董事会审计委员会 2017 年度履职情况报告
航天晨光股份有限公司
董事会审计委员会 2017 年度履职情况报告
2017年，根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交
易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》以及公司《董事会审计
委员会实施细则》等规定，公司董事会审计委员会认真履行了相关工
作职责。现对审计委员会2017年度的履职情况汇报如下:
一、审计委员会基本情况
公司第五届董事会审计委员会由三名独立董事组成，其中两名为
独立董事，主任由会计（审计）专业的独立董事担任。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开了4次会议，具体情况
如下：
1、2017年1月19日，审计委员会以通讯方式召开了2017年度第
一次会议，审议了《公司2016年度财务报表审计计划》，审阅了公
司编制的《未经审计的2016年度财务报表》，同意将上述报表提交
年审会计师事务所进行审计。
2、2017年4月18日，审计委员会以通讯方式召开了2017年度第
二次会议，审议了《2016年度财务报告审计工作总结》、《公司2016
年度内部审计工作总结》、《公司2016年度内部控制自我评价报告》
等多项议题，并形成书面意见。
3、2017年8月23日，审计委员会以通讯方式召开了2017年度第
三次会议，审阅了 《公司2017年度半年度财务报告》，同意将上述
报告提交董事会审议。
4、2017年10月24日，审计委员会以通讯方式召开了2017年度
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第四次会议，审阅了 《公司2017年度三季度财务报告》，同意将上
述报告提交董事会审议。
三、审计委员会 2017年度主要工作内容情况
（一）审阅公司财务报告并发表意见
1、2016年年报审计工作中的履职情况
在公司2016年年报审计工作中，董事会审计委员会严格按照公
司《董事会审计委员会实施细则》和《独立董事年报工作规程》的规
定，在年审会计师进场审计之前，对公司年度经营情况、年度审计工
作计划等事项进行了审阅和讨论，确定了公司2016年度审计时间安
排以及审计报告提交时间。在年审会计师进场开始审计工作后，与注
册会计师保持充分沟通，并对审计人员的工作情况进行了监督。在年
审会计师审计工作完成后，召开了第二次会议对公司审计报告及审计
工作总结等事项进行了审议，并同意将年审会计师正式审计的财务报
告提交公司董事会审议。
2、对定期财务报告的审核
报告期间，董事会审计委员会对公司2016年度年报、2017年一
季度报告、半年度报告、第三季度报告中的财务报告进行了重点审阅，
按照相关会计准则以及公司的有关财务制度，对财务数据和资料的真
实性、完整性予以了重点关注，并会同董事会其他成员一起出具了书
面审核意见。
（二）监督及评估外部审计机构工作
董事会审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构天职国际会
计师事务所执行的2016年度财务报告审计工作情况进行了监督评
价，认为天职国际会计师事务所为公司提供了较高水平的审计服务，
其工作细致、认真，工作成果客观、公正，能够实事求是地发表相关
审计意见，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。
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（三）指导内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司提交的2017
年度内部审计工作计划，并督促公司内部审计机构严格按照工作计划
开展工作。年度结束后，经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计
工作存在重大问题。同时董事会审计委员会督促指导内部审计部门完
成了内部控制自我评价工作。
（四）评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上
海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治
理制度，也建立了全面内部控制体系和风险管控体系。报告期内，公
司严格执行各项法律法规、《公司章程》以及内部控制制度，股东大
会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和全体股东
的合法权益。我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会
发布的有关上市公司治理规范的要求。
（五）对公司关联交易事项的审核
报告期内，审计委员会对公司2017年度日常关联交易的预算提
前进行了解并与相关人员进行沟通，在对相关资料进行审核后发表了
专业意见，认为：公司关联交易价格的制定是参照市场定价协商制定
的公允、合理的定价方式，相关决策程序符合相关法律、法规、规范
性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司和股东利益的行为。
四、总体评价
报告期内，审计委员会依据上海证券交易所《上市公司董事会审
计委员会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会实施细则》
等相关规定，遵守独立、公正、客观的执业准则，切实履行了审计委
员会的职责，维护了公司和全体股东的合法权益。
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董事会审计委员：
卢光武、肖建华、袁勇
2018年4月10日
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附：董事会审计委员会签字页
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