华斯股份：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

华斯控股股份有限公司
   控股股东及其他关联方资金占用情况的
                          专项说明
                    大华特字[2018]002534 号
  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
                   华斯控股股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   （截止 2017 年 12 月 31 日）
                      目       录                 页       次
一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明
二、   华斯控股股份有限公司 2017 年度控股股东及        1
       其他关联方资金占用情况汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
                                            大华特字[2018]002534 号
华斯控股股份有限公司全体股东：
   我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了华斯控
股股份有限公司（以下简称“华斯股份公司”）2017 年度财务报表，
包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2018 年 4 月 10 日签发了大华审字
[2018]006008 号标准无保留意见的审计报告。
   根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——定期报告披露相关事宜》的规定、《中小企业板
信息披露业务备忘录第 4 号：年度报告披露相关事项》的规定，就华
斯股份公司编制的 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
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                           大华特字[2018]002534 号关联方资金占用情况的专项说明
性是华斯股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
华斯股份公司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对华斯股份公司实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解华斯股份公司 2017 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
   本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易
所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
    附件：华斯控股股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师：
         中国北京
                                        中国注册会计师：
                                        二〇一八年四月十日
                            第2页
 附件：
                                                                               华斯控股股份有限公司
                                                               2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                                                             单位：万元
                                                                                                 2017年度占用累计 2017年度占用
非经营性                                    占用方与上市公司   上市公司核算的会 2017年期初占用资                               2017年度偿还累计 2017年期末占用资
                   资金占用方名称                                                                发生金额（不含利 资金的利息                                            占用形成原因        占用性质
资金占用                                        的关联关系           计科目         金余额                                         发生金额         金余额
                                                                                                       息）         （如有）
                                                                                                                                                                                           非经营性占用
现大股东及
其附属企业
                                                                                                                                                                                           非经营性占用
  小计                   —                        —                 —                                                                                                                       —
                                                                                                                                                                                           非经营性占用
前大股东及
其附属企业
                                                                                                                                                                                           非经营性占用
  小计                   —                        —                 —                                                                                                                       —
  总计                   —                        —                 —                                                                                                                       —
                                                                                                 2017年度往来累计 2017年度往来
其他关联                                    往来方与上市公司   上市公司核算的会 2017年期初往来资                               2017年度偿还累计 2017年期末往来资
                   资金往来方名称                                                                发生金额（不含利 资金的利息                                            往来形成原因        往来性质
资金往来                                        的关联关系           计科目         金余额                                         发生金额         金余额
                                                                                                       息）         （如有）
                                                                                                                                                                                            经营性往来
大股东及其
附属企业
                                                                                                                                                                                            经营性往来
             肃宁县京南裘皮商城         子公司及其控制的法人      其他应收款      40,540,974.47       34,678,987.83              30,255,351.80      44,964,610.50 子公司借款用于日常经营   非经营性往来
           北京华斯服装有限公司         子公司及其控制的法人      其他应收款       7,965,200.00       12,120,000.00                                 20,085,200.00 子公司借款用于日常经营   非经营性往来
上市公司的
子公司及其 河北华源服装有限公司         子公司及其控制的法人      其他应收款      17,648,289.94                                   7,648,289.94      10,000,000.00 子公司借款用于日常经营   非经营性往来
附属企业
           锐岭集团有限公司             子公司及其控制的法人      其他应收款      63,173,362.48       10,332,753.52                                 73,506,116.00 子公司借款用于日常经营   非经营性往来
             沧州华卓投资管理有限公司   子公司及其控制的法人      其他应收款       4,800,000.00                                                      4,800,000.00 子公司借款用于日常经营   非经营性往来
关联自然人                                                                                                                                                                                 非经营性往来
及其控制的
  法人                                                                                                                                                                                     非经营性往来
其他关联人                                                                                                                                                                                 非经营性往来
及期附属企
    业                                                                                                                                                                                     非经营性往来
  总计                   —                        —                 —       134,127,826.89      57,131,741.35               37,903,641.74     153,355,926.50                                —
                                                                                                  第 1 页