希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
Xigema Cpas(Special General Partnership)
希会其字(2018)0110 号
关于新疆北新路桥集团股份有限公司
控股股东及其他关联方
占用资金情况的专项说明
新疆北新路桥集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对新疆北新路桥集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2017
年度的财务报表进行了审计，并就贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况出
具专项说明。
我们的审计是依据中国注册会计师审计准则进行的，本专项说明是我们根据中
国证监会证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》的规定，在实施了必要的审计程序的基础上做出的审核意见。
2017 年度贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况报告如附表所示。
我们认为，贵公司 2017 年度除附表所述控股股东及其他关联方资金占用情况外，
未发现存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》提及的其他情况，包括：
1.控股股东及其他关联方不得要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告
等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出；
2.通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
3.委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
4.为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
5.代控股股东及其他关联方偿还债务。
本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得
用作任何其他目的。
附表：新疆北新路桥集团股份有限公司《2017 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表》
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王侠
（项目合伙人）
中国 西安市 中国注册会计师：杨学伟
二○一八年四月十一日
附件 上市公司2017年度控股股东非经营性资金占用及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民币元
占用
非经营性 占用方与上市公 上市公司核算 期初占用 占用累计发生金额 占用资金的利息(如
资金占用方名称 偿还累计发生金额 期末占用资金余额 形成 占用性质
资金占用 司的关联关系 的会计科目 资金余额 （不含利息） 有)
原因
现控股股东、实际
控制人及其附属企
业
小计
原控股股东、实际
控制人及其附属企
业
小计
总计
往来
往来方与上市公 上市公司核算 报告期内往来累计发 报告期内往来资金 报告期内偿还累计发
其他资金占用 资金往来方名称 期初往来资金余额 期末往来资金余额 形成 往来性质
司的关联关系 的会计科目 生金额(不含利息) 的利息(如有) 生金额
原因
新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限 分包工程
控股股东 应收账款 75,310,360.57 27,568,956.76 28,708,936.41 74,170,380.92 经营性
责任公司 产品销售
新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限
控股股东 其他应收款 65,203,010.33 4,361,309.62 53,760,417.93 15,803,902.02 分包工程 经营性
责任公司
新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限
控股股东 预付账款 164,905.00 4,926,793.00 5,091,698.00 分包工程 经营性
责任公司
控股股东
湖南华侨集团华侨投资有限公司 其他应收款 9,925,568.67 9,925,568.67 承揽工程 经营性
之子公司
控股股东
新疆兵团水利水电工程集团有限公司 应收账款 2,735,807.60 27,371,547.41 21,669,834.24 8,437,520.77 分包工程 经营性
之子公司
控股股东
新疆兵团水利水电工程集团有限公司 预付账款 128,668.55 1,462,631.44 1,050,000.00 541,299.99 分包工程 经营性
之子公司
大股东及其附属企 控股股东
新疆兵团水利水电工程集团有限公司 其他应收款 1,800,032.17 1,794,989.91 2,835,022.08 760,000.00 分包工程 经营性
业 之子公司
新疆生产建设兵团建设工程集团第一建 控股股东
应收账款 755,043.64 58,436.00 757,987.28 55,492.36 分包工程 经营性
筑安装工程有限公司 之子公司
新疆生产建设兵团建设工程集团第一建 控股股东
预付账款 214,219.52 214,219.52 分包工程 经营性
筑安装工程有限公司 之子公司
新疆生产建设兵团第五建筑安装工程公 控股股东
应收账款 144,750.80 144,750.80 分包工程 经营性
司 之子公司
控股股东
吐鲁番北新房地产开发有限责任公司 应收账款 5,630,110.92 3,533,974.46 2,096,136.46 分包工程 经营性
之子公司
控股股东
重庆北新渝长高速公路建设有限公司 应收账款 558,894,523.00 558,894,523.00 分包工程 经营性
之子公司
控股股东
新疆北新建材工业集团有限公司 其他应收款 19,999.68 19,999.68 产品销售 经营性
之子公司
附件 上市公司2017年度控股股东非经营性资金占用及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民币元
往来
往来方与上市公 上市公司核算 报告期内往来累计发 报告期内往来资金 报告期内偿还累计发
其他资金占用 资金往来方名称 期初往来资金余额 期末往来资金余额 形成 往来性质
司的关联关系 的会计科目 生金额(不含利息) 的利息(如有) 生金额
原因
控股股东
新疆兵团工业设备安装公司 应收账款 388,098.70 388,098.70 产品销售 经营性
之子公司
控股股东
新疆北新土木建设工程有限责任公司 应收账款 98,626.00 11,255,405.48 7,519,278.93 3,834,752.55 产品加工 经营性
之子公司
控股股东
新疆北新土木建设工程有限责任公司 其他应收款 187,110.00 187,110.00 产品加工 经营性
之子公司
控股股东
新疆北新房地产开发有限公司 应收账款 4,212,102.36 2,676,706.91 1,438,838.00 5,449,971.27 分包工程 经营性
之子公司
控股股东
新疆北新房地产开发有限公司 预付账款 22,250,100.00 22,250,100.00 资金往来 经营性
之子公司
大股东及其附属企 控股股东
新疆北新建筑工程有限责任公司 应收账款 2,721,250.74 2,360,157.08 361,093.66 分包工程 经营性
业 之子公司
控股股东
新疆北新建筑工程有限责任公司 其他应收款 6,798,433.75 6,798,433.75 分包工程 经营性
之子公司
控股股东
新疆新北商贸有限公司 其他应收款 24,500,000.00 24,500,000.00 资金往来 经营性
之子公司
控股股东
新疆北新新型建材有限公司 应收账款 14,150.00 14,150.00 产品销售 经营性
之子公司
控股股东
新疆北新新型建材有限公司 其他应收款 70,000.00 70,000.00 资金往来 经营性
之子公司
控股股东
新疆天山玻璃有限责任公司 其他应收款 250,000.00 250,000.00 资金往来 经营性
之子公司
小计 186,205,705.63 677,687,942.90 739,753,007.60 124,140,640.93
新疆北新投资建设有限公司 子公司 其他应收款 1,053,538,885.50 183,976,585.87 45,264,094.25 297,792,404.41 984,987,161.21 资本支持 经营性
新疆北新恒联工程机械有限公司 子公司 其他应收款 31,632,202.09 31,632,202.09 设备采购 经营性
上市公司的子公司 设备采购
新疆北新岩土工程勘察设计有限公司 子公司 其他应收款 38,729,406.50 65,293,227.15 2,957,597.28 19,852,900.27 87,127,330.66 经营性
及其附属企业 资本支持
新疆中北运输有限公司 子公司 其他应收款 549,690.72 5,000,000.00 5,549,690.72 资本支持 经营性
乌鲁木齐禾润科技有限公司 子公司 其他应收款 31,536,493.72 34,559,961.03 1,331,884.68 33,908,556.69 33,519,782.74 资本支持 经营性
附件 上市公司2017年度控股股东非经营性资金占用及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民币元
往来
往来方与上市公 上市公司核算 报告期内往来累计发 报告期内往来资金 报告期内偿还累计发
其他资金占用 资金往来方名称 期初往来资金余额 期末往来资金余额 形成 往来性质
司的关联关系 的会计科目 生金额(不含利息) 的利息(如有) 生金额
原因
新疆北新城建工程有限公司 子公司 其他应收款 12,277,588.43 78,583,528.02 2,331,652.63 12,253,904.13 80,938,864.95 资本支持 经营性
新疆北新德宏建材有限公司 子公司 其他应收款 5,838,378.98 225,409.70 281,174.72 2,741,678.88 3,603,284.52 资本支持 经营性
西藏天昶建设工程有限责任公司 子公司 其他应收款 209,963,069.71 40,398,889.17 8,528,535.16 65,093,430.36 193,797,063.68 资本支持 经营性
湖南北新城市建设股份有限公司 子公司 其他应收款 2,646,666.67 2,646,666.67 资本支持 经营性
新疆生产建设兵团交通建设有限公司 子公司 其他应收款 47,485,233.60 105,210,000.00 1,258,333.33 101,468,333.33 52,485,233.60 资本支持 经营性
湖北北新投资发展有限公司 子公司 其他应收款 124,101,928.43 59,500,000.00 2,089,269.50 181,512,658.93 资本支持 经营性
重庆兴投建材有限公司 子公司 其他应收款 6,563,342.82 6,563,342.82 资本支持 经营性
上市公司的子公司
及其附属企业
重庆宁泰混凝土有限公司 子公司 其他应收款 3,038,616.80 3,038,616.80 资本支持 经营性
重庆蕴丰建材有限公司 子公司 其他应收款 111,640.94 111,640.94 资本支持 经营性
新疆北新天瑞建材租赁有限公司 子公司 其他应收款 444,488.80 444,488.80 资本支持 经营性
湖南北新天际建设工程有限公司 子公司 其他应收款 23,621,815.63 5,371,449.26 1,150,483.41 30,143,748.30 资本支持 经营性
新疆鼎源融资租赁股份有限公司 子公司 其他应收款 30,000,000.00 100,000,000.00 130,000,000.00 资本支持 经营性
昌吉市北新路桥城市建设有限公司 子公司 其他应收款 27,000,000.00 27,000,000.00 资本支持 经营性
重庆兴投实业有限公司 子公司 其他应收款 276,219.81 26,649,627.75 566,637.38 9,941,045.23 17,551,439.71 资本支持 经营性
小计 1,622,355,669.15 731,768,677.95 63,670,392.84 675,586,011.60 1,742,208,728.34
无
关联自然人及其控
制的法人
无
小计
附件 上市公司2017年度控股股东非经营性资金占用及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民币元
往来
往来方与上市公 上市公司核算 报告期内往来累计发 报告期内往来资金 报告期内偿还累计发
其他资金占用 资金往来方名称 期初往来资金余额 期末往来资金余额 形成 往来性质
司的关联关系 的会计科目 生金额(不含利息) 的利息(如有) 生金额
原因
河南禹亳铁路发展有限公司 联营企业 应收账款 359,794,688.00 163,053,784.78 196,740,903.22 分包工程 经营性
河南禹亳铁路发展有限公司 联营企业 其他应收款 923,094.00 1,054,895.13 28,001.13 1,949,988.00 分包工程 经营性
新疆北新永固钢结构工程有限公司 联营企业 应收账款 3,011,048.19 2,104,971.79 1,627,466.67 3,488,553.31 产品销售 经营性
其他关联人及其附
新疆北新永固钢结构工程有限公司 联营企业 预付账款 505,456.00 141,786,662.42 127,292,118.42 15,000,000.00 产品销售 经营性
属企业
广州疆耀贸易有限公司 联营企业 其他应收款 30,000.00 30,000.00 资金往来 经营性
乌鲁木齐新湘汇文化餐饮管理有限公司 联营企业 预付账款 56,424.00 56,424.00 产品采购 经营性
乌鲁木齐新湘汇文化餐饮管理有限公司 联营企业 其他应收款 6,629,480.20 114,578.00 6,514,902.20 资金往来 经营性
小计 4,526,022.19 511,370,697.54 292,145,949.00 223,750,770.73
总 计 1,813,087,396.97 1,920,827,318.39 63,670,392.84 1,707,484,968.20 2,090,100,140.00| 北新路桥：关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-04-13 |
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| 附件：公告原文 |
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