关于深圳市机场股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华专审字【2018】48360002 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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关于深圳市机场股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
深圳市机场股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳市机场股份有限公司（以下简称“深圳市机场公司”）
2017 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2017 年度合并及公司的利润表、合并
及公司的现金流量表和并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后
附的《上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下
简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、
完整的审核证据是深圳市机场公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基
础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总
表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审
核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计深圳市机场公司 2017 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解深圳市机场公司 2017 年度关联方占用上市公司资金情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供深圳市机场股份有限公司 2017 年度年报披露之目的使用，不得
用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李巧仪
中国北京 中国注册会计师：秦昌明
二 O 一八年三月二十九日
上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市机场股份有限公司 金额单位：人民币万元
上市公司核算的 2017年初占用 2017年度占用累计发生 2017年度占用资金 2017年度偿还累 2017年末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质
会计科目 资金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 计发生额 金余额
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
上市公司核算的 2017年初往来 2017年度往来累计发生 2017年度往来资金 2017年度偿还累 2017年末往来资
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 往来形成原因 往来性质
会计科目 资金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 计发生额 金余额
深圳市机场（集团）有限公司 控股股东 应收帐款 6,910,893.12 1,614,556.90 5,560,002.09 2,965,447.93 管理费 经营性往来
深圳航空食品有限公司 控股股东之联营公司 应收账款 93,150.00 93,150.00 体检费 经营性往来
深圳市机场卓怿商务发展有限公司 同一控股股东 应收账款 155,540.00 43,473,443.72 43,404,847.17 224,136.55 租金及资源使用费 经营性往来
深圳机场国际旅行社有限公司 同一控股股东 应收账款 1,033,767.61 991,653.41 42,114.20 柜台、办公用房租赁费 经营性往来
大股东及其附属企业 深圳市机场物业服务有限公司 同一控股股东 应收账款 138,100.00 78,040.00 60,060.00 体检费 经营性往来
深圳市机场（集团）有限公司 控股股东 其他应收款 1,907,610.72 1,907,610.72 房租 经营性往来
深圳市机场（集团）有限公司 控股股东 其他应收款 734,527.98 66,123.92 636,507.15 164,144.75 劳务派遣费、押金等 经营性往来
深圳机场国际旅行社有限公司 同一控股股东 其他应收款 168,119.02 5,732.00 2,400.00 171,451.02 外派人员薪酬费用 经营性往来
深圳市机场物业服务有限公司 同一控股股东 其他应收款 7,015.00 6,472.46 13,487.46 押金 经营性往来
深圳市机场运输有限公司 控股子公司 应收账款 191,800.00 1,946,793.39 2,080,910.39 57,683.00 租金 经营性往来
上市公司的子公司及其 深圳市机场运输有限公司 控股子公司 其他应收款 10,778.00 141,682.32 67,769.75 84,690.57 代付外派人员薪酬费用等 经营性往来
附属企业 深圳市机场航空货运有限公司 控股子公司 其他应收款 43,190.18 43,190.18 代付外派人员薪酬费用等 经营性往来
深圳机场物流园发展有限公司 控股子公司 其他应收款 49,815.25 37,156.40 37,156.40 49,815.25 租金 经营性往来
深圳机场国际货站有限公司 联营公司 应收账款 404,199.90 35,836,926.96 36,238,463.86 2,663.00 过站费、租金 经营性往来
深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 合营公司 应收账款 6,556,315.98 13,356,224.25 19,786,540.23 126,000.00 租金 经营性往来
深圳机场雅仕维传媒有限公司 合营公司 应收账款 76,334.00 423,311,354.38 418,004,673.42 5,383,014.96 广告经营费、租赁费 经营性往来
深圳市机场空港设备维修有限公司 合营公司 应收账款 1,723,936.00 1,723,936.00 租赁费 经营性往来
深圳航空食品有限公司 控股股东之联营公司 应收账款 93,150.00 93,150.00 体检费 经营性往来
其他关联方及其附属企
深圳机场国际货站有限公司 联营公司 其他应收款 186,609.80 186,609.80 代付外派人员薪酬费用等 经营性往来
业
深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 合营公司 其他应收款 481,209.25 390,060.47 803,046.35 68,223.37 代付外派人员薪酬费用等 经营性往来
成都双流国际机场股份有限公司 联营公司 其他应收款 1,394,693.94 715,367.03 1,394,693.94 715,367.03 代付外派人员薪酬费用等 经营性往来
深圳机场信息技术服务有限公司 联营公司 其他应收款 730,112.64 109,488.87 822,469.11 17,132.40 代付外派人员薪酬费用等 经营性往来
深圳市机场空港设备维修有限公司 合营公司 其他应收款 49,936.47 49,936.47 代付外派人员薪酬费用等 经营性往来
深圳机场雅仕维传媒有限公司 合营公司 其他应收款 3,956.03 1,791,767.37 1,791,767.37 3,956.03 代付外派人员薪酬费用等 经营性往来
小计 —— —— —— 17,918,500.29 528,029,411.04 - 535,518,787.36 10,429,123.97
总 计 —— —— —— 17,918,500.29 528,029,411.04 - 535,518,787.36 10,429,123.97 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：| 深圳机场：关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-03-31 |
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| 附件：公告原文 |
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