有限责任公司 |
| 裕祥农场 | 指 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 |
| 骑士牧场 | 指 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 |
| 康泰仑牧场 | 指 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 |
| 山东骑士乳业 | 指 | 山东骑士乳业有限公司 |
| 敕勒川糖业 | 指 | 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 |
| 兴甜农牧业 | 指 | 包头市兴甜农牧业有限责任公司 |
| 银川东君乳业 | 指 | 银川东君乳业有限公司 |
| 公司及其子公司 | 指 | 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司、包头骑士乳业有限责任公司、达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司、鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司、鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司、山东骑士乳业有限公司、内蒙古敕勒川糖业有限责任公司、包头市兴甜农牧业有限责任公司、银川东君乳业有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 |
| 管理层 | 指 | 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 |
| 公司章程 | 指 | 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司章程 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事制度》、《董事会议事制度》、《监事会议事制度》 |
| 蒙牛乳业 | 指 | 内蒙古蒙牛乳业包头有限公司 |
| 伊利乳业 | 指 | 内蒙古伊利集团及其子公司 |
| 圣牧高科 | 指 | 内蒙古圣牧高科奶业有限公司及其子公司 |
| 新三板、股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司、全国中小企业股份转让系统 |
| 关联关系 | 指 | 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期、本年度内 | 指 | 2017年01月01日至2017年12月31日 |
| 主办券商、中山证券 | 指 | 中山证券有限责任公司 |
| 会计师事务所 | 指 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| TMR | 指 | Total Mixed Ration奶牛全混合日粮的英文缩写，是指根据奶牛在不同生长发育期和泌乳期的营养需求，按营养专家设计的日粮配方，用特制的搅拌机对日粮各组分进行搅拌、切割、混合和饲喂的一种先进饲养工艺。 |
| DHI | 指 | Dairy Herd Improvement奶牛生产性能测定的英文缩写，指通过测试奶牛数据和资料并分析后，及时发现牛场管理存在的问题，调整饲养和生产管理，有效地解决实际问题，最大限度的提高奶牛生产效率和养殖经济效益。 |
| 荷斯坦牛 | 指 | 一种以产奶量高而闻名于世的品种，原产于荷兰北部的北荷兰省和西弗里省，后引入其他国家。 |
第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人党涌涛、主管会计工作负责人王天恩及会计机构负责人（会计主管人员）王喜临保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是√否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是√否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是√否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 1、食品质量风险 | 近年来，各级政府部门对食品安全问题越来越重视，不断完善食品监管法律法规；另一方面，社会对公众食品安全、质量问题也日益重视。本公司致力于向市场提供安全优质的奶源和奶制品，通过先进的管理技术、严格的质量监控手段，保证食品质量。公司从事奶制品生产、销售多年，从未出现过重大食品安全问题。虽然公司已经建立了完善的产品质量控制体系，产品质量监控贯穿采购、生产、销售全过程。但是奶制品生产链条长，管理环节较多，公司无法避免因管理疏忽或不可抗力等原因造成的食品安全问题。如果发生食品安全质量问题，将会给公司的声誉、经营造成不利影响。针对上述风险，公司会加强在各个生产环节的质量控制，进一步完善食品质量控制体系，最大限度地降低食品安全风险。 |
| 2、奶牛疫病风险 | 公司目前有两个子公司从事奶牛养殖，虽然公司具有完善的疫病防控体系，每个从事奶牛养殖的子公司都配备专门的兽医人员。但若公司周边地区或自身发生疫病，公司的原奶产量就会大幅下降。并且如果发生疫情，消费者可能会担心乳制品的质量问题，直接影响公司原奶的销售数量，给公司带来不利影响。公司会加强疫病防治管理，定期对奶牛进行疫病监测监控。 |
| 3、税收优惠风险 | 依据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条和《财政部国家税务总局关于关于印发<农业产品征税范围注释>的通知》（财税字[1995]52号），本公司之控股子公司鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司、鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司销 |
| 售的自产鲜牛奶免征增值税，本公司之控股子公司达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司、包头市兴甜农牧业有限责任公司销售自产农产品免征增值税。依据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号），本公司之控股子公司达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司、包头市兴甜农牧业有限责任公司从事的农业机耕免征增值税。依据《企业所得税法》第二十七条，《企业所得税法实施条例》第八十六条，从事农、林、牧、渔的企业免征所得税。本公司之控股子公司鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司、鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司、达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司、包头市兴甜农牧业有限责任公司所经营的项目属于《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条所列农、牧业范围，该类农、牧业范围的产品免征企业所得税。依据《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）》，本公司之控股子公司包头骑士乳业有限责任公司销售巴氏奶所得免征所得税。依据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年12号）和国家发展和改革委员会发布的《西部地区鼓励类产业目录》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第15号）、《国家税务总局关于执行<西部地区鼓励类产业目录>有关企业所得税问题的公告》（国家税收总局公告2015年第14号），本公司之控股子公司包头骑士乳业有限责任公司、银川东君乳业有限公司为设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率缴纳企业所得税。若上述优惠政策发生变化，将直接影响公司的净利润。 | |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Inner Mongolia CHEVALESE Dairy Group Co., Ltd. |
| 证券简称 | 骑士乳业 |
| 证券代码 | 832786 |
| 法定代表人 | 党涌涛 |
| 办公地址 | 包头市九原区建华南路1号天福广场2号楼B座22层 |
二、 联系方式
| 董事会秘书 | 陈勇 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 0472-4601087 |
| 传真 | 0472-4601385 |
| 电子邮箱 | 2816899591@qq.com |
| 公司网址 | http://www.qishiruye.com/ |
| 联系地址及邮政编码 | 包头市九原区建华南路1号天福广场2号楼B座22层 014060 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2007-05-22 |
| 挂牌时间 | 2015-07-28 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订）（中国证监会，2012年10月），公司各类奶制品的生产所属行业为食品制造业（C14），根据《国民经济行业分类》（2011年），公司所属行业为乳制品制造业（C1440）；公司的生鲜乳产品归属于“畜牧业”，行业代码“A03”。依据《国民经济行业分类》，属于“畜牧服务业”，行业代码“A0530”。 |
| 主要产品与服务项目 | 牧草种植、牛场运营、奶牛集约化养殖、优质生鲜乳供应、各类奶制品的研发、生产和销售。 |
| 普通股股票转让方式 | 做市转让方式 |
| 普通股总股本（股） | 159,600,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 13 |
| 控股股东 | 党涌涛 |
| 实际控制人 | 党涌涛 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91150200660981342H | 否 |
| 注册地址 | 包头市九原区建华南路1号天福广场2号楼B座22层 | 是 |
| 注册资本 | 159,600,000 | 是 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 中山证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大厦7层、8层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 王忠箴、董建钊 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 |
六、 报告期后更新情况
□适用√不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 424,432,451.98 | 336,998,029.83 | 25.95% |
| 毛利率% | 25.80 | 29.25 | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 9,281,573.34 | 35,313,142.75 | -73.72% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 6,673,771.42 | 20,654,379.65 | -67.69% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 2.88 | 13.73% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 2.07 | 8.03 | - |
| 基本每股收益 | 0.06 | 0.24 | -75.00% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 691,582,656.47 | 593,831,781.56 | 16.46% |
| 负债总计 | 350,209,485.75 | 266,263,168.35 | 31.53% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 327,177,480.43 | 318,072,157.09 | 2.86% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.05 | 3.99 | -48.62% |
| 资产负债率%（母公司） | 25.52 | 21.08 | - |
| 资产负债率%（合并） | 50.64 | 44.84 | - |
| 流动比率 | 1.40 | 2.61 | - |
| 利息保障倍数 | 4.90 | 25.97 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 94,680,818.92 | -7,136,091.11 | -1,426.79% |
| 应收账款周转率 | 9.45 | 8.90 | - |
| 存货周转率 | 4.33 | 3.27 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 16.46 | 81.32 | - |
| 营业收入增长率% | 25.95 | 26.94 | - |
| 净利润增长率% | -62.09 | -45.25 | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 159,600,000 | 79,800,000 | 100% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -853,867.00 |
| （2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,976,991.91 |
| （3）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -2,243,422.44 |
| （4）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -347,549.11 |
| 非经常性损益合计 | 2,532,153.36 |
| 所得税影响数 | 198,858.00 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -274,506.56 |
| 非经常性损益净额 | 2,607,801.92 |
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√适用□不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 资产处置收益 | - | -5,518,319.84 | - | - |
| 营业外支出 | 36,912,252.25 | 31,393,932.41 | - | - |
八、 业绩预告、业绩快报的差异说明
√适用□不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
核心竞争力分析：
要冷链配送，采取严格的“以销定产”生产模式，生产部根据销售计划编制生产计划并组织生产，销售部门每月根据具体销售情况对月初制定的销售计划进行调整，生产部门也据此做相应调整。公司保质期较长的为常温奶、奶粉产品、奶茶粉、雪糕和冰淇淋产品，这几种产品采取“以销定产为主，适当调节库存为辅”的生产模式，销售部根据上月末销售订单及当期市场需求变化趋势制定销售计划，生产部根据销售计划编制生产计划组织生产，同时，公司根据市场情况结合销售计划保持合理的库存水平，并相应调整每月的生产数量。
4、盈利模式
本公司立足于奶制品行业，属于消费群体广阔、市场容量巨大的行业，公司以全产业链为基础，有机转换技术、“零添加”产品生产技术、标准化饲养技术、奶牛全混合日粮饲喂技术、奶牛疾病综合防治技术和牛群保健技术、多类别产品研发等为主体的核心技术生产有机生鲜乳、酸奶、巴氏奶、奶粉制品等产品，进而销售，以产供销的差价赚取利润。公司的主要客户包括蒙牛乳业、圣牧高科、伊利乳业等；一方面，公司是蒙牛乳业有机生鲜乳的战略供应商，与其建立了稳定的战略合作关系，以优质的有机生鲜乳赚取较普通生鲜乳更高的利润；另一方面，公司拥有较强的特色产品研发能力（如“零添加”系列酸奶、巴氏奶等），在实现多样产品批量销售的同时，亦增加了与行业巨头（如蒙牛乳业、伊利乳业等）的差异化竞争关系，提高产品的技术附加值，提升公司的整体竞争力。报告期内商业模式未发生重大变化。
公司经过多年的积淀，形成上下游产业链完整、规模匹配的经营模式，农业种植技术成熟、机械先进、团队高效，人均经营土地面积处于领先水平，在保证自有土地产出高质高效的基础上，拓展外包机械服务，实现低成本运营；牧场环境、气候优越，大部分饲草来自自有农场，成本低、质量高、技术团队稳定，牛奶单产、质量在同行业处于领先水平。农牧业实现全程有机。骑士乳业生产、销售的乳制品以低温类酸奶、巴氏奶为主，占乳制品销售的近一半。2017年控股子公司银川东君乳业有限公司，旗下乳饮料制品在宁夏等西部地区销售业绩良好，实现营业收入106,364,761.67元，创造净利润10,411,405.43元，是公司2017年营收增加的主要原因。
报告期内变化情况：
公司经过多年的积淀，形成上下游产业链完整、规模匹配的经营模式，农业种植技术成熟、机械先进、团队高效，人均经营土地面积处于领先水平，在保证自有土地产出高质高效的基础上，拓展外包机械服务，实现低成本运营；牧场环境、气候优越，大部分饲草来自自有农场，成本低、质量高、技术团队稳定，牛奶单产、质量在同行业处于领先水平。农牧业实现全程有机。骑士乳业生产、销售的乳制品以低温类酸奶、巴氏奶为主，占乳制品销售的近一半。2017年控股子公司银川东君乳业有限公司，旗下乳饮料制品在宁夏等西部地区销售业绩良好，实现营业收入106,364,761.67元，创造净利润10,411,405.43元，是公司2017年营收增加的主要原因。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是√否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是√否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是√否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是√否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是√否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是√否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是√否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是√否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
奶牛养殖保持稳定增长，在生鲜乳价格下降幅度较大使得养殖的效益呈现出下降趋势，公司通过降低饲喂成本、提高奶牛健康水平、优化牛群结构等方式，重新稳定了养殖效益。在乳制品销售面临激烈市场竞争的情况下，公司通过调整产品结构、增加品种、加强市场掌控等方式，2017年下半年乳制品加工和销售成本、效益发生了积极的变化，随着公司调整产品结构等措施的进一步推进实施，预计2018年公司乳制品加工、销售方面将有更加积极良好的变化，实现扭亏为盈。2017年公司实施了产业链延伸战略，启动制糖工厂一期项目建设，截止报告期末已按计划完成建设任务，同时公司已经进行了2018年项目建设排期，目前正在按计划推进，预计制糖项目2018年9月将顺利投产。
乳制品制造的产业链较长，涵盖饲草饲料、奶牛养殖、乳制品加工、终端销售等多个环节，各环节之间联系紧密，一体化程度要求很高。
2017年，国内经济呈现稳中向好的发展态势，城乡居民人均可支配收入与经济实现同步增长。随着居民生活水平的提高，食品消费升级加快及“二胎”商机的逐步释放，国内乳制品消费增速稳步回升。
2017年6月30日，国务院办公厅印发《国民营养计划（2017－2030 年）》，政府将从普及食品营养健康知识、大力发展食物营养健康产业等角度出发，进行系统规划和推进实施。乳制品作为营养健康食品的代表，将为越来越多的人群提供营养改善和健康呵护，精准识别并快速满足消费者需求，成为企业健康发展的成功要素。
报告期，国内原料乳收购价格基本稳定。但是，自2017年年初起，国内白糖、纸类包材采购价格因供需关系趋紧而呈现持续上涨态势。因此，2017年乳企生产成本压力大于上年。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
乳制品制造的产业链较长，涵盖饲草饲料、奶牛养殖、乳制品加工、终端销售等多个环节，各环节之间联系紧密，一体化程度要求很高。
2017年，国内经济呈现稳中向好的发展态势，城乡居民人均可支配收入与经济实现同步增长。随着居民生活水平的提高，食品消费升级加快及“二胎”商机的逐步释放，国内乳制品消费增速稳步回升。
2017年6月30日，国务院办公厅印发《国民营养计划（2017－2030 年）》，政府将从普及食品营养健康知识、大力发展食物营养健康产业等角度出发，进行系统规划和推进实施。乳制品作为营养健康食品的代表，将为越来越多的人群提供营养改善和健康呵护，精准识别并快速满足消费者需求，成为企业健康发展的成功要素。
报告期，国内原料乳收购价格基本稳定。但是，自2017年年初起，国内白糖、纸类包材采购价格因供需关系趋紧而呈现持续上涨态势。因此，2017年乳企生产成本压力大于上年。
项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 85,107,014.47 | 12.31% | 98,174,226.20 | 16.53% | -13.31% |
| 应收账款 | 43,910,412.85 | 6.35% | 41,190,434.89 | 6.94% | 6.60% |
| 存货 | 73,494,461.18 | 10.63% | 71,838,214.36 | 12.10% | 2.31% |
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 209,085,661.27 | 30.23% | 149,424,027.40 | 25.16% | 39.93% |
| 在建工程 | 52,338,603.87 | 7.57% | 116,099.00 | 0.02% | 44981.01% |
| 短期借款 | 39,000,000.00 | 5.64% | 8,200,000.00 | 1.38% | 375.61% |
| 长期借款 | |||||
| 资产总计 | 691,582,656.47 | - | 593,831,781.56 | - | 16.46% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
计划进行了安装；在建工程较大幅度增长主要是2017年4月开始建设制糖项目，截止2017年底制糖主车间框架已基本完工；短期借款增加主要是制糖项目资金投入较大，公司银行借款增加所致。项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 424,432,451.98 | - | 336,998,029.83 | - | 25.95% |
| 营业成本 | 314,925,781.85 | 74.20% | 238,421,457.71 | 70.75% | 32.09% |
| 毛利率% | 25.80 | - | 29.25 | - | -11.79% |
| 管理费用 | 43,809,198.36 | 10.32% | 37,405,237.59 | 11.10% | 17.12% |
| 销售费用 | 42,228,272.62 | 9.95% | 41,149,537.50 | 12.21% | 2.62% |
| 财务费用 | 6,391,369.24 | 1.51% | 967,835.65 | 0.29% | 560.38% |
| 营业利润 | 9,088,910.13 | 2.14% | 12,249,660.83 | 3.73% | -25.80% |
| 营业外收入 | 6,570,921.61 | 1.55% | 51,423,149.79 | 15.26% | -87.22% |
| 营业外支出 | 960,391.35 | 0.23% | 31,393,932.41 | 9.32% | -96.94% |
| 净利润 | 13,183,131.99 | 3.11% | 34,778,470.75 | 10.32% | -62.09% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 423,901,631.76 | 336,838,506.02 | 25.85% |
| 其他业务收入 | 530,820.22 | 159,523.81 | 232.75% |
| 主营业务成本 | 314,462,945.57 | 238,253,957.71 | 31.99% |
| 其他业务成本 | 462,836.28 | 167,500.00 | 176.32% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 其中：牛奶（原奶） | 96,827,608.58 | 22.81 | 92,223,440.86 | 27.37 |
| 酸奶制品 | 134,447,256.39 | 31.68 | 151,080,581.81 | 44.83 |
| 消毒鲜奶 | 11,298,787.79 | 2.66 | 16,943,882.85 | 5.03 |
| 代加工奶粉 | 25,622,813.65 | 6.04 | 19,087,297.57 | 5.66 |
| 奶粉制品 | 24,700,569.81 | 5.82 | 40,856,410.74 | 12.12 |
| 售牛收入 | 20,633,483.63 | 4.86 | 12,999,009.90 | 3.86 |
| 农作物销售 | 3,500,520.85 | 0.82 | 2,307,626.79 | 0.68 |
| 乳饮料制品 | 106,364,761.67 | 25.06 | 0 | 0 |
| 其他 | 505,829.39 | 0.12 | 1,340,255.50 | 0.40 |
| 其他业务小计 | 530,820.22 | 0.13 | 159,523.81 | 0.05 |
| 经营租赁 | 283,433.72 | 0 | 159,523.81 | 0 |
| 原材料销售 | 247,386.50 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 424,432,451.98 | 100.00 | 336,998,029.83 | 100.00 |
按区域分类分析：
□适用√不适用
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
油菜籽对外销售收入所致。2017年新增乳饮料制品收入106,364,761.67元，主要是并购银川东君乳业收入所致。报告期内其他主营业务收入比上年减少834,426.11元，同比下降62.26%，主要是冰品制品（冰激凌等）制造和销售量下将所致，2016年公司乳制品加工厂搬迁，新厂内没有新的冰品生产线，冰品生产主要依靠代加工，但代加工成本过高，因此产量较少，从而导致2017年收入下降。报告期内其他业务收入增加371,296.41元，主要是2017年农机租赁业务的增加和出售种子、纸筒等原材料收入所致。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 内蒙古蒙牛乳业包头有限责任公司 | 76,452,405.70 | 18.01% | 否 |
| 2 | 包头伊利乳业有限责任公司 | 12,090,415.68 | 2.85% | 否 |
| 3 | 西安蒙秦商贸有限公司 | 12,186,116.08 | 2.87% | 否 |
| 4 | 包头市裕龙商贸有限公司 | 10,234,928.75 | 2.41% | 否 |
| 5 | 西安发扬商贸有限公司 | 9,009,671.77 | 2.12% | 否 |
| 合计 | 119,973,537.98 | 28.26% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 包头市北辰饲料科技有限责任公司 | 12,222,832.49 | 3.68% | 否 |
| 2 | 内蒙古博瑞饲料有限公司 | 8,866,902.35 | 2.67% | 否 |
| 3 | 包头市丰汇包装制品有限公司 | 8,326,082.04 | 2.51% | 否 |
| 4 | 内蒙古华亿能源股份有限公司 | 7,517,945.54 | 2.27% | 否 |
| 5 | 包头市鹏翔糖业有限责任公司 | 6,919,609.35 | 2.09% | 否 |
| 合计 | 43,853,371.77 | 13.22% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 94,680,818.92 | -7,136,091.11 | -1,426.79% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -112,314,953.41 | 66,397,645.25 | -269.16% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 19,566,922.76 | -12,476,736.29 | 256.83% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
营活动有关的现金涨幅较大主要是2017年公司保函保证金解保收回20,000,000.00元以及收回多缴纳的所得税款6,290,731.06元所致。公司经营活动产生的现金流入总计500,671,277.88元较上年同期增长117,836,977.46元，同比增长30.78%，增长幅度较大；经营活动产生的现金流出总计405,990,458.96元较上年同期增长16,020,067.43元，同比增长4.11%，变化幅度较小；经营活动产生的现金流入增幅较大现金流出基本不变的情况下，现金流量净额增长较大。
投资活动产生的现金流量净额减少178,712,598.66元，主要是2017年无其他与投资活动有关的现金流入所致，2016年政府征拆补偿款200,000,000.00元到账导致公司2016年投资活动现金流入额较大,其中2017年投资活动现金流出额为138,341,292.35元，2016年投资活动产生的现金流出额为147,068,118.07元，变动比例为-5.93%；，2017年投资活动现金流入额为26,026,338.94元，2016年投资活动现金流入额为213,465,763.32元，变动比例为-87.81%；投资活动产生的现金流入降幅较大而流出变化不大，现金流量净额降幅较大。
筹资活动产生的现金流量净额增加32,043,659.05元，主要是由于银行借款和融资租赁大幅增加所致。2017年筹资活动产生的现金流入额为77,500,000.00元，较上年同期增长40.91%；2017年筹资活动产生的现金流出额为57,933,077.24元，较上年同期减少14.14%；公司2017年筹资活动产生的现金流入增长而现金流出减少，导致公司筹资活动产生的现金流量净额增加幅度较大。
| 序号 | 子公司名称 | 级次 | 子公司类型 | 注册地 | 业务性质经营范围 | 注册资本(万元） | 持股比例（%） | 享有表决权 比例（%） |
| 1 | 包头骑士乳业有限责任公司 | 2 | 有限责任公司 | 包头市 | 乳制品、饮料、 冷冻饮品、乳粉的 生产、销售。 | 2000 | 100 | 100 |
| 2 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 2 | 股份有限公司 | 鄂尔多斯市 | 奶牛养殖、种植 食品销售 | 1500 | 100 | 100 |
| 3 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 2 | 有限责任公司 | 鄂尔多斯市 | 种植、养殖、 生鲜乳购销 | 1500 | 100 | 100 |
| 4 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 2 | 有限责任公司 | 鄂尔多斯市 | 种植、养殖 | 1000 | 100 | 100 |
| 5 | 山东骑士乳业有限公司 | 2 | 有限责任公司 | 山东德州 | 饮料、乳制品、 生产销售， 鲜奶、花生、 核桃、豆类 、瓜子收购， 食品用塑料包装生 | 0 | 60 | 60 |
| 产。 | ||||||||
| 6 | 银川东君乳业有限公司 | 2 | 有限责任公司 | 宁夏银川 | 饮料生产销售、 食品用塑料 包装容器工具 的生产。 | 1000 | 60 | 60 |
| 7 | 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 2 | 有限责任公司 | 包头市土默特右旗 | 甜菜及副产品 种植、收购、 加工、销售， 原糖提炼 | 12500 | 100 | 100 |
| 8 | 包头市兴甜农牧业有限责任公司 | 2 | 有限责任公司 | 包头市固阳县 | 种植、养殖 | 2000 | 100 | 100 |
备注：报告期内，公司向子公司内蒙古敕勒川糖业有限责任公司注资12500万元，向子公司包头骑士乳业有限责任公司注资1000万元，向子公司包头市兴甜农牧业有限责任公司注资2000万元，上述注资符合公司发展规划要求，有利于增加公司持续经营能力。报告期末山东骑士乳业有限公司已注销。处置山东公司资产共计亏损1,251,154.15元。
1、重要子公司经营情况 单位：元
| 序号 | 名称 | 总资产 | 负债 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 1 | 包头骑士乳业有限责任公司 | 179,306,407.00 | 159,486,701.23 | 19,819,705.77 | 199,096,553.87 | -2,697,315.24 |
| 2 | 银川东君乳业有限公司 | 63,922,663.85 | 28,433,438.12 | 35,489,225.73 | 106,364,761.67 | 10,411,405.43 |
| 3 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 137,220,265.03 | 59,708,655.57 | 77,511,609.46 | 96,795,102.54 | 16,203,063.57 |
| 4 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 108,115,250.9 | 27,037,582.16 | 81,077,668.74 | 57,255,112.74 | 7,366,546.16 |
| 5 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 35,770,421.10 | 21,343,946.49 | 14,426,474.61 | 19,097,940.53 | 1,839,043.79 |
| 6 | 包头市兴甜农牧业有限责任公司 | 25,766,994.94 | 8,066,070.82 | 17,700,924.12 | 3,235,260.03 | -2,299,075.88 |
| 7 | 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 158,334,456.38 | 38,438,419.98 | 119,896,036.4 | 0 | -5,103,963.6 |
2、委托理财及衍生品投资情况
(五) 研发情况
研发支出情况：
处置可供出售金融资产取得的投资收益： 2016 年 6 月 13 日（2016-038 公告），经公司总经理办公会
审议通过《关于利用闲置资金进行短期投资的议案》，公司购买银河期货 1 号理财产品 500 万元,报告期内到期，共计亏损2,243,422.44元。项目
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 1,276,994.54 | 2,010,865.07 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 0.30% | 0.60% |
| 研发支出中资本化的比例 |
研发人员情况：
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 1 | 1 |
| 本科以下 | 2 | 2 |
| 研发人员总计 | 3 | 3 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 0.67% | 0.39% |
专利情况：
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | - | - |
| 公司拥有的发明专利数量 | - | - |
研发项目情况：
(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用√不适用
2. 关键审计事项说明：
2017年4月公司成功开发了熟酸奶系列产品，并于同月推向市场。
按照《中国注册会计师审计准则第1504号——在审计报告中沟通关键审计事项》的规定描述每一关键审计事项。
| 按照《中国注册会计师审计准则第1504号——在审计报告中沟通关键审计事项》的规定描述每一关键审计事项。 | |||
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 | ||
| 一、销售返利 | |||
(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
(八) 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
(九) 企业社会责任
公司于2017年5月27日召开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关于注销山东骑士乳业有限公司的议案》（公告编号：2017-029）。2017年11月06日，公司提交工商注销手续，2017年11月20日收到禹城市市场监督管理局核发的《准予注销登记通知书》。
公司秉承诚信经营的原则，保护债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，未发生侵害相关者利益的情况；我公司旗下农场、牧场、工厂为农牧民直接或间接提供了大量工作岗位，解决了不少贫困农牧民的就业问题，同时也方便农村土地流转，带动周边经济发展，公司还与当地政府配合定点扶贫，提供适合的工作岗位、提供育成牛和全程技术服务，实现贫困户脱贫。
三、 持续经营评价
公司秉承诚信经营的原则，保护债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，未发生侵害相关者利益的情况；我公司旗下农场、牧场、工厂为农牧民直接或间接提供了大量工作岗位，解决了不少贫困农牧民的就业问题，同时也方便农村土地流转，带动周边经济发展，公司还与当地政府配合定点扶贫，提供适合的工作岗位、提供育成牛和全程技术服务，实现贫困户脱贫。
通过多年的积累，骑士乳业建成了完整的乳业产业链发展经营模式，具备较强抗风险能力；在产品研发、生产和销售上有自己的独到之处，公司经营业绩稳定，具备持续经营能力，不存在影响经营能力的重大风险。特别是通过在新三板挂牌后带来的一些积极的变化，也使我们的团队信心倍增； 2017年我们在全面分析和把握农牧业、乳制品发展形势，基于对未来的判断的情况下，作出了进一步延伸产业链，实施甜菜制糖项目，这样既是对国家政策的积极响应又补充和完善产业链，项目建成后公司在规模和效益上将有较大的突破，实现产业协同、人员协同，发挥出更大的综合效益。将更大程度上保证产业的安全和持续健康的发展。
四、 未来展望
(一) 行业发展趋势
通过多年的积累，骑士乳业建成了完整的乳业产业链发展经营模式，具备较强抗风险能力；在产品研发、生产和销售上有自己的独到之处，公司经营业绩稳定，具备持续经营能力，不存在影响经营能力的重大风险。特别是通过在新三板挂牌后带来的一些积极的变化，也使我们的团队信心倍增； 2017年我们在全面分析和把握农牧业、乳制品发展形势，基于对未来的判断的情况下，作出了进一步延伸产业链，实施甜菜制糖项目，这样既是对国家政策的积极响应又补充和完善产业链，项目建成后公司在规模和效益上将有较大的突破，实现产业协同、人员协同，发挥出更大的综合效益。将更大程度上保证产业的安全和持续健康的发展。
乳制品行业是一个涵盖饲草种植、奶牛养殖、乳制品加工与销售等多产业融合的行业，行业要求各个环节都要涉及，未来行业必然走向一、二、三产融合的发展模式。为在行业中走的更快、更远，我公司一直坚持着乳制品全产业链的建设，向着一、二、三产融合的发展模式前进。2017年公司开始了制糖项目的建设，将乳制品全产业链建设延伸为农、牧、乳、糖全产业建设。
第一，大力发展现代农业，适度发展奶牛养殖。通过引进国际先进的农业设施，结合当地的地域优势、企业的人才优势、管理优势，实现农业现代化、科技化、标准化、节约化；在提升农业质量、规模效益的同时，同步增加了农业竞争力。也带动地方农业水平得到升级提高。依据地方乳业发展格局以及内部乳业发展速度，确立了适度发展奶牛养殖的战略思路。由于奶牛养殖的水平决定了牧业以及乳业的竞争能力。所以，牧业加大了对奶牛繁育、集约化饲养、疾病控制、现场管理等方面的投入，提高牛奶品质、增加牛奶产量、提升牧场整体运营能力。同时让农业依托牧业发展，降低市场竞争的风险。农业为牧业提供优质、优价的饲草，牧业养殖所产生的牛粪经过腐熟发酵返回到农场，既解决了牛场粪污的最大价值转化，又改良了土质，实现了农业的有机循环。也实现了农牧协同的可持续发展。
第二，乳业是公司农牧乳全产业链的龙头和基础，全力发展乳业市场建设，不断提升产品品质、不断开发适销对路、消费者喜欢的多样化乳制品，增加市场销售规模、扩大市场销售半径。乳业产品是直接与消费者见面的产品，产品的品质、价格、创新是发展的基础。公司通过7S现场管理、质量体系建设、企业文化建设等多种手段，提升企业综合管理水平，保障企业发展动能。公司已通过9001质量管理体系
(二) 公司发展战略
认证、HACCP认证、SNAS认证等多项认证，并进入中国人民解放军采购目录，多次承接为解放军官兵提供军供乳制品的任务。牧业为乳业提供生产需要的优质生鲜奶，这样既解决牧场牛奶的销售问题，又满足了乳业对牛奶品质、稳定供应原料的需求，实现了供需稳定、质量优良、产业安全的综合竞争能力。第三，开启制糖项目，糖业生产需要大量的土地种植甜菜作物，但甜菜生长的特殊性要求必须进行科学轮作，否则将极大的降低产出。而轮作的农作物的价格、销售制约了甜菜产业的发展。同时，在国内制糖业产能严重不足、原料发展不平衡、南北糖业竞争优势转移的大背景下。骑士集团结合自己已有的农牧乳产业链条，经过多次论证、规划，提出了延伸产业链，建设农牧乳糖产业集群的战略思路。农场整合大面积土地种植甜菜，通过引进现代化的农业设施，极大地释放劳动力，降低农业劳动强度和种植成本；通过引进欧洲先进的种植流程、种植理念，提升亩产以及含糖；通过引进中化农业的产业扶持资金，减少农民投入、带动农民种植热情。既保证了糖业对原料的需求，种植甜菜后的土地又实现了和种植饲草土地的科学轮作；
糖业产出的白砂糖在满足乳制品、饮料等食品工业需求的同时，又可以借助乳业现有的销售渠道，开发适合消费者需求的不同规格、不同风味、不同用途的花色糖类产品。
糖业生产的副产品甜菜丝、糖蜜是养殖业的优质饲料。
2018年，公司制糖项目顺利投产，将在增加公司主营收入的同时，会降低公司饲喂成本，乳制品生产成本，很大程度上提高公司毛利率，大幅提高公司盈利能力和综合竞争力。
骑士集团经过近10年的规划和建设，骑士管理层发现糖业前景可观；同时白砂糖是公司产品的主要原料，甜菜丝、糖蜜是养殖业的优质饲料，开启制糖项目符合公司的发展需求、顺应市场经济潮流，公司进行了转型升级，将已初步实现从乳业单一产业链发展模式再次完善，向农牧乳糖产业集群协同发展模式的转变。通过农牧乳糖各产业的相互协同效应，完善产业发展中出现的不足，降低产业发展中的市场竞争风险，增强产业集群发展的互补优势。实现产业协同、人才协同、资源协同，探索实践国家一二三产业融合发展的战略思路。农牧乳糖产业集群发展模式有利于区域调整种植结构、优化产业结构，促进一二三产业健康发展。内蒙地区土地资源丰富，气候条件适宜，很适合发展甜菜种植；通过增加农业种植品种：甜菜，实现后山地区与葵花、小麦、土豆、油菜籽的科学轮作，甜菜可以提高土地的可持续利用率；通过建设制糖工厂，需要大面积土地种植甜菜，很大程度上缓解农牧民种植传统农副产品“卖难”的问题，保障和增加农民的收入。
(三) 经营计划或目标
骑士集团经过近10年的规划和建设，骑士管理层发现糖业前景可观；同时白砂糖是公司产品的主要原料，甜菜丝、糖蜜是养殖业的优质饲料，开启制糖项目符合公司的发展需求、顺应市场经济潮流，公司进行了转型升级，将已初步实现从乳业单一产业链发展模式再次完善，向农牧乳糖产业集群协同发展模式的转变。通过农牧乳糖各产业的相互协同效应，完善产业发展中出现的不足，降低产业发展中的市场竞争风险，增强产业集群发展的互补优势。实现产业协同、人才协同、资源协同，探索实践国家一二三产业融合发展的战略思路。农牧乳糖产业集群发展模式有利于区域调整种植结构、优化产业结构，促进一二三产业健康发展。内蒙地区土地资源丰富，气候条件适宜，很适合发展甜菜种植；通过增加农业种植品种：甜菜，实现后山地区与葵花、小麦、土豆、油菜籽的科学轮作，甜菜可以提高土地的可持续利用率；通过建设制糖工厂，需要大面积土地种植甜菜，很大程度上缓解农牧民种植传统农副产品“卖难”的问题，保障和增加农民的收入。
公司将致力于农、牧、乳、糖的产业一体化布局，全面整合资源，搭建更大的平台，进而吸引、培养各方面人才参与到骑士产业化建设当中。公司2018年将实现种植甜菜大面积种植，确保制糖项目原料供应，制糖项目工厂计划于2018年9月份投产；2018年底努力实现公司产值、利润较2017年大幅增长。
公司计划随着业绩的稳定增长，未来3-5年将注意力主要放在资本市场升级，并借力资本市场完成制糖项目规模扩大以及完善农、牧、乳、糖全产业链建设；届时将实现产业规模的大幅扩张和结构的进一步优化。
(四) 不确定性因素
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
乳制品作为一种营养品，与消费者的生活和健康息息相关，乳制品质量安全是食品安全的重要构成部分，关系到老百姓的身体健康和生命安全。伴随着市场对乳制品需求日益增大对乳制品存在的问题越来越担心，所存在的一系列问题以及对国产乳制品看法，乳制品行业发展存在许多不确定性。全球因素就世界范围而言，乳制品市场需求在很大程度上将取决于全球社会和经济发展的形势。如果发展中国家的城市化进程和收入增加继续维持增长趋势，乳制品市场需求将会继续增加。而就今后10年而言，影响全球乳品贸易需求的主要因素是经济增长和贸易准则的变化。其中，全球经济增长产生的影响更大。
成本因素
乳制品行业的盈利能力取决于销售收入和相关的成本及费用。除了量的因素，销售价格是影响行业销售收入最重要的因素，而销售价格是激烈竞争的结果。乳制品企业在市场价格面前基本是平等的，因此成本费用的控制能力成为影响盈利能力的关键因素
消费者因素
1、消费习惯
消费习惯是影响乳制品消费的首要因素。不同区域的生活习惯往往有着较大的差异，在乳品的消费习惯方面也是如此。虽然乳制品消费习惯的影响期限较长，但随着人们对乳制品营养认识的提高，以及乳制品消费的更加便捷，乳制品种类更加丰富，乳制品质量安全更有保证，人们的乳制品消费习惯也会慢慢改变，而且在改变初期往往带来乳制品需求的爆发型增长。
2、人口数量及结构
人口因素包含总量和结构两个方面，总量可用同比增长率和绝对增长来分析，结构则主要考察城镇和农村人口的变化即城市化比率，以及人口年龄结构。逐年下降的人口增长率意味着人口绝对数量增长对乳制品需求的贡献逐渐渐小。
我国乳制品消费兴起的时间并不太长，不同年龄人群的乳制品消费习惯差距很大。根据一般的经验观察，目前主要的乳制品消费人群主要集中在35 岁以下以及60 岁以上的人群。18岁以下青少年人均消费乳制品数量最多，老年人液体乳消费量比较高，乳制品消费量最少的是中年群体。随着消费习惯的养成及年龄的增长，主要乳制品消费人群的年龄范围也随之扩大。随着我国人口老龄化的趋势日益明显，通过市场培育打破年龄界限、扩大乳品消费人群变得非常重要。
1、食品安全风险
作为农牧业养殖和乳制品加工销售的食品企业：食品安全风险始终存在。近年来，各级政府部门对食品安全问题越来越重视，不断完善食品监管法律法规；另一方面，社会对公众食品安全、质量问题也日益重视。本公司致力于向市场提供安全优质的有机奶源和奶制品，通过先进的管理技术、严格的质量监控手段，保证食品质量。公司从事奶制品生产、销售多年，从未出现过重大食品安全问题。虽然公司已经建立了完善的产品质量控制体系，产品质量监控贯穿采购、生产、销售全过程。但是奶制品生产链条长，管理环节较多，公司无法避免因管理疏忽或不可抗力等原因造成的食品安全问题。如果发生食品安全质量问题，将会给公司的声誉、经营造成不利影响。
针对上述风险，公司会加强从原料到生产运输各个环节的质量控制、实现全程可追溯。采取具体措施：2017年进行主要设备更新升级，生产场所提升洁净等级和生产全过程实时监测，奶牛饲喂全程监控全覆盖，原料奶、产品运输环节增加GPS定位装置和温度监控装置等；进一步完善食品质量控制体系，最大限度地降低食品安全风险。
(二) 报告期内新增的风险因素
2、奶牛疫病风险
公司目前有两个子公司从事奶牛养殖，虽然公司具有完善的疫病防控体系，每个从事奶牛养殖的子公司都配备专门的兽医人员。但若公司周边地区或自身发生疫病，公司的原奶产量就会大幅下降。并且如果发生疫情，消费者可能会担心乳制品的质量问题，直接影响公司原奶的销售数量，给公司带来不利影响。公司积累了近十年的奶牛养殖管理经验，在疫病防治方面形成长效、常态的预防、监控体系，每年定期进行全群疫苗注射（确保实现全群不能有遗漏），定期检测抗体验证免疫效果。保持与国家有关部门和行业的良好沟通，配合做好整体疫病风险防控。
3、税收优惠政策风险
依据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条和《财政部国家税务总局关于关于印发<农业产品征税范围注释>的通知》（财税字[1995]52号），本公司之控股子公司鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司、鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司销售的自产鲜牛奶免征增值税，本公司之控股子公司达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司、包头市兴甜农牧业有限责任公司销售自产农产品免征增值税。依据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号），本公司之控股子公司达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司、包头市兴甜农牧业有限责任公司从事的农业机耕免征增值税。依据《企业所得税法》第二十七条，《企业所得税法实施条例》第八十六条，从事农、林、牧、渔的企业免征所得税。本公司之控股子公司鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司、鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司、达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司、包头市兴甜农牧业有限责任公司所经营的项目属于《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条所列农、牧业范围，该类农、牧业范围的产品免征企业所得税。依据《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）》，本公司之控股子公司包头骑士乳业有限责任公司销售巴氏奶所得免征所得税。依据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年12号）和国家发展和改革委员会发布的《西部地区鼓励类产业目录》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第15号）、《国家税务总局关于执行<西部地区鼓励类产业目录>有关企业所得税问题的公告》（国家税收总局公告2015年第14号），本公司之控股子公司包头骑士乳业有限责任公司、银川东君乳业有限公司为设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率缴纳企业所得税。若上述优惠政策发生变化，将直接影响公司的净利润。
公司通过增大市场投入，开拓市场，提高市场占有率，增加乳制品（酸奶、奶粉、奶茶粉、巴氏奶等）的营业收入在总营业收入中的比重，逐步降低税收优惠政策风险。无
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(六) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | √是 □否 | 五.二.(七) |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
单位：元
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
(二) 公司发生的对外担保事项
单位：元
| 担保对象 | 担保金额 | 担保期间 | 担保类型 | 责任类型 | 是否履行必要决策程序 | 是否关联担保 |
| 杜文成、李秀英 | 50,000.00 | 2017-12-14 2018-12-14 | 保证 | 连带 | 是 | 否 |
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 0 | 151,112.50 | 151,112.50 | 0.04 |
| 杜双林、贾保秀 | 150,000.00 | 2017-12-14 2018-12-14 | 保证 | 连带 | 是 | 否 |
| 高二保、白秀珍 | 150,000.00 | 2017-12-14 2018-12-14 | 保证 | 连带 | 是 | 否 |
| 周乐、戚佳乐 | 200,000.00 | 2017-12-14 2018-12-14 | 保证 | 连带 | 是 | 否 |
| 奇文义、马佳梅 | 150,000.00 | 2017-12-14 2018-12-14 | 保证 | 连带 | 是 | 否 |
| 刘宽小、张引弟 | 100,000.00 | 2017-12-14 2018-12-14 | 保证 | 连带 | 是 | 否 |
| 刘新乐、闫粉香 | 50,000.00 | 2017-12-14 2018-12-14 | 保证 | 连带 | 是 | 否 |
| 胡伟、刘鹤霞 | 300,000.00 | 2017-12-14 2018-12-14 | 保证 | 连带 | 是 | 否 |
| 付利军、马香香 | 80,000.00 | 2017-12-14 2018-12-14 | 保证 | 连带 | 是 | 否 |
| 吴全才、高永凤 | 200,000.00 | 2017-12-14 2018-12-14 | 保证 | 连带 | 是 | 否 |
| 史志强、张美霞 | 100,000.00 | 2017-12-14 2018-12-14 | 保证 | 连带 | 是 | 否 |
| 张勇、何凤交 | 120,000.00 | 2017-12-14 2018-12-14 | 保证 | 连带 | 是 | 否 |
| 总计 | 1,650,000.00 | - | - | - | - | - |
对外担保分类汇总：
| 项目汇总 | 余额 |
| 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） | 1,650,000.00 |
| 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 | 0 |
| 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 | 0 |
清偿和违规担保情况：
(三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
无具体事项类型
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 2,000,000.00 | 0 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | - | - |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 6．其他 | - | - |
| 总计 | 2,000,000.00 | 0 |
(四) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
| 党涌涛、李俊 | 售后回租提供连带保证责任担保 | 38,100,000.00 | 是 | 2017-03-30 | 2017-014 |
| 东君乳业（禹城）有限公司 | 出售设备 | 2,893,831.83 | 是 | 2017-06-01 2017-06-05 | 2017-032 2017-035 |
| 东君乳业（禹城）有限公司 | 委托加工332ml利乐砖褐色乳饮品 | 4,225,651.06 | 是 | 2017-08-01 | 2017-042 |
| 党涌涛 | 融资租赁提供连带责任担保 | 48,946,884.00 | 是 | 2017-09-14 | 2017-054 |
| 党涌涛、田胜利、乔世荣、杜旭林、党春丽、李俊、李翠梅、张海燕、薛虎、张美英、潘玉玺 | 党涌涛、杜旭林、党春丽、李俊、李翠梅、张海燕、薛虎、张美英、潘玉玺以个人信用、田胜利、乔世荣以股权2349.5股质押贷款 | 20,000,000.00 | 是 | 2017-09-14 2017-11-03 | 2017-053 2017-059 |
| 党涌涛、李俊、乔世荣、黄立刚 | 党涌涛、李俊、乔世荣以个人信用、黄立刚以股票600万股质押贷款 | 5,000,000.00 | 是 | 2017-11-03 | 2017-060 |
| 党涌涛、李俊、乔世荣、张海燕、薛虎、张美英 | 党涌涛、李俊、乔世荣、张海燕、薛虎、张美英以个人信用提供贷款的连带责任担保 | 2,000,000.00 | 是 | 2017-12-05 | 2017-072 |
| 杜旭林 | 杜旭林以个人信用为借款提供连带责任担保 | 1,290,000.00 | 是 | 2018-04-12 | 2018-026 |
| 总计 | - | 122,456,366.89 | - | - | - |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
(五) 承诺事项的履行情况
与东君乳业（禹城）有限公司进行的交易行为是根据自身经营需求而发生，遵循自愿、公正、公平的原则，不存在损害公司利益的情形，也不会对其他股东利益产生任何损害；上述贷款交易的主要目的是关联方通过信用担保、股权质押为公司、子公司及子公司原料供应商贷款提供担保，不向公司、子公司及子公司原料供应商收取任何费用，不存在损害公司利益的情形。
1、公司收购银川东君乳业有限公司 60%股权，原有股东承诺 2017 年净利润目标为不低于 800 万元、否则将由股东个人进行补偿；截止 2017 年 12 月 31 日银川东君乳业实际实现净利润 1041.1 万 元，业绩承诺按期达成。
2、报告期内公司控股股东、实际控制人党涌涛与本公司不存在同业竞争或竞业禁止的情形。
3、报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。
(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
1、公司收购银川东君乳业有限公司 60%股权，原有股东承诺 2017 年净利润目标为不低于 800 万元、否则将由股东个人进行补偿；截止 2017 年 12 月 31 日银川东君乳业实际实现净利润 1041.1 万 元，业绩承诺按期达成。
2、报告期内公司控股股东、实际控制人党涌涛与本公司不存在同业竞争或竞业禁止的情形。
3、报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 保证金 | 5,000,000.00 | 0.72% | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 抵押 | 52,086,313.51 | 7.53% | 融资租赁、售后回租、银行贷款抵押 |
| 在建工程 | 抵押 | 44,291,000.00 | 6.40% | 融资租赁 |
| 无形资产 | 抵押 | 3,806,555.09 | 0.55% | 银行贷款抵押 |
| 生产性生物资产 | 抵押 | 37,518,667.56 | 5.43% | 售后回租及抵押 |
| 总计 | - | 142,702,536.16 | 20.63% | - |
(七) 调查处罚事项
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 36,750,000 | 46.05 | 38,315,250 | 75,065,250 | 47.03 |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 6,570,500 | 8.23 | 2,834,750 | 9,405,250 | 5.89 | |
| 董事、监事、高管 | 5,286,500 | 6.62 | 4,256,500 | 9,543,000 | 5.98 | |
| 核心员工 | 1,500,000 | 1.88 | 1,500,000 | 3,000,000 | 1.88 | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 43,050,000 | 53.95 | 41,484,750 | 84,534,750 | 52.97 |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 21,322,500 | 26.72 | 21,677,250 | 42,999,750 | 26.94 | |
| 董事、监事、高管 | 18,427,500 | 23.09 | 16,507,500 | 34,935,000 | 21.89 | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 79,800,000 | - | 79,800,000 | 159,600,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 207 | |||||
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 党涌涛 | 27,893,000 | 24,512,000 | 52,405,000 | 32.84 | 42,999,750 | 9,405,250 |
| 2 | 田胜利 | 6,244,000 | 6,505,000 | 12,749,000 | 7.99 | 10,718,250 | 2,030,750 |
| 3 | 乔世荣 | 5,500,000 | 5,500,000 | 11,000,000 | 6.89 | 8,250,000 | 2,750,000 |
| 4 | 薛虎 | 4,000,000 | 4,000,000 | 8,000,000 | 5.01 | 6,000,000 | 2,000,000 |
| 5 | 潘玉玺 | 3,100,000 | 3,100,000 | 6,200,000 | 3.88 | 6,200,000 | |
| 6 | 黄立刚 | 3,000,000 | 3,000,000 | 6,000,000 | 3.76 | 6,000,000 | |
| 7 | 陈勇 | 2,900,000 | 2,680,000 | 5,580,000 | 3.5 | 4,500,000 | 1,080,000 |
| 8 | 杜旭林 | 3,879,000 | 1,317,000 | 5,196,000 | 3.26 | 5,196,000 | |
| 9 | 高智利 | 2,070,000 | 2,037,000 | 4,107,000 | 2.57 | 3,170,250 | 936,750 |
| 10 | 郭秀花 | 1,650,000 | 1,650,000 | 3,300,000 | 2.07 | 3,300,000 | 0 |
| 合计 | 60,236,000 | 54,301,000 | 114,537,000 | 71.77 | 78,938,250 | 35,598,750 | |
| 前十名股东间相互关系说明：杜旭林、黄立刚为党涌涛的妹夫，前十大股东其他再无关联关系。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用√不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
党涌涛,男，中国国籍，大专学历，无国外永久居留权。1988年9月-1992年7月在包头轻工职业技术学院上学，毕业后到包头奶酪厂工作，历任车间主任、销售部长，2000年自主创业，先后租赁达旗、土右工厂做代加工服务，2004年租赁大华乳业并购买骑士品牌创办包头骑士乳业有限责任公司，主要生产、销售酸奶、奶粉；2008年在达拉特旗创办骑士牧场，2009年成立骑士农场，2012年创办牧场二期，初步形成规模匹配的全产业链发展模式。2014年筹备在新三板挂牌，2015年7月成功登陆新三板；现为公司第一大股东，报告期末股份占比32.84%，报告期内控股股东、实际控制人未发生变化。见控股股东情况
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用□不适用
单位：元/股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
| 2015-03-08 | 2015-07-28 | 5 | 4,686,640 | 23,433,200 | 0 | 3 | 4 | 1 | 0 | 否 |
| 2016-02-03 | 2016-08-03 | 9 | 3,000,000 | 27,000,000 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 否 |
| 2016-08-31 | 2016-12-26 | 9 | 3,300,000 | 0 | 0 | 0 | 4 | 0 | 0 | 否 |
募集资金使用情况：
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用√不适用
三、 债券融资情况
□适用√不适用
债券违约情况
□适用√不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用√不适用
四、 可转换债券情况
□适用√不适用
五、 间接融资情况
√适用□不适用
单位：元
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 银行借款 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司（包头农商行） | 20,000,000.00 | 8.4825 | 2018年9月10日 | 否 |
| 银行借款 | 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司（邮政储蓄） | 5,000,000.00 | 6.96 | 2018年11月20日 | 否 |
| 银行借款 | 包头市兴甜农牧业有限责任公司（达茂包商村镇银行） | 4,000,000.00 | 9.6 | 12个月 | 否 |
| 银行借款 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司（达茂包商村镇银行） | 4,000,000.00 | 9.6 | 12个月 | 否 |
| 信托公司贷款 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司（对外经济贸易信托） | 2,000,000.00 | 9.0 | 12个月 | 否 |
| 融资租赁 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司（海尔融资） | 11,284,000.00 | 36个月 | 否 | |
| 融资租赁 | 包头骑士乳业有限责任公司（远东宏信） | 27,607,909.82 | 36个月 | 否 | |
| 融资租赁 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有 | 21,216,000.00 | 36个月 | 否 |
| 限公司（海尔融资） | |||||
| 融资租赁 | 包头市兴甜农牧业有限责任公司(江苏金融租赁股份有限公司) | 1,029,930.00 | 36个月 | 否 | |
| 融资租赁 | 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司(君创国际融资租赁有限公司) | 19,049,393.82 | 36个月 | 否 | |
| 融资租赁 | 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司(君创国际融资租赁有限公司) | 6,567,258.68 | 36个月 | 否 | |
| 融资租赁 | 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司(君创国际融资租赁有限公司) | 16,845,463.35 | 36个月 | 否 | |
| 合计 | - | 138,599,955.67 | - | - | - |
违约情况：
□适用√不适用
六、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
√适用□不适用
单位：元/股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2017-06-28 | 0 | 0 | 10 |
| 合计 | 0 | 0 | 10 |
(二) 利润分配预案
□适用√不适用
未提出利润分配预案的说明：
√适用□不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 年度薪酬 |
| 党涌涛 | 董事长、总经理 | 男 | 47 | 大专 | 2017.6-2020.6 | 517,747.38 |
| 乔世荣 | 董事、副总经理 | 男 | 47 | 中专 | 2017.6-2020.6 | 330,579.00 |
| 高智利 | 董事、副总经理 | 男 | 40 | 大专 | 2017.6-2020.6 | 613,342.00 |
| 王喜临 | 董事、财务总监 | 女 | 46 | 大专 | 2017.6-2020.6 | 281,818.00 |
| 陈勇 | 董事、董事会秘书 | 男 | 46 | 中专 | 2017.6-2020.6 | 281,393.00 |
| 田胜利 | 监事会主席 | 男 | 50 | 高中 | 2017.6-2020.6 | 351,415.00 |
| 陈亮 | 监事 | 男 | 47 | 中专 | 2017.6-2020.6 | 105,773.24 |
| 党永峰 | 监事 | 男 | 34 | 中专 | 2014.6-2017.6 | 349,106.00 |
| 郭卫平 | 职工监事 | 女 | 49 | 高中 | 2017.6-2020.6 | 116,127.50 |
| 薛虎 | 副总经理 | 男 | 47 | 中专 | 2017.6-2020.6 | 346,846.00 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 6 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
董事长党涌涛与监事党永峰为堂兄弟。其他无关联关系姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 党涌涛 | 董事长、总经理 | 27,893,000 | 24,512,000 | 52,405,000 | 32.84 | 0 |
| 乔世荣 | 董事、副总经理 | 5,500,000 | 5,500,000 | 11,000,000 | 6.89 | 0 |
| 高智利 | 董事、副总经理 | 2,070,000 | 2,037,000 | 4,107,000 | 2.57 | 0 |
| 王喜临 | 董事、财务总监 | 1,500,000 | 1,542,000 | 3,042,000 | 1.91 | 0 |
| 陈勇 | 董事、董事会秘书 | 2,900,000 | 2,680,000 | 5,580,000 | 3.5 | 0 |
| 田胜利 | 监事会主席 | 6,244,000 | 6,505,000 | 12,749,000 | 7.99 | 0 |
| 陈亮 | 监事 | - | - | - | - | 0 |
| 郭卫平 | 监事 | - | - | - | - | 0 |
| 薛虎 | 副总经理 | 4,000,000 | 4,000,000 | 8,000,000 | 5.01 | 0 |
| 合计 | - | 50,107,000 | 46,776,000 | 96,883,000 | 60.71 | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是√否 |
| 总经理是否发生变动 | √是□否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是√否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是√否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 党涌涛 | 董事长 | 新任 | 董事长、总经理 | 兼任总经理 |
| 乔世荣 | 董事、总经理 | 换届 | 董事、副总经理 | 工作需要 |
| 高智利 | 董事、副总经理 | 换届 | 董事、副总经理 | 工作需要 |
| 王喜临 | 董事、财务总监 | 换届 | 董事、财务总监 | 工作需要 |
| 陈勇 | 董事、董事会秘书 | 换届 | 董事、董事会秘书 | 工作需要 |
| 薛虎 | 副总经理 | 换届 | 副总经理 | 工作需要 |
| 田胜利 | 监事会主席 | 换届 | 监事会主席 | 工作需要 |
| 郭卫平 | 监事 | 换届 | 监事 | 工作需要 |
| 陈亮 | 职工 | 新任 | 监事 | 工作需要 |
| 党永峰 | 监事 | 离任 | 职工 | 工作需要 |
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
陈亮，男，中国国籍，大专学历，无国外永久居留权。1988年9月-1992年7月在包头轻工职业技术学院上学，毕业后到包头奶酪厂工作，历任技术员，车间负责人。2001年在格格乳业工作，任技术厂长；2007年-2016年在包头骑士乳业有限责任公司工作，2017年起在包头市兴甜农牧业有限责任公司工作至今。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 45 | 53 |
| 生产人员 | 282 | 574 |
| 销售人员 | 38 | 59 |
| 技术人员 | 60 | 41 |
| 财务人员 | 13 | 22 |
| 后勤人员 | 7 | 26 |
| 员工总计 | 445 | 775 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 2 | 2 |
| 本科 | 30 | 56 |
| 专科 | 124 | 165 |
| 专科以下 | 289 | 552 |
| 员工总计 | 445 | 775 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工
√适用□不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用√不适用
核心人员的变动情况：
一、10名核心员工认定及变动情况
内蒙古骑士乳业集团股份有限公司第三届董事会第五次会议决议（公告2015-11）审议通过《关于认定党涌涛等10名员工为核心员工的提案》；内蒙古骑士乳业集团股份有限公司职工代表大会审议通过（公告2015-013）；内蒙古骑士乳业集团股份有限公司第三届监事会第四次会议决议审议通过（公告2015-14）；内蒙古骑士乳业集团股份有限公司2016年第一次临时股东大会审议通过《关于认定党涌涛等10名员工为核心员工的提案》。核心员工基本情况：
（1）党涌涛：男，1971年生，中国国籍，无境外永久居留权，内蒙古骑士乳业股份有限公司董事长，骑士实际控制人，控股股东，1992年包头轻工职业技术学院毕业，就业于包头奶酪厂，历任车间调度、主任、销售部长，2000自主创业，并于2002年购买骑士品牌，组建成立包头骑士乳业有限责任公司，任总经理、董事长，2008年创建骑士牧场，2009年创建达拉特旗裕祥农场，2007年注册成立内蒙古骑士乳业集团股份有限公司。现持有公司股份5240.5万股，为第一大股东。
（2）田胜利：男，1968年生，中国国籍，无境外永久居留权，内蒙古骑士乳业股份有限公司监事会主席。1992年从原包头食品厂调到包头奶酪厂工作，从事行政内勤、后勤部长，2000年追随党涌涛自主创业，历任包头骑士后勤部长、行政副总， 2014年6月任内蒙骑士乳业集团股份有限公司监事会主席。现持有公司股份1274.9万股，为公司第二大股东。
（3）乔世荣：男，1971年生，中国国籍，内蒙古骑士乳业集团股份有限公司董事，总经理。1992年包头轻工职业技术学院毕业后就业于达拉特旗华宇食品厂，2000年追随党涌涛自主创业，历任奶粉车间主任，内蒙骑士乳业集团股份有限公司总经理。现持有公司股份1100万股，为公司第三大股东。
（4）薛虎，男，1971年生，中国国籍，无境外永久居留权。1992年从包头轻工职业技术学员毕业后就业于包头奶酪厂工作，从事奶源管理工作，2000年在包头蒙牛奶源工作，历任奶源管理处处长，2004年调任蒙牛唐山事业部奶源总经理，2008年调任蒙牛眉山事业部奶源总经理；2011年1月在骑士农场负责全面生产经营管理至今。现持有公司股份800万股。
（5）陈勇，男，1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，内蒙古骑士乳业集团股份有限公司董事
一、10名核心员工认定及变动情况
内蒙古骑士乳业集团股份有限公司第三届董事会第五次会议决议（公告2015-11）审议通过《关于认定党涌涛等10名员工为核心员工的提案》；内蒙古骑士乳业集团股份有限公司职工代表大会审议通过（公告2015-013）；内蒙古骑士乳业集团股份有限公司第三届监事会第四次会议决议审议通过（公告2015-14）；内蒙古骑士乳业集团股份有限公司2016年第一次临时股东大会审议通过《关于认定党涌涛等10名员工为核心员工的提案》。核心员工基本情况：
（1）党涌涛：男，1971年生，中国国籍，无境外永久居留权，内蒙古骑士乳业股份有限公司董事长，骑士实际控制人，控股股东，1992年包头轻工职业技术学院毕业，就业于包头奶酪厂，历任车间调度、主任、销售部长，2000自主创业，并于2002年购买骑士品牌，组建成立包头骑士乳业有限责任公司，任总经理、董事长，2008年创建骑士牧场，2009年创建达拉特旗裕祥农场，2007年注册成立内蒙古骑士乳业集团股份有限公司。现持有公司股份5240.5万股，为第一大股东。
（2）田胜利：男，1968年生，中国国籍，无境外永久居留权，内蒙古骑士乳业股份有限公司监事会主席。1992年从原包头食品厂调到包头奶酪厂工作，从事行政内勤、后勤部长，2000年追随党涌涛自主创业，历任包头骑士后勤部长、行政副总， 2014年6月任内蒙骑士乳业集团股份有限公司监事会主席。现持有公司股份1274.9万股，为公司第二大股东。
（3）乔世荣：男，1971年生，中国国籍，内蒙古骑士乳业集团股份有限公司董事，总经理。1992年包头轻工职业技术学院毕业后就业于达拉特旗华宇食品厂，2000年追随党涌涛自主创业，历任奶粉车间主任，内蒙骑士乳业集团股份有限公司总经理。现持有公司股份1100万股，为公司第三大股东。
（4）薛虎，男，1971年生，中国国籍，无境外永久居留权。1992年从包头轻工职业技术学员毕业后就业于包头奶酪厂工作，从事奶源管理工作，2000年在包头蒙牛奶源工作，历任奶源管理处处长，2004年调任蒙牛唐山事业部奶源总经理，2008年调任蒙牛眉山事业部奶源总经理；2011年1月在骑士农场负责全面生产经营管理至今。现持有公司股份800万股。
（5）陈勇，男，1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，内蒙古骑士乳业集团股份有限公司董事姓名
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 党涌涛 | 董事长、总经理 | 52,405,000 |
| 田胜利 | 监事会主席 | 12,749,000 |
| 乔世荣 | 董事、副总经理 | 11,000,000 |
| 薛虎 | 副总经理 | 8,000,000 |
| 陈勇 | 董事、董事会秘书 | 5,580,000 |
| 高智利 | 董事、副总经理 | 4,107,000 |
| 党永峰 | 总经理助理 | 3,000,000 |
| 菅海军 | 总经理助理 | 3,000,000 |
| 王喜临 | 董事、财务总监 | 3,042,000 |
| 张鸿儒 | 销售经理（已离职） | 0 |
第九节 行业信息
√适用□不适用
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是√否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是√否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是√否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是√否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是√否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是√否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是√否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是□否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司根据有关法律、法规的要求，建立和完善公司的管理制度，2016年制定了 《年度报告重大差错责任追究制度》。
公司根据公司法和相关法律法规的要求，重视保护投资者的权益，股东大会召开规范，充分听取股东的意见，并于所有股东保持良好的沟通，汲取投资者对于公司经营管理方面的建议；保持24小时电话联系畅通。为中小投资者来公司调研、参会提供便利，专人负责接待。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司根据公司法和相关法律法规的要求，重视保护投资者的权益，股东大会召开规范，充分听取股东的意见，并于所有股东保持良好的沟通，汲取投资者对于公司经营管理方面的建议；保持24小时电话联系畅通。为中小投资者来公司调研、参会提供便利，专人负责接待。公司重大决策严格执行决策、评估程序，并听取相关人员的意见；符合相关法律法规。
4、 公司章程的修改情况
公司重大决策严格执行决策、评估程序，并听取相关人员的意见；符合相关法律法规。2017年完成公司注册地址和注册资本变更，并相应对章程条款进行修改；未涉及其他事项。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
2017年完成公司注册地址和注册资本变更，并相应对章程条款进行修改；未涉及其他事项。会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 15 | 审议通过《关于全资子公司：内蒙古敕勒川糖业有限责任公司购买制糖设备的议案》《关于子公司：鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司、达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司、包头市兴甜农牧业有限责任公司购买农机设备的议案》；审议通过《关于内蒙古骑士乳业集团股份有限公司全资子公司：内蒙古敕勒川糖业有限责任公司支付拟购买土地保证金的议案》；审议通过《关于预计公司2017年度日常性关联交易的报告》。《关于向全资子公司——内蒙古敕勒川糖业有限责任公司增加注册资本金的议案》《关 |
| 易信托有限公司签订贷款合同暨关联担保的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理工商备案登记事宜的议案》《关于提请召开2017年第七次临时股东大会的议案》；审议通过《关于对全资子公司——内蒙古敕勒川糖业有限责任公司增加注册资本的议案》。 | ||
| 监事会 | 3 | 审议通过《2016年度监事会工作报告》《2016年度财务决算报告和2017年度财务预算报告》《内蒙古骑士乳业集团股份有限公司2016年年度报告及摘要》《关于内蒙古骑士乳业集团股份有限公司第三届监事会提前换届暨第四届监事会监事候选人提名的议案》《关于<2016年度资本公积金转增股本预案>的议案》《关于续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构的议案》； 审议通过《关于选举田胜利为监事会主席的议案》； 审议通过《2017年半年度报告》。 |
| 股东大会 | 8 | 审议通过《关于预计公司2017年度日常性关联交易的报告》《关于向全资子公司——内蒙古敕勒川糖业有限责任公司增加注册资本金的议案》；审议通过《关于公司股东为公司融资租赁提供担保的偶发性关联交易的议案》；审议通过《2016年度董事会工作报告》《2016年度监事会工作报告》《2016年度财务决算报告和2017年度财务预算报告》《内蒙古骑士乳业集团股份有限公司2016年年度报告及摘要》《关于<2016年度资本公积金转增股本预案>的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理2016年年度资本公积金转增股本相关事宜的议案》《关于修改<公司章程>的议案》《关于续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构的议案》《关于内蒙古骑士乳业集团股份有限公司第三届董事会提前换届暨第四届董事会董事候选人提名的议案》《关于内蒙古骑士乳业集团股份有限公司第三届监事会提前换届暨第四届监事会监事候选人提名的议案》《关于追认2016年度偶发性关联交易的议案》；审议通过《关于偶发性关联交易的议案》；审议通过《关于偶发性关联交易的议案》；审议通过《关于子公司鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司向包头农村商业银行股份有限公司铁西区支行贷款暨关联担保的议案》《关于子公司内蒙古敕勒川糖业有限责任公司与君创国际融资租赁有限公司签订融资租赁合同暨关联担保的议案》审议通过《关于增加贷款担保人暨关联担保的议案》《关于内蒙古骑士乳业集团股份有限公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司包头市分行签订贷款合同暨关联担保的议案》；审议通过《关于变更公司注册地址的议案》《关于修改公司章程的议案》；《关于子公司达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司与中国对外经济贸易信托有限公司签订贷款合同暨关联担保的议案》《关于子公司内蒙古敕勒川糖业有限责任公司原料供应商与中国对外经济贸 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
易信托有限公司签订贷款合同暨关联担保的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理工商备案登记事宜的议案》。三会的召开符合法律法规的有关规定。
(三) 公司治理改进情况
三会的召开符合法律法规的有关规定。在临时股东大会、年度股东大会和投资者交流过程中充分听取大家的意见，公司报告年度未引入职业经理人。
(四) 投资者关系管理情况
在临时股东大会、年度股东大会和投资者交流过程中充分听取大家的意见，公司报告年度未引入职业经理人。给投资者参观考察公司和参加股东大会提供便利，专人接待。日常保持公司联络电话畅通。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
给投资者参观考察公司和参加股东大会提供便利，专人接待。日常保持公司联络电话畅通。监事会对本年度的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会对本年度的监督事项无异议。公司可保证业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性、自主经营能力。
(三) 对重大内部管理制度的评价
公司可保证业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性、自主经营能力。
公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大管理制度的执行情况进行核查和评估，未发现重大缺陷；公司将继续规范和完善重大管理制度，排除缺陷，做好风险防控。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大管理制度的执行情况进行核查和评估，未发现重大缺陷；公司将继续规范和完善重大管理制度，排除缺陷，做好风险防控。2016年制定了年度报告差错责任追究制度，报告年度未出现差错。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |||
| 审计意见 | 无保留意见 | |||
| 审计报告中的特别段落 | 无 | |||
| 审计报告编号 | 天职业字[2018]9367号 | |||
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) | |||
| 审计机构地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 | |||
| 审计报告日期 | 2018年4月12日 | |||
| 注册会计师姓名 | 王忠箴、董建钊 | |||
| 会计师事务所是否变更 | 否 | |||
| 会计师事务所连续服务年限 | 3 | |||
| 会计师事务所审计报酬 | 37万元 | |||
| 审计报告正文： 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的内蒙古骑士乳业集团股份有限公司（以下简称“骑士乳业”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了骑士乳业2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于骑士乳业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 | ||||
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 | |||
| 一、销售折扣 | ||||
| 骑士乳业为促进公司市场开拓及业务发展，激励经销商，制定销售折扣计划，根据经销商销售计划的完成情况，按合同约定的折扣比例执行销售折扣计划。 如财务报表附注三、二十二及六、三十六所示， | 针对销售折扣，我们实施的审计程序包括： ①我们了解、测试和评估了公司与销售折扣相关的内部控制； ②通过访谈管理层、检查折扣政策文件及相关销售合同等，了解骑士乳业经销商折扣政策，评价销售折扣会计处理的适当 | |||
由于销售折扣涉及复杂的交易，并影响收入的准确性及完整性认定，因此我们将该事项作为关键审计事项。
| 四、其他信息 骑士乳业管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估骑士乳业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督骑士乳业的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对骑士乳业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致骑士乳业不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就骑士乳业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 | ||
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
项目
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、（一） | 85,107,014.47 | 98,174,226.20 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 六、（二） | 3,135,300.00 | 12,250,000.00 |
| 应收账款 | 六、（三） | 43,910,412.85 | 41,190,434.89 |
| 预付款项 | 六、（四） | 9,598,121.05 | 6,579,618.83 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 六、（五） | 2,612,875.28 | 1,497,466.78 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、（六） | 73,494,461.18 | 71,838,214.36 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 六、（七） | 5,685,946.03 | 10,315,638.41 |
| 流动资产合计 | 223,544,130.86 | 241,845,599.47 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 六、（八） | 5,235,000.00 | |
| 持有至到期投资 |
| 长期应收款 | 六、（九） | 2,365,947.14 | 2,090,706.51 |
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 六、（十） | 209,085,661.27 | 149,424,027.40 |
| 在建工程 | 六、（十一） | 52,338,603.87 | 116,099.00 |
| 工程物资 | 六、（十二） | 1,077,150.58 | 1,969,735.66 |
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | 六、（十三） | 79,175,382.43 | 77,599,532.08 |
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 六、（十四） | 51,217,354.67 | 35,593,027.12 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 六、（十五） | 24,953,307.82 | 24,953,307.82 |
| 长期待摊费用 | 六、（十六） | 16,046,964.11 | 16,316,875.38 |
| 递延所得税资产 | 六、（十七） | 1,349,527.82 | 1,230,471.12 |
| 其他非流动资产 | 六、（十八） | 30,428,625.90 | 37,457,400.00 |
| 非流动资产合计 | 468,038,525.61 | 351,986,182.09 | |
| 资产总计 | 691,582,656.47 | 593,831,781.56 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六、（十九） | 39,000,000.00 | 8,200,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 六、（二十） | 5,000,000.00 | |
| 应付账款 | 六、（二十一） | 57,313,089.97 | 42,415,216.77 |
| 预收款项 | 六、（二十二） | 13,587,860.14 | 12,142,287.06 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、（二十 | 6,402,818.81 | 3,934,072.90 |
| 三） | |||
| 应交税费 | 六、（二十四） | 758,033.73 | 412,553.59 |
| 应付利息 | 六、（二十五） | 128,537.49 | 12,880.83 |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 六、（二十六） | 6,929,667.97 | 13,727,048.01 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 六、（二十七） | 30,911,817.14 | 11,892,556.71 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 160,031,825.25 | 92,736,615.87 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 六、（二十八） | 41,631,049.24 | 19,489,470.80 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | 六、（二十九） | 73,309,575.88 | 97,099,566.66 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 六、（三十） | 74,958,234.46 | 56,548,741.33 |
| 递延所得税负债 | 六、（十七） | 278,800.92 | 388,773.69 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 190,177,660.50 | 173,526,552.48 | |
| 负债合计 | 350,209,485.75 | 266,263,168.35 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 六、（三十一） | 159,600,000.00 | 79,800,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、（三十二） | 7,594,721.84 | 87,394,721.84 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 六、（三十三） | 176,250.00 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 六、（三十四） | 4,552,163.62 | 624,775.23 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、（三十五） | 155,430,594.97 | 150,076,410.02 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 327,177,480.43 | 318,072,157.09 | |
| 少数股东权益 | 14,195,690.29 | 9,496,456.12 | |
| 所有者权益合计 | 341,373,170.72 | 327,568,613.21 | |
| 负债和所有者权益总计 | 691,582,656.47 | 593,831,781.56 |
法定代表人：党涌涛 主管会计工作负责人：王天恩 会计机构负责人：王喜临
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 6,213,762.20 | 30,540,008.53 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十三、（一） | 1,642,918.20 | |
| 预付款项 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 22,566,827.59 | ||
| 其他应收款 | 十三、（二） | 1,535,713.88 | 42,778,297.17 |
| 存货 | 3,161.82 | ||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 100,601.31 | 542,696.84 | |
| 流动资产合计 | 30,416,904.98 | 75,507,082.56 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 5,235,000.00 | ||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十三、（三） | 293,819,793.69 | 144,819,793.69 |
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 10,186,403.64 | 10,879,197.08 | |
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 434,703.38 | 30,025,171.51 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 23,469.57 | ||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 304,440,900.71 | 190,982,631.85 | |
| 资产总计 | 334,857,805.69 | 266,489,714.41 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 5,000,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 235,388.44 | ||
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 404,566.33 | 135,110.58 | |
| 应交税费 | 30,196.53 | 140,114.71 | |
| 应付利息 | 10,633.33 | ||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 50,891,555.40 | 25,950,000.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 56,336,951.59 | 26,460,613.73 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | 29,114,141.21 | 215,704.71 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 29,445,566.93 | ||
| 递延所得税负债 | 58,750.00 | ||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 29,114,141.21 | 29,720,021.64 | |
| 负债合计 | 85,451,092.80 | 56,180,635.37 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 159,600,000.00 | 79,800,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 44,285,076.71 | 124,085,076.71 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 176,250.00 | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 4,552,163.62 | 624,775.23 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 40,969,472.56 | 5,622,977.10 | |
| 所有者权益合计 | 249,406,712.89 | 210,309,079.04 | |
| 负债和所有者权益合计 | 334,857,805.69 | 266,489,714.41 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 424,432,451.98 | 336,998,029.83 | |
| 其中：营业收入 | 六、（三十六） | 424,432,451.98 | 336,998,029.83 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 412,324,029.82 | 319,856,690.91 | |
| 其中：营业成本 | 六、（三十六） | 314,925,781.85 | 238,421,457.71 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 六、（三十七） | 4,601,991.56 | 1,372,237.54 |
| 销售费用 | 六、（三 | 42,228,272.62 | 41,149,537.50 |
| 十八） | |||
| 管理费用 | 六、（三十九） | 43,809,198.36 | 37,405,237.59 |
| 财务费用 | 六、（四十） | 6,391,369.24 | 967,835.65 |
| 资产减值损失 | 六、（四十一） | 367,416.19 | 540,384.92 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 六、（四十二） | -131,980.88 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六、（四十三） | -2,298,063.31 | 758,622.63 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 六、（四十四） | -834,954.46 | -5,518,319.84 |
| 其他收益 | 六、（四十五） | 113,505.74 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,088,910.13 | 12,249,660.83 | |
| 加：营业外收入 | 六、（四十六） | 6,570,921.61 | 51,423,149.79 |
| 减：营业外支出 | 六、（四十七） | 960,391.35 | 31,393,932.41 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 14,699,440.39 | 32,278,878.21 | |
| 减：所得税费用 | 六、（四十八） | 1,516,308.40 | -2,499,592.54 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,183,131.99 | 34,778,470.75 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 13,183,131.99 | 34,778,470.75 | |
| 2.终止经营净利润 | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 3,901,558.65 | -534,672.00 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 9,281,573.34 | 35,313,142.75 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -176,250.00 | 176,250.00 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -176,250.00 | 176,250.00 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -176,250.00 | 176,250.00 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 |
| 损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -176,250.00 | 176,250.00 | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 13,006,881.99 | 34,954,720.75 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 9,105,323.34 | 35,489,392.75 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 3,901,558.65 | -534,672.00 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.06 | 0.24 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.06 | 0.24 |
法定代表人：党涌涛 主管会计工作负责人：王天恩 会计机构负责人：王喜临
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十三、（四） | 20,170.94 | 33,056,737.67 |
| 减：营业成本 | 十三、（四） | 3,161.82 | 24,020,949.90 |
| 税金及附加 | 839,990.62 | 685,046.75 | |
| 销售费用 | 661,534.11 | ||
| 管理费用 | 6,936,929.72 | 6,145,588.89 | |
| 财务费用 | -18,738.67 | 558,684.23 | |
| 资产减值损失 | -11,603.86 | -176,630.75 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -131,980.88 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十三、（五） | 46,385,423.41 | 758,622.63 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -183,749.96 | -5,501,332.06 | |
| 其他收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 38,472,104.76 | -3,713,125.77 | |
| 加：营业外收入 | 547,130.43 | 7,860,228.36 | |
| 减：营业外支出 | 632,026.54 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 39,019,235.19 | 3,515,076.05 | |
| 减：所得税费用 | -254,648.66 | 849,195.27 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,273,883.85 | 2,665,880.78 |
| （一）持续经营净利润 | 39,273,883.85 | 2,665,880.78 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -176,250.00 | 176,250.00 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -176,250.00 | 176,250.00 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -176,250.00 | 176,250.00 | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 39,097,633.85 | 2,842,130.78 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 465,966,053.03 | 374,447,278.19 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、（四十九） | 34,705,224.85 | 8,387,022.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 500,671,277.88 | 382,834,300.42 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 291,927,506.92 | 271,786,567.85 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 51,611,985.19 | 25,922,082.97 | |
| 支付的各项税费 | 12,151,134.70 | 10,276,966.82 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、（四十九） | 50,299,832.15 | 81,984,773.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 405,990,458.96 | 389,970,391.53 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 六、（五十） | 94,680,818.92 | -7,136,091.11 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,756,577.56 | 5,121,998.12 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 758,622.63 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,269,761.38 | 7,585,142.57 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 六、（四十九） | 200,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 26,026,338.94 | 213,465,763.32 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 128,901,292.35 | 141,531,846.30 | |
| 投资支付的现金 | 5,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 9,440,000.00 | 536,271.77 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 138,341,292.35 | 147,068,118.07 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -112,314,953.41 | 66,397,645.25 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 27,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 45,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 六、（四十九） | 32,500,000.00 | 18,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 77,500,000.00 | 55,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 16,783,335.00 | 64,650,004.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,214,364.91 | 1,280,015.31 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 六、（四 | 39,935,377.33 | 1,546,716.98 |
| 十九） | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 57,933,077.24 | 67,476,736.29 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 19,566,922,.76 | -12,476,736.29 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 六、（五十） | 1,932,788.27 | 46,784,817.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 六、（五十） | 78,174,226.20 | 31,389,408.35 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 六、（五十） | 80,107,014.47 | 78,174,226.20 |
法定代表人：党涌涛 主管会计工作负责人：王天恩 会计机构负责人：王喜临
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,172,963.57 | 24,984,912.17 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 150,047,624.42 | 402,432,547.68 | |
| 经营活动现金流入小计 | 152,220,587.99 | 427,417,459.85 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 159,735.63 | 10,046,122.61 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,698,053.62 | 3,751,331.70 | |
| 支付的各项税费 | 960,784.03 | 4,460,703.13 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 72,087,825.75 | 346,025,948.35 | |
| 经营活动现金流出小计 | 76,906,399.03 | 364,284,105.79 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,314,188.96 | 63,133,354.06 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 3,785,461.97 | 5,121,998.12 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 27,313,172.41 | 758,622.63 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 28,728,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 59,826,634.38 | 5,880,620.75 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 33,066,243.89 | ||
| 投资支付的现金 | 164,440,000.00 | 16,280,443.99 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 860,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 164,440,000.00 | 50,206,687.88 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -104,613,365.62 | -44,326,067.13 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 27,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 5,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,000,000.00 | 27,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,069.67 | 699,066.67 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 27,069.67 | 30,699,066.67 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,972,930.33 | -3,699,066.67 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -24,326,246.33 | 15,108,220.26 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 30,540,008.53 | 15,431,788.27 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 6,213,762.20 | 30,540,008.53 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 79,800,000.00 | 87,394,721.84 | 176,250.00 | 624,775.23 | 150,076,410.02 | 9,496,456.12 | 327,568,613.21 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 79,800,000.00 | 87,394,721.84 | 176,250.00 | 624,775.23 | 150,076,410.02 | 9,496,456.12 | 327,568,613.21 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 79,800,000.00 | -79,800,000.00 | -176,250.00 | 3,927,388.39 | 5,354,184.95 | 4,699,234.17 | 13,804,557.51 | ||||||
| （一）综合收益 | -176,250.00 | 9,281,573.34 | 3,901,558.65 | 13,006,881.99 | |||||||||
| 总额 | |||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 797,675.52 | 797,675.52 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 797,675.52 | 797,675.52 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 3,927,388.39 | -3,927,388.39 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,927,388.39 | -3,927,388.39 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 79,800,000.00 | -79,800,000.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 79,800,000.00 | -79,800,000.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | - | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 159,600,000.00 | 7,594,721.84 | 4,552,163.62 | 155,430,594.97 | 14,195,690.29 | 341,373,170.72 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 73,500,000.00 | 37,249,438.82 | 358,187.15 | 115,029,855.35 | 226,137,481.32 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业 | |||||||||||||
| 合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 73,500,000.00 | 37,249,438.82 | 358,187.15 | 115,029,855.35 | 226,137,481.32 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,300,000.00 | 50,145,283.02 | 176,250.00 | 266,588.08 | 35,046,554.67 | 9,496,456.12 | 101,431,131.89 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 176,250.00 | 35,313,142.75 | -534,672.00 | 34,954,720.75 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,300,000.00 | 50,145,283.02 | 10,031,128.12 | 66,476,411.14 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 6,300,000.00 | 50,145,283.02 | 56,445,283.02 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 10,031,128.12 | 10,031,128.12 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 266,588.08 | -266,588.08 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 266,588.08 | -266,588.08 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 79,800,000.00 | 87,394,721.84 | 176,250.00 | 624,775.23 | 150,076,410.02 | 9,496,456.12 | 327,568,613.21 |
法定代表人：党涌涛 主管会计工作负责人：王天恩 会计机构负责人：王喜临
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 79,800,000.00 | 124,085,076.71 | 176,250.00 | 624,775.23 | 5,622,977.10 | 210,309,079.04 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 79,800,000.00 | 124,085,076.71 | 176,250.00 | 624,775.23 | 5,622,977.10 | 210,309,079.04 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 79,800,000.00 | -79,800,000.00 | -176,250.00 | 3,927,388.39 | 35,346,495.46 | 39,097,633.85 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -176,250.00 | 39,273,883.85 | 39,097,633.85 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,927,388.39 | -3,927,388.39 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,927,388.39 | -3,927,388.39 | ||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 79,800,000.00 | -79,800,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 79,800,000.00 | -79,800,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 159,600,000.00 | 44,285,076.71 | 4,552,163.62 | 40,969,472.56 | 249,406,712.89 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 73,500,000.00 | 73,939,793.69 | 358,187.15 | 3,223,684.40 | 151,021,665.24 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 73,500,000.00 | 73,939,793.69 | 358,187.15 | 3,223,684.40 | 151,021,665.24 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,300,000.00 | 50,145,283.02 | 176,250.00 | 266,588.08 | 2,399,292.70 | 59,287,413.80 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 176,250.00 | 2,665,880.78 | 2,842,130.78 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,300,000.00 | 50,145,283.02 | 56,445,283.02 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 6,300,000.00 | 50,145,283.02 | 56,445,283.02 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 | ||||||||||||
| 益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 266,588.08 | -266,588.08 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 266,588.08 | -266,588.08 | ||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 79,800,000.00 | 124,085,076.71 | 176,250.00 | 624,775.23 | 5,622,977.10 | 210,309,079.04 |
内蒙古骑士乳业集团股份有限公司
2017年度财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
（一）公司概况
公司注册名称：内蒙古骑士乳业集团股份有限公司注册资本：15,960.00万元法定代表人：党涌涛注册地址：内蒙古自治区包头市九原区建华南路1号天福广场2号楼B座22层统一社会信用代码：91150200660981342H
（二）公司历史沿革
内蒙古骑士乳业集团股份有限公司（内蒙古骑士乳业集团股份有限公司以下简称“公司”、“本公司”或“骑士乳业”，内蒙古骑士乳业集团股份有限公司及其所有子公司以下合称为“本集团”）于2007年5月22日成立。由内蒙古自治区包头市工商行政管理局核发150200000007747号企业法人营业执照，注册资本为人民币柒仟玖佰捌拾万元，注册地址：
内蒙古自治区包头市东河区机场路，企业类型为股份有限公司，法定代表人：乔世荣。经营期限为2007年05月22日至2040年05月21日。本公司具体变更过程如下：
2007年5月公司设立申请登记的注册资本为人民币500.00万元，分二次缴足。首次缴纳100.00万元，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足。首次出资由包头金鹿会计师事务所出具《验资报告》（包金会验字[2007]第383号）验证，截至2007年5月18日止，公司已收到包头骑士乳业有限责任公司、党涌涛、潘玉玺、乔世荣、田胜利首次缴纳的实收资本合计人民币100.00万元。
各股东实缴注册资本额和出资比例如下：
| 序号 | 股东名称 | 认缴注册资本 （万元） | 当期实缴金额（万元） | 占注册资本比例（%） |
| 1 | 包头骑士乳业有限责任公司 | 300.00 | 60.00 | 12.00 |
| 2 | 党涌涛 | 50.00 | 10.00 | 2.00 |
| 3 | 田胜利 | 50.00 | 10.00 | 2.00 |
| 4 | 乔世荣 | 50.00 | 10.00 | 2.00 |
| 5 | 潘玉玺 | 50.00 | 10.00 | 2.00 |
| 合计 | 500.00 | 100.00 | 20.00 |
第二次缴纳400.00万元，全体股东于2008年7月24日之前缴足。包头华欣联合会计师事务所出具《验资报告》（开诚验字[2008]第216号）对此次出资进行验证，截至2008年7月24日止，公司已收到全体股东第二期缴纳的实收资本人民币400.00万元。公司随后办理了工商变更。此次变更后，公司股权结构为：
| 序号 | 股东名称 | 认缴注册资本 （万元） | 当期实缴金额（万元） | 占注册资本比例（%） |
| 1 | 包头骑士乳业有限责任公司 | 300.00 | 300.00 | 60.00 |
| 2 | 党涌涛 | 50.00 | 50.00 | 10.00 |
| 3 | 田胜利 | 50.00 | 50.00 | 10.00 |
| 4 | 乔世荣 | 50.00 | 50.00 | 10.00 |
| 5 | 潘玉玺 | 50.00 | 50.00 | 10.00 |
| 合计 | 500.00 | 500.00 | 100.00 | |
2014年3月24日，为整合公司股权结构，公司召开临时股东大会，同意包头骑士乳业有限责任公司将其持有的公司60%的股份转让给党涌涛。同日，党涌涛与包头骑士乳业有限责任公司签订《股权转让协议》，包头骑士乳业有限责任公司将其持有的公司60%的股份以人民币300.00万的价格转让给党涌涛，并到工商部门办理了变更手续。
变更后的公司股权结构如下表：
| 序号 | 股东名称 | 认缴注册资本 （万元） | 当期实缴金额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 1 | 党涌涛 | 350.00 | 350.00 | 70.00 |
| 2 | 田胜利 | 50.00 | 50.00 | 10.00 |
| 3 | 乔世荣 | 50.00 | 50.00 | 10.00 |
| 4 | 潘玉玺 | 50.00 | 50.00 | 10.00 |
| 合计 | 500.00 | 500.00 | 100.00 | |
2014年3月27日，根据临时股东大会决议和公司章程修正案，公司注册资本由500.00万元增加至2,500.00万元，新增2,000.00万元注册资本由党涌涛、杜旭林、陈勇、黄立刚缴足，该次增资共分两次缴足：第一次由包头金鹿会计师事务所出具的《验资报告》（包金会验字[2014]第13号）加以验证，截至2014年4月2日，公司已收到党涌涛认缴新增注册资本1,000.00万元；第二次由包头金鹿会计师事务所出具的《验资报告》（包金会验字[2014]第14号）加以验证，截至2014年4月4日，公司已收到杜旭林、陈勇、黄立刚认缴新增注册资本1,000.00万元。公司已就上述事项进行了工商变更。
增资后公司股权结构如下表所示：
| 序号 | 股东名称 | 认缴注册资本 （万元） | 当期实缴金额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 1 | 党涌涛 | 1,350.00 | 1,350.00 | 54.00 |
| 2 | 田胜利 | 50.00 | 50.00 | 2.00 |
| 3 | 乔世荣 | 50.00 | 50.00 | 2.00 |
| 4 | 潘玉玺 | 50.00 | 50.00 | 2.00 |
| 5 | 杜旭林 | 400.00 | 400.00 | 16.00 |
| 6 | 陈 勇 | 300.00 | 300.00 | 12.00 |
| 7 | 黄立刚 | 300.00 | 300.00 | 12.00 |
| 合计 | 2,500.00 | 2,500.00 | 100.00 | |
2014年4月8日，根据临时股东大会决议和公司章程修正案，注册资本由2,500.00万元增加至6,500.00万元，新增部分由部分原股东及六位新股东缴足：党涌涛认缴1,493.00万元，田胜利认缴650.00万元，乔世荣认缴500.00万元，薛虎认缴400.00万元，高智利认缴207.00万元，党永峰认缴150.00万元，菅海军认缴150.00万元，潘玉玺认缴260.00万元，王喜临认缴150.00万元，许旭认缴40.00万元。该次增资共分三次缴足：第一次由包头金鹿会计师事务所出具的《验资报告》（包金会验字[2014]第15号）加以验证，截至2014年4月9日，公司已收到乔世荣、田胜利、薛虎认缴新增注册资本1,550.00万元；第二次由包头金鹿会计师事务所出具的《验资报告》（包金会验字[2014]第16号）加以验证，截至2014年4月11日，公司已收到菅海军、王喜临、党永峰、许旭、高智利、潘玉玺认缴新增注册资本957.00万元；第三次由包头金鹿会计师事务所出具的《验资报告》（包金会验字[2014]第19号）加以验证，截至2014年5月15日，公司已收到党涌涛认缴新增注册资本1,493.00万元。公司已就上述事项进行了工商变更。2014年6月11日，根据临时股东大会决议和公司章程修正案，注册资本由6,500.00万元增加至6,881.336万元，新增部分由部分原股东及新增十七位股东缴足：张睿洁认缴
20.00万元，张美英认缴50.00万元，郭秀珍认缴10.00万元，董润利认缴10.00万元，李华认缴22.00万元，李建章认缴14.00万元，王翠茹认缴11.00万元，王玮认缴15.00万元，杨丽君认缴28.00万元，薛立民认缴9.00万元，张廷认缴4.036万元，张学龙认缴
34.34万元，张萍香认缴38.30万元，程帅认缴45.66万元，王喜珍认缴10.00万元，王芳认缴18.00万元，武雍坤认缴42.00万元，。该次增资由包头金鹿会计师事务所出具的《验资报告》（包瑞升验字[2014]第110号）加以验证，截至2014年6月23日，公司已收到上述新增股东认缴新增注册资本381.336万元。公司已就上述事项进行了工商变更。
2015年3月8日，根据2014年度股东大会，注册资本由6,881.336万元增加至7,350.00万元，新增部分由九位股东缴足：刘红乐认缴100.00万元，袁诚文认缴100.00万元，费玲妹认缴58.664万元，徐冰认缴10.00万元，中山证券有限责任公司认缴50.00万元，东吴证券股份有限公司认缴50.00万元，国泰君安证券有限公司认缴50.00万元，中通银莱（北
京）投资管理股份有限公司认缴30.00万元，上海旭为投资管理有限公司认缴20.00万元。该次增资由中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）《验资报告》（CHW京验字[2015]第0008号）加以验证，截至2015年6月11日，公司已收到上述新增股东认缴新增注册资本468.664万元。公司已就上述事项进行了工商变更。根据公司2016年2月16日召开的2016年第三次临时股东大会决议，公司名称由“内蒙古骑士乳业股份有限公司”变更为“内蒙古骑士乳业集团股份有限公司”，公司于2016年3月2日完成了公司名称变更的工商备案登记手续。同时在此次股东大会上审议通过《关于内蒙古骑士乳业股份有限公司2016年第一次股票发行方案的议案》，决定发行股票总额为
300.00万股，每股价格为人民币9.00元，募集资金总额为2,700.00万元。
认购人及具体认购情况如下：
| 序号 | 认购人 | 认购数量 （万股） | 认购金额 （万元） | 认购方式 |
| 1 | 新疆红山优选投资基金企业（有限合伙） | 300.00 | 2,700.00 | 现金认购 |
| 合计 | 300.00 | 2,700.00 | ||
该次增资由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）《验资报告》（天职业字[2016]12759号）加以验证，截至2016年6月16日，公司已收到上述新增股东新疆红山优选投资基金企业（有限合伙）缴纳的新增注册资本（股本）合计人民币300.00万元，新增股本占新增注册资本的100.00%。新疆红山优选投资基金企业（有限合伙）缴纳的新增货币出资额人民币2,700.00万元，其中300.00万元计入注册资本（股本），2,400.00万元计入资本公积。公司已就上述事项进行了工商变更。
2016年9月19日，公司2016年第七次临时股东大会审议通过《关于内蒙古骑士乳业股份有限公司2016年第二次股票发行方案的议案》，拟以发行股份同时支付现金的方式收购银川东君乳业有限公司60%的股权，公司拟以向郭秀花、赵祥、李浩及李建宏四名自然人以9元/股的价格发行330.00万股并同时支付现金1,030.00万元人民币，合计4,000.00万元，收购银川东君乳业60%的股权（即对应600.00万元的注册资本），实现对银川东君乳业的控股。
本次发行对象为郭秀花、赵祥、李浩及李建宏共 4 名自然人。公司向银川东君股东分别发行股份及支付现金的情况如下：
| 股东 | 转让银川东君股权比例（%） | 公司以股份支付 | 公司以现金支付 | ||
| 支付股数 （万股） | 占银川东君股权 比例（%） | 支付现金 （万元） | 占银川东君股权 比例（%） | ||
| 郭秀花 | 30.00 | 165.00 | 22.27 | 515.00 | 7.73 |
| 赵祥 | 18.00 | 99.00 | 13.37 | 309.00 | 4.63 |
| 李浩 | 9.60 | 52.80 | 7.13 | 164.80 | 2.47 |
| 李建宏 | 2.40 | 13.20 | 1.78 | 41.20 | 0.62 |
| 合计 | 60.00 | 330.00 | 44.55 | 1,030.00 | 15.45 |
2016年10月11日，天职国际会计师事务所（特殊通合伙）针对本次发行股份新增注册资本及股本情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天职业字[2016]15636号）确认截至2016年10月10日止，郭秀花、赵祥、李浩、李建宏所持有的银川东君乳业有限公司
60.00%的股份已变更至骑士乳业名下，银川东君乳业有限公司变更的工商手续业已办理完毕。截至2016年10月10日止，变更后的累计注册资本人民币7,980.00万元，股本人民币7,980.00万元。
2017年5月27日，公司2016年年度股东大会审议通过《关于<2016年度资本公积转增股本预案>的议案》，拟以公司现有股本79,800,000.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10 股，转增前公司总股本为79,800,000.00股，转增后总股本增至159,600,000.00股。本次权益分派权益登记日为2017年6月27日，除权除息日为2017年6月28日。
（三）公司的分、子公司情况
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
本公司子公司全部纳入合并范围，包括7家子公司，详见“七、合并范围的变动”及“八、在其他主体中的权益”。
（四）本集团经营范围
本公司许可经营项目：乳制品[乳粉（全脂乳粉、调制乳粉、其他乳制品（干酪）]、食品用塑料容器的加工。 一般经营项目：无
子公司包头骑士乳业有限责任公司（以下简称“包头骑士”）许可经营项目：乳制品[液体乳（发酵乳、巴氏杀菌乳）]、饮料（蛋白饮料类、固体饮料类）、冷冻饮品（冰淇淋、雪糕、雪泥、冰棍、食用冰、甜味冰）的生产及销售（以上三项凭有效许可证经营）；乳制品[乳粉（全脂乳粉、脱脂乳粉、调制乳粉）]（食品生产许可证有效有效期至2021年3月17日）；食糖[糖（白砂糖、绵白糖、赤砂糖、红糖）]的生产及销售（凭食品生产许可证在有效期内经营）。 一般经营项目：无
子公司鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司（以下简称“骑士牧场”）许可经营项目：无。一般经营项目：种植、养殖；生鲜乳购销。
子公司鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司（以下简称“康泰仑”）许可经营项目：
生鲜乳收购；紫花苜蓿、沙打旺、中间锦鸡儿、草木犀、羊柴、牧草种子生产、批发、零售（草种生产许可证有效期至2016年7月1日）（草种经营许可证有效期至2018年7月1日）； 一般经营项目：种植、养殖业；食品销售。
子公司达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司（以下简称“裕祥农场”）许可经营项目：无。
一般经营项目：种植、养殖（不含奶畜养殖）；种子、农药、化肥销售；农机销售、农机作业。子公司内蒙古敕勒川糖业有限责任公司（以下简称“敕勒川糖业”）许可经营项目：无。一般经营项目：甜菜及副产品种植、收购、加工、销售；糖类产品生产（凭许可证经营）、销售；原糖提炼、销售；农业机械销售；租赁服务、甜菜种籽、化肥销售；普通货运（凭道路经营许可证经营）。子公司包头市兴甜农牧业有限责任公司（以下简称“兴甜农牧业”）许可经营项目：无。一般经营项目：种植、养殖，农产品的收购、加工、销售，农业机械销售、租赁服务，农机作业，甜菜种籽、化肥、农药销售，道路普通货运。子公司银川东君乳业有限公司（以下简称“银川东君”）许可经营项目：饮料生产销售（蛋白饮料类）；食品用塑料包装、容器、工具的生产。
（五）批准报出
本公司本年度财务报表经公司董事会于2018年4月12日批准报出。本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营
本集团管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，本集团不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本集团基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
（二）会计期间和经营周期
本集团的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币
本集团采用人民币作为记账本位币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。
（五）企业合并
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（六）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（七）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（九）金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本集团采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累
计损失一并转出计入减值损失。具体量化标准为：本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%（含 20%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。
6.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本集团若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本集团若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（十）持有待售
本集团将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本集团将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否
保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（十一）终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
企业应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。
（十二）应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 一般以“金额500万元以上的款项”为标准 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
2．按组合计提坏账准备的应收款项
（1） 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
| 确定组合的依据 | |
| 账龄分析法组合 | 根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，对于单项金额非重大的应收款项，本集团将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合。 |
| 关联方及员工备用金组合 | 内部关联方及员工备用金等预计可收回的不存在坏账风险的应收款项余额。 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
| 关联方及员工备用金组合 | 不计提坏账准备 |
（2）组合中，账龄分析法计提比例如下：
| 账 龄 | 应收账款（%） | 其他应收款（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1至2年 | 10 | 10 |
| 2至3年 | 20 | 20 |
| 3至4年 | 30 | 30 |
| 4至5年 | 50 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额低于500万元的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备 |
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（十三）存货
1. 存货的分类
本集团存货主要包括原材料、库存商品、消耗性生物资产、周转材料等。
2. 发出存货的计价方法
存货发出采用加权平均法核算。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，其他数量繁多、单价较低的原辅材料和在产品按类别提取存货跌价准备。
产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2） 包装物
按照一次转销法进行摊销。
（十四）长期股权投资
长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
1. 投资成本的确定
（1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本集团个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4. 长期股权投资的处置
4.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十五）固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、办公设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、不可抵扣增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下：
| 固定资产类别 | 预计使用年限（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 30 | 5 | 3.17 |
| 机器设备 | 10 | 5 | 9.50 |
| 融资租入机器设备 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输工具 | 5 | 5 | 19.00 |
| 电子设备 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 办公设备 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他 | 5 | 5 | 19.00 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十六）在建工程
1. 在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十七） 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（十八）生物资产
本集团生物资产，指有生命的动物和植物，包括生产性生物资产和消耗性生物资产。
本集团生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括犊牛、育成牛、青年牛、成母牛。月龄在6个月以内（含6个月）的为犊牛，月龄6个月（不含6个月）以上的犊牛转为育成牛，月龄15个月（不含15个月）以上的育成牛转为青年牛，月龄25个月（不含25个月）以上的青年牛转为成母牛。
本集团消耗性生物资产，是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括待售牛、玉米、草等，消耗性生物资产在存货中核算。
1.生物资产按成本进行初始计量。
外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出；自行繁殖的生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出（达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出产品、提供劳务或出租）；计入生物资产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
生产性生物资产折旧采用年限平均法，各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 生产性生物资产类别 | 使用寿命（年） | 预计净残值 | 年折旧率（%） |
| 成母牛 | 5 | 0 | 20 |
2.生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。
3.牛饲草作为消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期损益。
4.公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，按照公司历史经验估计使用寿命确定为5年，残值率为零。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
5.每年度终了，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。
（十九）无形资产
本集团无形资产包括土地使用权及其他等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素：
（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
（3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况；
（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
（5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力；
（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制；
（7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
每个会计期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，按估计的使用寿命内系统合理摊销。复核后如仍为不确定的，则进行减值测试。
（二十）长期待摊费用
本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的各项支出，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十一）职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2.辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
3.设定提存计划
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（二十二）收入
本集团的营业收入主要包括销售商品收入以及提供劳务收入，其收入确认总体原则如下：
1.销售商品
公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款可以收到，与收入相关的商品成本能够可靠地计量，确认收
入的实现。
2.提供劳务
在同一会计期间内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计期间，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.本集团收入确认的具体方法
公司销售商品时，在与客户签订的销售合同中约定需要检验的商品，在商品发出且经对方验收合格后方可确认收入；在与客户签订的销售合同中没有约定检验条款的，在发出商品并经客户确认后方可确认收入。
本集团为促进市场开拓及业务发展，激励经销商，制定销售折扣计划，根据经销商销售计划的完成情况，按合同约定的折扣比例执行，销售商品涉及销售折扣的，应当按照扣除销售折扣后的金额确定商品销售收入。
（二十三）政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本集团将与本集团日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本集团日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（二十四）递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（二十五）经营租赁、融资租赁
1. 经营租赁
本集团为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁
本集团为承租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本集团为出租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
四、税项
（一） 主要税种及税率
| 税 种 | 计 税 依 据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务的增值额 | 11%、13%、17% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除10%、30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 水利建设基金 | 销售收入 | 0.1% |
| 土地使用税 | 土地面积 | 5元/平米、9元/平米 |
| 车船税 | 排量 | 定额 |
（二） 重要税收优惠政策及其依据
1.增值税
依据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条和《财政部国家税务总局关于关于印发<农业产品征税范围注释>的通知》（财税字[1995]52号），本公司之控股子公司骑士牧场、康泰仑销售的自产鲜牛奶免征增值税，本公司之控股子公司裕祥农场、兴甜农场销售自产农产品免征增值税。依据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号），本公司之控股子公司裕祥农场、兴甜农场从事的农业机耕免征增值税。
2.所得税
依据《企业所得税法》第二十七条，《企业所得税法实施条例》第八十六条，从事农、林、牧、渔的企业免征所得税。本公司之控股子公司骑士牧场、康泰仑、裕祥农场、兴甜农场所经营的项目属于《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条所列农、牧业范围，该类农、牧业范围的产品免征企业所得税。
依据《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）》，本公司之控股子公司包头骑士销售巴氏奶所得免征所得税。
依据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年12号）和国家发展和改革委员会发布的《西部地区鼓励类产业目录》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第15号）、《国家税务总局关于执行<西部地区鼓励类产业目录>有关企业所得税问题的公告》（国家税收总局公告2015年第14号），本公司之控股子公司包头骑士、银川东君为设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率缴纳企业所得税。
3.地方政策
根据《关于印发自治区鼓励和支持非公有制经济加快发展若干规定（试行）的通知》（内政发[2013]61号），本公司及本公司控股子公司包头骑士免缴地方教育费附加。
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
（一）会计政策的变更
1.本集团自2017年1月1日采用《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算。 | 其他收益113,505.74元，增加营业利润113,505.74元。 |
2.本集团自2017年5月28日采用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕13号）相关规定，采用未来适用法处理。此会计准则变更对本公司本期财务状况及经营成果未产生影响。
3.本集团自2017年1月1日采用财政部 《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）相关规定，采用追溯调整法处理。会计政策变更导致影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。 | 减少上年营业外支出5,518,319.84元； 减少本年营业外支出834,954.46元。 |
（二）会计估计的变更
无。
（三）前期会计差错更正
无。
六、合并财务报表主要项目注释
说明：期初指2016年12月31日，期末指2017年12月31日，上期指2016年度，本期指2017年度。
（一） 货币资金
1.分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 73,618.06 | 31,105.53 |
| 银行存款 | 80,033,295.87 | 78,143,120.67 |
| 其他货币资金 | 5,000,100.54 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 85,107,014.47 | 98,174,226.20 |
2.截至2017年12月31日，其他货币资金余额5,000,100.54元，其中银行承兑汇票保证金5,000,000.00元；证券账户资金余额100.54元。
3. 期末无存放在境外的款项。
（二）应收票据
1.分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,135,300.00 | 12,250,000.00 |
| 合计 | 3,135,300.00 | 12,250,000.00 |
2.期末无已质押的应收票据。
3.期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 备注 |
| 银行承兑汇票 | 11,617,800.00 | ||
| 合计 | 11,617,800.00 |
（三）应收账款
1.分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 46,416,813.51 | 100.00 | 2,506,400.66 | -- | 43,910,412.85 |
| 组合1.按账龄分析法特征组合的应收账款 | 46,416,813.51 | 100.00 | 2,506,400.66 | 5.40 | 43,910,412.85 |
| 合计 | 46,416,813.51 | 100.00 | 2,506,400.66 | -- | 43,910,412.85 |
（续上表）
| 类别 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 43,399,532.80 | 100.00 | 2,209,097.91 | -- | 41,190,434.89 |
| 组合1.按账龄分析法特征组合的应收账款 | 43,399,532.80 | 100.00 | 2,209,097.91 | 5.09 | 41,190,434.89 |
| 合计 | 43,399,532.80 | 100.00 | 2,209,097.91 | -- | 41,190,434.89 |
2.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 42,705,614.25 | 2,135,280.72 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 3,711,199.26 | 371,119.94 | 10.00 |
| 合计 | 46,416,813.51 | 2,506,400.66 | -- |
3.本报告期内无转回或收回的坏账准备情况。
4.本报告期内无实际核销的应收账款情况。
5.期末应收账款金额前五名情况
| 债务人名称 | 账面余额 | 比例（%） | 坏账准备余额 | 是否关联 | 账龄 |
| 内蒙古蒙牛乳业包头有限责任公司 | 6,701,280.59 | 14.44 | 335,064.03 | 否 | 1年以内 |
| 宁夏健顺维商贸有限公司 | 6,579,725.85 | 14.18 | 398,792.79 | 否 | 1年以内；1-2年 |
| 包头市旭阳商贸有限责任公司 | 4,157,925.83 | 8.96 | 207,896.29 | 否 | 1年以内 |
| 西安蒙秦商贸有限公司 | 4,044,047.77 | 8.71 | 202,202.39 | 否 | 1年以内 |
| 包头市素人新创商贸有限公司 | 3,082,715.93 | 6.64 | 154,135.80 | 否 | 1年以内 |
| 合计 | 24,565,695.97 | 52.93 | 1,298,091.30 | -- | -- |
（四）预付款项
1.按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 比例（%） | 期初余额 | 比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 9,537,850.05 | 99.37 | 6,577,968.83 | 99.97 |
| 1-2年（含2年） | 58,621.00 | 0.61 | 1,650.00 | 0.03 |
| 2-3年（含3年） | 1,650.00 | 0.02 | ||
| 合计 | 9,598,121.05 | 100.00 | 6,579,618.83 | 100.00 |
2.预付款项金额前五名情况
| 单位名称 | 金额 | 比例（%） | 账龄 |
| 吉林省源和育苗纸制品有限公司 | 2,700,000.00 | 28.13 | 1年以内 |
| 呼伦贝尔市农丰商贸有限公司 | 2,183,677.78 | 22.75 | 1年以内 |
| 中化现代农业有限公司 | 2,000,000.00 | 20.84 | 1年以内 |
| 包头市好德商贸有限责任公司 | 224,400.00 | 2.34 | 1年以内 |
| 内蒙古中滩糖业有限公司 | 178,300.00 | 1.86 | 1年以内 |
| 合计 | 7,286,377.78 | 75.92 | -- |
（五）其他应收款
1.分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,763,815.92 | 100.00 | 150,940.64 | -- | 2,612,875.28 |
| 组合1：按账龄分析法特征组合的应收账款 | 2,754,312.91 | 99.66 | 150,940.64 | 5.48 | 2,603,372.27 |
| 组合2：按关联方及员工备用金组合的其他应收款 | 9,503.01 | 0.34 | 9,503.01 | ||
| 合计 | 2,763,815.92 | 100.00 | 150,940.64 | -- | 2,612,875.28 |
（续上表）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,578,293.98 | 100.00 | 80,827.20 | -- | 1,497,466.78 |
| 组合1：按账龄分析法特征组合的应收账款 | 1,571,543.92 | 99.57 | 80,827.20 | 5.14 | 1,490,716.72 |
| 组合2：按关联方及员工备用金组合的其他应收款 | 6,750.06 | 0.43 | 6,750.06 | ||
| 合计 | 1,578,293.98 | 100.00 | 80,827.20 | -- | 1,497,466.78 |
2.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 2,547,812.91 | 127,390.64 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 190,500.00 | 19,050.00 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 3,000.00 | 600.00 | 20.00 |
| 3-4年（含4年） | 13,000.00 | 3,900.00 | 30.00 |
| 合计 | 2,754,312.91 | 150,940.64 | -- |
3.组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 按关联方及员工备用金组合的其他应收款 | 9,503.01 | |||
| 合计 | 9,503.01 |
4.按性质分类其他应收款的账面余额
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 外部往来款 | 1,864,612.91 | 519,778.00 |
| 保证金、押金 | 889,700.00 | 231,765.92 |
| 代付个税及社保 | 7,045.78 | |
| 备用金 | 2,457.23 | 6,750.06 |
| 市场扶持金 | 420,000.00 | |
| 种植保险补偿款 | 400,000.00 | |
| 合计 | 2,763,815.92 | 1,578,293.98 |
5.本报告期内无转回或收回的坏账准备情况。
6.本报告期内无实际核销的其他应收款情况。
7.期末其他应收款金额前五名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 德州市维多利亚农牧有限公司 | 往来款 | 834,119.62 | 1年以内 | 30.18 | 41,705.98 |
| 中华联合财产保险股份有限公司鄂尔多斯达拉特旗支公司 | 保险费 | 582,000.00 | 1年以内 | 21.06 | 29,100.00 |
| 中化现代农业有限公司 | 保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 18.09 | 25,000.00 |
| 包头市兰庭物业服务有限责任公司 | 往来款 | 256,368.67 | 1年以内 | 9.28 | 12,818.43 |
| 内蒙古电力（集团）有限责任公司包头供电局 | 押金 | 207,500.00 | 1年以内（含1年）1-2年（含2年） | 7.51 | 11,750.00 |
| 合计 | 2,379,988.29 | 86.12 | 120,374.41 |
（六）存货
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面 余额 | 跌价 准备 | 账面 价值 | 账面 余额 | 跌价 准备 | 账面 价值 | |
| 原材料 | 46,963,406.20 | 46,963,406.20 | 49,809,707.59 | 49,809,707.59 | ||
| 库存商品 | 10,743,141.25 | 10,743,141.25 | 8,911,070.23 | 8,911,070.23 | ||
| 委托加工物资 | 930,877.28 | 930,877.28 | ||||
| 消耗性生物资产 | 14,857,036.45 | 14,857,036.45 | 13,117,436.54 | 13,117,436.54 | ||
| 合计 | 73,494,461.18 | 73,494,461.18 | 71,838,214.36 | 71,838,214.36 | ||
（七）其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣的进项税 | 5,047,366.26 | 4,229,557.53 |
| 预交所得税 | 638,579.77 | 6,086,080.88 |
| 合计 | 5,685,946.03 | 10,315,638.41 |
（八）可供出售金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | 5,235,000.00 | 5,235,000.00 | ||||
| 其中：按公允价值计量 | 5,235,000.00 | 5,235,000.00 | ||||
| 合计 | 5,235,000.00 | 5,235,000.00 |
（九）长期应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 账面 余额 | 坏账 准备 | 账面 价值 | 折现率 区间 | 账面 余额 | 坏账 准备 | 账面 价值 | 折现率 区间 | |
| 保证金 | 2,365,947.14 | 2,365,947.14 | 2,090,706.51 | 2,090,706.51 | ||||
| 合计 | 2,365,947.14 | 2,365,947.14 | 2,090,706.51 | 2,090,706.51 | ||||
（十）固定资产
1.分类列示
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 94,723,784.61 | 65,669,549.10 | 8,566,606.37 | 1,449,713.35 | 4,070,035.82 | 1,329,335.64 | 175,809,024.89 |
| 2.本期增加金额 | 35,810,244.66 | 41,717,586.43 | 4,527,171.08 | 1,344,419.07 | 776,335.35 | 1,460,585.78 | 85,636,342.37 |
| 其中：购置 | 31,763,451.48 | 32,859,573.56 | 4,527,171.08 | 1,344,419.07 | 776,335.35 | 1,015,286.65 | 72,286,237.19 |
| 在建工程转入 | 4,046,793.18 | 8,858,012.87 | 445,299.13 | 13,350,105.18 | |||
| 3.本期减少金额 | 665,222.91 | 13,021,989.42 | 329,904.95 | 184,383.36 | 128,787.33 | 14,330,287.97 | |
| 其中：处置或报废 | 665,222.91 | 13,021,989.42 | 329,904.95 | 184,383.36 | 128,787.33 | 14,330,287.97 | |
| 4.期末余额 | 129,868,806.36 | 94,365,146.11 | 12,763,872.50 | 2,609,749.06 | 4,717,583.84 | 2,789,921.42 | 247,115,079.29 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 8,839,089.01 | 12,940,982.74 | 1,912,843.36 | 926,989.76 | 1,121,534.32 | 643,558.30 | 26,384,997.49 |
| 2.本期增加金额 | 3,224,533.83 | 9,393,689.08 | 1,995,913.13 | 562,941.00 | 1,206,298.27 | 363,844.41 | 16,747,219.72 |
| 其中：计提 | 3,224,533.83 | 9,393,689.08 | 1,995,913.13 | 562,941.00 | 1,206,298.27 | 363,844.41 | 16,747,219.72 |
| 3.本期减少金额 | 39,216.68 | 4,597,027.50 | 236,990.15 | 115,054.36 | 114,510.50 | 5,102,799.19 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
| 其中：处置或报废 | 39,216.68 | 4,597,027.50 | 236,990.15 | 115,054.36 | 114,510.50 | 5,102,799.19 | |
| 4.期末余额 | 12,024,406.16 | 17,737,644.32 | 3,671,766.34 | 1,374,876.40 | 2,213,322.09 | 1,007,402.71 | 38,029,418.02 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 117,844,400.20 | 76,627,501.79 | 9,092,106.16 | 1,234,872.66 | 2,504,261.75 | 1,782,518.71 | 209,085,661.27 |
| 2.期初账面价值 | 85,884,695.60 | 52,728,566.36 | 6,653,763.01 | 522,723.59 | 2,948,501.50 | 685,777.34 | 149,424,027.40 |
2.公司无暂时闲置固定资产情况。
3.融资租赁租入的固定资产情况
| 固定资产类别 | 固定资产原价 | 累计折旧 | 减值准备 | 固定资产净值 |
| 机器设备 | 2,625,000.00 | 115,187.50 | 2,509,812.50 | |
| 运输工具 | 3,473,700.00 | 270,902.00 | 3,202,798.00 | |
| 电子设备 | 482,000.00 | 61,053.36 | 420,946.64 | |
| 总计 | 6,580,700.00 | 447,142.86 | 6,133,557.14 |
4.公司无经营租赁租出的固定资产情况。
5.公司无未办妥产权证书的固定资产情况
6.截至本报告期末，固定资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。
（十一）在建工程
1.按项目列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |
| 日加工甜菜4000吨工程建设项目 | 50,509,264.80 | 50,509,264.80 | ||||
| 水窖工程项目 | 1,829,339.07 | 1,829,339.07 | ||||
| 苜蓿种子繁育基地项目 | 116,099.00 | 116,099.00 | ||||
| 合计 | 52,338,603.87 | 52,338,603.87 | 116,099.00 | 116,099.00 | ||
2.重要在建工程项目变化情况
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加 | 本期转入 固定资产额 | 其他 减少额 | 工程累计投入占预算的比例（%） |
| 日加工甜菜4000吨工程建设项目 | 408,842,900.00 | 50,509,264.80 | 12.35 |
（续上表）
| 工程进度 | 累计利息资本化金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 | 期末余额 |
| 15% | 自筹 | 50,509,264.80 |
（十二）工程物资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 水窖工程工程物资 | 68,214.58 | |
| 发酵罐 | 1,008,936.00 | |
| 纯奶生产线 | 1,969,735.66 | |
| 合计 | 1,077,150.58 | 1,969,735.66 |
（十三）生产性生物资产
1.按成本法计量的生产性生物资产
| 项目 | 畜牧养殖业 | 合计 | |||
| 犊牛 | 育成牛 | 青年牛 | 成母牛 | ||
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 4,435,620.07 | 27,591,886.19 | 17,162,809.06 | 45,345,049.61 | 94,535,364.93 |
| 2.本期增加金额 | 12,160,911.27 | 18,163,696.18 | 32,495,848.93 | 29,580,869.59 | 92,401,325.97 |
| 其中：自行培育 | 12,160,911.27 | 11,193,043.37 | 5,738,629.22 | 29,092,583.86 | |
| 成熟转群 | 6,970,652.81 | 26,757,219.71 | 29,580,869.59 | 63,308,742.11 | |
| 3.本期减少金额 | 9,902,371.98 | 28,413,099.25 | 33,513,414.27 | 17,166,142.31 | 88,995,027.81 |
| 其中：处置 | 2,931,719.17 | 1,655,879.54 | 2,137,998.08 | 17,166,142.31 | 23,891,739.10 |
| 成熟转群 | 6,970,652.81 | 26,757,219.71 | 31,375,416.19 | 65,103,288.71 | |
| 4.期末余额 | 6,694,159.36 | 17,342,483.12 | 16,145,243.72 | 57,759,776.89 | 97,941,663.09 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 16,935,832.85 | 16,935,832.85 | |||
| 2.本期增加金额 | 9,476,087.16 | 9,476,087.16 | |||
| 其中：计提 | 9,476,087.16 | 9,476,087.16 | |||
| 3.本期减少金额 | 7,645,639.35 | 7,645,639.35 | |||
| 其中：处置 | 7,645,639.35 | 7,645,639.35 | |||
| 4.期末余额 | 18,766,280.66 | 18,766,280.66 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 6,694,159.36 | 17,342,483.12 | 16,145,243.72 | 38,993,496.23 | 79,175,382.43 |
| 2.期初账面价值 | 4,435,620.07 | 27,591,886.19 | 17,162,809.06 | 28,409,216.76 | 77,599,532.08 |
（十四）无形资产
| 项目 | 软件 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 1,193,355.72 | 35,390,592.37 | 36,583,948.09 |
| 2.本期增加金额 | 48,543.69 | 45,748,245.31 | 45,796,789.00 |
| 其中：购置 | 48,543.69 | 45,748,245.31 | 45,796,789.00 |
| 3.本期减少金额 | 29,869,927.24 | 29,869,927.24 | |
| 其中：处置 | 29,869,927.24 | 29,869,927.24 | |
| 4.期末余额 | 1,241,899.41 | 51,268,910.44 | 52,510,809.85 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 303,920.29 | 687,000.68 | 990,920.97 |
| 2.本期增加金额 | 247,837.75 | 1,026,187.20 | 1,274,024.95 |
| 其中：计提 | 247,837.75 | 1,026,187.20 | 1,274,024.95 |
| 3.本期减少金额 | 971,490.74 | 971,490.74 | |
| 其中：处置 | 971,490.74 | 971,490.74 | |
| 4.期末余额 | 551,758.04 | 741,697.14 | 1,293,455.18 |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 690,141.37 | 50,527,213.30 | 51,217,354.67 |
| 2.期初账面价值 | 889,435.43 | 34,703,591.69 | 35,593,027.12 |
（十五）商誉
商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 银川东君乳业有限公司 | 24,953,307.82 | 24,953,307.82 |
注：公司于2018年2月1日发出公告（公告编号：2018-009），拟向自然人郭秀花、赵祥、李浩、李建宏转让银川东君乳业有限公司的股权，转让价格为人民币6,000.00万元，故不存在商誉减值情况，详见十二、资产负债表日后事项。
（十六）长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 厂区改造维修 | 2,984,632.75 | 651,192.60 | 2,333,440.15 | ||
| 土地租赁费 | 13,332,242.63 | 756,066.65 | 374,785.32 | 13,713,523.96 | |
| 合计 | 16,316,875.38 | 756,066.65 | 1,025,977.92 | 16,046,964.11 |
（十七）递延所得税资产及递延所得税负债
1.未抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,977,006.34 | 296,550.95 | 1,764,083.62 | 274,000.37 |
| 可抵扣亏损 | 7,019,845.82 | 1,052,976.87 | 6,376,471.66 | 956,470.75 |
| 合计 | 8,996,852.16 | 1,349,527.82 | 8,140,555.28 | 1,230,471.12 |
2.未抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 1,858,672.80 | 278,800.92 | 2,200,157.96 | 330,023.69 |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 235,000.00 | 58,750.00 | ||
| 合计 | 1,858,672.80 | 278,800.92 | 2,435,157.96 | 388,773.69 |
3.未确认递延所得税资产情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 680,334.96 | 525,841.49 |
| 可抵扣亏损 | 2,388,389.34 | 1,337,102.15 |
| 合计 | 3,068,724.30 | 1,862,943.64 |
注：由于集团子公司存在免征企业所得税的情形，故未确认递延所得税资产。
4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2021年 | 1,337,102.15 | ||
| 2022年 | 2,388,389.34 |
| 合计 | 2,388,389.34 | 1,337,102.15 |
（十八）其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程款 | 7,084,240.00 | |
| 预付设备款 | 23,344,385.90 | 15,457,400.00 |
| 预付购房款 | 22,000,000.00 | |
| 合计 | 30,428,625.90 | 37,457,400.00 |
（十九）短期借款
1.按借款条件分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 4,000,000.00 | |
| 保证借款 | 10,000,000.00 | |
| 质押借款 | 25,000,000.00 | 8,200,000.00 |
| 合计 | 39,000,000.00 | 8,200,000.00 |
注1：本年度本公司之子公司银川东君乳业有限公司与宁夏银行股份有限公司西城支行签订编号为NY010010020020170100003的流动资金借款合同，约定借款金额1,200.00万元，借款期限为12个月。同时签订编号为NY01001002002017010000301的最高额抵押合同，抵押受限资产详见所有权受限资产披露。截至2017年12月31日尚未还款，该笔抵押借款余额为
400.00万元。
注2：本公司之子公司达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司于2017年12月15日与达尔罕茂明安联合旗包商村镇银行股份有限公司签订编号为DMCZ2017QYJK00011的借款合同。借款金额为400.00万元整，期限为12个月。同时，内蒙古闽融翔实业（集团）有限公司与达尔罕茂明安联合旗包商村镇银行股份有限公司签订编号为DMCZ2017QYBZ00011的保证合同为裕祥农场贷款提供担保，保证合同约定保证期间为自主合同债务履行期限届满之日起两年。此外，由内蒙古骑士乳业集团股份有限公司与内蒙古闽融翔实业（集团）有限公司、裕祥农场三方签订反担保合同，内蒙古骑士乳业集团股份有限公司将所购买的内蒙古华闻房地产开发有限责任公司开发的包头“天福广场”项目2号楼B栋22层写字楼及C区008、009、010号地下车库转让给内蒙古闽融翔实业（集团）有限公司作为该公司为裕祥农场贷款事项提供担保的反担保，保证期间为主债权到期之日起两年。截至2017年12月31日尚未还款，该笔保证借款余额为400.00万元。
注3：本公司之子公司包头市兴甜农牧业有限责任公司于2017年12月15日与达尔罕茂明
安联合旗包商村镇银行股份有限公司签订编号为DMCZ2017QYJK00018的借款合同。借款金额为400.00万元整，期限为12个月。同时，内蒙古闽融翔实业（集团）有限公司与达尔罕茂明安联合旗包商村镇银行股份有限公司签订编号为DMCZ2017QYBZ00018的保证合同为兴甜公司贷款提供担保，保证合同约定保证期间为自主合同债务履行期限届满之日起两年。此外，由内蒙古骑士乳业集团股份有限公司与内蒙古闽融翔实业（集团）有限公司、兴甜公司三方签订反担保合同，内蒙古骑士乳业集团股份有限公司将所购买的内蒙古华闻房地产开发有限责任公司开发的包头“天福广场”项目2号楼B栋22层写字楼及C区008、009、010号地下车库转让给内蒙古闽融翔实业（集团）有限公司作为该公司为兴甜公司贷款事项提供担保的反担保，保证期间为主债权到期之日起两年。截至2017年12月31日尚未还款，该笔保证借款余额为
400.00万元。
注4：本公司之子公司达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司于2017年12月14日与中国对外经济贸易信托有限公司签订编号为ZHNY-WMXT-DK-QY002032的信托贷款合同，借款金额
200.00万元整，期限为12个月，年利率9%，借款用途为购买农资。同时由内蒙古骑士乳业集团股份有限公司与中国对外经济贸易信托有限公司签订编号为ZHNY-WMXT-BZ-QY002032的保证合同，保证期间为自主合同约定的主债权到期起两年；由党涌涛与中国对外经济贸易信托有限公司签订编号为ZHNY-WMXT-BZ-GR002032-01的保证合同，保证期间为自主合同约定的主债权到期起两年；由乔世荣与中国对外经济贸易信托有限公司签订编号为ZHNY-WMXT-BZ-GR002032-02的保证合同，保证期间为自主合同约定的主债权到期起两年；由薛虎与中国对外经济贸易信托有限公司签订编号为ZHNY-WMXT-BZ-GR002032-03的保证合同，保证期间为自主合同约定的主债权到期起两年。截至2017年12月31日尚未还款，该笔保证借款余额为
200.00万元。
注5：本年度本公司之子公司鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司与包头农村商业银行股份有限公司铁西区支行于2017年9月20日签订《包头农村商业银行流动资金借款合同》，合同编号包农商流借字2017年第08039230027号，贷款金额为2,000.00万元人民币。贷款期限为2017年10月24日起至2018年9月10日，贷款方式为保证及股权质押。由内蒙古骑士乳业集团股份有限公司、杜旭林、党春丽、党涌涛、李俊、田胜利、李翠梅、乔世荣、张海燕、薛虎、张美英、潘玉玺作为保证人，于2017年9月20日签订《包头农村商业银行保证合同》，编号包农商流保字2017年第08039230027至08039230027-2号。以田胜利持有的内蒙古骑士乳业集团股份有限公司股权1,249.50万股、乔世荣持有的内蒙古骑士乳业集团股份有限公司股权1,100.00万股做质押担保，于2017年9月20日签订《包头农村商业银行质押合同》，编号包农商流质字2017年第08039230027号。截至2017年12月31日尚未还款，该笔质押借款余额为2,000.00万元。
注6：本年度本公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司包头市分行于2017年11月10日签订《小企业流动资金借款合同》，编号15000272100217110001号。贷款金额为500.00万元，贷款期限为2017年11月22日至2018年11月20日，贷款方式为保证及股权质押。由党涌涛、李俊、乔世荣作为保证人，于2017年11月10日签订《小企业最高额保证合同》，编号15000272100617110001号。以黄立刚持有的内蒙古骑士乳业集团股份有限公司股权600.00万
股做质押担保，于2017年11月10日签订《小企业最高额质押合同》，编号为15000272100517110001号。贷款利率为以中国人民银行公布的同期同档次贷款利率为基准利率，最低上浮60%。截至2017年12月31日尚未还款，该笔质押借款余额为500.00万元。
2.本期末无已到期未偿还的短期借款。
（二十）应付票据
| 票据种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 5,000,000.00 | |
| 合计 | 5,000,000.00 |
（二十一）应付账款
1.分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付土地出让金 | 11,440,000.00 | |
| 应付原材料款及包装物款 | 37,949,632.43 | 34,391,148.09 |
| 应付设备及工程款 | 5,670,583.59 | 6,598,851.97 |
| 应付运费及装卸费 | 867,643.97 | 846,736.50 |
| 其他 | 1,385,229.98 | 578,480.21 |
| 合计 | 57,313,089.97 | 42,415,216.77 |
2.期末账龄超过1年的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 天津安信德成套设备有限公司 | 407,000.00 | 尚未结算 |
| 苏金莲 | 273,455.00 | 尚未结算 |
| 包头市利鑫乳业机械有限公司 | 258,276.50 | 尚未结算 |
| 广东粤东机械实业有限公司 | 204,947.01 | 尚未结算 |
| 内蒙古阜安建设有限公司 | 163,000.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 1,306,678.51 |
（二十二）预收款项
1.分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 13,513,012.14 | 12,142,287.06 |
| 预收转租土地款订金 | 50,000.00 | |
| 其他 | 24,848.00 | |
| 合计 | 13,587,860.14 | 12,142,287.06 |
2.期末账龄超过1年的重要预收账款
本期期末余额中不存在账龄超过1年的重要预收账款。
（二十三）应付职工薪酬
1.分类列示
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 3,934,072.90 | 51,725,099.50 | 49,256,353.59 | 6,402,818.81 |
| 离职后福利中-设定提存计划负债 | 3,603,451.79 | 3,603,451.79 | ||
| 合计 | 3,934,072.90 | 55,328,551.29 | 52,859,805.38 | 6,402,818.81 |
2.短期薪酬
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,880,450.38 | 46,429,648.30 | 43,966,835.26 | 6,343,263.42 |
| 二、职工福利费 | 2,863,252.87 | 2,863,252.87 | ||
| 三、社会保险费 | 1,488,188.03 | 1,488,188.03 | ||
| 其中：1.医疗保险费 | 1,214,871.47 | 1,214,871.47 | ||
| 2.工伤保险费 | 144,645.05 | 144,645.05 | ||
| 3.生育保险费 | 128,671.51 | 128,671.51 | ||
| 四、工会经费和职工教育经费 | 53,622.52 | 944,010.30 | 938,077.43 | 59,555.39 |
| 合计 | 3,934,072.90 | 51,725,099.50 | 49,256,353.59 | 6,402,818.81 |
3.离职后福利中的设定提存计划负债
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 3,483,163.69 | 3,483,163.69 | ||
| 2.失业保险费 | 120,288.10 | 120,288.10 | ||
| 合计 | 3,603,451.79 | 3,603,451.79 |
（二十四）应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1.增值税 | 432,802.95 | 66,643.66 |
| 2.土地使用税 | 47,148.00 | 47,230.23 |
| 3.房产税 | 44,176.67 | 163,878.67 |
| 4.城市维护建设税 | 22,139.11 | 1,789.67 |
| 5.教育费附加 | 22,448.38 | 2,907.87 |
| 6.代扣代缴个人所得税 | 99,432.84 | 89,083.60 |
| 7.其他 | 89,885.78 | 41,019.89 |
| 合计 | 758,033.73 | 412,553.59 |
（二十五）应付利息
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 128,537.49 | 12,880.83 |
| 合计 | 128,537.49 | 12,880.83 |
（二十六）其他应付款
1.按性质列示
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质保金 | 3,791,699.00 | 432,688.30 |
| 押金 | 1,378,395.00 | 48,300.00 |
| 往来款 | 1,021,736.33 | 663,698.42 |
| 保证金 | 589,740.00 | 3,074,760.00 |
| 购买股权款 | 9,440,000.00 | |
| 代垫款 | 113,641.66 | |
| 备用金 | 34,455.98 | 67,601.29 |
| 合计 | 6,929,667.97 | 13,727,048.01 |
2.期末账龄超过1年的重要其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 包头市顺浩通物流运输有限公司 | 160,000.00 | 未到期 |
| 包头市裕龙商贸有限公司 | 121,600.00 | 未到期 |
| 江苏骑士乳制品销售有限公司 | 102,000.00 | 未到期 |
| 包头市旭阳商贸有限责任公司 | 72,700.00 | 未到期 |
| 包头市素人新创商贸有限公司 | 62,960.00 | 未到期 |
| 合计 | 519,260.00 |
（二十七）一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 583,321.00 | |
| 1年内到期的长期应付款 | 30,911,817.14 | 11,309,235.71 |
| 合 计 | 30,911,817.14 | 11,892,556.71 |
注： 1年内到期的长期应付款为公司子公司包头骑士乳业有限责任公司、内蒙古敕勒川糖业有限责任公司、达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司、包头市兴甜农牧业有限责任公司与远东宏信（天津）融资租赁有限公司、江苏金融租赁股份有限公司、约翰迪尔融资租赁有限公司、君创国际融资租赁有限公司融资租赁、售后回租业务一年内到期的长期应付款部分。详见“（二十八）长期应付款”。
（二十八）长期应付款
| 性质分类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁款 | 41,631,049.24 | 19,489,470.80 |
| 合计 | 41,631,049.24 | 19,489,470.80 |
注1：本年度本公司之子公司鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司与海尔融资租赁（中国）有限公司签订编号为HF-XDNY-201704-066的售后回租协议，租赁本金为11,284,000.00元，采取不等额租金法，租赁期为36个月。该项回租协议由内蒙骑士乳业集团股份有限公司提供连带责任保证，党涌涛提供连带责任保证，并出具保证函。同时签订编号为HF-XDNY-201704-066-M01的动产抵押合同和编号为HF-XDNY-201704-066-C01的抵押登记补充协议，抵押受限资产详见所有权受限资产披露。
注2：2016年度本公司之子公司包头骑士乳业有限责任公司与远东宏信（天津）融资租赁有限公司签订编号为FEHTJ16D04NHQ6-L-01的售后回租赁合同，约定租金金额合计27,607,909.82元，留购价款100.00元，保证金为2,270,000.00元，采取不等额租金法，租赁期间为36个月。该项租赁合同由达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司、鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司、内蒙骑士乳业集团股份有限公司、鄂尔多斯市康泰仑牧业股份有限公司提供连带责任保证，党涌涛来提供连带责任保证，并出具保证函。同时签订编号为FEHTJ16D04NHQ6-G-01的抵押合同和编号为FEHTJ16D04NHQ6-0-02的抵押补充协议，抵押受限资产详见所有权受限资产披露。
注3：本年度本公司之子公司鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司与海尔融资租赁（中国）有限公司签订编号为HF-XDNY-201704-067的售后回租协议，租赁本金为21,216,000.00元，采取不等额租金法，租赁期为36个月。该项回租协议由内蒙骑士乳业集团股份有限公司提供连带责任保证，党涌涛提供连带责任保证，并出具保证函。同时签订编号为HF-XDNY-201704-067-M01的动产抵押合同和编号为HF-XDNY-201704-067-C01的抵押登记补充协议，抵押受限资产详见所有权受限资产披露。
注4：本年度本公司之子公司鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司与约翰迪尔融资租赁有限公司签订编号为39721F的保理合同及编号为39721D信用销售协议，约定延期付款价款及延期付款费用合计599,508.00元。
注5：本年度本公司之子公司达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司与约翰迪尔融资租赁有限公司签订编号为39712F、39744F、39748F、39749F、39750F、39751F的保理合同及编号为39712P、39744P、39748P、39749P、39750P、39751P信用销售协议，约定延期付款价款及延期付款费用合计2,333,452.00元。注6：本年度本公司之子公司包头市兴甜农牧业有限责任公司与江苏金融租赁股份有限公司签订编号为C170810000401的融资租赁合同，约定租金金额合计1,029,930.00元，采取不等额租金法，租赁期为36个月。该项融资租赁合同由包头骑士乳业有限责任公司提供连带责任保证，杜旭林提供连带责任保证，并签订保证合同。注7：本年度本公司之子公司包头市兴甜农牧业有限责任公司与约翰迪尔融资租赁有限公司签订编号为39790F、39791F、39793F的保理合同及编号为39790P、39791P、39793P信用销售协议，约定延期付款价款及延期付款费用合计1,138,608.00元。注8：本年度本公司之子公司内蒙古敕勒川糖业有限责任公司与君创国际融资租赁有限公司签订编号为L170433001、L170433002、L170433003的融资租赁合同，租赁本金分别为19,049,393.82元、6,567,258.68元、16,845,463.35元，均采取不等额租金法，租赁期为36个月。该三项融资租赁合同均由内蒙骑士乳业集团股份有限公司提供连带责任保证，党涌涛提供连带责任保证。
（二十九）专项应付款
| 项目类别 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政策性拆迁补偿 | 97,099,566.66 | 28,898,436.50 | 52,688,427.28 | 73,309,575.88 | 政策性拆迁 |
| 合计 | 97,099,566.66 | 28,898,436.50 | 52,688,427.28 | 73,309,575.88 |
（三十）递延收益
1.分类列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 56,548,741.33 | 53,188,427.28 | 34,778,934.15 | 74,958,234.46 | 政策性拆迁 |
| 合计 | 56,548,741.33 | 53,188,427.28 | 34,778,934.15 | 74,958,234.46 |
2.政府补助情况
| 项目 | 期初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入营业 外收入金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 青贮窖建设项目 | 384,444.46 | 13,333.33 | 371,111.13 | 与资产相关 | ||
| 苜蓿种子繁育基地项目 | 1,868,333.33 | 300,000.00 | 68,505.74 | 2,099,827.59 | 与资产相关 |
| 牛舍建设补贴 | 475,000.00 | 25,000.00 | 450,000.00 | 与资产相关 | ||
| 政策性搬迁补偿款 | 732,600.73 | 732,600.73 | 与收益相关 | |||
| 政策性搬迁补偿款 | 53,088,362.81 | 52,688,427.28 | 5,766,991.91 | 28,898,436.50 | 71,111,361.68 | 与资产相关 |
| 少数民族发展专项资金 | 200,000.00 | 6,666.67 | 193,333.33 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 56,548,741.33 | 53,188,427.28 | 5,766,991.91 | 29,011,942.24 | 74,958,234.46 |
注1：青贮窖建设项目、苜蓿种子繁育基地项目、牛舍建设补贴、少数民族发展专项资金本期其他变动是由于计入其他收益科目所致。注2：2017年12月21日经稀土高新区管委会批准，包头稀土高新技术产业开发区国土资源局决定收回本公司位于滨河新区的国有建设用地使用权，同时退还本公司2,872.80万元的土地价款。该土地为本公司2016年以出让方式取得，计划用于搬迁后的厂区建设用地。稀土高新区国土资源局收回该土地后，公司将与该资产相关的递延收益转至专项应付款，拟计划用于以后建设使用。
（三十一）股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 合计 | |||
| 一、有限售条件股份 | 43,050,000.00 | 41,484,750.00 | 41,484,750.00 | 84,534,750.00 | |||
| 其他内资持股 | 43,050,000.00 | 41,484,750.00 | 41,484,750.00 | 84,534,750.00 | |||
| 其中：境内法人持股 | 43,050,000.00 | 41,484,750.00 | 41,484,750.00 | 84,534,750.00 | |||
| 二、无限售条件流通股份 | 36,750,000.00 | 38,315,250.00 | 38,315,250.00 | 75,065,250.00 | |||
| 人民币普通股 | 36,750,000.00 | 38,315,250.00 | 38,315,250.00 | 75,065,250.00 | |||
| 股份合计 | 79,800,000.00 | 79,800,000.00 | 79,800,000.00 | 159,600,000.00 | |||
注：公司2017年6月1日发表公告，公司2017年5月27日召开2016年年度股东大会，审议通过《关于<2016年度资本公积转增股本预案>的议案》，拟以公司现有股本79,800,000.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10 股，转增前公司总股本为79,800,000.00股，转增后总股本增至159,600,000.00股。本次权益分派权益登记日为2017年6月27日，除权除息日为2017年6月28日。
（三十二）资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（或股本溢价） | 87,394,721.84 | 79,800,000.00 | 7,594,721.84 | |
| 合计 | 87,394,721.84 | 79,800,000.00 | 7,594,721.84 |
注：2017年5月27日，公司2016年年度股东大会审议通过《关于<2016年度资本公积转增股本预案>的议案》，以公司现有股本79,800,000.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10 股。
（三十三）其他综合收益
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 以后将重分类进损益的其他综合收益 | 176,250.00 | 176,250.00 | -176,250.00 | ||||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | 176,250.00 | 176,250.00 | -176,250.00 | ||||
| 合计 | 176,250.00 | 176,250.00 | -176,250.00 | ||||
（三十四）盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 624,775.23 | 3,927,388.39 | 4,552,163.62 | |
| 合计 | 624,775.23 | 3,927,388.39 | 4,552,163.62 |
（三十五）未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 上期期末未分配利润 | 150,076,410.02 | 115,029,855.35 |
| 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 150,076,410.02 | 115,029,855.35 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 9,281,573.34 | 35,313,142.75 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,927,388.39 | 266,588.08 |
| 期末未分配利润 | 155,430,594.97 | 150,076,410.02 |
（三十六） 营业收入、营业成本
1.分类列示
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务收入 | 423,901,631.76 | 336,838,506.02 |
| 其他业务收入 | 530,820.22 | 159,523.81 |
| 合计 | 424,432,451.98 | 336,998,029.83 |
| 主营业务成本 | 314,462,945.57 | 238,253,957.71 |
| 其他业务成本 | 462,836.28 | 167,500.00 |
| 合计 | 314,925,781.85 | 238,421,457.71 |
2.分项列示
| 业务类型 | 本期发生额 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务小计 | 423,901,631.76 | 314,462,945.57 |
| 牛奶（原奶） | 96,827,608.58 | 65,091,661.63 |
| 酸奶制品 | 134,447,256.39 | 109,905,250.36 |
| 消毒鲜奶 | 11,298,787.79 | 6,403,129.44 |
| 代加工奶粉 | 25,622,813.65 | 10,512,038.62 |
| 奶粉制品 | 24,700,569.81 | 23,750,175.78 |
| 售牛收入 | 20,633,483.63 | 21,348,120.18 |
| 农作物销售 | 3,500,520.85 | 4,438,606.37 |
| 乳饮料制品 | 106,364,761.67 | 72,737,285.76 |
| 其他 | 505,829.39 | 276,677.43 |
| 其他业务小计 | 530,820.22 | 462,836.28 |
| 经营租赁 | 283,433.72 | 306,040.00 |
| 原材料销售 | 247,386.50 | 156,796.28 |
| 合计 | 424,432,451.98 | 314,925,781.85 |
（续上表）
| 业务类型 | 上期发生额 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务小计 | 336,838,506.02 | 238,253,957.71 |
| 其中：牛奶（原奶） | 92,223,440.86 | 58,243,424.11 |
| 酸奶制品 | 151,080,581.81 | 114,444,169.49 |
| 消毒鲜奶 | 16,943,882.85 | 8,623,041.63 |
| 代加工奶粉 | 19,087,297.57 | 6,766,668.08 |
| 奶粉制品 | 40,856,410.74 | 34,906,560.31 |
| 售牛收入 | 12,999,009.90 | 12,985,476.51 |
| 农作物销售 | 2,307,626.79 | 1,885,000.85 |
| 其他 | 1,340,255.50 | 399,616.73 |
| 其他业务小计 | 159,523.81 | 167,500.00 |
| 其中：经营租赁 | 159,523.81 | 167,500.00 |
| 合计 | 336,998,029.83 | 238,421,457.71 |
（三十七）税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
| 城市维护建设税 | 236,662.21 | 463,259.67 | 7% |
| 教育费附加 | 235,984.58 | 210,172.16 | 5% |
| 房产税 | 502,752.27 | 80,092.40 | 房产原值*0.1或0.3*1.2% |
| 土地使用税 | 2,801,635.91 | 456,000.00 | 5元、9元/平米 |
| 车船使用税 | 9,900.00 | 4,295.00 | 排量 |
| 印花税 | 484,110.46 | 158,381.12 | 0.03%、0.05% |
| 其他 | 330,946.13 | 37.19 | |
| 合计 | 4,601,991.56 | 1,372,237.54 |
（三十八）销售费用
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费及仓储保管费 | 22,035,673.49 | 12,224,084.38 |
| 职工薪酬 | 7,588,223.00 | 3,162,550.47 |
| 广告费 | 3,744,074.92 | 8,920,969.19 |
| 销售服务费 | 2,217,810.31 | 3,912,588.39 |
| 劳务费 | 1,091,045.66 | 4,765,739.24 |
| 固定资产折旧 | 921,857.88 | 590,371.68 |
| 样品及产品损耗 | 675,469.48 | 3,220,848.76 |
| 业务经费 | 342,529.81 | 185,978.07 |
| 装卸费 | 211,040.92 | |
| 修理费 | 194,247.78 | |
| 其他 | 3,611,588.07 | 3,761,118.62 |
| 合计 | 42,228,272.62 | 41,149,537.50 |
（三十九）管理费用
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,880,137.90 | 10,812,590.54 |
| 保险费 | 4,180,047.54 | 4,562,781.47 |
| 聘请中介机构费 | 1,705,079.50 | 1,156,006.95 |
| 固定资产折旧 | 3,279,258.12 | 1,156,448.84 |
| 修理费 | 2,256,207.28 | 2,369,151.96 |
| 研究与开发费 | 1,276,994.54 | 2,010,865.07 |
| 无形资产摊销费 | 1,224,025.03 | 592,991.67 |
| 长期待摊费用 | 808,617.96 | 641,660.27 |
| 租赁费 | 867,764.04 | 4,046,816.94 |
| 差旅费 | 705,891.80 | 561,949.23 |
| 办公费 | 695,999.23 | 3,130,111.64 |
| 劳务费用 | 681,781.76 | 1,055,205.18 |
| 费用性税金 | 652,688.11 | |
| 咨询费 | 583,863.88 | 503,846.16 |
| 业务招待费 | 571,202.38 | 432,403.17 |
| 低值易耗品摊销 | 312,262.84 | 272,468.76 |
| 其他 | 5,780,064.56 | 3,447,251.63 |
| 合计 | 43,809,198.36 | 37,405,237.59 |
（四十）财务费用
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,347,600.99 | 1,292,896.14 |
| 减：利息收入 | 481,857.12 | 387,543.49 |
| 其他 | 5,525,625.37 | 62,483.00 |
| 合计 | 6,391,369.24 | 967,835.65 |
（四十一）资产减值损失
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 367,416.19 | 540,384.92 |
| 合计 | 367,416.19 | 540,384.92 |
（四十二）公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -131,980.88 | |
| 合计 | -131,980.88 |
（四十三）投资收益
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -54,640.87 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 758,622.63 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | -2,243,422.44 | |
| 合计 | -2,298,063.31 | 758,622.63 |
（四十四）资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 6,581.94 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 6,581.94 | |
| 非流动资产处置损失 | 841,536.40 | 5,518,319.84 |
| 其中：固定资产处置损失 | 671,099.90 | 5,518,319.84 |
| 无形资产处置损失 | 170,436.50 | |
| 合计 | -834,954.46 | -5,518,319.84 |
（四十五）其他收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 113,505.74 | |
| 合计 | 113,505.74 |
（四十六）营业外收入
1.分类列示
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 5,976,991.91 | 50,803,269.79 | 5,976,991.91 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 39,000.00 | 39,000.00 | |
| 其他 | 554,929.70 | 619,880.00 | 554,929.70 |
| 合计 | 6,570,921.61 | 51,423,149.79 | 6,570,921.61 |
2.计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 政策性搬迁补偿款 | 547,130.43 | 1,528,276.25 | 与资产相关 |
| 政策性搬迁补偿款 | 5,219,861.48 | 47,551,193.55 | 与资产相关 |
| 新三板挂牌补贴 | 1,351,500.00 | 与收益相关 | |
| 鹿城英才专项基金补助 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 农机补助款 | 127,300.00 | 与收益相关 | |
| 青贮窖建设项目 | 13,333.32 | 与资产相关 | |
| 苜蓿种子繁育基地项目 | 31,666.67 | 与资产相关 | |
| 牛舍建设补贴 | 25,000.00 | 与资产相关 | |
| 高产优质苜蓿项目资金 | 75,000.00 | 与收益相关 | |
| 苜蓿、玉米新品种补贴款 | 80,000.00 | 与收益相关 | |
| 非公奖励金 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 民族团结进步奖 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 5,976,991.91 | 50,803,269.79 |
（四十七）营业外支出
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 公益性捐赠支出 | 100,000.00 | 60,000.00 | 100,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 57,912.54 | 30,701,905.87 | 57,912.54 |
| 其他 | 802,478.81 | 632,026.54 | 802,478.81 |
| 合计 | 960,391.35 | 31,393,932.41 | 960,391.35 |
（四十八）所得税费用
1.分类列示
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 所得税费用 | 1,516,308.40 | -2,499,592.54 |
| 其中：当期所得税 | 1,946,572.48 | 838,032.81 |
| 递延所得税 | -170,279.47 | -983,304.73 |
| 其他 | -259,984.61 | -2,354,320.62 |
（2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 14,699,440.39 | 32,278,878.21 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 3,674,860.10 | 8,069,719.55 |
| 某些子公司适用不同税率的影响 | -4,654,505.67 | -8,045,819.57 |
| 对以前期间当期所得税的调整 | -259,984.61 | |
| 无须纳税的收入 | -273,082.47 | -587,574.89 |
| 不可抵扣的费用 | 67,124.91 | 4,921.48 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | 79,311.51 | |
| 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | 23,469.57 | |
| 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | 2,388,389.34 | 334,170.00 |
| 其他 | 550,037.23 | -2,354,320.62 |
| 所得税费用合计 | 1,516,308.40 | -2,499,592.54 |
（四十九）现金流量表项目注释
1. 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 229,327.77 | 387,543.49 |
| 政府补助 | 1,185,075.00 | 4,053,800.00 |
| 其他营业外收入 | 190,482.69 | 219,880.00 |
| 其他往来款 | 30,752,339.39 | 3,725,798.74 |
| 死淘牛赔偿款 | 2,348,000.00 | |
| 合计 | 34,705,224.85 | 8,387,022.23 |
2.支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 35,246,309.41 | 59,411,775.39 |
| 金融机构手续费 | 33,751.49 | 62,483.00 |
| 营业外支出 | 264,400.00 | 110,000.00 |
| 支付保函保证金 | 5,050,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他往来款 | 9,492,491.25 | 2,400,515.50 |
| 死牛保险保费 | 212,880.00 | |
| 合计 | 50,299,832.15 | 81,984,773.89 |
3.收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的拆迁补偿款 | 200,000,000.00 | |
| 合计 | 200,000,000.00 |
4.收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁收到的款项 | 32,500,000.00 | 18,000,000.00 |
| 合计 | 32,500,000.00 | 18,000,000.00 |
5.支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁款 | 39,890,227.33 | 1,292,000.00 |
| 保证金 | 45,150.00 | |
| 融资租赁手续费 | ||
| 定向发行支付的现金 | 254,716.98 | |
| 合计 | 39,935,377.33 | 1,546,716.98 |
（五十）现金流量表补充资料
1.净利润调节为经营活动现金流量
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 13,183,131.99 | 34,778,470.75 |
| 加：资产减值准备 | 367,416.19 | 540,384.92 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 26,223,306.88 | 16,735,540.09 |
| 无形资产摊销 | 1,274,024.95 | 642,991.59 |
| 长期待摊费用摊销 | 808,617.96 | 641,660.27 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | 834,954.46 | 35,240,790.63 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 18,912.54 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 131,980.88 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 6,601,063.65 | 1,292,896.14 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 2,298,063.31 | -758,622.63 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -119,056.70 | -950,309.51 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -51,222.77 | -32,995.22 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,656,246.82 | 8,312,313.81 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 7,723,891.92 | -23,922,075.13 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 25,052,359.97 | -13,039,647.91 |
| 其他 | 12,121,601.39 | -66,749,469.79 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 94,680,818.92 | -7,136,091.11 |
| 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 三、现金及现金等价物净增加情况： | ||
| 现金的期末余额 | 80,107,014.47 | 78,174,226.20 |
| 减：现金的期初余额 | 78,174,226.20 | 31,389,408.35 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,932,788.27 | 46,784,817.85 |
2.本期支付的取得子公司的现金净额
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 860,000.00 | |
| 其中：银川东君乳业有限公司 | 860,000.00 | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 323,728.23 | |
| 其中：银川东君乳业有限公司 | 323,728.23 | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 9,440,000.00 | |
| 其中：银川东君乳业有限公司 | 9,440,000.00 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 9,440,000.00 | 536,271.77 |
3.现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 80,107,014.47 | 78,174,226.20 |
| 其中：1.库存现金 | 73,618.06 | 31,105.53 |
| 2.可随时用于支付的银行存款 | 80,033,295.87 | 78,143,120.67 |
| 3.可随时用于支付的其他货币资金 | 100.54 | |
| 4.可用于支付的存放中央银行款项 |
| 5.存放同业款项 | ||
| 6.拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 80,107,014.47 | 78,174,226.20 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
（五十一）所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 5,000,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 52,086,313.51 | 融资租赁、售后回租、银行贷款抵押 |
| 在建工程 | 44,291,000.00 | 融资租赁 |
| 无形资产 | 3,806,555.09 | 银行贷款抵押 |
| 生产性生物资产 | 37,518,667.56 | 售后回租及抵押 |
| 合计 | 142,702,536.16 |
七、合并范围的变动
公司于2017年5月27日召开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关于注销山东骑士乳业有限公司的议案》（公告编号：2017-029）。2017年11月06日，公司提交工商注销手续，2017年11月20日收到禹城市市场监督管理局核发的《准予注销登记通知书》。
八、在其他主体中的权益
在子公司中的权益
（1）本集团的构成
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 包头骑士乳业有限责任公司 | 包头市 | 包头市 | 乳制品 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 鄂尔多斯市 | 鄂尔多斯市 | 农牧业 | 99.00 | 1.00 | 100.00 | 设立 |
| 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 鄂尔多斯市 | 鄂尔多斯市 | 种植、养殖 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 鄂尔多斯市 | 鄂尔多斯市 | 种植、养殖 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 山东骑士乳业有限公司 | 山东省德州 | 山东省德州 | 饮料、乳制品 | 60.00 | 60.00 | 设立 | |
| 银川东君乳业有限公司 | 宁夏银川 | 宁夏银川 | 食品制造业 | 60.00 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 包头市 | 包头市 | 种植、加工 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 包头市兴甜农牧业有限责任公司 | 包头市 | 包头市 | 养殖、种植 | 100.00 | 100.00 | 设立 |
注：本集团之子公司山东骑士乳业有限公司于本期注销。
（2）重要非全资子公司
| 子公司全称 | 少数股东的持股比例 | 少数股东的表决权比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 银川东君乳业有限公司 | 40.00% | 40.00% | 4,164,562.17 | 14,195,690.29 |
（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
| 项目 | 期末余额或本期发生额 |
| 银川东君乳业有限公司 | |
| 流动资产 | 19,883,353.17 |
| 非流动资产 | 44,039,310.68 |
| 资产合计 | 63,922,663.85 |
| 流动负债 | 27,961,303.87 |
| 非流动负债 | 472,134.25 |
| 负债合计 | 28,433,438.12 |
| 营业收入 | 106,364,761.67 |
| 净利润（净亏损） | 10,411,405.43 |
| 综合收益总额 | 10,411,405.43 |
| 经营活动现金流量 | 17,997,753.70 |
（续上表）
| 项目 | 期初余额或上期发生额 |
| 银川东君乳业有限公司 | |
| 流动资产 | 9,073,517.16 |
| 非流动资产 | 38,846,538.99 |
| 资产合计 | 47,920,056.15 |
| 流动负债 | 22,512,212.16 |
| 非流动负债 | 330,023.69 |
| 负债合计 | 22,842,235.85 |
| 营业收入 | 87,247,315.58 |
| 净利润（净亏损） | 9,620,798.23 |
| 综合收益总额 | 9,620,798.23 |
| 经营活动现金流量 | 16,814,476.21 |
九、关联方关系及其交易
（一）关联方的认定标准：
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
（二）本集团的实际控制人有关信息
| 实际控制人姓名 | 关联方关系 | 对本公司持股比例（%） | 对本公司表决权比例（%） |
| 党涌涛 | 实际控制人 | 32.84 | 32.84 |
（三）本集团的子公司情况
本集团子公司的情况详见附注八、在子公司中的权益。
（四）本集团的合营和联营企业情况
无。
（五）本集团的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本集团关系 |
| 张美英 | 公司前五大股东、副总经理薛虎的配偶，报告期内为公司借款提供担保 |
| 张学龙 | 公司实际控制人党涌涛的远亲，报告期内为公司借款提供担保 |
| 杨丽君 | 公司董事会秘书陈勇的配偶 |
| 王喜珍 | 公司财务总监王喜临的妹妹 |
| 菅海军 | 公司股东，报告期内为公司借款提供担保 |
| 杜旭林 | 公司股东，报告期内为公司借款提供担保 |
| 蔺三小 | 公司前五大股东乔世荣的姐夫 |
| 李 俊 | 公司实际控制人党涌涛的配偶，报告期内为公司借款提供担保 |
| 王 敏 | 公司实际控制人党涌涛的远亲，报告期内为公司借款提供担保 |
| 高旭萍 | 公司实际控制人党涌涛的远亲，报告期内为公司借款提供担保 |
| 苏雄厚 | 公司实际控制人党涌涛的远亲，报告期内为公司借款提供担保 |
| 张旭光 | 公司实际控制人党涌涛的远亲，报告期内为公司借款提供担保 |
| 乔世荣 | 公司股东，报告期内为公司借款提供担保 |
| 杜旭林 | 公司股东，报告期内为公司借款提供担保 |
| 薛 虎 | 公司股东，报告期内为公司借款提供担保 |
| 田胜利 | 公司股东，报告期内为公司借款提供担保 |
| 党春丽 | 公司股东的配偶，报告期内为公司借款提供担保 |
| 黄立刚 | 公司股东，报告期内为公司借款提供担保 |
| 李翠梅 | 公司股东的配偶，报告期内为公司借款提供担保 |
| 张海燕 | 公司股东的配偶，报告期内为公司借款提供担保 |
| 潘玉玺 | 公司股东，报告期内为公司借款提供担保 |
| 东君乳业（禹城）有限公司 | 公司股东郭秀花的配偶担任法人并实际控制的公司 |
（六）关联方交易
1.销售商品/提供劳务情况表
| 公司名称 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 东君乳业（禹城）有限公司 | 设备 | 2,893,831.83 |
2.采购商品/接受劳务情况表
| 公司名称 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 东君乳业（禹城）有限公司 | 乳饮料 | 4,225,651.06 | |
| 蔺三小 | 购买玉米 | 468,793.63 |
3.关联担保情况
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 包头骑士乳业有限责任公司 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2012-10-15 | 2017-10-13 | 是 |
| 党涌涛 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2012-10-15 | 2017-10-13 | 是 |
| 李俊 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2012-10-15 | 2017-10-13 | 是 |
| 乔世荣 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 4,900,000.00 | 2013-5-3 | 2017-5-2 | 是 |
| 苏雄厚 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 4,900,000.00 | 2013-5-3 | 2017-5-2 | 是 |
| 薛虎 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 4,900,000.00 | 2013-5-3 | 2017-5-2 | 是 |
| 张旭光 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 4,900,000.00 | 2013-5-3 | 2017-5-2 | 是 |
| 高旭萍 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 4,900,000.00 | 2013-5-3 | 2017-5-2 | 是 |
| 张学龙 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 4,900,000.00 | 2013-5-3 | 2017-5-2 | 是 |
| 王敏 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 4,900,000.00 | 2013-5-3 | 2017-5-2 | 是 |
| 菅海军 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 4,900,000.00 | 2013-5-3 | 2017-5-2 | 是 |
| 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2016-10-28 | 2017-10-27 | 是 |
| 包头骑士乳业有限责任公司 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2016-10-28 | 2017-10-27 | 是 |
| 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2016-10-28 | 2017-10-27 | 是 |
| 党涌涛 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2016-10-28 | 2017-10-27 | 是 |
| 李俊 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2016-10-28 | 2017-10-27 | 是 |
| 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 8,000,000.00 | 2016-12-15 | 2020-01-31 | 否 |
| 包头骑士乳业有限责任公司 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 8,000,000.00 | 2016-12-15 | 2020-01-31 | 否 |
| 内蒙骑士乳业集团股份有限公司 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 8,000,000.00 | 2016-12-15 | 2020-01-31 | 否 |
| 鄂尔多斯市康泰仑牧业股份有限公司 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 8,000,000.00 | 2016-12-15 | 2020-01-31 | 否 |
| 党涌涛 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 8,000,000.00 | 2016-12-15 | 2020-01-31 | 否 |
| 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 包头骑士乳业有限责任公司 | 25,000,000.00 | 2016-12-15 | 2020-01-31 | 否 |
| 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 包头骑士乳业有限责任公司 | 25,000,000.00 | 2016-12-15 | 2020-01-31 | 否 |
| 内蒙骑士乳业集团股份有限公司 | 包头骑士乳业有限责任公司 | 25,000,000.00 | 2016-12-15 | 2020-01-31 | 否 |
| 鄂尔多斯市康泰仑牧业股份有限公司 | 包头骑士乳业有限责任公司 | 25,000,000.00 | 2016-12-15 | 2020-01-31 | 否 |
| 党涌涛 | 包头骑士乳业有限责任公司 | 25,000,000.00 | 2016-12-15 | 2020-01-31 | 否 |
| 内蒙骑士乳业集团股份有限公司 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 13,228,320.00 | 2017-04-28 | 2022-05-03 | 否 |
| 党涌涛 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 13,228,320.00 | 2017-04-28 | 2022-05-03 | 否 |
| 李俊 | 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 13,228,320.00 | 2017-04-28 | 2022-05-03 | 否 |
| 内蒙骑士乳业集团股份有限公司 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 24,871,680.00 | 2017-04-28 | 2050-05-03 | 否 |
| 党涌涛 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 24,871,680.00 | 2017-04-28 | 2050-05-03 | 否 |
| 李俊 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 24,871,680.00 | 2017-04-28 | 2050-05-03 | 否 |
| 内蒙骑士乳业集团股份有限公司 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2017-10-24 | 2020-09-10 | 否 |
| 党涌涛 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2017-10-24 | 2020-09-10 | 否 |
| 田胜利 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2017-10-24 | 2020-09-10 | 否 |
| 乔世荣 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2017-10-24 | 2020-09-10 | 否 |
| 杜旭林 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2017-10-24 | 2020-09-10 | 否 |
| 党春丽 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2017-10-24 | 2020-09-10 | 否 |
| 李俊 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2017-10-24 | 2020-09-10 | 否 |
| 李翠梅 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2017-10-24 | 2020-09-10 | 否 |
| 张海燕 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2017-10-24 | 2020-09-10 | 否 |
| 薛虎 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2017-10-24 | 2020-09-10 | 否 |
| 张美英 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2017-10-24 | 2020-09-10 | 否 |
| 潘玉玺 | 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2017-10-24 | 2020-09-10 | 否 |
| 内蒙骑士乳业集团股份有限公司 | 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 48,946,884.00 | 2017-09-20 | 2022-09-20 | 否 |
| 党涌涛 | 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 48,946,884.00 | 2017-09-20 | 2022-09-20 | 否 |
| 党涌涛 | 内蒙骑士乳业集团股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2017-11-22 | 2020-11-20 | 否 |
| 李俊 | 内蒙骑士乳业集团股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2017-11-22 | 2020-11-20 | 否 |
| 乔世荣 | 内蒙骑士乳业集团股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2017-11-22 | 2020-11-20 | 否 |
| 黄立刚 | 内蒙骑士乳业集团股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2017-11-22 | 2020-11-20 | 否 |
| 内蒙骑士乳业集团股份有限公司 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 2,000,000.00 | 2017-12-14 | 2020-12-14 | 否 |
| 党涌涛 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 2,000,000.00 | 2017-12-14 | 2020-12-14 | 否 |
| 李俊 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 2,000,000.00 | 2017-12-14 | 2020-12-14 | 否 |
| 乔世荣 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 2,000,000.00 | 2017-12-14 | 2020-12-14 | 否 |
| 张海燕 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 2,000,000.00 | 2017-12-14 | 2020-12-14 | 否 |
| 薛虎 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 2,000,000.00 | 2017-12-14 | 2020-12-14 | 否 |
| 张美英 | 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 2,000,000.00 | 2017-12-14 | 2020-12-14 | 否 |
| 杜旭林 | 包头市兴甜农牧业有限责任公司 | 1,290,000.00 | 2017-09-15 | 2022-08-15 | 否 |
| 包头骑士乳业有限责任公司 | 包头市兴甜农牧业有限责任公司 | 1,290,000.00 | 2017-09-15 | 2022-08-15 | 否 |
（七）关联方应收应付款项
应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末金额 | 期初金额 |
| 应付账款 | 东君乳业（禹城）有限公司 | 886,842.10 | |
| 应付账款 | 蔺三小 | 6,300.00 | |
| 其他应付款 | 杜旭林 | 5,014.72 | 1,755.22 |
| 其他应付款 | 菅海军 | 734.00 | |
| 其他应付款 | 张学龙 | 665.00 | |
| 其他应付款 | 乔世荣 | 633.00 |
（八）关联方承诺事项
无。
十、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
截至2017年12月31日，本公司无需要在财务报表附注中说明的承诺事项。
（一） 或有事项
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 贷款合同编号 | 还款到期日 |
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 杜文成、李秀英 | 50,000.00 | ZHNY-WMXT-DK-GR002039 | 2018-12-14 |
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 杜双林、贾保秀 | 150,000.00 | ZHNY-WMXT-DK-GR002038 | 2018-12-14 |
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 高二保、白秀珍 | 150,000.00 | ZHNY-WMXT-DK-GR002034 | 2018-12-14 |
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 周乐、戚佳乐 | 200,000.00 | ZHNY-WMXT-DK-GR002046 | 2018-12-14 |
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 奇文义、马佳梅 | 150,000.00 | ZHNY-WMXT-DK-GR002037 | 2018-12-14 |
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 刘宽小、张引弟 | 100,000.00 | ZHNY-WMXT-DK-GR002036 | 2018-12-14 |
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 刘新乐、闫粉香 | 50,000.00 | ZHNY-WMXT-DK-GR002041 | 2018-12-14 |
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 胡伟、刘鹤霞 | 300,000.00 | ZHNY-WMXT-DK-GR002040 | 2018-12-14 |
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 付利军、马香香 | 80,000.00 | ZHNY-WMXT-DK-GR002033 | 2018-12-14 |
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 吴全才、高永凤 | 200,000.00 | ZHNY-WMXT-DK-GR002043 | 2018-12-14 |
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 史志强、张美霞 | 100,000.00 | ZHNY-WMXT-DK-GR002042 | 2018-12-14 |
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 张勇、何凤交 | 120,000.00 | ZHNY-WMXT-DK-GR002045 | 2018-12-14 |
注：上述被担保方分别与中国对外经济贸易信托有限公司于2017年12月14日签订贷款合同，贷款金额共计165.00万元，还款日期为2018年12月14日。中化现代农业有限公司与中国对外经济贸易信托有限公司签订了《中化农业·外贸信托产融结合单一资金信托合同》（编号4792016-X479001001），通过该项目向上述被担保方发放贷款。本集团之子公司内蒙古敕勒川糖业有限责任公司、上述被担保方、中化现代农业有限公司三方签订协议，约定内蒙古敕勒川糖业有限责任公司承诺按照与被担保方签订的种植收购合同价格收购被担保方种植的甜菜并直接将该款项优先用于偿还被担保方所欠中国对外经济贸易信托有限公司贷款及利息。被担保方授权内蒙古敕勒川糖业有限责任公司在2018年12月14日前将被担保方的贷款本息直接代扣至中国对外经济贸易信托有限公司银行账户，该授权不可撤销。内蒙古敕勒川糖业有限责任公司、被担保方任一方不履行或不完全履行该协议，应向中化现代农业有限公司承担连带赔偿责任，并连带向中化现代农业有限公司支付未代扣款项总额20%的违约金。
十一、资产负债表日后事项
公司于2018年2月1日发出公告（公告编号：2018-009），拟向自然人郭秀花、赵祥、李浩、李建宏转让银川东君乳业有限公司的股权，转让价格为人民币6,000.00万元，公司与郭秀花、赵祥、李浩、李建宏完成《内蒙古骑士乳业集团股份有限公司与郭秀花、赵祥、李浩、李建宏关于银川东君乳业有限公司之股权回购协议》的签署。经交易双方友好协商，公司将所持银川东君乳业有限公司60%的全部股权以6,000.00万元的价格转让给四名自然人，转让方式为现金；本次交易约定于2018年6月1日前完成；2018年6月1日之前为过渡期，保持现有
的经营状况。
十二、其他重要事项
（一）借款费用
本公司本期无资本化的借款费用。
（二）租赁
1.融资租赁承租人
（1）租入固定资产情况
| 资产类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 原价 | 累计折旧 | 累计减值准备 | 原价 | 累计折旧 | 累计减值准备 | |
| 机器设备 | 2,625,000.00 | 115,187.50 | ||||
| 运输工具 | 3,473,700.00 | 270,902.00 | ||||
| 电子设备 | 482,000.00 | 61,053.36 | ||||
| 总计 | 6,580,700.00 | 447,142.86 | ||||
注：另有融资租入机器设备44,291,000.00元计入在建工程尚未转入固定资产。
（2）以后年度最低租赁付款额情况
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1 年以内（含 1 年） | 13,057,757.35 |
| 1 年以上 2 年以内（含 2 年） | 12,557,075.04 |
| 2 年以上 3 年以内（含 3 年） | 5,810,429.35 |
| 3 年以上 | 180,136.00 |
| 合计 | 31,605,397.74 |
2.经营租赁承租人最低租赁付款额情况
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1 年以内（含 1 年） | 8,282,337.80 |
| 1 年以上 2 年以内（含 2 年） | 3,288,732.13 |
| 2 年以上 3 年以内（含 3 年） | 2,300,949.97 |
| 3 年以上 | 11,587,388.13 |
| 合计 | 25,459,408.03 |
3.披露各售后租回交易以及售后租回合同中的重要条款
| 售后回租单位 | 售后租回期间 | 租赁成本 |
| 包头骑士乳业有限责任公司 | 2016年12月20日-2019年12月20日 | 25,000,000.00 |
| 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 2017年06月03日-2020日05月03日 | 21,216,000.00 |
| 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 2017年06月03日-2020年05月03日 | 11,284,000.00 |
| 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 2016年12月16日-2019年12月16日 | 8,000,000.00 |
注1：包头骑士乳业有限责任公司与远东宏信（天津）融资租赁有限公司签订编号为FEHTJ16D04NHQ6-L-01的售后回租赁合同，约定租金金额合计27,607,909.82元，留购价款
100.00元，保证金为2,270,000.00元，采取不等额租金法，租赁期间为36个月。该项租赁合同由达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司、鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司、内蒙骑士乳业集团股份有限公司、鄂尔多斯市康泰仑牧业股份有限公司提供连带责任保证，党涌涛来提供连带责任保证，并出具保证函。同时签订编号为FEHTJ16D04NHQ6-G-01的抵押合同和编号为FEHTJ16D04NHQ6-0-02的抵押补充协议。
注2：本年度本公司之子公司鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司与海尔融资租赁（中国）有限公司签订编号为HF-XDNY-201704-067的售后回租协议，约定租金金额为25,508,160.00元，采取不等额租金法，租赁期为36个月。该项回租协议由内蒙骑士乳业集团股份有限公司提供连带责任保证，党涌涛提供连带责任保证，并出具保证函。同时签订编号为HF-XDNY-201704-067-M01的动产抵押合同和编号为HF-XDNY-201704-067-C01的抵押登记补充协议，抵押受限资产详见所有权受限资产披露。
注3：本年度本公司之子公司鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司与海尔融资租赁（中国）有限公司签订编号为HF-XDNY-201704-066的售后回租协议，约定租金金额为13,566,840.00元，采取不等额租金法，租赁期为36个月。该项回租协议由内蒙骑士乳业集团股份有限公司提供连带责任保证，党涌涛提供连带责任保证，并出具保证函。同时签订编号为HF-XDNY-201704-066-M01的动产抵押合同和编号为HF-XDNY-201704-066-C01的抵押登记补充协议，抵押受限资产详见所有权受限资产披露。
注4：上年度本公司之子公司达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司与远东宏信（天津）融资租赁有限公司签订编号为FEHTJ16D04XLH8-P-01的售后回租赁合同，约定租金金额合计8,847,731.12元，留购价款100.00元，保证金为730,000.00元，采取不等额租金法，租赁期间为36个月。该项租赁合同由鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司、包头骑士乳业有限责任公司、内蒙骑士乳业集团股份有限公司、鄂尔多斯市康泰仑牧业股份有限公司提供连带责任保证，党涌涛提供连带责任保证，并出具保证函。同时签订编号为FEHTJ16D04XLH8-G-01的抵押合同和编号为FEHTJ16D04XLH8-0-02的抵押补充协议，抵押受限资产详见所有权受限资产披露。
十三、母公司财务报表项目注释
（一）应收账款
1.分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | |||||
（续上表）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,735,421.47 | 100.00 | 92,503.27 | 5.33 | 1,642,918.20 |
| 合计 | 1,735,421.47 | 100.00 | 92,503.27 | -- | 1,642,918.20 |
（二）其他应收款
1.分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,617,988.29 | 100.00 | 82,274.41 | -- | 1,535,713.88 |
| 组合1：按账龄分析法特征组合的应收账款 | 1,617,988.29 | 100.00 | 82,274.41 | 5.08 | 1,535,713.88 |
| 合计 | 1,617,988.29 | 100.00 | 82,274.41 | -- | 1,535,713.88 |
（续上表）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 42,779,672.17 | 100.00 | 1,375.00 | -- | 42,778,297.17 |
| 组合1：按账龄分析法特征组合的应收账款 | 27,500.00 | 0.06 | 1,375.00 | 5.00 | 26,125.00 |
| 组合2：按关联方及员工备用金组合的其他应收款 | 42,752,172.17 | 99.94 | 42,752,172.17 | ||
| 合计 | 42,779,672.17 | 100.00 | 1,375.00 | -- | 42,778,297.17 |
2.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 1,590,488.29 | 79,524.41 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 27,500.00 | 2,750.00 | 10.00 |
| 合计 | 1,617,988.29 | 82,274.41 | -- |
3.本期无计提、收回或转回的坏账准备情况
4.本期无实际核销的其他应收款情况
5.按性质分类其他应收款的账面余额
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金、押金 | 527,500.00 | 27,500.00 |
| 非关联方往来款 | 1,090,488.29 | |
| 集团内部往来款 | 42,752,172.17 | |
| 合计 | 1,617,988.29 | 42,779,672.17 |
6.期末其他应收款金额前五名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 德州市维多利亚农牧有限公司 | 往来款 | 834,119.62 | 1年以内 | 51.55 | 41,705.98 |
| 中化现代农业有限公司 | 保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 30.90 | 25,000.00 |
| 包头市兰庭物业服务有限责任公司 | 往来款 | 256,368.67 | 1年以内 | 15.85 | 12,818.43 |
| 内蒙古电力（集团）有限责任公司包头供电局 | 押金 | 27,500.00 | 1-2年 | 1.70 | 2,750.00 |
| 合计 | 1,617,988.29 | 100.00 | 82,274.41 |
（三）长期股权投资
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 包头骑士乳业有限责任公司 | 10,949,146.75 | 10,000,000.00 | |
| 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 40,522,743.31 | ||
| 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 33,142,885.33 | ||
| 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 14,205,018.30 | ||
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 125,000,000.00 | ||
| 包头市兴甜农牧业有限责任公司 | 20,000,000.00 | ||
| 银川东君乳业有限公司 | 40,000,000.00 | ||
| 山东骑士乳业有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 合计 | 144,819,793.69 | 155,000,000.00 | 6,000,000.00 |
（续上表）
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认 的投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权 益变动 | 现金红利 | |
| 包头骑士乳业有限责任公司 | ||||
| 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | ||||
| 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | ||||
| 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | ||||
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | ||||
| 包头市兴甜农牧业有限责任公司 | ||||
| 银川东君乳业有限公司 | ||||
| 山东骑士乳业有限公司 | ||||
| 合计 |
（续上表）
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | 期末余额 | 资产减 值准备 | |
| 本期计提 减值准备 | 其他 | |||
| 包头骑士乳业有限责任公司 | 20,949,146.75 | |||
| 鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司 | 40,522,743.31 | |||
| 鄂尔多斯市康泰仑农牧业股份有限公司 | 33,142,885.33 | |||
| 达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司 | 14,205,018.30 | |||
| 内蒙古敕勒川糖业有限责任公司 | 125,000,000.00 | |||
| 包头市兴甜农牧业有限责任公司 | 20,000,000.00 | |||
| 银川东君乳业有限公司 | 40,000,000.00 | |||
| 山东骑士乳业有限公司 | ||||
| 合计 | 293,819,793.69 | |||
（四）营业收入、营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务收入 | 20,170.94 | 21,611,240.82 |
| 其他业务收入 | 11,445,496.85 | |
| 合计 | 20,170.94 | 33,056,737.67 |
| 主营业务成本 | 3,161.82 | 14,127,671.04 |
| 其他业务成本 | 9,893,278.86 | |
| 合计 | 3,161.82 | 24,020,949.90 |
（五）投资收益
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,251,154.15 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 758,622.63 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | -2,243,422.44 | |
| 其他 | 49,880,000.00 | |
| 合计 | 46,385,423.41 | 758,622.63 |
十四、补充资料
1.净资产收益率和每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.88% | 0.0582 | 0.0582 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.07% | 0.0418 | 0.0418 |
2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要求，报告期非经常性损益情况
（1）报告期非经常性损益明细
| 非经常性损益明细 | 金额 | 说明 |
| （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -853,867.00 | |
| （2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,976,991.91 | |
| （3）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -2,243,422.44 | |
| （4）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -347,549.11 | |
| 非经常性损益合计 | 2,532,153.36 | |
| 减：所得税影响金额 | 198,858.00 | |
| 扣除所得税影响后的非经常性损益 | 2,333,295.36 | |
| 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 | 2,607,801.92 | |
| 归属于少数股东的非经常性损益 | -274,506.56 |
内蒙古骑士乳业集团股份有限公司
二零一八年四月十二日
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：