中信建投证券股份有限公司
关于上海水星家用纺织品股份有限公司
2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐机构”）作为
上海水星家用纺织品股份有限公司（以下简称“水星家纺”或“公司”）本次首
次公开发行股票并上市之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》、《上海证券交易所股票上市规
则》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关规定，对
水星家纺 2017 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，并出具核查意见
如下：
一、募集资金到位的基本情况
（一）募集资金概况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1920 号核准，公司获准向社会公
开发行人民币普通股（A 股）股票 6,667 万股，每股面值 1 元，每股发行价格
为 16.00 元，募集资金总额为 106,672.00 万元，扣除发行费用后，募集资金净额
为 94,794.23 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行的
资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2017]第 ZA16341 号《验资报
告》。上述募集资金到账后，已存放于募集资金专户，并与保荐机构、存放募集
资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。
（二）募集资金承诺投资项目
根据《首次公开发行股票招股说明书》，水星家纺本次发行募集资金拟用于
以下用途：
单位：万元
项目投资 募集资金
序号 项目名称
总额 投入额
1 生产基地及仓储物流信息化建设 37,679.18 37,679.18
2 线上线下渠道融合及直营渠道建设 11,432.20 11,432.20
3 技术研发中心升级 5,682.85 5,682.85
4 偿还银行贷款 15,000.00 15,000.00
5 补充流动资金 25,000.00 25,000.00
合 计 94,794.23 94,794.23
二、募集资金的存放、使用及结余情况
（一）募集资金专户存储及管理情况
为规范公司募集资金的使用与管理，保护投资者合法权益，根据《公司法》、
《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办
法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理
办法》等法律、部门规章及业务规则的规定，结合公司实际情况，制定了《上海
水星家用纺织品股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》的规定，募集资金存放于董事会设立的专项账户集中管理，
并严格履行相关审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
依据公司募集资金使用及管理办法，公司与保荐机构以及募集资金开户银行分别
签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。公司募集资金专项账户的开设情况
如下：
开户单位 开户银行 银行账号 募集资金用途
上海水星家用纺织 中国工商银行股份有限 生产基地及仓储物
品股份有限公司 公司上海市奉贤支行 流信息化建设
上海水星家用纺织 中国光大银行股份有限 线上线下渠道融合
品股份有限公司 公司上海奉贤支行 及直营渠道建设
上海水星家用纺织 中国银行上海市奉贤工
450774393977 技术研发中心升级
品股份有限公司 业综合开发区支行
上海水星家用纺织 兴业银行股份有限公司
216410100100092379 偿还银行贷款
品股份有限公司 上海奉贤支行
上海水星家用纺织 中信银行股份有限公司
8110201013500802603 补充流动资金
品股份有限公司 上海奉贤支行
（二）2017 年末募集资金专户余额
截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金储存余额情况如下：
单位：万元
开户单位 开户银行 银行账号 余额
上海水星家用纺织 中国工商银行股份有限
1001780429300623968 37,699.54
品股份有限公司 公司上海市奉贤支行
上海水星家用纺织 中国光大银行股份有限
36850188000106673 11,435.83
品股份有限公司 公司上海奉贤支行
上海水星家用纺织 中国银行上海市奉贤工
450774393977 5,684.60
品股份有限公司 业综合开发区支行
上海水星家用纺织 兴业银行股份有限公司
216410100100092379 2,802.73
品股份有限公司 上海奉贤支行
上海水星家用纺织 中信银行股份有限公司
8110201013500802603 43.37
品股份有限公司 上海奉贤支行
合 计 57,666.07
（三）2017 年度募集资金的实际使用情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司通过募集资金对募集资金投资项目累计投入
20,200.00 万元，尚未到期收回的定期存款和通知存款合计为 17,000.00 万元，募
集资金专户结余为 57,666.06 万元。公司 2017 年度募集资金实际使用情况详见“附
表 1：募集资金使用情况对照表”。
（四）使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在使用募集资金置换预先已投入募集资
金投资项目的自筹资金的情况。
2018 年 1 月 2 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募
集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 7,069.52 万元
置换截至 2017 年 11 月 30 日止预先投入募投项目的自筹资金，具体情况如下：
单位：万元
截至 2017 年 11 月 30 日止
募集资金计划投入
序号 项目 以自筹资金预先投入募集
金额
资金投资项目金额
1 生产基地及仓储物流信息化建设 37,679.18 7,006.97
2 线上线下渠道融合及直营渠道建设 11,432.20 62.55
（五）使用闲置募集资金补充流动资金的情况
公司 2017 年度不存在使用闲置募集资金补充流动资金的情况。
（六）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司以募集资金进行定期存款管理或通知存款管
理情况如下：
单位：万元
截至 2017 年 12
项 目 月 31 日止投资 起息日 约定到期日 实际到期日
金额
中信银行三个月 2017 年 12 月 28 2018 年 3 月 28 2018 年 3 月 29
10,000.00
定期存款 日 日 日
中信银行七天 2017 年 12 月 26 2018 年 1 月 8
7,000.00
通知存款 日 日
2018 年 1 月 2 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用暂
时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司在确保募投项目
建设进度和资金安全的前提下，使用不超过人民币 3.8 亿元（含 3.8 亿元）的闲
置募集资金适时投资于安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。
（七）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金的情况，也不存在用超募资
金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（八）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金的情况，也不存在超募资金
用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（九）节余募集资金使用情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项
目或非募投项目的情况。
（十）募集资金使用的其他情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
三、变更募投项目的资金使用情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司未发生变更募集资金投资项目的情况。
四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对水星家纺 2017 年度募集资金存放与
使用情况进行了鉴证，并出具了信会师报字[2018]第 ZA11299 号《募集资金年度
存放与使用情况鉴证报告》，认为，公司 2017 年度《关于公司募集资金存放与实
际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 2 号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《上海证券
交易所上市公司募集资金管理办法（2013 修订）》（上证公字［2013］13 号）及
相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了公司募集资金 2017 年度实
际存放与使用情况。
五、保荐机构主要核查工作及核查意见
保荐机构访谈了公司财务负责人，查阅了募集资金管理相关的制度，查阅了
与募集资金使用相关的会议文件、信息披露文件，取得并查阅了募集资金专户的
银行流水，抽查了募集资金使用的凭证、相关合同，查阅了审计机构出具的关于
募集资金使用情况的报告。
经核查，保荐机构认为，水星家纺 2017 年度募集资金的存放及使用符合中
国证券监督管理委员会、上海证券交易所及公司关于募集资金管理的相关规定，
2017 年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中关于公司 2017
年度募集资金存放与使用情况的披露与实际情况相符。
（以下为本报告附表）
附表 1：
募集资金使用情况对照表（2017 年度）
编制单位：上海水星家用纺织品股份有限公司 单位：万元
募集资金总额 94,794.23 本年度投入募集资金总额 20,200.00
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 20,200.00
变更用途的募集资金总额比例 -
已变更 截至期末累
截至期末 项目达到 项目可行
项目，含 募集资金 截至期末 本年度投 截至期末 计投入金额
调整后投 投入进度 预定可使 本年度实现的效益 是否达到 性是否发
承诺投资项目 部分变 承诺投资 承诺投入 入金额 累计投入 与承诺投入
资总额 （%）(4) 用状态日 预计效益 生重大变
更（如 总额 金额(1) （注 1） 金额(2) 金额的差额
＝(2)/(1) 期 化
有） (3)＝(2)-(1)
生产基地 2018 年 12
无 7,971.27 7,971.27 7,971.27 1,446.21 1,446.21 -6,525.06 18.14 尚未达产（注 2）
建设 月
生产基
地及仓 仓储物流 2019 年 8 服务于公司整体，
无 22,860.86 22,860.86 22,860.86 5,393.68 5,393.68 -17,467.18 23.59 不适用 否
储物流 中心建设 月 无法单独核算效益
信息化
整体信息 2019 年 8 服务于公司整体，
建设 无 6,847.05 6,847.05 6,847.05 167.08 167.08 -6,679.97 2.44
化建设 月 无法单独核算效益
小计 37,679.18 37,679.18 37,679.18 7,006.97 7,006.97 -30,672.21 18.60
线上线下 2020 年 11 服务于公司整体，
线上线 渠道融合 无 7,402.50 7,402.50 7,402.50 -7,402.50
月 无法单独核算效益
下渠道 建设 不适用 否
融合及 直营渠道 2020 年 11
直营渠 无 4,029.70 4,029.70 4,029.70 62.55 62.55 -3,967.15 1.55 尚未完成（注 3）
建设 月
道建设
小计 11,432.20 11,432.20 11,432.20 62.55 62.55 -11,369.7 0.55
2018 年 11 “技术研发中心升级项目”主要包
技术研发中心升级 无 5,682.85 5,682.85 5,682.85 -5,682.85 否
月（注 4） 括研发中心建设，该项目属于技
不适用 术项目，不直接产生效益，无法
偿还银行贷款 无 15,000.00 15,000.00 15,000.00 12,200.00 12,200.00 -2,800.00 81.33 否
（注 5） 单独核算效益
“偿还银行贷款项目”、“补充流动
不适用 资金项目”这 2 个项目旨在缓解
补充流动资金 无 25,000.00 25,000.00 25,000.00 8,000.00 8,000.00 -17,000.00 32.00 否
（注 6） 资金压力，促进公司业务可持续
发展，无法单独核算效益。
合计 94,794.23 94,794.23 94,794.23 27,269.52 27,269.52 -67,524.71 28.77
注 1：“本年度投入金额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已先期投入并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证截至 2017 年 12 月
31 日尚未完成置换的金额。
注 2：生产基地及仓储物流信息化建设项目的建设内容为新建生产基地，购进设备，搭建系统等。计划投资金额 37,679.18 万元，项目建设期 3 年，2017
年部分仓库已完工。截至 2017 年 12 月 31 日，累计投入募集资金金额为 7,006.97 万元（均为自筹资金预先投入募投项目，尚未完成置换），项目资金投
入进度为 18.60%。生产基地建设项目在达产后可实现年均销售收入 14,420.00 万元，年均净利润 1,948.13 万元。上海奉金路部分仓库已于 2017 年陆续投
入使用，尚未达产。
注 3：线上线下渠道融合及直营渠道建设项目的建设内容为建设 72 家直营专卖店和商场专柜、建设 O2O 系统平台，计划投资金额为 11,432.20 万元，项
目建设期为 3 年。截至 2017 年 12 月 31 日，累计投入募集资金金额为 62.55 万元（均为自筹资金预先投入募投项目，尚未完成置换），项目资金投入进度
为 0.55%。直营渠道建设在达产后可实现年均销售收入 6,800.00 万元，年均净利润 498.13 万元。截止 2017 年 12 月 31 日，尚未达产。
注 4：技术研发中心升级项目的建设内容为在上海市徐汇区购买建筑面积约为 1,068.24 ㎡的场地、引进设备，建设研发中心，进行研究开发，计划投资金
额为 5,682.85 万元，建设期为 1 年。截至 2017 年 12 月 31 日，尚未投入募集资金。
注 5：偿还银行贷款项目，金额为 15,000.00 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，累计已使用募集资金金额 12,200.00 万元归还银行借款，项目资金投入进度
为 81.33%。
注 6：补充流动资金项目，金额为 25,000.00 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，累计已使用募集资金金额 8,000.00 万元补充流动资金，项目资金投入进度为
32.00%。
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于上海水星家用纺织品股
份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
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赵小敏 翟程
中信建投证券股份有限公司
年 月 日| 水星家纺：中信建投证券股份有限公司关于上海水星家用纺织品股份有限公司2017年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-04-11 |
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