广东太安堂药业股份有限公司
2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 邮编：100037
电话：(010)68364878 传真：(010)68364875
目 录
一、 报告正文 01-02
二、 汇总表 03-05
三、 审计报告附件
1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
3. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）证券、期货相关
业务许可证复印件
4. 注册会计师执业证书复印件
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC A CCOUNTANTS LLP
地 址 （ A d d ）： 北 京 市 西 城 区 阜 外 大 街 1 号 四 川 大 厦 东 座 1 5 层
F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District，Beijing,China
电 话 （ T e l ）： 0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 8 传 真 （ F a x ）： 0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 5
关于控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审核说明
中兴华报字（2018）410002 号
广东太安堂药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了广东太安堂药业股份
有限公司（以下简称贵公司）2017 年度的财务报表，并于 2018 年 4 月 10 日出具了
中兴华审字[2018]410012 号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)的要求，贵公司编制了后附的
截至 2017 年 12 月 31 日贵公司《控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以
下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公
司的责任。我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2017 年度财务报表时所复核的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致
之处。除了对贵公司实施 2017 年度财务报表审计中执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司
的 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审财务报表一并
阅读。
本专项说明仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司
2017 年度报告使用，未经本所书面同意，不得用于其他用途。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
附件：广东太安堂药业股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：
二〇一八年四月十日
附件一
广东太安堂药业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2017 年度
单位：人民币元
本期期初占用 本年度占用累计 占用 本年期末占用 占用
占用方与上市公 上市公司核算的 本年度偿还累
资金占用方类别 资金占用方名称 资金余额(借方 发生金额(不含 资金 资金余额(借方 形成 占用性质
司的关联关系 会计科目 计发生金额
+、贷方-) 占用资金利息) 利息 +、贷方-) 原因
控股股东、实际控
- - - - -
制人及其附属企业
小计 - - - - -
上海太安堂医药药 上市公司的全资 经营性占
应收账款 63,873,319.20 25,167,918.15 - 85,779,650.41 3,261,586.94 货款
材有限公司 子公司 用
抚松太安堂长白山 上市公司的全资 往来 经营性占
人参产业园有限公 其他应收款 51,144,380.42 2,300,289.18 - 21,500,000.00 31,944,669.60
子公司 款 用
司
上海金皮宝制药有 上市公司的全资 经营性占
应收账款 15,385.50 680,714.22 - 370,918.52 325,181.20 货款
限公司 子公司 用
广东皮宝药品有限 上市公司的全资 经营性占
应收账款 218,276.45 218,276.45 货款
公司 子公司 用
汕头市太安投资发 上市公司的全资 往来 投资性占
其他应收款 88,590,300.00 111,647,610.09 - 200,237,910.09
上市公司的子公司 展有限公司 子公司 款 用
及其附属企业 广东宏兴集团股份 上市公司的控股 经营性占
应收账款 8,993,737.46 47,046,086.01 - 49,232,866.91 6,806,956.56 货款
有限公司 子公司 用
潮州市潮安区金麒 上市公司的全资 往来 经营性占
其他应收款 168,685,134.98 115,930,463.20 - 119,846,514.40 164,769,083.78
麟投资有限公司 子公司 款 用
经营性占
预付账款 86,131,577.54 - 58,990,781.72 27,140,795.82 货款
太安堂（亳州）中药 上市公司的全资 用
饮片有限公司 子公司 往来 经营性占
其他应收款 356,538,722.02 1,532,300,000.00 - 264,000,000.00 1,624,838,722.02
款 用
上海太安堂电子商 上市公司的全资 经营性占
应收账款 183,882.01 82,774.56 - 200,000.00 66,656.57 货款
务有限公司 子公司 用
附件一
广东太安堂药业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2017 年度
单位：人民币元
本期期初占用 本年度占用累计 占用 本年期末占用 占用
占用方与上市公 上市公司核算的 本年度偿还累
资金占用方类别 资金占用方名称 资金余额(借方 发生金额(不含 资金 资金余额(借方 形成 占用性质
司的关联关系 会计科目 计发生金额
+、贷方-) 占用资金利息) 利息 +、贷方-) 原因
广东康爱多连锁药 上市公司的控股 经营性占
应收账款 275,647.00 9,312,428.60 - 9,583,058.10 5,017.50 货款
店有限公司 子公司 用
广东太安堂投资发 上市公司的全资 往来 经营性占
其他应收款 1,783,456.62 - 1,783,456.62
展有限公司 子公司 款 用
太安(亳州)置业有限 上市公司的全资 往来 经营性占
其他应收款 342,556,578.82 10,271,175.79 - 352,827,754.61 -
公司 子公司 款 用
广州金皮宝置业有 上市公司的全资 往来 经营性占
其他应收款 874,700,000.00 398,900,000.00 - 326,000,000.00 947,600,000.00
限公司 子公司 款 用
广州素问信息科技 上市公司的全资 往来 经营性占
其他应收款 - 50,000.00 50,000.00
有限公司 子公司 款 用
汕头市文化养生旅 上市公司的全资 往来 经营性占
其他应收款 - 100,000.00 100,000.00
游有限公司 子公司 款 用
抚松麒麟房地产开 上市公司的全资 往来 经营性占
其他应收款 10,000,000.00 10,000,000.00
发有限公司 子公司 款 用
上海太安堂云建康 上市公司的全资 往来 经营性占
其他应收款 153,349,016.35 153,349,016.35
科技有限公司 子公司 款 用
麒麟药业（香港）有 上市公司的全资 往来 经营性占
其他应收款 7,000.00 - 7,000.00
限公司 子公司 款 用
小计 2,053,479,121.57 2,407,356,752.60 - 1,288,331,544.67 3,172,504,329.50
关联自然人及其控
- - - - -
制的法人
小计 - - - - -
附件一
广东太安堂药业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2017 年度
单位：人民币元
本期期初占用 本年度占用累计 占用 本年期末占用 占用
占用方与上市公 上市公司核算的 本年度偿还累
资金占用方类别 资金占用方名称 资金余额(借方 发生金额(不含 资金 资金余额(借方 形成 占用性质
司的关联关系 会计科目 计发生金额
+、贷方-) 占用资金利息) 利息 +、贷方-) 原因
其他关联人及其附 往来 非经营性
张叶平*a 高管人员 其他应收款 - 4,360,000.00 - - 4,360,000.00
属企业 款 占用
小计 - 4,360,000.00 - - 4,360,000.00
总计 2,053,479,121.57 2,411,716,752.60 - 1,288,331,544.67 3,176,864,329.50
注*a：根据 2016 年 8 月 26 日《关于子公司广东康爱多连锁药店有限公司股权激励方案暨关联交易的公告》，2017 年 9 月，康爱多对部分高管及核心人员启动实施股权激励，根据股权激励方案，
激励对象取得激励股权的方式为：上市公司向 68 位激励对象共计转让其持有的 3.41%的康爱多股权，其中张叶平受让的股权比例为 0.83%。2017 年 11 月 30 日，上市公司与激励对象签订了相
应的股权转让协议。根据激励方案及股权转让协议，股权工商变更登记完成后，张叶平等激励对象应自筹资金于 2018 年 6 月 1 日前支付股权转让款。
上述事项于 2016 年 8 月 25 日经公司第四届董事会第五次会议审议通过；2016 年 9 月 13 日公司 2016 年第三次临时股东大会决议通过。公告详细情况参见巨潮资讯网，公告编号：2016-071 号、
2016-072 号、2016-080 号。
公司法定代表人：柯少彬 主管会计工作的公司负责人：余祥 公司会计机构负责人：林文杰| 太安堂：2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核说明 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-04-11 |
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| 附件：公告原文 |
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