大庆华科股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
XYZH/2008A9022-2
大庆华科股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了大庆华科股份有限公司（以下
简称“大庆华科公司”）2008 年12 月31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、现金流
量表以及股东权益变动表(以下简称“财务报表”)，并于2009 年4 月23 日签发了
XYZH/2008A9022 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的
要求，大庆华科公司编制了本专项说明所附的大庆华科公司2008 年度控股股东及其他
关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是大庆华科公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计大庆华科公司2008 年度财务报表时所复核的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了
对大庆华科公司实施于2008 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程
序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解大庆华
科公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报
表一并阅读。
本专项说明仅供大庆华科公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得
用作任何其他目的。
附件一：大庆华科股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
信永中和会计师事务所 中国注册会计师：
邵立新
中国注册会计师：
李宏志
中国 北京 二○○九年四月二十三日附件一
2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：大庆华科股份有限公司 单位：元
2008 年累计减少
资金占用方类别 资金占用方名称
占用方与上市公司的
关联关系
上市公司核算
的会计科目
2008 年期初余额2008 年累计增加
现金 非现金
2008 年期末余额占用形成原因占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业
1 大庆龙化新实业总公司 参股股东 预付账款 8,517,690.00 4,355,380.00 12,873,070.00 采购 经营性占用
2 中国石油大庆石油化工总厂 母公司 预付账款 30,112.39 200,000.00 230,112.39 采购 经营性占用
3
中国石油天然气股份有限公司
大庆石化分公司
同受中石油集团控制预付账款 6,051,139.86 3,445,756.00 9,374,495.86 122,400.00 采购 经营性占用
4
中国石油天然气股份有限公司
东北化工销售大庆分公司
同受中石油集团控制预付账款 16,591.50 27,205,000.00 27,221,591.50 采购 经营性占用
小计 14,615,533.75 35,206,136.00 49,699,269.75 122,400.00
上市公司的子公司及其附属企业
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
1 大庆医药有限责任公司 重大影响 其他应收款 2,232,000.00 2,232,000.00 销售 经营性占用
1 大庆医药有限责任公司 重大影响 应收账款 1,693,210.25 1,693,210.25 销售 经营性占用
2 黑龙江麦迪森制药有限公司 重大影响 其他应收款 979,277.30 32,866.10 946,411.20 代缴款项 非经营性占用
2 黑龙江麦迪森制药有限公司 重大影响 其他应收款 4,000,000.00 4,000,000.00 融资租赁 经营性占用
2 黑龙江麦迪森制药有限公司 重大影响 长期应收款 75,521,248.39 2,610,004.32 4,000,000.00 74,131,252.71 融资租赁
经营性占用
小计 79,446,458.64 7,589,281.62 1,726,076.35 4,000,000.00 81,309,663.91
总计 94,061,992.39 42,795,417.62 1,726,076.35 53,699,269.75 81,432,063.91
企业负责人： 万志强 主管会计工作的负责人： 刘斌 会计机构负责人： 马化征
