云南锗业(002428)_公司公告_云南锗业：2017年年度报告新浪财经

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云南锗业：2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-03-30
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 03 月云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人包文东、主管会计工作负责人张杰及会计机构负责人(会计主管人员)王先琴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告所涉公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 12 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 32 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 46 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 52 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 52 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 53 第九节公司治理 .............................................................................................................................. 64 第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 73 第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 74 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 186 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司、本公司指云南临沧鑫圆锗业股份有限公司报告期指 2017 年 1-12 月的会计期间《公司章程》指《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司章程》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所元指人民币元股东大会指云南临沧鑫圆锗业股份有限公司股东大会董事会指云南临沧鑫圆锗业股份有限公司董事会监事会指云南临沧鑫圆锗业股份有限公司监事会大寨锗矿指云南临沧鑫圆锗业股份有限公司大寨锗矿梅子箐煤矿指云南临沧鑫圆锗业股份有限公司临沧市临翔区安坑梅子箐煤矿云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称云南锗业股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称云南临沧鑫圆锗业股份有限公司公司的中文简称云南锗业公司的外文名称（如有） Yunnan Lincang Xinyuan Germanium Industry Co.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）Yunnan Germanium 公司的法定代表人包文东注册地址云南省临沧市临翔区忙畔街道办事处忙畔社区喜鹊窝组 168 号注册地址的邮政编码 677000 办公地址云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备园魁星街办公地址的邮政编码 650503 公司网址 http://www.sino-ge.com 电子信箱 Diractorate@sino-ge.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名金洪国张鑫昌云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备联系地址园魁星街园魁星街电话 0871-65955312 0871- 65955973 传真 0871-63635956 0871-63635956 电子信箱 jinhongguo@sino-ge.com zhangxinchang@sino-ge.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网：（http://www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备园魁星街公司证券部云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更有）历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层签字会计师姓名鲍琼、刘泽芬公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 464,282,454.74 298,332,361.09 55.63% 402,207,595.17 归属于上市公司股东的净利润 8,464,373.99 -103,213,404.59 108.20% 61,069,124.34 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 -13,213,866.60 -114,107,423.14 88.42% 3,692,444.93 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 106,804,706.00 189,811,935.40 -43.73% -3,070,970.03 （元）基本每股收益（元/股） 0.01 -0.16 106.25% 0.09 稀释每股收益（元/股） 0.01 -0.16 106.25% 0.09 加权平均净资产收益率 0.57% -6.73% 7.30% 3.89% 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末总资产（元） 1,969,391,321.92 1,905,804,061.92 3.34% 2,240,922,713.60 归属于上市公司股东的净资产 1,483,442,888.59 1,473,501,782.24 0.67% 1,595,676,741.01 （元）云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 79,901,359.96 92,942,787.07 103,781,180.58 187,657,127.13 归属于上市公司股东的净利润 1,421,569.66 1,178,601.60 1,406,450.01 4,457,752.72 归属于上市公司股东的扣除非经 -1,226,449.95 -3,900,490.60 -8,872,436.58 785,510.53 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 37,517,271.04 19,044,220.39 31,060,589.61 19,182,624.96 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 4,991,315.61 -3,779,313.92 -20,773.48 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 19,655,125.35 16,522,348.51 26,866,268.40 受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -167,953.12 -932,096.82 450,641.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,356,085.56 减：所得税影响额 2,449,410.47 348,466.89 4,108,480.48 少数股东权益影响额（税后） 350,836.78 568,452.33 167,062.55 合计 21,678,240.59 10,894,018.55 57,376,679.41 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 1、公司业务和产品公司主要业务为锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深加工及研究开发。目前公司矿山开采的矿石及粗加工产品不对外销售，仅作为公司及子公司下游加工的原料。公司目前材料级主导产品为区熔锗锭；深加工方面，光伏级锗产品主要为太阳能锗衬底片，红外锗系列产品主要为红外级锗单晶（光学元件）、锗镜片、镜头、红外热像仪，光纤级锗产品为光纤用四氯化锗，非锗半导体材料级产品主要为砷化镓单晶片及磷化铟单晶片。公司产品主要运用包括红外光学、太阳能电池、光纤通讯、发光二极管等领域。目前，公司材料级产品区熔锗锭产能为：47.60吨/年，太阳能锗衬底片产能为30万片/年，光纤用四氯化锗产能为60吨/年，红外光学锗镜头产能为3.55万套/年，砷化镓单晶片产能为80万片/年（折合四寸）。 2、经营模式公司生产部门根据各产品的市场需求情况，结合公司生产实际情况，制定生产计划，进行生产准备，并组织实施生产。所需原料主要由自有矿山供应及外购原料补充，辅助材料则由外部供应。全资子公司东昌金属的原辅料则由外部采购；下游深加工产品方面，公司分别设立子公司负责不同系列的锗产品生产。昆明云锗高新技术有限公司负责红外系列锗产品生产，云南中科鑫圆晶体材料有限公司负责光伏级锗产品生产，武汉云晶飞光纤材料有限公司负责光纤级锗产品生产，云南鑫耀半导体材料有限公司主要负责非锗半导体材料级产品生产。公司实行集中采购，对采购流程严格控制，通过软件系统对采购过程进行全程监督。公司所有产品销售均由销售部门负责，目前公司根据产品用途，将产品划分为材料系锗产品、光伏级锗产品、红外锗产品、光纤级锗产品等，按照上述产品分类，分别在负责上述产品生产的公司和子公司设立营销部门负责各系列产品的销售。 3、盈利能力锗是一种典型的稀有分散元素，作为典型的小金属，供应及需求都相对集中，且容易受到宏观经济和云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文下游产业周期性变化的影响。目前，公司主要营业收入来源仍为材料级产品的销售，产品价格对公司盈利能力有直接影响。公司通过不断延伸产业链、发展深加工产品，希望通过下游精深加工产品保证公司赚取产业链中利润率相对较高的部分，因此，公司下游产品能否顺利拓展市场、释放产能，销售比重能否进一步提高，将会是驱动公司业绩增长的重要因素。 4、公司行业地位公司是一家拥有完整产业链的锗行业上市公司，拥有丰富、优质的锗矿资源，锗产品销量全国第一，是目前国内最大的锗系列产品生产商和供应商。公司拥有的大寨锗矿和梅子箐矿山储量丰富，品质较好，品位较高，截至2009年12月31日，已经探明的锗金属保有储量合计达689.55吨,相当于全国上表保有储量 3,500吨的19.70%。后公司通过收购采矿权和股权的方式陆续整合五个含锗矿山，锗金属保有储量增加约 250吨，2010年至今，公司矿山累计消耗锗资源约207.07吨（金属量）。公司对大寨、中寨两个矿山进行资源勘查，《云南省临沧市中寨锗矿资源储量核实报告》矿产资源储量评审于2016年1月11日由中华人民共和国国土资源部进行备案，根据报告截止2015年4月30日，中寨锗矿保有锗资源储量：金属量68.64吨，增储29.75吨（金属量）。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明本期固定资产原值增加主要是：1）公司及子公司中科鑫圆晶体材料有限公司、昆明云锗高新技术有限公司为满足发展需要购置机器设备 320.89 万元；2）大寨锗矿固定资产 1330 水平开拓工程、韭菜坝 1870 水平开拓工程等项目完工转入固定资产 2,520.68 万元。在建工程期末数较年初数增长 52.92%，主要原因系本年新增磷化铟单晶材料项目等在建工程新增投入 5,026.53 万元。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文固体矿产资源业 1、资源优势本公司拥有丰富的锗资源保有储量，同时也是国内锗产业链较为完整的锗系列产品生产商和供应商。丰富的资源储量为公司发展深加工产业、延伸产业链提供了可靠的保障。 2、产业优势公司是集锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深加工及研究开发一体化产业链的锗业企业。公司通过锗矿开采、火法富集生产锗精矿，通过湿法提纯、区熔精炼生产高纯二氧化锗、区熔锗锭，可供直接销售，可供精深加工生产高附加值的高端产品。公司拥有完整的一体化产业链，在提供充足原料保障、有效降低经营成本的同时，可以通过下游精深加工产品保证公司赚取产业链中利润率相对较高的部分。在市场竞争中，本公司较为完整的锗系列产品能够在多层次满足不同客户的需求，有利于公司建立稳定的客户基础。 3、规模效应领先的产业规模优势使本公司具备了规模经济效益，能有效提高锗金属的综合回收率和利用率，降低物料消耗和综合能耗，优化成本结构，为实现经济效益最大化提供保障。 4、技术及研发优势公司在锗矿开采、锗提取与高端锗材料加工等技术领域具有领先的技术和强大的研发能力，2017年通过国家高新技术企业重新认定，2016年公司技术中心被认定为国家级企业技术中心；2017年获得中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书；与多所大学和科研院所合作，实现产学研相结合，促进公司技术升级和产品设计能力提升。截至目前，公司先后承担了国家863计划、国家科技支撑计划、省国际合作、省重点新产品开发等省级以上项目20余项；主持制（修）定国家及行业标准32项，获得授权专利71件（其中发明专利25件）；2017年通过国家知识产权优势企业认定，获得了云南省专利一等奖；发表核心以上科技论文及论著30余篇；获云南省技术发明一等奖等省部级以上科技奖励4项，云南省标准化创新贡献奖2项，全国半导体材料标准优秀奖8项；临鑫圆商标获中国驰名商标和云南省著名商标称号，获云南省名牌及重点新产品各2项。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年，随着国家环保要求的日趋严格及环保政策的持续推进，部分环保要求不达标的产能被关停，锗行业供给端呈现减少趋势，行业供需状况得以改善，锗价逐步回升，市场行情经过调整逐步回暖，行业景气度随之逐步回升。面对逐步改善的行业状况，公司管理层及全体员工克服各种困难，降成本、稳生产、提质增效,生产经营稳步推进。（1）总体经营成果单位：万元项目 2017年度 2016年度本年度较上年度增减营业收入 46,428.25 29,833.24 55.63% 营业成本 38,054.58 27,670.07 37.53% 利润总额 1,640.76 -11,727.01 113.99% 归属上市公司股东净利润 846.44 -10,321.34 108.20% 扣除非经常损益后归属上市公司股 -1,321.39 -11,410.74 88.42% 东净利润营业收入本年较上年增长55.63%，主要原因系：①本年全资子公司云南东润进出口有限公司恢复贸易业务增加收入13,276.30万元；②主产品产量大幅增长，销售量同比上年也快速增长，本年度由于主要产品增加销售数量而增加营业收入合计5,307.21万元；③主要产品价格同比略有下降，由于价格下降而减少营业收入合计1,988.50万元。营业成本增长37.53%，主要原因系：①本年新增贸易业务增加营业成本13,271.23万元；②由于主要产品产量增长，单位产品负担的固定成本下降，本年主要产品单位制造成本大幅下降，造成营业总成本下降合计9,320.34万元；③由于主要产品销售量增加，增加营业总成本合计6,433.62万元。利润总额、归属上市公司股东净利润本年较上年分别增长113.99%、108.20%。主要原因系①除上述营业收入大幅增长外，营业收入的增长幅度高于营业成本增长幅度，本年综合毛利率为18.04%，较上年增长 10.79个百分点；②本年期间费用较上年下降17.02%；③由于部分主要产品可变现净值大幅上升，转回了原计提的存货跌价准备；④处置了闲置的昆明高新区电子工业标准厂房，获得收益497.77万元。该等因素共同导致公司本年度扭亏为盈。 (2) 经营情况综述 ①认真组织生产管理。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017年公司及子公司共生产区熔锗锭22.89吨，生产二氧化锗15.67吨，红外级锗产品折合锗金属量 6.00吨；生产太阳能电池用锗单晶片12.44万片（折合4寸计算），生产光纤四氯化锗20.06吨；生产砷化镓单晶片28.54万片（折合2寸计算）。 ②市场开拓多措并举，营销布局深入细化加大对国际市场的开拓力度，重点加大力度构筑国际直销网络信息平台，营销网络涉足中国、美国、比利时、日本、德国、俄罗斯、香港等国家和地区。以提高国际市场占有率为目标，利用行业内专题会议、展会等各种媒体，面向国内外市场，全方位积极推进产品市场，在维护好老客户的同时，积极开拓新客户。走特色产品发展之路，重点加强新投产品的营销力度，充分发挥锗系列产品的龙头标杆优势和核心竞争力，不断加强下游新产品的营销力度。成立红外光学事业部，推出红外热像仪等产品，提供对接政府采购、民用招标，逐步推动红外系列产品在民用方面的营销进程。 ③深挖潜力，成本控制成效显著全面梳理生产、管理各个环节。将成本管控贯穿整个生产、管理过程中，加强成本支出的事前审核、事中控制、事后分析。以绩效考核为抓手，将生产成本管控效果列为对各生产单位考核的重要内容。把原料利用率、生产回收率等关键指标列入考核，以考核为手段，促进相关技术指标不断改善、提升，进而不断降低单位生产成本。 2017年，通过向管理要效益、向技术要效益，从高层管理人员做起，从每一笔开支审核，到每一次采购的性价比，再到每一个库存物资清理都做到严格把控、全面考核，全员成本意识得到不断加强。通过以上措施，本年度单位生产成本明显下降。 ④科技研发能力持续提升、知识产权申报有效推进以国家级企业技术中心为依托，一方面积极与中科院等科研院所开展合作，设立院士工作站，不断完善公司技术研发平台。另一方面，进一步加强自主研发,磷化铟单晶及晶片完成由实验室到产业化转换，公司磷化铟单晶片生产线完成项目建设进入试生产；超高纯探测器级锗单晶研发有续推进。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求一方面，随着国家环保要求的不断提高，一些落后产能、环保不达标企业逐步淘汰，对上游原料供应方面起到明显收紧作用。另一方面，随着光纤通信等领域的运用逐步推进，锗价在2017年度逐步回升；税费制度改革方面，根据云财税[2016]46号文关于“云南省全面推进资源税改革实施方案的通知” 自2016 年7月1日起实施，锗矿资源税采取从价计征方式，税率为5.5%。公司已按照规定及时缴纳资源税，今后将进一步加大技术创新和技术改造力度，优化工艺流程，提高资源回收率和利用率。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 464,282,454.74 100% 298,332,361.09 100% 55.63% 分行业有色金属 464,282,454.74 100.00% 298,332,361.09 100.00% 55.63% 分产品锗材料产品 180,254,142.03 38.82% 169,462,578.34 56.80% 6.37% 红外锗产品 57,183,086.33 12.32% 29,233,759.81 9.80% 95.61% 光伏级锗产品 33,932,678.70 7.31% 52,238,074.49 17.51% -35.04% 光纤级锗产品 50,748,871.84 10.93% 43,382,448.20 14.54% 16.98% 非锗半导体材料级 5,059,357.83 1.09% 1,092,068.96 0.37% 363.28% 产品贸易业务 132,763,031.73 28.60% 其他 4,341,286.28 0.94% 2,923,431.29 0.98% 48.50% 分地区国外 155,940,078.66 33.59% 91,062,318.92 30.52% 71.25% 国内 308,342,376.08 66.41% 207,270,042.17 69.48% 48.76% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业有色金属 464,282,454.74 380,545,829.93 18.04% 55.63% 37.53% 10.79% 分产品锗材料级产品 180,254,142.03 128,815,508.05 28.54% 6.37% -24.87% 29.72% 红外级锗产品 57,183,086.33 52,498,383.17 8.19% 95.61% 64.60% 17.29% 光伏级锗产品 33,932,678.70 25,151,441.13 25.88% -35.04% -26.02% -9.04% 光纤级锗产品 50,748,871.84 30,972,538.06 38.97% 16.98% 0.18% 10.23% 贸易业务 132,763,031.73 132,712,256.80 0.04% 分地区国外 155,940,078.66 120,955,092.91 22.43% 71.25% 53.03% 9.23% 国内 308,342,376.08 259,590,737.02 15.81% 48.76% 31.33% 11.17% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2017 年 2016 年同比增减销售量公斤（锗金属量） 41,671.34 31,953.64 30.41% 有色金属生产量公斤（锗金属量） 40,304.00 25,952.41 55.30% 库存量公斤（锗金属量） 5,863.75 7,231.09 -18.91% 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求行业分类项目单位 2017 年 2016 年同比增减销售量公斤（锗金属量） 41,671.34 31,953.64 30.41% 有色金属生产量公斤（锗金属量） 40,304.00 25,952.41 55.30% 库存量公斤（锗金属量） 5,863.75 7,231.09 -18.91% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用上一年度由于产品价格下跌，公司主动限产，产品产量较低，本年随着市场价格逐步回升，产量逐步恢复正常；销量变动主要是光纤四氯化锗产品、二氧化锗销量增加。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业分类单位：元 2017 年 2016 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重有色金属原料成本 250,422,054.02 65.81% 147,032,551.03 53.14% 70.32% 有色金属直接人工成本 59,753,868.38 15.70% 63,806,733.67 23.06% -6.35% 有色金属动力费 6,942,827.03 1.82% 6,504,406.17 2.35% 6.74% 有色金属辅助材料费 9,319,957.80 2.45% 9,099,577.20 3.29% 2.42% 有色金属制造费用 54,107,122.70 14.22% 50,257,477.04 18.16% 7.66% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否根据公司 2017年1月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司关于注销孙公司的议案》，同意对公司三级子公司临沧天浩综合回收有限公司法人主体资格依法予以注销。根据2017年1月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司关于全资子公司之间吸收合并的议案》，同意以全资子公司临沧韭菜坝锗业有限责任公司为主体吸收合并公司另一全资子公司临沧市临翔区鑫翔锗业有限公司，吸收合并后，临沧韭菜坝锗业有限责任公司继续存在，临沧市临翔区鑫翔锗业有限公司法人主体资格依法予以注销。本报告期合并报表范围减少上述主体。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用本年全资子公司云南东润进出口有限公司恢复贸易业务，开展有色金属产品的国内购销，本年增加主营业务收入13,276.30万元。（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文前五名客户合计销售金额（元） 239,222,115.72 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 51.53% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 132,763,031.70 28.60% 2 第二名 28,919,872.30 6.23% 3 第三名 28,033,155.01 6.04% 4 第四名 26,166,740.57 5.64% 5 第五名 23,339,316.14 5.03% 合计 -- 239,222,115.72 51.53% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 204,988,365.96 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 57.57% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 132,712,256.80 37.27% 2 第二名 23,439,901.87 6.58% 3 第三名 19,572,649.57 5.50% 4 第四名 19,494,537.82 5.48% 5 第五名 9,769,019.90 2.74% 合计 -- 204,988,365.96 57.57% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明销售费用 3,072,538.47 2,663,092.92 15.37% 本年销售增加，销售费用也随之增加云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司管理费用减少的主要原因系：1）上年公司部分生产系统计划停产，停产费用增加，本年有色金属市场回暖，公司大部分生产系统恢复，停产费用减少；2）本年研发项目数量及管理费用 81,324,540.42 103,341,555.75 -21.31% 研发投入低于上年导致研究开发费用减少；3）上年 5 月起税费调整至税金及附加列报，导致税费减少；4) 环保费用较上年减少主要是上年支付炉渣清运费，本年无该事项。本年财务费用增加主要是人民币汇财务费用 14,359,378.82 13,005,666.06 10.41% 率提高汇兑损失增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用公司研发投入主要是为了新产品开发及保持在技术上的领先优势，保证生产，提高现有生产工艺水平及开发新产品，提高公司竞争力。公司研发投入情况 2017 年 2016 年变动比例研发人员数量（人） 101 149 -32.21% 研发人员数量占比 6.75% 9.20% -2.45% 研发投入金额（元） 16,832,443.42 28,103,033.86 -40.10% 研发投入占营业收入比例 3.63% 9.42% -5.79% 研发投入资本化的金额（元） 4,888,734.19 6,454,388.57 -24.26% 资本化研发投入占研发投入 29.04% 22.97% 6.07% 的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用主要是本年研发项目数量减少，研发投入预算金额减少。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 575,666,449.54 432,071,974.56 33.23% 经营活动现金流出小计 468,861,743.54 242,260,039.16 93.54% 经营活动产生的现金流量净 106,804,706.00 189,811,935.40 -43.73% 额投资活动现金流入小计 9,550,754.40 23,726,260.00 -59.75% 投资活动现金流出小计 69,189,214.57 116,080,802.67 -40.40% 投资活动产生的现金流量净 -59,638,460.17 -92,354,542.67 35.42% 额筹资活动现金流入小计 260,000,000.00 350,000,000.00 -25.71% 筹资活动现金流出小计 209,559,438.17 540,659,790.70 -61.24% 筹资活动产生的现金流量净 50,440,561.83 -190,659,790.70 126.46% 额现金及现金等价物净增加额 97,453,773.14 -93,028,062.20 204.76% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用（1）经营活动现金流入小计本年较上年增长33.23%，主要原因系本年主营业务收入大幅提高，销售商品、提供劳务收到的现金增长44.48%所致。（2）经营活动现金流出小计本年较上年增长93.54%，主要原因系本年购买商品、接受劳务支付的现金增长255.63%所致。（3）经营活动产生的现金流量净额本年较上年下降43.73%，主要原因系本年经营活动流出的现金额大于上年流出的现金额。（4）投资活动现金流入小计本年较上年下降59.75%，主要原因系上年收回转让北京中科镓英半导体有限公司股权转让款2,365.00万元。（5）投资活动现金流出小计本年较上年下降40.40%，主要原因系本年固定资产投资减少。（6）投资活动产生的现金流量净额本年较上年增长35.42%，主要原因系本年投资活动流出的现金额小于上年流出的现金额。（7）筹资活动现金流出小计本年较上年下降61.24%，主要原因系本年偿还债务所支付的现金为5,000 万元，而上年偿还债务支付的现金为41,000万元所致。（8）筹资活动产生的现金流量净额本年较上年增长126.46%，主要原因系本年归还到期债务金额下降，现金流出减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性营业外收入 32,812.18 0.20% 否营业外支出 200,765.30 1.22% 否主要原因系处置了闲置的昆明高新区电子工业标准厂资产处置收益 4,991,315.61 30.42% 否房，取得营业外收入 497.77 万元。四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例主要原因系本年银行流动资金贷款增加、应货币资金 167,025,722.16 8.48% 68,279,665.67 3.58% 4.90% 收账款下降所致主要原因系本年对应收账款的管理力度进应收账款 54,988,048.65 2.79% 80,728,155.35 4.24% -1.45% 一步加强。存货 207,388,780.22 10.53% 198,226,643.38 10.40% 0.13% 固定资产 924,478,991.96 46.94% 960,510,162.98 50.40% -3.46% 主要原因系本年新增磷化铟单晶材料项目在建工程 87,825,476.55 4.46% 57,433,516.86 3.01% 1.45% 工程建设等主要原因系本年由于经营规模扩大增加商短期借款 220,000,000.00 11.17% 50,000,000.00 2.62% 8.55% 业银行的流动资金贷款 17,000 万元。原因系为调整债务结构，本年向商业银行借长期借款 40,000,000.00 2.03% 2.03% 入 4,000 万元的二年期流动资金贷款。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目年末账面价值受限原因货币资金土地复垦保证金 14,382,121.77 元、信用证保证金 71,390.86 元、司法冻结款项 1,580,000.00 元（已于 16,033,512.63 2018 年 1 月 16 日经云南省临沧市临翔区人民法院裁定解除冻结）。固定资产其中：103 号厂房（一、二层）及综合测试实验大楼为子公司向农信社 4000 万长期借款提供抵押担保 85,569,567.36 临翔区忙畔街道忙畔社区喜鹊窝 168 号 1、2、为本公司向平安银行 15000 万短期借款提供抵押 11,550,523.18 3幢担保 2 幢（太阳能锗晶片生产厂房）1-3 层、8 幢（食为本公司向建设银行官渡支行 3250 万短期借款提堂）1-2 层 49,108,489.82 供抵押担保 7 幢（倒班宿舍）1-6 层为本公司向建设银行凤翔支行 1750 万短期借款提 20,068,026.18 供抵押担保无形资产其中：勐托文强锗（煤）矿采矿权及勐旺昌军锗（煤）为本公司向平安银行 15000 万短期借款提供抵押 63,495,612.88 矿采矿权担保临国用（2015）第 000069 号土地使用权为本公司向平安银行 15000 万短期借款提供抵押 12,132,734.48 担保五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 67,132,374.41 102,175,521.06 -34.30% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向首次公开已使用完 2010 年 90,119.67 1,150.48 99,898.96 0 22,170.61 24.60% 发行股票毕。合计 -- 90,119.67 1,150.48 99,898.96 0 22,170.61 24.60% 0 -- 募集资金总体使用情况说明（一）募集资金总体使用 1．截止 2017 年 12 月 31 日，3.55 万具/年红外光学锗镜头工程项目累计使用募集资金 221,627,559.82 元，均为前期使用； 2．截止 2017 年 12 月 31 日，30 万片/年高效太阳能电池用锗单晶及晶片项目累计使用募集资金 169,263,377.55 元，均为前期使用；该项目专项资金（包括利息收入 7,677,477.55 元）已全部使用，专户已于 2015 年 8 月 7 日销户；上述两个募集资金投资项目累计使用募集资金 390,890,937.37 元，均为前期使用。 3．30 吨/年光纤四氯化锗项目累计使用募集资金 31,746,224.84 元，均为前期使用；该项目超募资金（包括利息收入 246,224.84 元）已全部使用，专户已于 2014 年 4 月 25 日销户； 4．收购北京中科镓英半导体有限公司 41.56%的股权累计使用募集资金 42,000,000.00 元，均为前期使用； 5．偿还银行贷款和补充流动资金 173,504,832.30 元，其中，本期使用 53,504,832.30 元； 6．使用募集资金 30,000,000.00 元收购临翔区博尚镇勐托文强煤矿采矿权，均为前期使用； 7．使用募集资金 25,697,013.00 元收购临翔区章驮乡中寨朝相煤矿采矿权，均为前期使用； 8．购置土地 18,459,124.22 元(昆明云锗高新技术有限公司使用 30,500,865.50 元购置土地，其中，红外光学锗镜头工程项目占用土地应分摊的土地费用为 7,241,271.55 元、企业技术中心创新能力工程项目占用土地应分摊土地使用费为 4,800,469.73 元) ，均为前期使用； 9．使用募集资金 35,000,000.00 元收购临沧市临翔区章驮乡勐旺昌军煤矿采矿权，均为前期使用； 10．企业技术中心创新能力项目使用 78,193,294.98 元，均为前期使用； 11．使用募集资金 106,231,725.38 元收购临沧韭菜坝煤业有限责任公司 100%股权，均为前期使用； 12．砷化镓单晶材料产业化项目建设使用募集资金 67,263,691.87 元，均为前期使用；该项目超募资金（包括利息收入 433,691.87 元）已全部使用，专户已于 2015 年 8 月 18 日销户； 13．2016 年使用募集资金 42,000,000.00 元暂时补充流动资金，本期已全部归还； 14．银行手续费支出 2,778.25 元，均为前期使用。截止 2017 年 12 月 31 日，上述十四项共使用募集资金 998,989,622.21 元，其中，本期使用 53,504,832.30 元。（二）募集资金总体累计利息收入及其他云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1．截止 2017 年 12 月 31 日，募集资金总体累计利息收入 51,292,915.25 元，其中，本期利息收入 318,906.03 元； 2．2013 年 6 月收到烽火通信科技股份有限公司支付的其受让武汉云晶飞光纤材料有限公司 10%股权的转让款 4,500,000.00 元； 3.2015 年 12 月收到北京黎马敦太平洋包装有限公司支付的其受让北京中科镓英半导体有限公司股权的转让款 42,000,000.00 元。 (三)募集资金总体节余 1．截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金总体余额 11,185,926.27 元(含利息收入 50,974,009.22 元、转让武汉云晶飞光纤材料有限公司 10%股权的转让款 4,500,000.00 元、转让北京中科镓英半导体有限公司股权的转让款 42,000,000.00 元)。 2．截止 2017 年 12 月 31 日，募集资金总体已全部使用(含利息收入 51,292,915.25 元、转让武汉云晶飞光纤材料有限公司 10%股权的转让款 4,500,000.00 元、转让北京中科镓英半导体有限公司股权的转让款 42,000,000.00 元)。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目高效太阳能电池用锗 2013 年单晶及晶片产业化建否 16,158.59 16,158.59 16,926.34 104.75% 08 月 01 682.87 否否设项目日 2013 年红外光学锗镜头工程是 18,787.83 22,170.61 22,162.76 99.96% 08 月 01 -586.74 否否建设项目日承诺投资项目小计 -- 34,946.42 38,329.2 39,089.1 -- -- 96.13 -- -- 超募资金投向收购北京中科镓英半导体有限公司 41.56% 4,200 4,200 100.00% 的股权出资设立全资公司昆明云锗高新技术有限 11,212.17 7,829.39 9,665.24 123.45% 公司出资设立控股子公司武汉云晶飞光纤材料 3,150 3,174.62 100.78% 有限公司收购临沧临翔区章驮 3,500 2,569.7 73.42% 乡中寨朝相煤矿采矿云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文权收购临沧市临翔区章驮乡勐旺昌军煤矿采 3,500 3,500 100.00% 矿权收购临翔区博尚镇勐 3,000 3,000 100.00% 托文强煤矿采矿权实施砷化镓单晶材料 6,683 6,726.37 100.65% 产业化项目建设收购临沧韭菜坝煤业有限责任公司 100%的 10,623.17 10,623.17 100.00% 股权暂时补充流动资金 -4,200 银行手续费 0.28 归还银行贷款（如有） -- 8,000 8,000 100.00% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 9,350.48 5,350.48 9,350.48 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 11,212.17 59,836.04 1,150.48 60,809.86 -- -- -- -- 合计 -- 46,158.59 98,165.24 1,150.48 99,898.96 -- -- 96.13 -- -- 未达到计划进度或预两个募集资金投资项目于 2013 年 8 月达到可使用状态，并结转固定资产。目前该两个项目进入生产计收益的情况和原因阶段，尚未达产，因此未达到预计的收益。（分具体项目）项目可行性发生重大无变化的情况说明适用公司首次公开发行股票募集资金总额为 960,000,000.00 元，扣除各项发行费用，募集资金净额为 901,196,706.96 元。上述募集资金净额中 349,464,200.00 元拟投资于“高效太阳能电池用锗单晶及晶片产业化建设工程项目”和“红外光学锗镜头工程建设项目”，其余 551,732,506.96 元为超募资金。一、已安排用途的超募资金及使用进展情况如下： 1．归还银行贷款和补充流动资金共计 12,000 万元，2010 年下半年已实施； 2．出资设立昆明云锗高新技术有限公司，共使用超募资金 11,212.17 万元，2011 年已实施；该子公司已累计使用 9,665.24 万元（均为前期使用）(不含追加红外光学锗镜头工程建设项目投资超募资金的金额、用途 3,382.78 万元)，已全部使用（含利息收入 1,835.85 万元）；及使用进展情况 3．出资设立武汉云晶飞光纤材料有限公司，共使用超募资金 3,150.00 万元，2011 年已实施；该子公司已累计使用 3,174.62 万元（均为前期使用），该项目超募资金（包括利息收入 24.62 万元）已全部使用，专户已于 2014 年 4 月 25 日销户； 4．收购自然人冯志刚和深圳市盈冠投资有限公司合计持有的北京中科镓英半导体有限公司 41.56%的股权，共使用超募资金 4,200 万元，2011 年已实施； 5．拟使用募集资金 3,000 万元收购临翔区博尚镇勐托文强煤矿采矿权，已累计支付 3,000 万元（均为前期使用）； 6．拟使用募集资金 3,500 万元收购临翔区章驮乡中寨朝相煤矿采矿权，已累计支付 2,569.70 万云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文元（均为前期使用）； 7．使用募集资金 6,683 万元设立云南鑫耀半导体材料有限公司，该子公司已累计使用 6,726.37 万元（均为前期使用），该项目超募资金（包括利息收入 433,691.87 元）已全部使用，专户已于 2015 年 8 月 18 日销户； 8．拟使用募集资金 3,500 万元收购临沧市临翔区章驮乡勐旺昌军煤矿采矿权，已累计支付 3,500 万元（均为前期使用）； 9．使用募集资金 106,231,725.38 元收购临沧韭菜坝煤业有限责任公司 100%股权，（均为前期使用）； 10.2016 年拟使用募集资金 4,200 万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起 12 个月内，本期已全部归还； 11.经公司 2017 年第二次临时股东大会审议批准，使用节余募集资金永久性补充流动资金使用 53,426,292.12 元；上述 11 项已安排用途的超募资金已全部使用，合计使用 622,806,730.50 元（含利息收入）；银行手续费累计支出 2,778.25 元（均为前期使用）。二、超募资金利息收入及其他 1．本公司超募资金累计利息收入 24,577,001.79 元； 2. 2013 年 6 月收到烽火通信科技股份有限公司支付的其受让武汉云晶飞光纤材料有限公司 10% 股权款 4,500,000.00 元； 3. 2015 年 12 月收到北京黎马敦太平洋包装有限公司支付的其受让北京中科镓英半导体有限公司股权的转让款 42,000,000.00 元；上述 3 项共计 71,077,001.79 元。三、尚未安排用途的超募资金截止 2017 年 12 月 31 日，超募资金已全部使用。适用以前年度发生 2011 年 10 月 25 日公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第七次会议审议通过《关于变募集资金投资项目实更募投项目“红外光学锗镜头工程建设项目”实施地点的议案》、《关于变更募投项目“高效太阳能电池施地点变更情况用锗单晶及晶片产业化建设项目”实施地点的议案》，同意募投项目红外光学锗镜头工程建设项目和高效太阳能电池用锗单晶及晶片产业化建设项目实施地点由临沧市临翔区南京凹 186 号变更至昆明市新城区高新技术产业基地的 B-5-5 地块，并同意控股子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司向公司全资子公司昆明云锗高新技术有限公司租用土地实施高效太阳能电池用锗单晶及晶片产业化建设项目。适用报告期内发生募集资金投资项目实 2010 年 9 月 28 日，经公司董事会决议，拟出资 30,000 万元在昆明设立全资子公司昆明云锗高施方式调整情况新技术有限公司作为“红外光学锗镜头工程项目”的实施主体，该事宜已经 2010 年 10 月 19 日股东大会通过。“红外光学锗镜头工程项目”的实施主体由本公司变更为昆明云锗高新技术有限公司实施。 2011 年已实施。募集资金投资项目先适用期投入及置换情况 1．募集资金到位前，本公司利用自筹资金先期投入红外光学锗镜头工程项目。2011 年 10 月云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过《关于向全资子公司昆明云锗高新技术有限公司出售资产的议案》，同意公司将先期用自有资金投资于红外光学锗镜头工程项目所形成的部分固定资产（机器设备）按经评估的价值 1,901.40 万元(不含增值税)出售给全资子公司昆明云锗高新技术有限公司。 2．募集资金到位前，本公司控股子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司用自有资金先期投入高效太阳能电池用锗单晶及晶片产业化建设项目，该先期投入无需置换。适用用闲置募集资金暂时 2016 年 12 月 19 日使用募集资金 42,000,000.00 元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批补充流动资金情况准之日起 12 个月内，已于 2017 年 3 月 24 日全部归还。项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金截止报告期末，募集资金已全部使用。用途及去向 1．全资子公司昆明云锗高新技术有限公司 2011 年度购买土地 3,050.09 万元，按照 2012 年 3 月 3 日公司第四届十二次董事会通过的《关于昆明云锗高新技术有限公司土地使用权费用分摊的议募集资金使用及披露案》决议，对该土地价值进行分配：2012 年披露的红外光学锗镜头工程项目占用土地分摊的价值为中存在的问题或其他 445.34 万元，拟进行的其他项目分摊 2,604.75 万元；情况 2．2013 年红外光学锗镜头工程项目竣工完成后，按实际占用土地面积分摊土地价值 724.13 万元，2015 年企业技术中心创新能力工程项目竣工结算，按实际占用土地面积分摊土地价值 480.05 万元，拟进行的其他项目分摊 1,845.91 万元。（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司类公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润型国内贸易、物资供销；云南东润进出 3,000,000. 19,792,791. -9,240,501 179,032,32 -2,293,428.9 -2,293,458.6 子公司货物及技术进出口业口有限公司 00 05 .90 4.73 9 务锗系列产品生产销售；云南东昌金属 22,000,00 103,036,473 45,503,40 11,207,056. 子公司矿产品购销；货物进出 2,069,619.75 659,757.52 加工有限公司 0.00 .14 3.77 口业务光学锗镜头及元件的昆明云锗高新 300,000,0 384,469,756 284,611,6 62,616,031. -12,887,674. -5,867,371.0 子公司研究、开发；货物及技技术有限公司 00.00 .62 53.33 03 31 术进出口业务云南中科鑫圆太阳能、红外、高纯锗 226,458,0 285,111,181. 241,469,7 34,024,678. 晶体材料有限子公司单晶系列产品的生产 673,988.07 6,828,653.90 00.00 93 51.91 公司与销售光纤用高纯四氯化锗、武汉云晶飞光高纯四氯化硅等系列 45,000,00 76,383,612. 58,384,46 49,682,034. 纤材料有限公子公司 1,709,130.86 1,652,729.06 产品的开发、生产和销 0.00 32 3.64 司售临沧韭菜坝锗锗冶炼、加工、销售、 65,000,00 80,892,100. 57,096,25 13,123,504. -2,564,085.8 业有限责任公子公司 277,430.36 煤炭开采、加工、销售 0.00 25 0.41 92 司临沧天浩有色废锗煤渣中锗金属和 10,000,00 3,025,010.8 金属冶炼有限子公司有色金属冶炼、加工、 -91,571.16 0.00 -121,019.71 -116,790.73 0.00 责任公司销售云南鑫耀半导半导体生产、半导体材 95,470,00 177,803,999 73,531,02 5,830,289.4 -2,529,934.7 -4,219,542.0 体材料有限公子公司料销售、货物及技术进 0.00 .87 7.83 5 8 司出口业务临沧天浩综合工业废渣中多金属回子公司 -228.28 1,873,607.65 回收有限公司收、加工、销售临沧市临翔区锗原料的收购、销售，鑫翔锗业有限子公司有色金属矿产品、环保 -474,995.39 -458,328.72 公司产品销售报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响临沧天浩综合回收有限公司报告期内对该子公司进行清算。无重大影响。以全资子公司临沧韭菜坝锗业有限责任临沧市临翔区鑫翔锗业有限公司公司为主体对其进行吸收合并，并对其无重大影响。法人主体资格依法予以注销。主要控股参股公司情况说明云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）本年度子公司营业收入合计35,551.59万元，较上年度增加9,813.65万元，增长率38.13%；主要原因系全资子公司云南东润进出口有限公司恢复贸易业务增加收入13,276.30万元，其次，锗产品市场价格逐步回升，各公司的生产逐步恢复正常、产销量同步增长。（2）本年度子公司净利润亏损合计450.47万元，较上年减少亏损6,763.13万元，主要原因系各公司经营情况逐步好转，纳入合并范围的十户公司亏损户数下降，亏损金额也减少；（3）根据公司第五届董事会第二十二次会议，注销三级子公司临沧天浩综合回收有限公司，注销手续于2017年3月15日办理完毕。（4）根据公司第五届董事会第二十二次会议，以全资子公司临沧韭菜坝锗业有限责任公司为主体吸收合并公司另一全资子公司临沧市临翔区鑫翔锗业有限公司，吸收合并后，韭菜坝公司继续存在，鑫翔公司法人主体资格依法予以注销，注销手续于2017年3月15日办理完毕。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）公司所处行业的发展趋势 1、公司所处行业的发展趋势锗是一种稀散稀有金属，在半导体、航空航天测控、核物理探测、光纤通讯、红外光学、太阳能电池、化学催化剂、生物医学等领域都有广泛而重要的应用，是一种重要的战略资源。公司是一家集锗矿开采及深加工为一体的锗系列产品生产企业，公司主要业务为锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深加工及研究开发。公司目前主导产品为锗材料级产品（主要为区熔锗锭、二氧化锗）、红外级锗单晶（光学元件）及锗镜片、太阳能电池用锗单晶片、光纤级四氯化锗以及其他非锗半导体材料等。公司产品的主要运用领域包括化学催化剂、红外光学、太阳能电池、光纤通讯等行业。由于锗在现代高新技术和国防建设中的重要性，西方发达国家均从维护国家安全和经济安全的高度出发，建立了比较完善的出口和战略储备管理体系。同时，随着新技术的开发运用，锗的运用领域将不断拓宽，全球对锗需求不断增加。随着航空航天领域和地面光伏产业的发展，未来太阳能电池用锗的需求将呈现逐步增长的趋势；受军用、民用市场带动，红外光学市场增长的趋势不断加强；近年来随着光纤光缆行业景气度提升，对光纤级四氯化锗的需求增长较为明显。但是，全球锗行业仍将面临一些挑战，面临全球复杂的经济形势，短期内，市场对锗的需求仍可能会出现波动。 2、公司面临的市场竞争格局云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文目前，国际上先进的锗产品制造商对下游深加工领域形成很大程度上的垄断，其依靠先进的技术和工艺获取远高于上游企业的利润，可以说，当前发达国家在全球锗行业中，尤其是精深加工领域优势较为明显。而国内企业虽然矿产资源相对丰富，除红外运用领域相对成熟外，其他领域均属于初级、中级产品供应商。 (二)公司的发展战略针对国内外锗行业发展现状，公司制定了符合自身实际情况、顺应产业发展趋势的战略：以自有资源优势和行业核心技术领先优势为依托，以市场为导向，不断优化产品结构，积极研发高附加值高科技含量的锗系列高端产品，不断扩大产业规模效应，提升行业领先优势和企业核心竞争力，打造民族品牌和全球领先的锗系列产品生产商和供应商。（三）2018年的工作思路和主要目标 2018年，面对复杂的宏观经济形势，公司将坚持既定的发展战略，提升公司下游产品产销量，优化产品销售结构，加强生产经营管理，有效降低生产运营成本费用。 1、认真组织生产管理，完成各项生产指标 2018年度公司及子公司主要生产计划如下：生产可供销售的区熔锗锭16吨，生产红外级锗产品折合锗金属量5.5吨，生产太阳能电池用锗单晶片 18万片（折合4寸计算），生产光纤四氯化锗20吨，生产砷化镓单晶片48万片（折合2寸计算）。全资子公司云南东昌金属加工有限公司将根据市场情况，外购原料进行生产。公司将精心组织生产，努力完成上述生产计划。 2、继续加强新产品的市场开拓公司将着力于维护现有客户，与此同时，将重点加强对新产品尤其是深加工产品的市场开发和拓展力度，将以直接用户为重点，立足现有营销网络，积极拓展新渠道，建设国内、国外两个市场。加快调整和优化客户结构，通过优质客户的开拓进一步增强实现客户群的稳定。 3、加强生产经营管理，努力降低生产运营成本周密计划、统筹兼顾，紧抓落实进度，强化生产成本目标管控措施，全力整合物资、人力资源、后勤服务等，优化管理成本。继续深入推进绩效考核机制的完善、落实，以绩效考核为抓手，激发内生动力，促进公司全体员工、管理层不断进取、创新。 4、继续通过各种途径，不断增强公司技术创新和研发能力以企业技术中心为依托，整合公司内部研发力量，打造一个集产品研发、技术创新、人才培养为一体的研发平台。完善人才引进机制，积极通过培养人才和引进人才相结合的机制，打造一支具有行业先进水平的研发队伍。加强与科研机构和科研院所的合作，继续积极引进先进技术和工艺。通过以上措施，为公云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文司技术研发实力跨上一个新台阶奠定基础，为公司开发下游新产品、产业结构升级、盈利能力的增强提供强大的动力。（四）面临的风险 1、价格风险及客户集中风险长期来看，未来全球锗需求量总体呈上升趋势，但由于锗行业供给和需求均较为集中，短期内供需关系易发生变化，尤其是面对宏观经济下行的压力，价格也会随市场因素的变化而波动。因此，短期内锗价的波动是公司生产经营必须考虑的风险因素。公司客户集中度较高，具有一定的客户集中风险。对主要客户的销售虽然给本公司带来了稳定的收入，但如果其中某一客户由于国家政策的调整、宏观经济形势变化或自身经营状况不佳而导致对本公司产品的需求或付款能力降低，则可能对本公司的生产经营产生不利影响。 2、新产品市场开拓风险下游深加工项目作为公司内部产业升级的重点，在材料系产品不进行大规模扩产的情况下，其产能释放进度将会对公司营业收入产生较大影响。受宏观经济形势和行业竞争格局影响，新产品在市场开拓方面存在一定不确定性。 3、经营管理风险近年来，公司资产规模和业务规模迅速扩张，公司的组织结构和管理体系趋于复杂，对公司的管理模式、人力资源、市场营销、内部控制等各方面均提出挑战，如公司各项制度建设未能跟上发展步伐、生产经营理念未能及时调整，将可能存在管理能力滞后于公司快速扩张、制约公司发展的风险。对此，公司将进一步加强管理层队伍建设,通过引进人才与培养人才相结合，不断加强管理层经营理念的调整和管理能力的提升，不断加强制度建设，推进内部控制体系建立健全，保障公司持续、健康发展。 4、环保风险目前公司环保治理的各项指标均已达到了国家和地方环保标准要求。但随着国家和地方在环保方面的要求不断提高，尤其是随着国家新《环保法》、《环保税法》相继实施，国家在生态文明建设、环境保护方面的要求更加严格，公司可能面临需增加环保投入的风险，导致公司环保治理费用的增加。对此，公司将紧抓安全生产不懈怠，认真组织生产管理，完成各项生产指标；巩固现有市场，重点加强新产品的市场开拓，着力于维护现有客户，与此同时，将重点加强对新产品的市场开发和拓展力度；加强生产经营管理，努力降低生产运营成本，进一步加强管理层队伍建设,不断加强管理层经营理念的调整和管理能力的提升，不断加强制度建设，推进内部控制体系建立健全，保障公司持续、健康发展。同时周密计划、统筹兼顾，全力整合物资、人力资源、后勤服务等，优化管理成本。继续深入推进绩效考核机制的完善、落实，以绩效考核激发内生动力，促进公司全体员工、管理层不断进取、创新。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待对象类接待时间接待方式调研的基本情况索引型详见公司于 2017 年 1 月 13 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露 2017 年 01 月 11 日实地调研机构的\"2017 年 1 月 11 日投资者关系活动记录表\" 详见公司于 2017 年 1 月 16 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露 2017 年 01 月 12 日实地调研机构的\"2017 年 1 月 12 日投资者关系活动记录表\" 详见公司于 2017 年 2 月 20 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露 2017 年 02 月 17 日实地调研机构的\"2017 年 2 月 17 日投资者关系活动记录表\" 详见公司于 2017 年 2 月 24 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露 2017 年 02 月 22 日实地调研机构的\"2017 年 2 月 22 日投资者关系活动记录表\" 详见公司于 2017 年 3 月 1 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的 2017 年 02 月 27 日实地调研机构 \"2017 年 2 月 27 日投资者关系活动记录表\" 详见公司于 2017 年 10 月 20 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露 2017 年 10 月 18 日实地调研机构的\"2017 年 10 月 18 日投资者关系活动记录表\" 详见公司于 2017 年 10 月 20 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露 2017 年 10 月 19 日实地调研机构的\"2017 年 10 月 19 日投资者关系活动记录表\" 详见公司于 2017 年 11 月 24 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露 2017 年 11 月 23 日实地调研机构的\"2017 年 11 月 23 日投资者关系活动记录表\" 详见公司于 2017 年 11 月 24 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露 2017 年 11 月 24 日实地调研机构的\"2017 年 11 月 24 日投资者关系活动记录表\" 详见公司于 2017 年 12 月 7 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露 2017 年 12 月 05 日实地调研机构的\"2017 年 12 月 5 日投资者关系活动记录表\" 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2015年度利润分配预案以公司2015年末总股本653,120,000.00股为基数，拟每10股派发现金股利0.30元（含税），共计分配 19,593,600.00元。 2、2016年度利润分配预案公司2016年度不派发现金红利。 3、2017年度利润分配预案公司2017年度计划不派发现金红利。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2017 年 0.00 8,464,373.99 0.00% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 -103,213,404.59 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 19,593,600.00 61,069,124.34 32.08% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提公司未分配利润的用途和使用计划出普通股现金红利分配预案的原因 2018 年度公司生产规模扩大、下游深加工产品产量增加，所需流动资金增加，考虑公司长远发展以及满足生产经营需要，用于生产经营流动资金。公司拟不派发现金股利。二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺时承诺承诺事由承诺方承诺类型承诺内容履行情况间期限股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺发行人实际控制人包文东及其配偶吴开惠承诺：公司实自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者任职际控制委托他人管理本人本次发行前已间接持有的发行人股 2008 年期间、人：包文股份减持份，也不向发行人回售本人持有的上述股份。并承诺：严格履行 04 月 25 离职东及其承诺前述锁定期满后，在包文东担任发行人董事、监事或相关承诺。日后半配偶吴高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有年内开惠发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份。任职吴红平承诺：担任公司董事、监事或高级管理人 2008 年期间、股份减持员的任职期间每年转让的股份不超过本人所持有公司严格履行吴红平 04 月 25 离职承诺股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让相关承诺。日后半本人所持有的公司股份。年内首次公开发行或再控股股东临沧飞翔冶炼有限责任公司（下称“临沧飞融资时所作承诺翔”和公司签署了《避免同业竞争协议》，协议主要内容如下：（1）现在不存在同业竞争的承诺临沧飞翔保证已将其与从事高纯二氧化锗、区熔锗锭、红外锗单晶等锗产品生产、加工有关的全部资临沧飞产投入了本公司或者由本公司予以收购，临沧飞翔目 2008 年翔冶炼避免同业严格履行前不从事高纯二氧化锗、区熔锗锭、红外锗单晶等锗 04 月 25 长期有限责竞争承诺相关承诺。产品的生产、冶炼、销售活动，该等生产经营活动也日任公司不属于临沧飞翔的经营范围，与本公司不存在同业竞争。（2）上市后不存在同业竞争的承诺临沧飞翔保证：除本公司外，目前没有其他直接或间接控制的企业；保证将来也不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与本公司主要业务构成同业竞争的业务或活动。如临沧飞翔获得的商业机会与本公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，将立即通知本公司，尽力将该商业机会给予本公司，以确保本公司及全体股东利益不受损害。如果因本公司业务发展，开展了新业务且与临沧飞翔已开展的业务构成同业竞争时，本公司有权提出以不高于市场公允价值的价格购买临沧飞翔与此业务相关的任何资产。 2008 年 4 月 25 日，公司实际控制人包文东及其配偶吴开惠签署了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺函主要内容如下：（1）包文东/吴开惠及其直接或间接控制的除本公司之外的其他企业已将其与从事高纯二氧化锗、区熔锗锭、红外锗单晶等锗产品生产、加工有关的全部资产投入了本公司或者由本公司予以收购。（2）除本公司及其控制的企业外，包文东/吴开惠目前直接或间接控制的其他企业没有开展高纯二氧化锗、区熔锗锭、红外锗单晶等锗产品的生产、冶炼、销售业务，将来也不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及 2008 年包文东、避免同业其他权益）直接或间接参与任何与本公司主营业务构严格履行 04 月 25 长期吴开惠竞争承诺成同业竞争的业务或活动。相关承诺。日（3）如包文东/吴开惠及其直接或间接控制的其他企业获得的商业机会与本公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，包文东/吴开惠及其直接或间接控制的其他企业将立即通知本公司，尽力将该商业机会给予本公司，以确保本公司及全体股东利益不受损害。（4）如果因本公司业务发展，开展了新业务且与包文东/吴开惠及其直接及间接控制的其他企业已开展的业务构成同业竞争时，本公司有权提出以不高于市场公允价值的价格购买包文东/吴开惠直接及间接控制的其他企业与此业务相关的资产，包文东/吴开惠及其直接或间接控制的其他企业将予以配合。云南东持有本公司 5%股份以上的股东云南省核工业二 O 兴实业九地质大队、深圳盛桥投资管理有限公司、云南东兴集团有实业集团有限公司分别和公司签署了《避免同业竞争 2008 年避免同业严格履行限公司; 协议》，协议主要内容如下： 04 月 25 长期竞争承诺相关承诺。云南省（1）现在不存在同业竞争的承诺日核工业保证不从事高纯二氧化锗、区熔锗锭、红外锗单二0九晶等锗产品的生产、冶炼、销售活动，该等生产经营云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文地质大活动也不属于其的经营范围，现在与本公司不存在同队;深圳业竞争。盛桥投（2）上市后不存在同业竞争的承诺资管理保证将来也不以任何方式包括但不限于单独经有限公营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其司他权益）直接或间接参与任何与本公司主要业务构成同业竞争的业务或活动。如获得的商业机会与本公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，将立即通知本公司，尽力将该商业机会给予本公司，以确保本公司及全体股东利益不受损害。持有本公司 5%以上股份的股东吴红平、区国辉签署了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺函主要内容如下：吴红平、区国辉承诺目前未开展高纯二氧化锗、区熔锗锭、红外锗单晶等锗产品的生产、冶炼、销售业务，将来也不以任何方式（包括但不限于单独经营、2008 年吴红平; 避免同业严格履行通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权 04 月 25 长期区国辉竞争承诺相关承诺。益）直接或间接参与任何与本公司主营业务构成同业日竞争的业务或活动。如吴红平、区国辉本人或所控制的企业获得的商业机会与本公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，将立即通知本公司，尽力将该商业机会给予本公司，以确保本公司及全体股东利益不受损害。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的不适用具体原因及下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用重要会计政策变更会计政策变更的内容和原因审批程序备注 2017 年 5 月 10 日，财政部对《企业会计准则第 16 号—政府补助》进行了修相关会计政策变更已经说明 1 订，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起执行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补本公司董事会会议批准。助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至施行日之间新增的政府补助根据修订后的新准则进行调整。 2017 年 4 月 28 日，财政部颁布了《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流相关会计政策变更已经说明 2 动资产、处置组和终止经营》。该准则自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于施行日存本公司董事会会议批准。在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2017 年 12 月 25 日，财政部印发《财政部关于修订印发一般企业财务报表格相关会计政策变更已经说明 2 式的通知》(财会〔2017〕30 号)，针对 2017 年施行的《企业会计准则第 42 号—— 本公司董事会会议批准。持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号）和《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）的相关规定，修订了一般企业财务报表格式。说明1：根据关于印发修订《企业会计准则第16号-政府补助》的通知（财会〔2017〕15号）的要求，公司将修改财务报表列报，与日常活动相关政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。说明2：2017年度财务报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016年度营业外收入11,815.00元，调增2016年度资产处置收益11,815.00元，此项会计政策变更对2016年度净利润及非经常性损益不产生影响。调减2017年度营业外收入4,992,293.92元，调减2017年度营业外支出978.31元，调增 2017年度资产处置收益4,991,315.61元，此项会计政策变更对2017年度净利润及非经常性损益不产生影响。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用根据公司 2017年1月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司关于注销孙公司的议案》，同意对公司三级子公司临沧天浩综合回收有限公司法人主体资格依法予以注销，注销手续于2017年3月15日办理完毕。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名鲍琼、刘泽芬境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3 境外会计师事务所名称（如有）不适用境外会计师事务所报酬（万元）（如有）境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）不适用境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）不适用当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用关联转让资转让资转让交易关联关联交易产的账产的评价格关联交易结损益关联关系交易关联交易内容披露日期披露索引方定价面价值估价值（万算方式（万类型原则（万元）（万元）元）元） 2017 年 6 月 28 日，详细内容请本公司与云南东兴见公司在《证持有公司实业集团有限公司本合同生效券时报》、《中云南 5%以上股签订了《房地产转后三日内向国证券报》、东兴根据份股东、让合同》，以 778.23 公司支付《上海证券实业房屋评估 497.7 2017 年 06 持有控股万元向云南东兴实 134.45 778.23 778.23 350.00 万元，报》、《证券日集团转让价格 7 月 30 日股东业集团有限公司转剩余款项已报》及巨潮资有限确定。 100%股让公司位于昆明市于报告期末讯网上刊登公司权。高新区海源中路支付。的《云南临沧 1520 号高新区电子鑫圆锗业股工业标准厂房 A 幢份有限公司云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文的工业用地使用权关于处置部及地上附属房产，分闲置资产其中，土地使用权暨关联交易面积 456.69 平方公告》米，房产建筑面积 1,842.70 平方米。转让价格与账面价值或评估价值差异较大的不适用。原因（如有）对公司经营成果与财务状况的影响情况本次转让所形成的收益为 497.77 万元。如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业不适用。绩实现情况 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2017年4月13日，公司第六届董事会第三次会议以8票同意，0票反对，0票弃权，通过《关于向公司股东借款暨关联交易的议案》，同意公司向云南东兴实业集团有限公司借款10,000.00万元人民币用于补充流动资金，使用期限为一年（自2017年4月14日至2018年4月13日），使用费用按当前一年期银行贷款基准利率（4.35%）计算。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于向股东借款暨关联交易的公告 2017 年 04 月 14 日巨潮资讯网：（http://www.cninfo.com.cn）十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况公司重视履行社会责任，注重经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相协调，实现企业、员工、社会的和谐发展。 1、坚持诚信经营，依法纳税，积极主动回报投资者公司坚持诚信经营，依法纳税。高度重视投资者关系管理工作，指定了专门的投资者关系管理机构和云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文人员回答投资者通过现场调研、来电咨询、投资者平台等各种途径向公司提出的问题，加强与投资者的沟通，充分保证广大投资者的知情权。同时，按照相关法律法规及中国证监会、深圳证券交易所规范性文件，结合公司实际情况，在盈利且能满足公司生产经营需求的情况下，积极以现金分红的形式回报广大投资者。 2、重视安全生产制订了严格的安全生产制度并通过各种措施确保相关制度的执行，重视对员工安全生产培训教育，设立安全生产管理部门，确保安全生产的开支。在人力、物力、资金、技术等方面提供保障，健全安全生产和检查监督机制，通过内部安全环保部检查，确保各项安全措施落实到位；贯彻以预防为主的原则，重视岗位培训，增强员工安全意识，加强设备的维护管理，及时排除安全隐患。 2016年公司制定了推进“企业安全文化”建设三年规划，提出了“全面建设，重点推进，完善制度文化，优化物态文化，提炼观念文化，规范行为文化”的建设方法和目标，通过对公司经验进行提炼和导入现代安全管理方法结合，以《企业安全文化手册》文本的形式总结和整合了公司多年安全管理经验和成果，通过以科学的安全理念为指引，围绕安全目标管理为主线，以管理创新促安全发展，公司安全生产的目标体系、责任体系、制度体系、监督体系、培训体系、预控体系和应急体系的架构得以进一步完善。2017年公司按照规划，不断深入安全生产文化及制度建设。 3、不断提高环保水平设立专门的安全环保部门，安排专职人员从事环保管理工作；按照国家环保法律法规，对公司环保三废的管理制订了规章管理制度和奖惩管理办法。成立了直属湿法车间管理的废水中和站，加强了对污染物排放的管理，能够对发现的问题及时做出处理；将环境保护纳入考核指标，强化环保理念，进行严格考核，使公司全体员工认识到了在生产过程中保护环境的重要性；响应国家节能减排的号召，积极开展了清洁生产审核工作，实现了清洁生产“节能、降耗、减污、增效”的目标。目前公司环保治理的各项指标均已达到了国家和地方环保标准要求。 4、降低能耗、低碳生产不断加强生产工艺改进，减少单位能耗，提高金属回收率，减少资源消耗；宣传低碳环保理念，积极推动无纸化办公；积极回收利用资源、提高资源利用率，减少对环境的污染。 5、积极参与社会公益事业注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上，积极投身社会公益慈善事业，努力创造和谐公共关系。公司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困、抗震救灾等方面给予了必要的支持。公司积极聘用建档立卡贫困人口，为其提供工作岗位和技能培训，从根本上为贫困户增加一技之长提供平台，保障其顺利脱贫、不返贫。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划（2）年度精准扶贫概要（3）精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是主要污染公司或物及特征排放口排放口分执行的污染核定的排放总超标排子公司排放方式排放浓度排放总量污染物的数量布情况物排放标准量放情况名称名称二厂废二厂：中二厂 1 个二厂：COD：二厂执行《污二厂：COD 总二厂：COD：云南临水：COD、和沉淀达废水排放 7mg/L，SS 浓水综合排放量 0.046 吨，SS 2.45 吨/年，SS、沧鑫圆 PH、SS、标后排口，大寨度：9mg/L，标准》总量 0.06 吨、 8.4 吨/年，无超标锗业股 BOD5、氨放；大寨锗矿 1 个 BOD5 浓度：（GB8978-19 BOD5 总量 BOD5：0.49 吨/ 排放份有限氮、砷、锗矿：沉废水排放 1.2mg/L，氨氮 96）表 1 和表 0.0043 吨、氨氮年、氨氮：0.38 公司铅、镉、淀排放。口浓度： 4 一级标准。总量 0.008 吨、，吨/年、砷：0.012 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文锌；大寨 0.122mg/L，砷大寨锗矿执砷总量 0.0015 吨/年，铅：锗矿废浓度 0.23mg/L，行《污水综合吨，铅：末测出、0.0245 吨/年、水：COD、铅：末测出、镉：排放标准》镉：末测出、锌：镉：0.0025 吨/ PH、SS、末测出、锌：（GB8978-19 0.00048 吨；大年、锌：0.049 BOD5、氨 0.074mg/L；大 96）二级标准寨锗矿：COD 吨/年；大寨锗氮、砷、寨锗矿：COD 总量 3.96 吨、矿：COD：43.8 铅、镉、浓度 15mg/L， SS 总量 10.38 吨/年、SS：43.8 锌 SS 浓度吨、BOD5 总量吨/年、BOD5： 39.33mg/L， 0.72 吨，氨氮总 5.84 吨/年、氨 BOD5 浓度量 0.048 吨。氮：7.3 吨/年、 2.76mg/L，氨氮砷：0.146 吨/年浓度 0.185mg/L，砷末测出。一厂锗矿云南临 GB18599-200 渣，二厂沧鑫圆 1《一般工业锗矿渣：26385 锗矿渣：35000 中和渣:锗堆放于杨无超标锗业股堆存 1 固体废物贮存、处吨、中和渣：吨/年、中和渣：矿渣、中家坟渣场排放份有限置场污染控 3151.83 吨。 4000 吨/年、和渣、中公司制标准》性渣二厂：氮氧化物执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1 二厂烟尘浓度 996）表 2 二 24.1mg/m 、二级标准，烟二次烟尘：1.72 氧化硫浓度尘、二氧化硫二厂烟尘：0.32 吨/年，二氧化 95mg/m3 氮氧化执行《锅炉大吨，二氧化硫：二厂废气: 硫：9.7 吨/年：物浓度气污染排放 1.3 吨：氮氧化云南临烟尘、氮经布袋除二厂一个氮氧化物：4.79 96mg/m3；一厂标准》物：1.3 吨；一沧鑫圆氧化物、尘、喷淋废气排放吨/年；一厂烟烟尘浓度：（GB13271-2 厂烟尘：9.96 无超标锗业股二氧化脱硫达标 2 口，一厂 1 尘：48.3 吨/年， 8.45mg/m 、二 014）二级标吨，二氧化硫：排放份有限硫、氟化后经烟囱个废气排二氧化硫：312 氧化硫浓度准；一厂：氮 202.55 吨，氮氧公司物；一厂排放。放口。吨/年，氮氧化 130.6mg/m 、氮氧化物执行化物：167.33 废气：物：462 吨/年，氧化物浓度《大气污染吨，氟化物：0.93 氟化物：11.51 96.61mg/m3、氟物综合排放吨。吨/年。化物浓度标准》 1.86mg/m3。（GB16297-1 996）表 2 二级标准，烟尘、二氧化硫、氟化物执行《工业炉窑云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文大气污染物排放标准》（GB9078-19 96）表 2、表 4 二级标准。 GB8978-1996 云南东生活废全厂一个《污水综合 COD:0.3328t/ 昌金属处理后达 COD:47mg/L； COD:0.147t;氨无超标水：COD、 1 废水排放排放标准》表年;氨氮：加工有标排放氨氮：0.94mg/L 氮：0.0024t；排放氨氮口 4 一级排放标 0.0512t/年限公司准在用一台《锅炉大气锅炉废云南东 1 吨手烧 SO2:368mg/m；污染物排标气、烟尘、 SO2:6.4973 吨/ 昌金属旋风除尘无烟煤锅氮氧化物：226 准》 SO2:2.6 吨；烟无超标氮氧化 1 年；烟尘：1.8489 加工有后排放炉，一个 mg/m；烟尘：（GB163271- 尘：0.926 吨排放物、二氧吨/年限公司废气排 131 mg/m； 2014）表 1 燃化硫口。煤排放标准执行云南东 GB16297-199 氧化车间昌金属工艺废处理后达氯气：2.39 6《大气污染氯气：0.0032 吨氯气：0.0038 吨无超标 3 1 个；湿法加工有气：氯气标排放 mg/m；物综合排放 /年 /年排放车间 2 个；限公司标准》表 2 排放标准防治污染设施的建设和运行情况公司通过组织架构的完善、内部环保制度的建立及持续的环保设施设备投入，使公司的各类污染物排放达到了国家相关排放标准。（1）采矿生产产生污染物的处理方法 ①固体废物处理。采矿过程中产生的固体废物主要为废矸石及矿井掘进土，全部用于矿井充填。公司投资2,920万元建设了一套膏体充填系统，将矸石、炉渣、水泥和水等原料按一定比例混合搅拌后通过充填工业泵输送至采空区充填，起到支撑顶板的作用，既保障了安全又避免了地面沉陷。 ②矿山地下水处理。矿井排放的地下水均经过井下沉淀池一级沉清后抽排到地面沉淀池进一步沉淀，最后经过水处理系统处理后排放。（2）锗烟尘火法生产工艺产生污染物的处理方法 ①废气处理。经旋风除尘和布袋收尘后，通过尾气排放塔用石灰乳喷淋中和脱硫后达标排放。 ②废渣处理。公司将锗矿投入熔炼炉进行燃烧提炼，排出的炉渣送至公司专用渣场堆存，并陆续用于矿井充填。 ③粉尘处理。经过旋风除尘后，再经过布袋收尘系统回收锗烟尘。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）湿法提纯及精深加工生产工艺 ①锅炉废气处理。通过旋风除尘、布袋除尘后，进入脱硫系统经中和后达标排放。 ②废水处理。对生产过程中产生的废水（主要呈酸性），经废水中和站进行石灰中和处理后，达到排放标准，除少量外排，其余用于绿化用水。 ③废酸和中性渣处理。公司采取自主研发的专用技术“从氯化蒸馏残渣中提取锗的方法”对氯化蒸馏产生的废酸及氯化酸渣进行处理，废酸渣送废水中和站进行渣液分离后，部份废酸再回收使用，其余废酸用石灰进行废水中和处理；通渣液分离后的固废，返回火法生产系统再次进行冶炼回收处理。 ④含酸尾气和酸雾的处理。通过碱液喷淋尾气吸收塔进行喷淋中和处理后达标排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司严格按照国家环境保护的相关的法律法规要求，对新建设的项目进行环境影响评价，并在取得批复后方开工建设，项目竣工后，严格按照法规要求开展竣工环境保护验收。 2017年，公司的建设项目环境影响评价及其他环保护行政许可均按国家的法律法规严格执行。突发环境事件应急预案公司及子公司根据企业实际情况均编制了《环境突发事件应急预案》，并按规定在属地环境保护部门进行备案。2017年，各子公司针对应急预案均开展应急演练，对演练开展的情况进行总结评价，对公司的应急队伍及应急能力进行评估，发现存在的不足并持续改进，不断提升公司处理突发环境事件的能力环境自行监测方案公司及子公司根据环境影响评价报告及环评批复要求，年初均制定了环境监测方案，并根据方案要求，委托第三方环境检测机构对公司排放的“三废”进行检测，确保公司“三废”达标排放。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行公积金数量比例送股其他小计数量比例新股转股一、有限售条件股份 10,733,682 1.64% -1,762,800 -1,762,800 8,970,882 1.37% 3、其他内资持股 10,733,682 1.64% -1,762,800 -1,762,800 8,970,882 1.37% 境内自然人持股 10,733,682 1.64% -1,762,800 -1,762,800 8,970,882 1.37% 二、无限售条件股份 642,386,318 98.36% 1,762,800 1,762,800 644,149,118 98.63% 1、人民币普通股 642,386,318 98.36% 1,762,800 1,762,800 644,149,118 98.63% 100.00 三、股份总数 653,120,000 0 0 653,120,000 100.00% % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用报告期公司总股本未发生变化，有限售条件股份减少主要系高管股持有者离职或持股数减少所致。股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股股东名期初限售股本期解除限本期增加限期末限售股限售原因解除限售日期称数售股数售股数数每年的第一个交易日，中国结算深圳分公司以上市吴红平 10,400,907 1,680,000 8,720,907 高管锁定公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文易日登记在其名下的在深圳证券交易所上市的本公司股份为基数，按 25%计算其本年度可转让股份法定额度；同时，对该人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。上市公司董事、监事和高级管理人员离任并委托公司申报个人信息后，中国结算深圳分公司自其申报离任日起六个月内将其持有及新增的本公司股份予以全部锁定。自离任人员的离任信息申报之日起六个月后的第一个交易日，深圳证券交易所和中国胡德才 81,225 27,075 54,150 高管锁定结算深圳分公司以相关离任人员所有锁定股份为基数，按 50%比例计算该人员在申报离任六个月后的十二个月内可以通过证券交易所挂牌交易出售的额度，同时对该人员所持的在上述额度内的无限售条件的流通股进行解锁。上市公司董事、监事和高级管理人员离任并委托公司申报个人信息后，中国结算深圳分公司自其申报离任日起六个月内将其持有及新增的本公司股份予以全部锁定。自离任人员的离任信息申报之日起六个月后的第一个交易日，深圳证券交易所和中国李红斌 125,175 41,725 83,450 高管锁定结算深圳分公司以相关离任人员所有锁定股份为基数，按 50%比例计算该人员在申报离任六个月后的十二个月内可以通过证券交易所挂牌交易出售的额度，同时对该人员所持的在上述额度内的无限售条件的流通股进行解锁。上市公司董事、监事和高级管理人员离任并委托公司申报个人信息后，中国结算深圳分公司自其申报离任日起六个月内将其持有及新增的本公司股份予以全部锁定。自离任人员的离任信息申报之日起六个月后的第一个交易日，深圳证券交易所和中国米家蓉 42,000 14,000 28,000 高管锁定结算深圳分公司以相关离任人员所有锁定股份为基数，按 50%比例计算该人员在申报离任六个月后的十二个月内可以通过证券交易所挂牌交易出售的额度，同时对该人员所持的在上述额度内的无限售条件的流通股进行解锁。每年的第一个交易日，中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在深圳证券交易所上市的本金洪国 84,375 84,375 高管锁定公司股份为基数，按 25%计算其本年度可转让股份法定额度；同时，对该人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。合计 10,733,682 1,762,800 8,970,882 -- -- 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日前上报告期末表决权恢复年度报告披露日前上一月报告期末普通 56,028 一月末普通股股东总 51,157 的优先股股东总数（如 0 末表决权恢复的优先股股 0 股股东总数数有）（参见注 8）东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况持股比报告期末持股东名称股东性质增减变动售条件的售条件的例股数量股份状态数量情况股份数量股份数量临沧飞翔冶炼有境内非国有法 89,579,23 质押 40,000,000 13.72% 89,579,232 限责任公司人 2 冻结 36,504,000 云南省核工业二 0 64,404,00 国有法人 9.86% 64,404,000 质押 42,000,000 九地质大队云南东兴实业集境内非国有法 41,079,16 6.29% 41,079,168 质押 20,000,000 团有限公司人吴红平境内自然人 1.78% 11,627,876 8,720,907 2,906,969 质押 2,500,000 中央汇金资产管 10,101,00 国有法人 1.55% 10,101,000 理有限责任公司交通银行股份有限公司－博时新其他 1.50% 9,800,000 9,800,000 9,800,000 兴成长混合型证券投资基金区国辉境内自然人 1.43% 9,346,043 -6,164,000 9,346,043 中融国际信托有其他 1.11% 7,250,155 7,250,155 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文限公司－中融－日进斗金 14 号证券投资集合资金信托计划欧国强境内自然人 0.91% 5,963,000 5,733,000 5,963,000 彭骞境内自然人 0.82% 5,350,000 5,350,000 5,350,000 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）无。（参见注 3）上述股东关联关系或一致行动的云南东兴实业集团有限公司持有临沧飞翔冶炼有限责任公司 100%的股权，未知其他股说明东是否存在关联关系或是一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量临沧飞翔冶炼有限责任公司 89,579,232 人民币普通股 89,579,232 云南省核工业二 0 九地质大队 64,404,000 人民币普通股 64,404,000 云南东兴实业集团有限公司 41,079,168 人民币普通股 41,079,168 中央汇金资产管理有限责任公司 10,101,000 人民币普通股 10,101,000 交通银行股份有限公司－博时新兴 9,800,000 人民币普通股 9,800,000 成长混合型证券投资基金区国辉 9,346,043 人民币普通股 9,346,043 中融国际信托有限公司－中融－日进斗金 14 号证券投资集合资金信托 7,250,155 人民币普通股 7,250,155 计划欧国强 5,963,000 人民币普通股 5,963,000 彭骞 5,350,000 人民币普通股 5,350,000 九州期货有限公司－九州期货星空 3,985,602 人民币普通股 3,985,602 一号资产管理计划前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 云南东兴实业集团有限公司持有临沧飞翔冶炼有限责任公司 100%的股权，未知其他名股东之间关联关系或一致行动的股东是否存在关联关系或是一致行动人。说明公司股东彭骞除通过普通证券账户持有公司股票 3,350,000 股外，还通过中国中投证前 10 名普通股股东参与融资融券业券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 2,000,000 股，共计持有公务情况说明（如有）（参见注 4）司股票 5,350,000 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务临沧飞翔冶炼有限责任氧气生产销售，矿产品及包文东 1990 年 08 月 13 日 91530900219480432Q 公司乙炔气销售。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上无。市公司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权包文东、吴开惠夫妇中国否包文东先生简历详见\"第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况\"。吴开惠女士未在主要职业及职务本公司任职,。过去 10 年曾控股的境内外上市无. 公司情况实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任职期初持股其他增减期末持股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期股份数量股份数量状态数（股）变动（股）数（股）（股）（股）董事长、总 2008 年 02 月 28 包文东现任男 58 经理日 2013 年 04 月 10 刘凤祥副董事长现任男日董事、副总 2008 年 02 月 28 11,627,87 11,627,87 吴红平现任男 47 经理日 6 董事、副总 2008 年 02 月 28 2017 年 02 月 28 李红斌经理、财务离任男 51 166,900 166,900 日日总监董事、副总 2011 年 02 月 28 2017 年 02 月 28 胡德才离任男 60 108,300 108,300 经理日日 2011 年 02 月 28 2017 年 02 月 28 龙超独立董事离任男日日 2011 年 02 月 28 2017 年 02 月 28 管云鸿独立董事离任男日日 2014 年 02 月 28 黄松独立董事现任男日 2008 年 02 月 28 窦辉监事现任男 40 日监事会主 2014 年 02 月 28 尹淑娟现任女 44 席日职工代表 2014 年 02 月 28 陈飞宏任免男 33 监事、董事日 2008 年 02 月 28 2017 年 02 月 28 米家蓉副总经理离任女 64 56,000 56,000 日日 2008 年 02 月 28 谢天敏副总经理现任男日副总经理、 2014 年 02 月 28 金洪国董事会秘现任男 32 112,500 112,500 日书云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文董事、副总 2016 年 01 月 22 朱知国现任男 37 经理日董事、副总 2017 年 02 月 28 张杰经理、财务现任男 54 日总监 2017 年 02 月 28 2017 年 07 月 24 李苏滨董事离任男 53 日日 2017 年 02 月 28 戴志刚独立董事现任男日 2017 年 02 月 28 和国忠独立董事现任男日 2017 年 02 月 28 普世坤副总经理现任男日 2017 年 02 月 28 2018 年 03 月 15 莫正辉副总经理离任男日日职工代表 2017 年 02 月 28 鲍开宏现任男 42 监事日 12,071,57 12,071,57 合计 -- -- -- -- -- -- 0 6 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因米家蓉副总经理任期满离任 2017 年 02 月 28 日任期满离任。董事、副总经理、李红斌任期满离任 2017 年 02 月 28 日任期满离任。财务总监和国忠独立董事任免 2017 年 02 月 28 日经公司股东大会选举为公司第六届董事会独立董事。管云鸿独立董事任期满离任 2017 年 02 月 28 日任期满离任。龙超独立董事任期满离任 2017 年 02 月 28 日任期满离任。胡德才董事、副总经理任期满离任 2017 年 02 月 28 日任期满离任。陈飞宏职工代表监事离任 2017 年 02 月 28 日任期满离任。 2017 年 2 月 28 日，经公司股东大会选举为第六届董事朱知国董事、副总经理任免 2017 年 02 月 28 日会非独立董事。鲍开宏职工代表监事任免 2017 年 02 月 28 日经公司职工代表大会选举为职工代表监事。董事、副总经理、经公司股东大会选举为公司第六届董事会非独立董张杰任免 2017 年 02 月 28 日财务总监事，经公司董事会聘任为副总经理、财务总监。普世坤副总经理任免 2017 年 02 月 28 日经公司董事会聘任为副总经理。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文莫正辉副总经理任免 2017 年 02 月 28 日经公司董事会聘任为副总经理。戴志刚独立董事任免 2017 年 02 月 28 日经公司股东大会选举为公司第六届董事会独立董事。 2017 年 2 月 28 日，经公司股东大会选举为公司第六届李苏滨董事离任 2017 年 07 月 24 日董事会非独立董事。2017 年 7 月 24 日，因个人原因辞去董事职务。陈飞宏董事任免 2017 年 08 月 17 日经公司股东大会选举为公司第六届董事会董事。三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员包文东，男，出生于1960年2月，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，高级经济师、在读研究生。 1986年至1994年在会泽县东兴工贸公司工作并任总经理；1995年创办云南东兴实业集团有限公司，并任董事长至今；2002年至今任云南会泽东兴综合回收科技有限公司(原名：云南会泽东兴实业有限公司)执行董事；2003年至今任临沧飞翔冶炼有限责任公司执行董事，2003年至今任本公司董事长，2006年8月至今兼任本公司总经理；2008年4月至今任云南东兴集团永德矿业投资有限公司执行董事。刘凤祥，男，出生于1964年7月，中国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级工程师。1980 年11月至1984年4月在二机部三局中南二O九队第九队参加工作，先后任找矿员、技术员、助理工程师、工程师、副分队长、分队长；1994年5月至1998年11月任核工业西南地勘局二O九大队副总工程师兼总工办主任；1998年12月至2011年12月任云南省核工业二O九地质大队副大队长兼总工程师；2012年1月至2013年6 月任云南省核工业二O九地质大队常务副大队长；2013年7月至今任云南省核工业二O九地质大队法定代表人、大队长。2008年11月至今，担任云南金山矿业有限公司董事；2009年8月至今，担任云南华海成矿业开发有限公司董事长；2013年5月至今担任云南云核矿业有限公司董事长；2013年4月至2014年2月，任本公司董事。 2014年2月至今，任本公司副董事长。吴红平，男，出生于1970年9月，中国籍，无境外永久居留权，大学学历。1993年9月至2001年12月在云南省供销矿产公司工作，历任业务员、副经理；2002年1月至2005年1月，在云南绿耕贸易有限公司工作，任经理；2005年1月至2006年2月，任本公司监事；2006年2月至今，任本公司董事；2011年2月至今，任本公司董事、副总经理。张杰，男，出生于1964年1月，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，会计师，本科学历。1981年 12月至2000年7月，在云南会泽铅锌矿工作，历任财务股长、财务科副科长、科长、财务处副处长、处长职务；2000年7月至2008年12月，在云南驰宏锌锗股份有限公司工作，任财务总监；2009年1月至2009年6 月，在云南冶金集团股份有限公司工作，任审计处副处长，2009年7月至2011年9月，在云南冶金力神重工云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文股份有限公司工作，任总会计师，2011年9月至2012年11月，在云南冶金集团股份有限公司工作，任审计处副处长，2012年12月至2013年6月，在云南冶金集团股份有限公司工作，任财务处处长，2013年7月至2016 年8月，在昆明冶研新材料股份有限公司工作，任总会计师。2017年2月至今，任本公司董事、副总经理、财务总监。朱知国，男，出生于1980年9月，中国籍，无境外永久居留权，中共党员,在读研究生。2008年8月至今，在云南东昌金属加工有限公司（公司全资子公司）工作，2008年8月至2010年3月任生产技术部经理,2010 年3月至2011年12月任副总经理, 2012年1月至2016年1月任总经理，2012年4月至今任执行董事。2016年1 月至今，任本公司副总经理。2017年2月至今，任本公司董事。李苏滨，男，出生于1964年5月16日，中国籍，无境外永久居住权，本科学历。1987年7月至1992年11 月，在北京半导体器件五厂工作，任技术员；1993年1月至1998年5月，在北京制动密封材料厂，任车间主任；1998年6月至2013年1月，在北京通美晶体材料厂，任厂长；2013年2月至今，在云南中科鑫圆晶体材料有限公司（公司控股子公司）工作，任总经理；2013年9月至今，任云南鑫耀半导体材料有限公司（公司控股子公司）执行董事。2017年2月至2017年7月，任本公司董事。黄松，男，出生于1972年5月，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历。1993年至1996年，在云南省第二监狱工作，任中队长；1996年至2002年，在云南海合律师事务所工作，律师、合伙人；2003 年8月至2006年8月，任云南景谷林业股份有限公司独立董事；2003年至2014年2月，在云南上义律师事务所工作，合伙人；2014年2月至今，在北京大成（昆明）律师事务所工作，高级合伙人；2014年2月至今，任本公司独立董事。和国忠，男，出生于1967年8月，中国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级经济师。1990 年7月至1997年12月在昆明盐矿工作，先后任团委副书记、办公室副主任；1997年12月至1999年12月在云南省盐务管理局工作，任盐政处处长；2000年1月至2002年7月在云南省盐业总公司工作，先后任人事劳资处处长、办公室主任、公司改制办主任；2002年7月至2008年2月在云南盐化股份有限公司工作，任副总经理、董事会秘书；2008年3月至2009年3月在云南龙生茶业股份有限公司工作，任副总经理、董事会秘书； 2009年3月至2010年6月在昆明至通企业管理咨询有限公司工作，任董事长。2010年7月至2011年9月,任本公司副总经理、董事会秘书；2011生2月至9月，任本公司董事；2011年9月至2013年10月，在领亚电子科技股份有限公司工作，任副总经理、董事会秘书；2013年10月至今，在昆明至通企业管理咨询有限公司工作，任合伙人；2014年3月至今任云南至通天弘股权投资基金管理有限公司监事。2012年8月至今任昆明川金诺化工股份有限公司独立董事、2015年3月至今任云南铜业股份有限公司独立董事；2015年11月至今任云南能源投资股份有限公司独立董事。现为云南省经济专业高级经济师职务评审委员会委员。2017年2月至今，任本公司独立董事。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文戴志刚，男，出生于1974年5月，中国籍，无境外永久居留权，本科学历,中国注册会计师、高级会计师。1993年7月至2000年2月，在昆明钢铁集团有限责任公司工作，先后任出纳、会计、财务科负责人；2000 年2月至2003年5月，在云南亚太会计师事务所工作，任项目经理；2003年5月至2008年2月，在亚太中汇会计师事务所工作，任高级项目经理、部门主任；2008年2月至2008年4月，在云南城投置业股份有限公司工作，任财务部副经理；2008年5月至2009年5月，在云南博闻科技股份有限公司，任独立董事；2008年5月至2010年3月，在云南世博兴云房地产有限公司工作，任总会计师；2010年10月至2012年4月，在云南南磷集团电化有限公司，任财务总监、董秘；2012年5月至2015年10月在云南南磷集团股份有限公司，任财务总监；2012年7月至2015年10月，在云南滇能禄劝电磷开发有限公司，任董事；2016年5月至2016年8月在云南菲尔特环保科技股份有限公司，任财务总监；2016年8月至今，在云南能源投资集团有限公司（外派到深圳云能基金管理有限公司），任深圳云能基金管理有限公司财务总监、风控总监。2017年2月至今，任本公司独立董事。李红斌，男，出生于1967年2月，中国籍，无境外永久居留权，大学学历，高级会计师，注册会计师，注册税务师。1991年7月至1998年12月，在云南会计师事务所工作，任业务部主任；1999年1月至2003年7 月，在云南亚太会计师事务所工作，任董事、副总经理兼主任会计师；2003年7月至2007年9月，在亚太中汇会计师事务所工作，任董事、副总经理兼主任会计师；2007年9月至2008年4月，在昆明世博园股份有限公司工作，任总经理助理；2008年4月至2017年2月，在本公司工作，任本公司副总经理、财务总监。2012 年8月至2017年2月，任本公司董事；2012年6月至今，任上海宽频科技股份有限公司独立董事。2016年7月至今,任云南云天化股份有限公司独立董事。胡德才，男，出生于1957年5月，中国籍，中共党员，无境外永久居留权，本科学历，1976年5月至1978 年8月在云南省宣威县倘塘镇贝古小学工作；1978年9月至1981年8月在云南省曲靖农校就读；1981年8月至 1988年10月在云南省会泽县农科所工作，任所长。1988年10月至1990年3月在云南省会泽县种子公司工作，任经理。1990年4月至1992年12月在云南省会泽县农业局工作，任副局长。1992年12月至1995年12月在云南省会泽县者海镇工作，任镇长、书记；1995年12月至2004年6月在云南省会泽县乡镇企业局工作，任局长、书记，兼任云南省会泽县矿产资源管理委员会主任、安全生产管理委员会副主任。2004年6月至2010 年8月任会泽县经济局主任科员。2011年2月至2017年2月，任本公司副总经理。2014年2月至2017年2月，任本公司董事。龙超，男，出生于1964年10月，中国籍，无境外永久居留权，复旦大学经济学博士，云南财经大学金融学教授，博士生导师，云南省中青年学术技术带头人。现任云南财经大学金融市场研究中心主任，中国金融工程年会常务理事，中国城市金融学会理事。2002年2月至2008年9月，担任云南盐化股份有限公司独立董事；2007年5月至2014年9月，任云南财经大学金融学院院长/教授，2009年9月至今，担任曲靖市商业云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文银行独立董事；2011年4月至今，担任云南铜业股份有限公司独立董事；2011年2月至2017年2月，任本公司独立董事。2013年11月至今任云南一心堂药业股份有限公司独立董事。管云鸿，男，1968年8月出生，中国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，注册会计师、注册评估师、注册律师、高级会计师、经济师。1991年8月至1998年4月任昆明机床股份有限公司助理工程师、秘书； 1998年5月至今在中审亚太（云南）会计师事务所有限公司工作，现任总经理，云南注册会计师协会副会长，云南注册评估师协会理事；2006年至2013年8月，任中国圣火药业股份有限公司独立董事。2010年7月至2011年10月任景谷林业股份有限公司独立董事；2011年2月至2017年2月，任本公司独立董事。2012年7 月至今，任云南万绿生物股份有限公司独立董事。陈飞宏，男，出生于1984年11月，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，大学本科学历。2007年9 月至2009年4月在云南机械进出口股份有限公司工作；2009年4月至2011年2月在云南联合外经股份有限公司工作，任业务主办；2011年2月至2017年2月在本公司工作，任公司市场部经理；2014年2月2017年2月，任本公司监事。2017年3月至今，在云南中科鑫圆晶体材料有限公司（公司控股子公司）工作，任市场部经理。2017年8月至今，任本公司董事。 2、监事会成员陈飞宏先生简历见“董事会成员”简历尹淑娟，女，出生于1974年1月，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级会计师，注册会计师、注册税务师、注册资产评估师。1993年6月至2007年10月在云南省核工业二0九地质大队从事会计工作；2007 年11月至2009年7月任二0九大队财务科副科长（主持工作）；2009年8月至今任二0九大队财务科科长。2008 年11月至今，担任云南金山矿业有限公司监事；2009年8月至今，担任云南华海成矿业开发有限公司监事； 2013年5月至今，担任云南云核矿业有限公司董事；2014年2月至今，任本公司监事会主席。窦辉，男，出生于1977年6月，中国籍，无境外永久居留权，在读研究生，1993年9月至1995年7月在云南民族学院经管系经济管理专业学习；1995年9月至1996年10月在云南三菱电梯公司工作，任质检员； 1996年11月至1998年10月在云南省建四公司工作，任项目经理；1998年10月至2003年10月在昆明百货集团公司工作，任房产管理部副经理；2007年2月至今在本公司工作，现任本公司监事、采购总监、总经理助理。鲍开宏，男，出生于1975年7月，中国籍，无境外永久居留权，本科学历， 1998年至今，在云南临沧鑫圆锗业股份公司工作，目前任公司生产部主任。2017年2月至今，任本公司监事。 3、高级管理人员包文东先生、吴红平先生、朱知国先生、张杰先生简历见“董事会成员”简历米家蓉，女，出生于1953年11月，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，正高级工程师。1973年至云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1976年在东北工学院有色冶金系重冶专业学习，1976年12月至1996年1月在会泽铅锌矿第二冶炼厂工作，任副厂长兼主任工程师；1996年2月至2003年4月在昆明冶金研究院安宁中试基地工作，任主任兼书记；2003 年5月至2005年12月在云南冶金集团总公司技术中心工作。自2006年1月至2017年2月，在本公司工作，任公司副总经理。普世坤，男，出生于1974年7月，中国籍，无境外永久居留权，上海大学工学博士，教授级高级工程师，云南省第三批“云岭学者”，国家“西部之光”访问学者，云南省技术创新人才，全国半导体材料标准化技术委员会委员，全国有色金属标准样品委员会委员，中国有色冶金学会特种冶金分会委员；中共云南省第10届党代会党代表。2000年10月至今任职于本公司，历任本公司化验室副主任、主任，分析测试部部长，生产技术部部长，质量技术管理部部长，分析测试中心主任，技术中心主任。2017年2月至今，任本公司副总经理。莫正辉，男，出生于1972年6月，中国籍，无境外永久居留权，清华大学工商管理硕士。2012年8月至 2016年1月，担任武汉云晶飞光纤材料有限公司总经理；2016年1月至2017年2月，任本公司总经理助理。 2017年2月至2018年3月，任本公司副总经理。谢天敏，男，出生于1967年12月，中国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，工程师。1984年9月至1988年7月在云南大学化学系学习，1988年7月至今在本公司工作，现任本公司副总经理。金洪国，男，出生于1985年4月，中国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，2010年7月至今在本公司工作，2012年3月至2014年2月，任本公司证券事务代表；2014年2月至今，任本公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴包文东临沧飞翔冶炼有限责任公司执行董事 2003 年 01 月 01 日否包文东云南东兴实业集团有限公司董事长 1995 年 01 月 01 日否刘凤祥云南省核工业二 O 九地质大队队长 2013 年 07 月 01 日是尹淑娟云南省核工业二 O 九地质大队财务科长 1993 年 06 月 01 日是在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位担任任期终止日在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期的职务期领取报酬津贴包文东云南会泽东兴综合回收科技有限公司执行董事 2002 年 01 月 01 日否包文东云南东兴集团永德矿业投资有限公司执行董事 2008 年 04 月 01 日否云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文刘凤祥云南华海成矿业开发有限公司董事长 2009 年 08 月 01 日否刘凤祥云南云核矿业集团有限公司董事长 2013 年 05 月 01 日否刘凤祥云南金山矿业有限公司董事 2008 年 11 月 01 日否龙超曲靖市商业银行独立董事 2009 年 09 月 01 日是 2017 年 05 月龙超云南铜业股份有限公司独立董事 2011 年 04 月 29 日是 18 日龙超云南神农农业产业集团股份有限公司独立董事 2015 年 11 月 01 日是龙超云南易门农村商业银行独立董事 2017 年 01 月 01 日是龙超云南一心堂药业股份有限公司独立董事 2013 年 11 月 01 日是中审亚太（云南）会计师事务所有限管云鸿总经理 1998 年 04 月 02 日是公司管云鸿中国圣火药业股份有限公司独立董事 2007 年 07 月 01 日是管云鸿云南万绿生物股份有限公司独立董事 2012 年 07 月 01 日是管云鸿云南唯真律师事务所执业律师 2006 年 01 月 01 日否管云鸿云南注协会计师协会副会长 2006 年 01 月 01 日否管云鸿云南注协评估师协会常务理事 2006 年 01 月 01 日否李红斌云南云天化股份有限公司独立董事 2016 年 07 月 26 日是李红斌上海宽频科技股份有限公司独立董事 2012 年 06 月 29 日是黄松北京大成（昆明）律师事务所高级合伙人 2014 年 02 月 01 日是尹淑娟云南金山矿业有限公司监事 2008 年 11 月 01 日否尹淑娟云南华海成矿业开发有限公司监事 2009 年 08 月 01 日否尹淑娟云南云核矿业集团有限公司董事 2013 年 05 月 01 日否和国忠昆明至通企业管理咨询有限公司首席合伙人 2013 年 09 月 01 日是和国忠云南铜业股份有限公司独立董事 2015 年 03 月 20 日是和国忠云南能投股份有限公司独立董事 2015 年 11 月 20 日是云南省经济专业高级经济师职务评审和国忠委员 2006 年 01 月 01 日委员会和国忠昆明川金诺化工股份有限公司独立董事 2012 年 08 月 01 日是云南至通天弘股权投资基金管理有限监事、首席合伙和国忠 2014 年 03 月 01 日公司人云南能源投资集团有限公司（外派到财务总监、风控戴志刚 2016 年 08 月 01 日是深圳云能基金管理有限公司）总监公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据：公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度、参考公司经营业绩和个人绩效领取报酬。 2、公司设独立董事三名，经公司股东大会审议批准，每年向每位独立董事支付年度津贴10万元（含税）。独立董事因履行职权发生的食宿交通等必要的费用由公司据实报销。除此以外，公司独立董事不享受其它报酬或福利政策。高级管理人员薪酬由公司董事会审议批准。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬包文东董事长、总经理男 58 现任刘凤祥副董事长男 53 现任吴红平董事、副总经理男 47 现任 23.33 李红斌董事、副总经理、财务总监男 51 离任胡德才董事、副总经理男 60 离任 16.67 龙超独立董事男 53 离任 2.5 管云鸿独立董事男 49 离任 2.5 黄松独立董事男 45 现任窦辉监事男 40 现任 7.47 尹淑娟监事会主席女 44 现任陈飞宏董事男 33 现任 12.11 米家蓉副总经理女 64 离任 11.33 谢天敏副总经理男 50 现任金洪国副总经理、董事会秘书男 32 现任 38.33 朱知国董事、副总经理男 37 现任 38.33 张杰董事、副总经理、财务总监男 54 现任 37.33 李苏滨董事男 53 离任 15.15 戴志刚独立董事男 43 现任 8.33 和国忠独立董事男 50 现任 8.33 普世坤副总经理男 43 现任 24.73 莫正辉副总经理男 45 现任 33.33 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文鲍开宏职工代表监事男 42 现任 8.51 合计 -- -- -- -- 360.28 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人） 1,496 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,496 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员 1,164 销售人员技术人员财务人员行政人员研发人员合计 1,496 教育程度教育程度类别数量（人）本科及以上大专中专及以下 1,164 合计 1,496 2、薪酬政策公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，向员工提供合理、稳定的薪酬。以充分调动员工的积极性和创造性为目的，建立合理的薪酬体系和科学的绩效考核体系，遵循同工同酬、按劳分配、多劳多得的原则，做到公平、公正。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、培训计划公司注重对员工安全生产培训和劳动保护，注重对员工安全教育与培训，针对不同岗位每年为员工配备必要的劳动防护用品及保护设施，定期、不定期对公司安全生产进行全面排查，并组织员工参加安全生产知识培训和消防安全应急演练。积极开展职工培训，组织员工参加专业知识的学习，同时聘请人员对员工综合素质提升进行培训。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律、法规和《公司章程》及相关规章制度的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，不断提升公司规范运作水平。 1、关于股东与股东大会公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司章程》、《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司股东大会议事规则》等的规定和要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东。根据中国证监会及深圳证券交易所相关规定，为中小投资者提供便捷的网络投票平台，保障其充分行使表决权。公司股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准监事会报告；审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注册资本作出决议；对发行公司债券作出决议；对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式等事项作出决议；修改本章程；对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；审议批准公司章程第四十一条规定的担保事项；对公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在3,000万元以上且公司最近一期经审计净资产值绝对值5%以上的关联交易作出决议；审议批准以下重大购买或者出售资产（不含购买原材料或者出售商品等与日常经营相关的资产）、对云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文外投资、提供财务资助、租入或者租出资产、赠与或者受赠资产（公司受赠现金资产除外）、债权或债务重组、资产抵押、委托理财、签订委托或许可协议等交易事项：（1）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；（2）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过5,000万元；（3）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元；（4）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50％以上，且绝对金额超过5,000万元；（5）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元；上述1至5项指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。但公司发生的交易仅达到上述第3项或第5项标准，且公司最近一个会计年度每股收益的绝对值低于 0.05元的，公司经向深圳证券交易所申请并获得同意，可以不提交股东大会审议，而由董事会审议决定。（6）公司在连续十二个月内购买、出售、实质性让渡重大资产超过公司最近一期经审计总资产绝对值30%的事项。审议批准变更募集资金用途事项；审议股权激励计划；审议批准公司的股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则；审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。 2、关于公司与控股股东：公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，独立核算，独立承担责任和风险；公司控股股东能严格规范自己的行为，依法行使其权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东及其关联方提供担保的情形。关联交易公开透明，定价公允、合理。 3、关于董事与董事会：公司董事的选聘程序公开、公平、公正；公司目前有董事九名，其中独立董事三名，独立董事占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。董事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等法律法规和制度的要求开展工作。公司董事诚信、勤勉地履行职责，亲自出席董事会和股东大会，积极参加由云南证监局及深圳证券交易所云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文组织的相关培训，熟悉有关法律法规，并能够不受影响、独立地履行职责。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供专业的意见和参考。 4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举产生监事两名，公司通过职工代表大会选举了职工代表监事一名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事会成员能够严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，监事会对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已建立公正、透明的员工绩效评价标准和激励约束机制，公司董事、监事、高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的要求，公司制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理办法》、《内幕信息及知情人管理制度》、《重大信息内部报告制度》，并严格按照要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司严格按照有关法律法规的要求，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并做好信息披露前的保密工作。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时、公平、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。 8、投资者关系管理：公司高度重视投资者关系管理工作，指定了专门的投资者关系管理机构和人员，认真回答投资者通过现场调研、来电咨询、投资者平台等各种途径向公司提出的问题，加强与投资者的沟通，充分保证了广大投资者的知情权。明确公司董事长为投资者关系管理工作的第一责任人，董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。根据中国证监会、深圳证券交易所相关规定，认真组织投资者接待，并及时将投资者关系活动记录表在深交所制度网站和公司官方网站进行披露。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（一）业务独立情况公司具备独立、完整的采购、生产和销售系统，面向市场独立经营。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，目前公司主营业务与各股东单位之间均无重叠，公司与控股股东及其控股、参股单位不存在同业竞争或显失公平的关联交易。（二）人员独立情况公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况；公司拥有独立的劳动、人事、工资管理机构和管理制度，其机构设置和人员管理均与股东单位及其他关联方分离，独立规范运作；不存在股东或其他关联方指派或干预人员任免的情形；高级管理人员均未在股东及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，也未在股东及其控制的其他企业领取薪酬；公司的财务人员亦未在股东及其控制的其他企业中兼职。（三）资产独立情况公司资产独立、完整，与股东拥有的资产产权界定明确。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及采矿权、商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权。报告期内公司不存在股东违规占用公司资产或资金的情况，亦不存在公司为各股东及其下属单位提供担保的情况。（四）机构独立情况公司拥有独立的生产经营和办公机构场所，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。公司依据《公司法》和《公司章程》设立了股东大会、董事会、监事会等机构并制定了相应的议事规则，各机构依照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公司建立了一套适应自身发展的组织机构，不存在股东单位干预公司机构设置的情况。（五）财务独立情况公司依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，设立了独立的财务会计机构，建立了独立完善的财务会计核算体系和财务管理制度，拥有专门的财务人员，且财务人员未在任何关联单位兼职。公司独立在银行开户，没有与控股股东和实际控制人共用银行账户的情况；历年来，公司独立对外签订合同，依法独立缴纳各种税费；公司根据生产经营情况独立作出财务决策和资金使用决策，没有发生控股股东和实际控制人干预公司资金运用的情况。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况投资者参与会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引比例详见公司在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn）上披露 2017 年第一次临时临时股东大 34.22% 2017 年 02 月 28 日 2017 年 03 月 01 日的《云南临沧鑫圆锗业股份有限股东大会会公司 2017 年第一次临时股东大会决议公告》详见公司在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn）上披露 2016 年年度股东大年度股东大 34.12% 2017 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 05 日的《云南临沧鑫圆锗业股份有限会会公司 2016 年年度股东大会决议公告》详见公司在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn）上披露 2017 年第二次临时临时股东大 31.71% 2017 年 08 月 17 日 2017 年 08 月 18 日的《云南临沧鑫圆锗业股份有限股东大会会公司 2017 年第二次临时股东大会决议公告》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会独立董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议龙超 2 1 1 0 0否管云鸿 2 1 1 0 0否黄松 10 4 6 0 0否戴志刚 8 3 5 0 0否和国忠 8 3 5 0 0否连续两次未亲自出席董事会的说明云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律法规的规定能够充分利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况，并利用召开董事会、股东大会的机会及其他时间，深入现场了解公司的生产、经营和管理情况，积极与其他董事、监事、管理人员进行沟通交流，及时掌握公司的经营动态，对公司面临的行业竞争格局、总体发展战略进行探讨。独立董事从各自专业角度为公司的经营发展提出合理的意见和建议，并对聘请年度报告审计机构、2016年度利润分配方案、 2016年度内部控制评价报告、控股股东及关联方资金占用、关联交易、募集资金存放与使用情况、董事会换届选举、聘任高级管理人员、计提资产减值准备等需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会履职情况审计委员会由两名独立董事及一名非独立董事组成。报告期内，公司董事会进行了换届选举，选举完成后由新一届董事会董事组成审计委员会。审计委员会认真对公司内部控制情况进行审核，认真审阅2016 年度内部控制自我评价报告；向董事会提交续聘会计师事务所的议案。年报审计期间，审计委员会审核公司编制的财务会计报表，并与会计师事务所共同协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，审计过程中与年审会计师保持沟通，关注审计进展，就审计过程中关注的问题进行讨论，保证了年报编制及披露工作的顺利进行。 2、薪酬与考核委员会的履职情况报告期内，公司董事会进行了换届选举，选举完成后由新一届董事会董事组成薪酬与考核委员会。董事会薪酬与考核委员会主要负责审核公司高管人员的薪酬政策与方案等，报告期内，薪酬与考核委员会认真了解公司薪酬现状及社会整体薪酬水平，听取公司关于薪酬发放情况的汇报，对公司高级管理人员报告期内履职情况、薪酬发放情况进行监督。对公司第六届董事会聘任的高级管理人员薪酬事项进行了审查。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、战略委员会履职情况报告期内，公司董事会进行了换届选举，选举完成后由新一届董事会董事组成战略委员会。战略委员会对公司战略执行情况进行分析总结，并就公司未来发展规划、项目选择等进行了充分讨论。 4、提名委员会履职情况报告期内，公司董事会进行了换届选举，选举完成后由新一届董事会董事组成提名委员会。公司董事会提名委员会的职责为：研究董事（包括独立董事）、高级管理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议；广泛搜寻合格的董事和高级管理人员的人选；对董事候选人和高级管理人员人选进行审查并提出建议；对须提请董事会聘任的其他高级管理人员进行审查并提出建议。报告期内，提名委员会对公司董事会换届选举、聘任高级管理人员、补选非独立董事等事项进行了审查。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司已建立公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定，报告期内，公司从经营、管理及能力等方面对高级管理人员进行考评。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 30 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网披露的《2017 年度内部控制评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司 88.73% 合并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司 100.00% 合并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文重大缺陷：如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标，则认定为重大缺陷。比如：1）公司缺乏民主决策程序；2）公司决策程序不科学，导致重大失误；3）公司违反国家法律、法规，如环境污染，并受到处罚；4）公司中高级管理人员和中高级技术人员流失严重；5）媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；6）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；7）公司内部控制重大缺陷未得到整改。8）公司遭受证监会处罚重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或或证券交易所警告。9）战略与运营目标或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能关键业绩指标执行不合理，严重偏离且存在及时防止或发现并纠正财务报告中的重方向性错误，对战略与运营目标的实现产生大错报。比如：1）公司董事、监事和高严重负面作用；级管理人员舞弊；2）公司对已经公告的重要缺陷：如果缺陷发生的可能性较财务报告出现的重大差错进行错报更正；高，会显著降低工作效率或效果、或显著加 3）公司聘请的注册会计师发现的却未被大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目公司内部控制识别的当期财务报告中的定性标准标，则认定为重要缺陷。如：1）公司决策重大错报；4）公司董事会审计委员会对程序导致出现重要失误；2）公司违反企业公司的对外财务报告和财务报告内部控内部规章，形成严重损失；3）公司关键岗制监督无效；位业务人员流失严重；4）媒体出现负面新重要缺陷：缺陷严重程度和经济后果闻，波及局部区域；5）公司重要业务制度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司严重或系统存在缺陷；6）公司内部控制重要缺偏离控制目标；陷未得到整改。7）公司战略与运营目标或一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺关键业绩指标执行不合理，严重偏离，对战陷标准的其他内部控制缺陷。略与运营目标的实现产生明显的消极作用；一般缺陷：如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标，则认定为一般缺陷。1）公司决策程序效率不高；2）公司违反内部规章，但未形成损失；3）公司一般岗位业务人员流失严重；4）媒体出现负面新闻，但影响不大；5）公司一般业务制度或系统存在缺陷；6）公司一般缺陷未得到整改；7）公司战略与运营目标或关键业绩的执行存在较小范围的不合理，目标偏离，对战略与运营目标的实现影响轻微。重大缺陷标准：导致营业收入错报额重大缺陷标准：所有缺陷在一个年度内 ≥营业收入的 5%，导致利润总额错报额≥ 导致的直接财产损失总额≥资产总额 1%；定量标准利润总额的 10%，导致资产总额错报额≥ 重要缺陷标准：资产总额 0.5%≤所有缺资产总额的 3%；陷在一个年度内导致的直接财产损失总额云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文重要缺陷标准：营业收入的 2%≤导致＜资产总额 1%；营业收入错报额＜营业收入的 5%，利润一般缺陷标准：所有缺陷在一个年度内总额的 2%≤导致利润总额错报额＜利润导致的直接财产损失总额＜资产总额 0.5%。总额的 10%，资产总额的 0.5%≤导致资产总额错报额＜资产总额的 3%；一般缺陷标准：导致营业收入错报额＜营业收入的 2%，导致利润总额错报额＜利润总额的 2%，导致资产总额错报额＜资产总额的 0.5%。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 03 月 28 日审计机构名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 XYZH/2018KMA20032 注册会计师姓名鲍琼、刘泽芬审计报告正文云南临沧鑫圆锗业股份有限公司全体股东：（一）审计意见我们审计了云南临沧鑫圆锗业股份有限公司财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。（二）形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于云南临沧鑫圆锗业股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。（三）关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1. 收入的确认关键审计事项审计中的应对贵公司主要营业收入包括材料级我们执行的主要审计程序：锗产品、红外锗产品、光伏及锗产品、 1.测试和评价与收入确认相关的关键内部控制，复核相关会计光纤级锗产品、其他有色金属产品收政策是否正确且一贯地运用；入，本年新增贸易收入。 2.执行分析性程序，判断公司的收入是否存在较大的错报风 2017 年度公司营业收入险； 46,428.25 万元，较 2016 年营业收入 3.获取公司与客户的签订的合同，对合同关键条款进行核实，增长 55.63% ，其中：贸易收入如（1）发货及验收；（2）付款及结算；（3）换货及退货政策 13,276.30 万元，占本年公司营业收等；入的 28.6%。贵公司销售商品具体以 4.抽查公司确认收入的凭证，如产品出库单、发运单及客户的已发出商品或出口报关、已经客户确签收记录单等单据；针对出口收入增加抽查出口报关单、收汇认并开具销售发票作为销售收入的实结汇等单据；针对国内贸易收入抽查仓单、仓储协议、资金流现。由于收入是贵公司的关键业绩指水等单据、查询贸易上下游客户工商信息，检查公司确认收入标之一，我们将贵公司收入确认识别的真实性；为关键审计事项。 5.选取主要客户发函询证（结合销售数量、应确认收入及收款情况函证），验证公司确认收入的正确性； 6.进行截止测试，检查是否存在跨期收入； 7.结合信用政策、客户来源、期后收款、存货监盘等，与预收款项、应收账款、存货进行交叉复核分析，判断公司确认收入的正确性。 2. 存货跌价准备关键审计事项审计中的应对 2016 年锗金属价格持续下滑，贵我们执行的主要审计程序：公司 2016 年年末存货跌价准备为 1.测试和评价与存货相关的关键内部控制，复核相关会计政策 2,238.15 万元，2017 年锗金属价格回是否正确且一贯地运用；升，贵公司本年度存货跌价准备转回 2.对年末存货实施监盘，检查存货的数量、状况等； 1,315.08 万元,转销 777.21 万元。确 3. 获取公司存货跌价准备计算表，执行存货减值测试，检查定存货可变现净值须运用重大判断且是否按相关会计政策执行，检查以前年度计提的存货跌价准备影响金额较大，我们将贵公司存货跌本期的变化情况等，分析存货跌价准备计提是否充分；价准备的计提、转回及转销识别为关 4.获取生产领用记录、发货记录、生产成本的归集、发出存货键审计事项。的成本计算凭证，复核存货跌价准备转回、转销的合理性。（四）其他信息云南临沧鑫圆锗业股份有限公司管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括云南云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。（五）管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估云南临沧鑫圆锗业股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算云南临沧鑫圆锗业股份有限公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督云南临沧鑫圆锗业股份有限公司的财务报告过程。（六）注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对云南临沧鑫圆锗业股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致云南临沧鑫圆锗业股份有限公司不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就云南临沧鑫圆锗业股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 167,025,722.16 68,279,665.67 结算备付金云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 31,377,463.34 18,184,320.59 应收账款 54,988,048.65 80,728,155.35 预付款项 21,302,053.12 24,979,855.24 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 11,177,630.86 12,952,126.69 买入返售金融资产存货 207,388,780.22 198,226,643.38 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 48,667,777.29 47,140,345.57 流动资产合计 541,927,475.64 450,491,112.49 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 924,478,991.96 960,510,162.98 在建工程 87,825,476.55 57,433,516.86 工程物资 801,315.69 967,317.49 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 380,315,034.22 391,784,443.95 开发支出 4,888,734.19 5,715,111.77 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文商誉长期待摊费用 10,074,531.38 11,013,152.01 递延所得税资产 19,079,762.29 27,889,244.37 其他非流动资产非流动资产合计 1,427,463,846.28 1,455,312,949.43 资产总计 1,969,391,321.92 1,905,804,061.92 流动负债：短期借款 220,000,000.00 50,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 64,239,945.17 57,766,989.22 预收款项 10,821,439.86 1,056,756.43 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 1,998,305.07 4,947,300.13 应交税费 3,654,851.05 2,861,927.38 应付利息 290,499.41 69,819.44 应付股利其他应付款 62,685,970.79 206,476,961.79 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 2,578,961.01 2,540,000.01 流动负债合计 366,269,972.36 325,719,754.40 非流动负债：长期借款 40,000,000.00 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 30,558,966.83 31,933,888.84 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 70,558,966.83 31,933,888.84 负债合计 436,828,939.19 357,653,643.24 所有者权益：股本 653,120,000.00 653,120,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 328,469,662.08 327,965,527.68 减：库存股其他综合收益专项储备 5,396,913.20 4,424,315.24 盈余公积 81,762,243.47 81,762,243.47 一般风险准备未分配利润 414,694,069.84 406,229,695.85 归属于母公司所有者权益合计 1,483,442,888.59 1,473,501,782.24 少数股东权益 49,119,494.14 74,648,636.44 所有者权益合计 1,532,562,382.73 1,548,150,418.68 负债和所有者权益总计 1,969,391,321.92 1,905,804,061.92 法定代表人：包文东主管会计工作负责人：张杰会计机构负责人：王先琴 2、母公司资产负债表单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 114,561,800.58 34,271,308.80 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 15,963,899.59 应收账款 43,815,494.84 49,770,548.45 预付款项 106,595,548.85 111,921,424.56 应收利息应收股利其他应收款 79,140,917.77 102,945,630.51 存货 7,235,718.83 21,492,153.75 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,579,421.69 流动资产合计 368,892,802.15 320,401,066.07 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 851,669,285.74 828,382,183.85 投资性房地产固定资产 350,256,302.87 371,232,685.98 在建工程 46,186,574.38 39,917,037.31 工程物资 730,520.53 786,814.98 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 217,166,341.32 222,200,295.87 开发支出商誉长期待摊费用 4,388,509.42 4,537,002.82 递延所得税资产 11,707,753.93 14,229,816.44 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文其他非流动资产非流动资产合计 1,482,105,288.19 1,481,285,837.25 资产总计 1,850,998,090.34 1,801,686,903.32 流动负债：短期借款 220,000,000.00 50,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 16,992,297.10 14,738,559.26 预收款项 3,724,512.24 87,107.49 应付职工薪酬 651,875.90 1,120,429.96 应交税费 448,029.48 678,170.54 应付利息 251,212.50 69,819.44 应付股利其他应付款 64,293,654.14 208,431,871.16 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 1,566,666.66 1,566,666.66 流动负债合计 307,928,248.02 276,692,624.51 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 16,038,888.91 17,605,555.57 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 16,038,888.91 17,605,555.57 负债合计 323,967,136.93 294,298,180.08 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文所有者权益：股本 653,120,000.00 653,120,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 345,238,072.40 345,238,072.40 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 81,581,772.64 81,581,772.64 未分配利润 447,091,108.37 427,448,878.20 所有者权益合计 1,527,030,953.41 1,507,388,723.24 负债和所有者权益总计 1,850,998,090.34 1,801,686,903.32 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 464,282,454.74 298,332,361.09 其中：营业收入 464,282,454.74 298,332,361.09 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 472,353,351.54 427,413,361.87 其中：营业成本 380,545,829.93 276,700,745.11 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 7,089,787.07 4,443,397.34 销售费用 3,072,538.47 2,663,092.92 管理费用 81,324,540.42 103,341,555.75 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文财务费用 14,359,378.82 13,005,666.06 资产减值损失 -14,038,723.17 27,258,904.69 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填 4,991,315.61 11,815.00 列）其他收益 19,655,125.35 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,575,544.16 -129,069,185.78 加：营业外收入 32,812.18 16,632,648.43 减：营业外支出 200,765.30 4,833,525.66 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,407,591.04 -117,270,063.01 减：所得税费用 9,974,728.53 -10,230,023.27 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,432,862.51 -107,040,039.74 （一）持续经营净利润（净亏损以 6,432,862.51 -107,040,039.74 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 8,464,373.99 -103,213,404.59 少数股东损益 -2,031,511.48 -3,826,635.15 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 6,432,862.51 -107,040,039.74 归属于母公司所有者的综合收益 8,464,373.99 -103,213,404.59 总额归属于少数股东的综合收益总额 -2,031,511.48 -3,826,635.15 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.01 -0.16 （二）稀释每股收益 0.01 -0.16 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：包文东主管会计工作负责人：张杰会计机构负责人：王先琴 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 239,479,146.75 170,300,759.01 减：营业成本 172,354,685.80 164,073,485.95 税金及附加 4,019,194.84 1,848,979.01 销售费用 1,236,256.32 869,565.18 管理费用 40,438,239.77 52,814,528.12 财务费用 9,003,831.50 10,587,100.74 资产减值损失 -559,600.63 -6,269,193.84 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 1,440,000.00 列）云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号 4,979,585.53 填列）其他收益 4,288,723.42 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,254,848.10 -52,183,706.15 加：营业外收入 11,000.78 3,788,353.53 减：营业外支出 101,556.20 771,616.91 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 22,164,292.68 -49,166,969.53 列）减：所得税费用 2,522,062.51 -8,436,533.39 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,642,230.17 -40,730,436.14 （一）持续经营净利润（净亏损 19,642,230.17 -40,730,436.14 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 19,642,230.17 -40,730,436.14 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 543,830,653.04 376,394,939.03 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 8,037,539.52 11,765,611.53 收到其他与经营活动有关的现金 23,798,256.98 43,911,424.00 经营活动现金流入小计 575,666,449.54 432,071,974.56 购买商品、接受劳务支付的现金 324,134,611.54 91,143,738.14 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 85,661,300.62 101,404,054.40 金支付的各项税费 34,215,126.96 23,984,343.72 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文支付其他与经营活动有关的现金 24,850,704.42 25,727,902.90 经营活动现金流出小计 468,861,743.54 242,260,039.16 经营活动产生的现金流量净额 106,804,706.00 189,811,935.40 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,723,714.40 23,650,000.00 取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他 7,827,040.00 76,260.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 9,550,754.40 23,726,260.00 购建固定资产、无形资产和其他 43,843,574.41 102,175,521.06 长期资产支付的现金投资支付的现金 23,288,800.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 2,056,840.16 13,905,281.61 投资活动现金流出小计 69,189,214.57 116,080,802.67 投资活动产生的现金流量净额 -59,638,460.17 -92,354,542.67 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 260,000,000.00 150,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00 筹资活动现金流入小计 260,000,000.00 350,000,000.00 偿还债务支付的现金 50,000,000.00 410,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 9,289,038.14 27,938,843.04 的现金其中：子公司支付给少数股东的 960,000.00 股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 150,270,400.03 102,720,947.66 筹资活动现金流出小计 209,559,438.17 540,659,790.70 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文筹资活动产生的现金流量净额 50,440,561.83 -190,659,790.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -153,034.52 174,335.77 影响五、现金及现金等价物净增加额 97,453,773.14 -93,028,062.20 加：期初现金及现金等价物余额 53,538,436.39 146,566,498.59 六、期末现金及现金等价物余额 150,992,209.53 53,538,436.39 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 277,042,139.69 245,242,893.45 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 5,776,308.03 54,147,803.57 经营活动现金流入小计 282,818,447.72 299,390,697.02 购买商品、接受劳务支付的现金 130,265,362.13 31,359,961.56 支付给职工以及为职工支付的现 41,647,678.41 48,253,636.33 金支付的各项税费 27,604,366.02 11,372,501.36 支付其他与经营活动有关的现金 12,068,445.24 14,616,556.13 经营活动现金流出小计 211,585,851.80 105,602,655.38 经营活动产生的现金流量净额 71,232,595.92 193,788,041.64 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,723,714.40 23,650,000.00 取得投资收益收到的现金 1,440,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 7,786,100.00 58,960.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 66,262,458.30 27,185,218.12 投资活动现金流入小计 75,772,272.70 52,334,178.12 购建固定资产、无形资产和其他 10,576,580.55 44,011,347.07 长期资产支付的现金投资支付的现金 23,288,800.00 取得子公司及其他营业单位支付云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 46,630,890.42 90,732,843.44 投资活动现金流出小计 80,496,270.97 134,744,190.51 投资活动产生的现金流量净额 -4,723,998.27 -82,410,012.39 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 220,000,000.00 150,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00 筹资活动现金流入小计 220,000,000.00 350,000,000.00 偿还债务支付的现金 50,000,000.00 410,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 7,901,638.88 26,978,843.04 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 150,256,510.33 101,884,999.99 筹资活动现金流出小计 208,158,149.21 538,863,843.03 筹资活动产生的现金流量净额 11,841,850.79 -188,863,843.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -26,947.49 16,872.53 影响五、现金及现金等价物净增加额 78,323,500.95 -77,468,941.25 加：期初现金及现金等价物余额 23,538,465.36 101,007,406.61 六、期末现金及现金等价物余额 101,861,966.31 23,538,465.36 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 653,12 1,548,1 327,965 4,424,3 81,762, 406,229 74,648, 一、上年期末余额 0,000. 50,418. ,527.68 15.24 243.47 ,695.85 636.44 00 加：会计政策变更前期差云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文错更正同一控制下企业合并其他 653,12 1,548,1 327,965 4,424,3 81,762, 406,229 74,648, 二、本年期初余额 0,000. 50,418. ,527.68 15.24 243.47 ,695.85 636.44 00 三、本期增减变动 504,134 972,597 8,464,3 -25,529, -15,588, 金额（减少以“－” .40 .96 73.99 142.30 035.95 号填列）（一）综合收益总 8,464,3 -2,031,5 6,432,8 额 73.99 11.48 62.51 （二）所有者投入 504,134 -23,791, -23,287, 和减少资本 .40 236.29 101.89 1．股东投入的普 504,134 -23,791, -23,287, 通股 .40 236.29 101.89 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 972,597 293,605 1,266,2 （五）专项储备 .96 .47 03.43 4,690,8 430,451 5,121,3 1．本期提取 70.78 .49 22.27 -3,718,2 -136,84 -3,855,1 2．本期使用 72.82 6.02 18.84 （六）其他 653,12 1,532,5 328,469 5,396,9 81,762, 414,694 49,119, 四、本期期末余额 0,000. 62,382. ,662.08 13.20 243.47 ,069.84 494.14 00 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 653,12 1,674,8 327,965 3,792,2 81,762, 529,036 79,135, 一、上年期末余额 0,000. 12,412. ,527.68 69.43 243.47 ,700.43 671.34 00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 653,12 1,674,8 327,965 3,792,2 81,762, 529,036 79,135, 二、本年期初余额 0,000. 12,412. ,527.68 69.43 243.47 ,700.43 671.34 00 三、本期增减变动 -122,80 -126,66 632,045 -4,487, 金额（减少以“－” 7,004.5 1,993.6 .81 034.90 号填列） 8 -103,21 -107,04 （一）综合收益总 -3,826, 3,404.5 0,039.7 额 635.15 9 （二）所有者投入和减少资本云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -19,593, -960,00 -20,553, （三）利润分配 599.99 0.00 599.99 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -19,593, -960,00 -20,553, 股东）的分配 599.99 0.00 599.99 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 632,045 299,600 931,646 （五）专项储备 .81 .25 .06 5,176,7 401,063 5,577,7 1．本期提取 33.74 .77 97.51 -4,544,6 -101,46 -4,646,1 2．本期使用 87.93 3.52 51.45 （六）其他 653,12 1,548,1 327,965 4,424,3 81,762, 406,229 74,648, 四、本期期末余额 0,000. 50,418. ,527.68 15.24 243.47 ,695.85 636.44 00 8、母公司所有者权益变动表本期金额云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 653,120, 345,238,0 81,581,77 427,448 1,507,388 一、上年期末余额 000.00 72.40 2.64 ,878.20 ,723.24 加：会计政策变更前期差错更正其他 653,120, 345,238,0 81,581,77 427,448 1,507,388 二、本年期初余额 000.00 72.40 2.64 ,878.20 ,723.24 三、本期增减变动 19,642, 19,642,23 金额（减少以“－” 230.17 0.17 号填列）（一）综合收益总 19,642, 19,642,23 额 230.17 0.17 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 2,001,503 2,001,503 1．本期提取 .80 .80 -2,001,50 -2,001,50 2．本期使用 3.80 3.80 （六）其他 653,120, 345,238,0 81,581,77 447,091 1,527,030 四、本期期末余额 000.00 72.40 2.64 ,108.37 ,953.41 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 653,120, 345,238,0 81,581,77 487,772 1,567,712 一、上年期末余额 000.00 72.40 2.64 ,914.33 ,759.37 加：会计政策变更前期差错更正其他 653,120, 345,238,0 81,581,77 487,772 1,567,712 二、本年期初余额 000.00 72.40 2.64 ,914.33 ,759.37 三、本期增减变动 -60,324, -60,324,0 金额（减少以“－” 036.13 36.13 号填列）（一）综合收益总 -40,730, -40,730,4 额 436.14 36.14 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文所有者权益的金额 4．其他 -19,593, -19,593,5 （三）利润分配 599.99 99.99 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -19,593, -19,593,5 股东）的分配 599.99 99.99 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 2,445,726 2,445,726 1．本期提取 .66 .66 -2,445,72 -2,445,72 2．本期使用 6.66 6.66 （六）其他 653,120, 345,238,0 81,581,77 427,448 1,507,388 四、本期期末余额 000.00 72.40 2.64 ,878.20 ,723.24 三、公司基本情况 1、历史沿革（1）云南临沧鑫圆锗业股份有限公司（以下简称本公司）前身为云南临沧鑫圆锗业有限责任公司，始建于1998年7月。1998年7月经云南省临沧地区行政公署“临行复〔1998〕38号”文件批准，由云南省临沧地区冶炼厂（2008年1月9日名称变更为临沧飞翔冶炼有限责任公司）、云南省核工业二○九地质大队共同出资组建云南临沧鑫圆锗业有限责任公司，注册资本为人民币4,300 万元，其中云南省临沧地区冶炼厂出资2,550万元，占注册资本的59.30% ，云南省核工业二○九地质大队出资1,750万元，占注册资本的40.70%。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）2000年4月经公司股东会议通过，公司增资扩股，临沧县国有资产管理经营有限责任公司总公司作为新股东增加注册资本人民币700万元，占增资后注册资本的14%，增资后注册资本为人民币5,000万元。（3）2002年2月经云南省经济贸易委员会“云经贸企改〔2002〕30号”文件批准，由云南省临沧地区冶炼厂、云南省核工业二○九地质大队、临沧县国有资产管理经营有限责任公司总公司、云南省双江糖业有限责任公司及自然人张荣昆、杨凤祥、程辉明、陆光福、曹光志、李余华、罗德相、刘文跃和刘彦疆共十三名发起人共同发起设立，将云南临沧鑫圆锗业有限责任公司整体变更为云南临沧鑫圆锗业股份有限公司，整体变更时公司净资产5,200万元全部折股，股份总数为 5,200万股。（4）2009年2月28日经本公司股东大会决议，以2008年12月31日的总股本5200万股为基数，按每10股派送8股的比例向全体股东分配股票股利，每股面值人民币1元，增加股本人民币4,160 万元，增加注册资本人民币4,160万元，变更后的注册资本为人民币9,360万元。（5）经中国证券监督管理委员会“证监许可（2010）634号”《关于核准云南临沧鑫圆锗业股份有限公司首次公开发行股票的批复》批准，本公司于2010年5月26日通过深圳证券交易所向社会公开发行普通股（A股）3,200万股，面值1元/股，增加注册资本3,200万元，注册资本增加至人民币12,560万元。（6）2011年4月19日经本公司股东大会决议，以2010年12月31日的总股本12,560万股为基数，以资本公积按每10股转增3股股本，转增3,768万股，每股面值人民币1元，增加股本人民币3,768 万元，增加注册资本人民币3,768万元，变更后的注册资本为人民币16,328万元。（7）2012年4月12日经本公司股东大会决议，以2011年12月31日的总股本16,328万股为基数，以资本公积按每10股转增10股股本，转增16,328万股，每股面值人民币1元，增加股本人民币16,328 万元，增加注册资本人民币16,328万元，变更后的注册资本为人民币32,656万元。（8）2013年4月10日经本公司股东大会决议，以2012年12月31日的总股本32,656万股为基数，以资本公积按每10股转增10股股本，转增32,656万股，每股面值人民币1元，增加股本人民币32,656 万元，增加注册资本人民币32,656万元，变更后的注册资本为人民币65,312万元。统一社会信用代码：915300002194829991；股票代码：002428；法定代表人：包文东；注册地址：云南省临沧市临翔区忙畔街道办事处忙畔社区喜鹊窝组168号。 2.所处行业：有色金属冶炼及压延加工业。 3.经营范围：锗系列产品及其他冶金产品、矿产品生产、冶炼、销售；本企业自产的高纯二氧化锗、锗锭、区熔锗、有机锗系列产品、有色金属及矿产品相关技术的出口；本企业生产、科云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口；红外光学镜头设计与制造；光学元件加工热压成型；锗煤生产与销售（以上经营范围中涉及国家法律、行政法规规定的专项审批，按审批的项目和时限开展经营活动）。 4.本公司主要产品或提供的劳务：本公司从锗矿和含锗褐煤矿中提锗，自有锗矿矿山和含锗褐煤矿山，建有集采、冶、销售于一体的锗生产基地，具有自营出口权。目前本公司的主要产品有：区熔锗锭、锗单晶、锗镜片、红外光学锗镜头、太阳能电池用锗晶片、光纤用四氯化锗等系列产品。 5.本公司属下有全资子公司五家，分别为云南东昌金属加工有限公司、云南东润进出口有限公司、昆明云锗高新技术有限公司、临沧天浩有色金属冶炼有限公司、临沧韭菜坝锗业有限责任公司；有控股子公司三家，分别为云南中科鑫圆晶体材料有限公司、武汉云晶飞光纤材料有限公司、云南鑫耀半导体材料有限公司。本公司最终控制人为包文东、吴开惠夫妇。本公司设有股东大会、董事会、监事会，实行公司制法人治理结构。总经理对董事会负责，依法行使公司章程赋予的职权。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本财务报告于2018年3月28日由本公司董事会批准报出。本公司合并范围包括五家全资子公司，分别为云南东昌金属加工有限公司、云南东润进出口有限公司、昆明云锗高新技术有限公司、临沧天浩有色金属冶炼有限公司、临沧韭菜坝锗业有限责任公司；三家控股子公司，分别为云南中科鑫圆晶体材料有限公司、武汉云晶飞光纤材料有限公司、云南鑫耀半导体材料有限公司。本公司合并范围详见本附注“八、合并范围的变更” 及本附注“九、在其他主体中的权益” 相关内容。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、持续经营本公司拥有丰富的资源优势，是全国唯一拥有锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深加工及研究开发一体化产业链的锗业企业，在可预见的将来，公司可以通过销售锗系列产品扩大生产、清偿债务，公司与金融机构保持了良好的合作关系，可以获得较为优惠的借款条件，公司具有较强的持续经营能力。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 10、金融工具本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产金融资产分类、确认依据和计量方法本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或衍生金融资产列示, 采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文到期的非衍生金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。金融资产减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： A、发行方或债务人发生严重财务困难； B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C、债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 D、债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G、债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。金融负债金融负债分类、确认依据和计量方法本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。金融资产和金融负债的公允价值确定方法本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过 100 万元（含 100 万元）的应收款项视为重大应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法关联方组合其他方法出口退税及待抵扣税费其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收单项计提坏账准备的理由款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文本公司存货主要包括原材料、半成品、低值易耗品、在产品、产成品等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品、产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 13、持有待售资产本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14、长期股权投资本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业和合营企业的投资。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、固定资产（1）确认条件本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物年限平均法 6-40 3-5 2.38-16.17 机器设备年限平均法 5-15 3-5 6.33-19.4 运输设备年限平均法 5-8 3-5 11.88-19.4 办公设备年限平均法 5-10 3-5 9.5-19.40 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相同的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 16、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 17、借款费用发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、研发支出的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试本公司无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权、专利技术、非专利技术、计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认为无形资产的探矿权，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。采矿权按照产量占总储量的比例摊销；土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文由于无法预见无形资产—探矿权为本公司带来经济利益期限，因此其使用寿命不确定。在每个会计期间，本公司根据探矿技术报告对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。（2）内部研究开发支出会计政策本公司根据研究与开发的实际情况，将内部研究开发项目划分为研究阶段和开发阶段，研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 19、长期资产减值本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。长期资产的减值迹象包括：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 20、长期待摊费用本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1 年)的固定资产发生的改良支出、土地租赁指出等。经营租入固定资产改良支出在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 21、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、其他长期福利。短期薪酬主要包括职工工资、津贴和补贴、奖金、职工福利、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会经费、职工教育经费，短期带薪缺勤，非货币性福利及其他短期薪酬等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。（3）辞退福利的会计处理方法（4）其他长期职工福利的会计处理方法 22、预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 23、专项储备本公司的专项储备是用于核算采矿开采企业按照规定提取的安全生产费费用。安全生产费的计提：公司根据财政部和安全生产监管总局联合下发《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企〔2012〕16号）计提及使用安全生产费。 24、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：（1）销售商品收入：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将货物发出或报关出口，购货方验收确认无误后，收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。（2）提供劳务收入：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 25、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司的政府补助包括资产相关的政府补助及与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均年限法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 3）属于其他情况的，直接计入当期损益。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 26、递延所得税资产/递延所得税负债本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 27、租赁（1）经营租赁的会计处理方法本公司的租赁主要包括矿山土地使用权租赁、办公场所租赁及其他租赁。本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。（2）融资租赁的会计处理方法融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 28、所得税费用所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 29、其他重要的会计政策和会计估计公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 30、终止经营终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 31、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注 2017 年 5 月 10 日，财政部对《企业会计准则第 16 号-政府补助》进行了修订，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起执行，对 2017 年 1 月 1 日存相关会计政策变更已经说明 1 在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至施行日之间新本公司董事会会议批准。增的政府补助根据修订后的新准则进行调整。 2017 年 4 月 28 日，财政部颁布了《企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》。该准则自 2017 年 5 月 28 日起执行，对相关会计政策变更已经说明 2 于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未本公司董事会会议批准。来适用法处理。 2017 年 12 月 25 日，财政部印发《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，针对 2017 年施行的《企业会计准则第相关会计政策变更已经 42 号--持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号）说明 2 本公司董事会会议批准。和《企业会计准则第 16 号--政府补助》（财会〔2017〕15 号）的相关规定，修订了一般企业财务报表格式。说明1：根据关于印发修订《企业会计准则第16号-政府补助》的通知（财会〔2017〕15号）的要求，公司将修改财务报表列报，与日常活动相关政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。说明2：2017年度财务报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016年度营业外收入11,815.00元，调增2016年度资产处置收益11,815.00元，此项会计政策变更对2016年度净利润及非经常性损益不产生影响。调减2017年度营业外收入4,992,293.92元，调减2017年度营业外支出978.31元，调增2017年度资产处置收益4,991,315.61元，此项会计政策变更对2017年度净利润及非经常性损益不产生影响。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 32、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销项税抵扣进项税后缴纳 17% 城市维护建设税应纳增值税 7% 、5%、1% 教育费附加应纳增值税 3% 地方教育费附加应纳增值税 2% 资源税销售额 5.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 15% 云南东昌金属加工有限公司 15% 云南中科鑫圆晶体材料有限公司 15% 昆明云锗高新技术有限公司 15% 云南东润进出口有限公司 25% 武汉云晶飞光纤材料有限公司 15% 临沧天浩有色金属冶炼有限公司 25% 临沧韭菜坝锗业有限责任公司 25% 云南鑫耀半导体材料有限公司 25% 2、税收优惠（1）增值税：本公司出口产品增值税执行“免、抵、退”办法。根据财政部、国家税务总局联云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文合发布的财税〔2007〕90号《关于调低部分商品出口退税率的通知》，自2007年7月1日以后，本公司出口产品退税率分别为：二氧化锗退税率为零，锗锭5%；根据财税〔2008〕177号《关于提高部分机电产品出口退税率的通知》，太阳能锗单晶片退税率为17%；从2009年6月1日起光学元件退税率提高到15%。（2）企业所得税：根据云南省临沧市地方税务局临地税二字〔2014〕9号《临沧市地方税务局关于临沧市地方税务局工业园区分局2013年度西部大开发企业所得税优惠政策审核确认的批复》，认定本公司为享受西部大开发企业所得税优惠政策，从2013年度起减按15%的税率征收企业所得税。根据昆明市国家税务局2009年5月12日下发的《关于云南东昌金属加工有限公司执行西部大开发企业所得税优惠政策问题的通知》昆国税函〔2009〕243号文件，同意云南东昌金属加工有限公司自 2009年度起在西部大开发税收优惠政策执行期内减按15%税率计算缴纳企业所得税。根据云南省发展和改革委员会云发改办西部〔2013〕522号《关于昆明奥通铁路机械有限公司等 22户企业有关业务属于国家鼓励类产业的确认书》，认定昆明云锗高新技术有限公司有关业务符合国家发展和改革委员会第9号令《产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）》鼓励类有关条款，是国家鼓励类产业，同意昆明云锗高新技术有限公司自2013年1月至2020年12月适用西部大开发税收优惠政策，减按15%税率计算缴纳企业所得税。根据云南省发展和改革委员会云发改办西部〔2013〕522号《关于昆明奥通铁路机械有限公司等 22户企业有关业务属于国家鼓励类产业的确认书》，认定云南中科鑫圆晶体材料有限公司有关业务符合国家发展和改革委员会第9号令《产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）》鼓励类有关条款，是国家鼓励类产业，同意中科鑫圆晶体材料有限公司自2013年1月至2020年12月适用西部大开发税收优惠政策，减按15%税率计算缴纳企业所得税。武汉云晶飞光纤材料有限公司被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局认定为高新技术企业，企业所得税税率执行15%，自2017年11月28日起，有效期三年。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 166,233.05 195,742.85 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文银行存款 166,859,489.11 68,083,922.82 合计 167,025,722.16 68,279,665.67 其他说明注:1）年末无存放在境外的款项。 2）货币资金增加的主要原因是：①本年公司向银行借款，流动资金贷款增加；②公司加强应收账款的催收，年末应收账款下降。货币资金年末使用受限制状况：项目金额使用受限制的原因银行存款 14,382,121.77 土地复垦保证金银行存款 1,580,000.00 司法冻结银行存款 71,390.86 信用证保证金合计 16,033,512.63 注：本公司除上述使用受限的银行存款外，年末无因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。公司银行存款被司法冻结的情况索引本附注“十四、资产负债表日后事项”。 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 27,202,293.34 16,724,320.59 商业承兑票据 4,175,170.00 1,460,000.00 合计 31,377,463.34 18,184,320.59 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 280,000.00 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文商业承兑票据 759,956.00 合计 1,039,956.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明注：1）应收票据增加主要原因是公司本年采用票据结算方式的量增加所致。 2）本年年末商业承兑汇票主要是公司对长期合作且具有较好信用的客户收取商业承兑汇票。 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 4,830,60 4,830,60 4,830,6 4,830,601 独计提坏账准备的 7.38% 100.00% 5.22% 100.00% 1.00 1.00 01.00 .00 应收账款按信用风险特征组 59,450,9 4,462,88 54,988,04 86,463, 5,735,720 80,728,155. 合计提坏账准备的 90.76% 7.51% 93.40% 6.63% 35.93 7.28 8.65 876.02 .67 应收账款单项金额不重大但 1,217,12 1,217,12 1,274,5 1,274,522 单独计提坏账准备 1.86% 100.00% 1.38% 100.00% 3.50 3.50 22.50 .50 的应收账款 65,498,6 10,510,6 54,988,04 92,568, 11,840,84 80,728,155. 合计 100.00% 16.05% 100.00% 12.79% 60.43 11.78 8.65 999.52 4.17 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用注：应收账款年末较年初减少，主要原因是公司加大催收管理力度。单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文云县海福铜业有限责任 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 预计无法收回公司北京中瑞天成光电科技 1,771,955.00 1,771,955.00 100.00% 预计无法收回有限公司云南天浩集团有限公司 1,058,646.00 1,058,646.00 100.00% 预计无法收回合计 4,830,601.00 4,830,601.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 53,362,199.36 2,668,109.97 5.00% 1至2年 2,111,554.80 211,155.48 10.00% 2至3年 2,799,154.00 559,830.80 20.00% 3至4年 95,516.77 28,655.03 30.00% 4至5年 174,750.00 87,375.00 50.00% 5 年以上 907,761.00 907,761.00 100.00% 合计 59,450,935.93 4,462,887.28 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位名称账面余额坏账金额计提比例（%）计提理由北京国晶辉红外光学科技有限公司 286,000.00 286,000.00 100.00 预计无法收回德国 PHOTONIC SENSE GMBH 931,123.50 931,123.50 100.00 预计无法收回合计 1,217,123.50 1,217,123.50 100.00 - （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 2,553,342.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,883,575.21 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账款年末余额合计单位名称年末余额账龄坏账准备年末余额数的比例(%) OSRAM Opto Semiconductors Gmbh 11,005,913.98 1 年以内 16.80 550,295.70 长飞光纤光缆有限公司 10,893,710.00 1 年以内 16.63 544,685.50 OSRAM Opto Semiconductors 5,484,296.97 1 年以内 8.37 274,214.85 （Malaysia）Sdn Bhd. 云南北方驰宏光电有限公司 3,286,453.77 1 年以内 5.02 164,322.69 北京瑞恩迈特科技有限公司 3,200,000.00 1 年以内 4.89 160,000.00 合计 33,870,374.72 - 51.71 1,693,518.74 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 6,698,983.30 31.45% 12,217,736.22 48.92% 1至2年 3,749,837.12 17.60% 5,393,886.25 21.59% 2至3年 4,035,739.73 18.95% 2,466,242.56 9.87% 3 年以上 6,817,492.97 32.00% 4,901,990.21 19.62% 合计 21,302,053.12 -- 24,979,855.24 -- 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：未结算的占年末预付款项单位名称年末余额账龄原因余额的比例(%) 临翔区国资公司 5,431,885.00 3-5 年，5 年以上未办理土地证书 25.50 临沧市临翔区财政局 1,408,987.50 2-3 年未办理土地证书 6.61 段跃敏 1,000,000.00 2-3 年工程未结算 4.69 合计 7,840,872.50 - - 36.80 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项年末余额合计数单位名称年末余额账龄的比例(%) 临翔区国资公司 5,431,885.00 3-5年，5年以上 25.50 临沧市临翔区财政局 1,408,987.50 2-3年 6.61 段跃敏 1,000,000.00 2-3年 4.69 项目涉及进项税 993,459.56 1-2年 4.66 广东银海有色金属渣业集团有限公司 783,212.80 1年以内 3.68 合计 9,617,544.86 45.14 其他说明： 5、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 1,704,28 1,704,28 2,000,0 2,000,000 独计提坏账准备的 9.37% 100.00% 10.17% 100.00% 2.00 2.00 00.00 .00 其他应收款按信用风险特征组 14,799,1 3,621,56 11,177,63 16,101, 3,149,652 12,952,126. 合计提坏账准备的 81.36% 24.47% 81.88% 19.56% 92.60 1.74 0.86 778.97 .28 其他应收款单项金额不重大但 1,686,97 1,686,97 1,562,8 1,562,840 单独计提坏账准备 9.27% 100.00% 7.95% 100.00% 7.30 7.30 40.35 .35 的其他应收款云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 18,190,4 7,012,82 11,177,63 19,664, 6,712,492 12,952,126. 合计 100.00% 38.55% 100.00% 34.13% 51.90 1.04 0.86 619.32 .63 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由江苏中寰镓芯材料有限 1,704,282.00 1,704,282.00 100.00% 预计无法收回公司合计 1,704,282.00 1,704,282.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,757,504.01 87,875.20 5.00% 1至2年 250,432.50 25,043.25 10.00% 2至3年 10,105,517.34 2,021,103.47 20.00% 3至4年 382,614.76 114,784.43 30.00% 4至5年 503,820.00 251,910.00 50.00% 5 年以上 1,120,845.39 1,120,845.39 100.00% 合计 14,120,734.00 3,621,561.74 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款计提比例单位名称账面余额坏账金额计提理由（%）北京黎马敦太平洋包装有限公司 276,285.60 276,285.60 100.00 预计无法收回嘉祥县石墨制品有限公司 250,895.00 250,895.00 100.00 预计无法收回攀枝花市东源锌业有限责任公司 224,860.60 224,860.60 100.00 预计无法收回云南中咨科技有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00 预计无法收回云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文段勇 150,000.00 150,000.00 100.00 预计无法收回其他单位及个人款项 584,936.10 584,936.10 100.00 预计无法收回合计 1,686,977.30 1,686,977.30 100.00 - 注：其他单位及个人款项包含南通金梯四氟防腐科技有限公司、北京奥依特科技有限公司和河南红星矿山机器有限公司等48家单位和个人预计无法收回计提坏账准备的其他应收款。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,548,936.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,106,627.70 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生南京争光树脂厂预付货款 140,000.00 公司注销否昆明伊姆尔管理公司预付货款 1,500.00 公司注销否代垫社保代垫社保 480.00 公司注销否合计 -- 141,980.00 -- -- -- 其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额股权转让款 276,285.60 2,000,000.00 往来款 108,090.53 111,880.12 代垫款项 9,445,425.45 9,542,090.10 出口退税款 678,458.60 111,013.73 保证金及押金 3,229,561.30 3,157,966.17 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文预付货款 3,471,089.58 3,889,501.37 备用金 790,903.60 810,121.69 其他 190,637.24 42,046.14 合计 18,190,451.90 19,664,619.32 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例刘强等四人代垫款 9,304,055.90 2-3 年 51.15% 1,860,811.18 江苏中寰镓芯材料材料款 1,704,282.00 5 年以上 9.37% 1,704,282.00 有限公司临沧市国土资源局保证金 1,499,450.00 5 年以内，5 年以上 8.24% 593,640.50 应收出口退税出口退税 678,458.60 1 年以内 3.73% 33,922.93 昆明高新技术产业开发区住房和城乡保证金 458,682.50 2-3 年 2.52% 91,736.50 建设局合计 -- 13,644,929.00 -- 75.01% 4,284,393.11 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 6、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 53,789,315.22 568,376.06 53,220,939.16 69,259,686.30 9,193,714.56 60,065,971.74 在产品 23,878,446.54 23,878,446.54 22,962,321.65 22,962,321.65 半成品 73,404,386.76 73,404,386.76 61,624,664.60 145,155.05 61,479,509.55 产成品 54,871,662.91 890,286.39 53,981,376.52 63,329,505.05 13,042,646.99 50,286,858.06 低值易耗品 2,903,631.24 2,903,631.24 3,431,982.38 3,431,982.38 合计 208,847,442.67 1,458,662.45 207,388,780.22 220,608,159.98 22,381,516.60 198,226,643.38 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 9,193,714.56 8,625,338.50 568,376.06 半成品 145,155.05 145,155.05 产成品 13,042,646.99 12,152,360.60 890,286.39 合计 22,381,516.60 20,922,854.15 1,458,662.45 存货跌价准备计提项目确定可变现净值的具体依据本年转回或转销原因已计提跌价准备的存货本期生产原材料存货成本与可变现净值孰低领用、本年产成品价格回升已计提跌价准备的存货本期生产半成品存货成本与可变现净值孰低领用、本年产成品价格回升已计提跌价准备的存货本期实现产成品存货成本与可变现净值孰低销售、本年产成品价格回升注：本年公司转回存货跌价准备 13,150,799.19 元，转销存货跌价准备 7,772,054.96 元。（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目金额其他说明： 7、持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明： 8、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 9、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣增值税 46,298,203.97 46,190,422.71 预缴企业所得税 188,206.31 883,539.05 待认证进项税 2,181,367.01 66,383.81 合计 48,667,777.29 47,140,345.57 其他说明： 10、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 11、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业其他说明 12、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备办公设备运输设备合计一、账面原值： 1.期初余额 612,384,383.38 604,687,463.54 8,682,740.23 14,805,711.69 1,240,560,298.84 2.本期增加金额 25,015,250.87 6,241,196.78 47,783.82 5,809.51 31,310,040.98 （1）购置 3,614,878.42 32,868.93 5,809.51 3,653,556.86 （2）在建工程 25,015,250.87 2,626,318.36 14,914.89 27,656,484.12 转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 5,889,712.22 2,194,535.07 6,104.27 614,448.56 8,704,800.12 （1）处置或报 5,848,770.67 2,180,728.07 6,104.27 614,448.56 8,650,051.57 废（2）转入在 40,941.55 13,807.00 54,748.55 建工程 4.期末余额 631,509,922.03 608,734,125.25 8,724,419.78 14,197,072.64 1,263,165,539.70 二、累计折旧 1.期初余额 122,659,280.19 138,793,587.28 4,242,475.44 10,054,880.74 275,750,223.65 2.本期增加金额 23,643,902.31 39,597,950.17 1,451,281.08 1,282,229.40 65,975,362.96 （1）计提 23,643,902.31 39,597,950.17 1,451,281.08 1,282,229.40 65,975,362.96 3.本期减少金额 2,025,121.68 423,093.42 5,851.06 584,972.71 3,039,038.87 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）处置或报 2,001,646.61 409,976.77 5,851.06 584,972.71 3,002,447.15 废（2）转入在 23,475.07 13,116.65 36,591.72 建工程 4.期末余额 144,278,060.82 177,968,444.03 5,687,905.46 10,752,137.43 338,686,547.74 三、减值准备 1.期初余额 2,528,907.70 1,770,751.30 253.21 4,299,912.21 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 2,528,907.70 1,770,751.30 253.21 4,299,912.21 （1）处置或报 2,528,907.70 1,770,751.30 253.21 4,299,912.21 废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 487,231,861.21 430,765,681.22 3,036,514.32 3,444,935.21 924,478,991.96 2.期初账面价值 487,196,195.49 464,123,124.96 4,440,011.58 4,750,830.95 960,510,162.98 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文其他说明注：（1）本期固定资产原值增加主要是：1）公司及子公司中科鑫圆晶体材料有限公司、昆明云锗高新技术有限公司为满足发展需要购置机器设备320.89万元；2）大寨锗矿1330水平开拓工程、韭菜坝1870水平开拓工程、高倍聚光太阳能电池模组生产线厂房建设项目完工转入固定资产2520.68万元。（2）本年固定资产原值减少主要是：1）公司与云南东兴实业集团有限公司签订了《房地产转让合同》，以778.23万元向云南东兴实业集团有限公司转让公司位于昆明市高新区海源中路1520号高新区电子工业标准厂房A幢的工业用地使用权及地上附属房产，其中，土地使用权面积 456.69 平方米，房产建筑面积 1,842.70 平方米，减少房屋建筑物原值273.44万元；2）公司注销三级子公司临沧天浩综合回收有限公司，减少房屋建筑物原值311.44万元，减少机器设备原值218.07万元。（3）截至2017年12月31日，本公司无准备处置的固定资产。（4）截至2017年12月31日，本公司的固定资产进行抵押担保的情况索引本附注“七、24.短期借款,七、38.长期借款及七、71.所有权或使用权受到限制的资产”。 13、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值凤庆新华矿山 1,513,055.94 1,513,055.94 1,492,912.02 1,492,912.02 大寨锗矿 1290 水 2,255,335.23 2,255,335.23 平开拓工程永德尖山铅锌矿 4,996,394.80 4,996,394.80 4,943,715.93 4,943,715.93 探矿工程勐旺昌军锗（煤）矿 9 万吨技改工 4,334,376.00 4,334,376.00 4,334,376.00 4,334,376.00 程梅子箐煤矿深部 3,866,732.86 3,866,732.86 3,866,732.86 3,866,732.86 延深工程文强锗（煤）矿 9,097,656.09 9,097,656.09 9,097,656.09 9,097,656.09 深部延深工程永德县多金属矿 16,726,178.83 16,726,178.83 14,849,020.54 14,849,020.54 探矿工程云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文磷化铟单晶生产 36,959,685.11 36,959,685.11 6,724,937.18 6,724,937.18 项目高倍聚光太阳能电池模组生产线 7,431,614.71 7,431,614.71 厂房建设项目其他零星工程 8,076,061.69 8,076,061.69 4,692,551.53 4,692,551.53 合计 87,825,476.55 87,825,476.55 57,433,516.86 57,433,516.86 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来项目名称预算数他减少本化累息资本额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额大寨锗矿 1330 6,500,00 6,713,02 6,713,02 103.28% 100.00% 其他水平开拓工程 0.00 9.57 9.57 韭菜坝 1870 水 2,780,00 2,692,41 2,692,41 96.85% 100.00 其他平开拓工程 0.00 7.69 7.69 大寨锗矿 1290 16,850,0 2,255,33 2,255,33 13.38% 10.00% 其他水平开拓工程 00.00 5.23 5.23 勐旺昌军锗 4,200,00 4,334,37 4,334,37 245,296. 金融机（煤）矿 9 万 103.20% 12.00% 0.00 6.00 6.00 99 构贷款吨技改工程梅子箐煤矿深 3,600,00 3,866,73 3,866,73 209,485. 金融机 107.41% 80.00% 部延深工程 0.00 2.86 2.86 58 构贷款文强锗（煤） 7,500,00 9,097,65 9,097,65 1,284,16 金融机矿深部延深工 121.30% 65.00% 0.00 6.09 6.09 1.31 构贷款程磷化铟单晶生 36,386,0 6,724,93 30,234,7 36,959,6 811,930. 811,930. 101.58% 95.00% 2.69% 其他产项目 00.00 7.18 47.93 85.11 17 17 高倍聚光太阳能电池模组生 9,300,00 7,431,61 8,369,74 15,801,3 169.91% 100.00% 其他产线厂房建设 0.00 4.71 1.44 56.15 项目 87,116,0 31,455,3 50,265,2 25,206,8 56,513,7 2,550,87 811,930. 合计 -- -- -- 00.00 16.84 71.86 03.41 85.29 4.05 17 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明注：（1）在建工程年末金额较年初增加，子公司云南鑫耀半导体材料有限公司磷化铟单晶生产项目本年新增投入3,023.47万元。（2）截至2017年12月31日，本公司在建工程不存在减值情况。 14、工程物资单位：元项目期末余额期初余额专用材料 801,315.69 967,317.49 合计 801,315.69 967,317.49 其他说明： 15、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 16、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 17、油气资产 □ 适用 √ 不适用云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 18、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术采矿权探矿权软件使用权合计一、账面原值 1.期初余 50,844,968.67 24,748,355.00 71,997,751.52 284,129,328.28 7,430,400.00 1,376,786.36 440,527,589.83 额 2.本期增 1,253,480.23 1,253,480.23 加金额（1）购置（2）内 1,253,480.23 1,253,480.23 部研发（3）企业合并增加 3.本期减少 1,089,793.54 1,089,793.54 金额（1）处 1,089,793.54 1,089,793.54 置 4.期末余 50,844,968.67 24,748,355.00 73,251,231.75 284,129,328.28 7,430,400.00 286,992.82 440,691,276.52 额二、累计摊销 1.期初余 5,279,377.08 9,699,738.23 17,235,511.48 15,384,608.74 1,143,910.35 48,743,145.88 额 2.本期增 1,025,626.08 1,389,835.44 6,595,290.69 3,677,670.56 34,467.19 12,722,889.96 加金额（1）计 1,025,626.08 1,389,835.44 6,595,290.69 3,677,670.56 34,467.19 12,722,889.96 提 3.本期减 1,089,793.54 1,089,793.54 少金额云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）处置 (2)其他 1,089,793.54 1,089,793.54 4.期末余 6,305,003.16 11,089,573.69 23,830,802.17 19,062,279.30 88,583.98 60,376,242.30 额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账 44,539,965.51 13,658,781.31 49,420,429.58 265,067,048.98 7,430,400.00 198,408.84 380,315,034.22 面价值 2.期初账 45,565,591.59 15,048,616.77 54,762,240.04 268,744,719.54 7,430,400.00 232,876.01 391,784,443.95 面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：注：1）非专利技术本年增加1,253,480.23元是子公司云南鑫耀半导体材料有限公司改进垂直梯度凝固法大直径磷化铟单晶生产关键技术研究结题转入； 2）本年末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产原值的比例13.57%； 3）截至2017年12月31日，本公司的无形资产进行抵押担保的情况索引本附注“七、24.短期借款及七、71.所有权或使用权受到限制的资产”。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 19、开发支出单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发支确认为无形转入当期损期末余额其他其他出资产益超高纯锗课题续研 5,245,542.37 1,122,155.89 4,123,386.48 项目 380mm 大直径红外 939,503.51 174,155.80 765,347.71 级锗单晶产品开发低水峰光纤用四氯 4,461,631.54 519,609.01 4,981,240.55 化锗研发项目改进垂直梯度凝固法大直径磷化铟单 1,253,480.23 1,253,480.23 晶生产关键技术研究合计 5,715,111.77 6,704,654.89 1,253,480.23 1,296,311.69 4,981,240.55 4,888,734.19 其他说明注：1）公司开发支出中无资本化利息支出； 2）开发支出增加的主要原因是本年新增超高纯锗课题续研项目、380mm大直径红外级锗单晶产品开发项目，尚处于研究阶段；3）本年子公司云南鑫耀半导体材料有限公司“改进垂直梯度凝固法大直径磷化铟单晶生产关键技术研究”已初步研制出样片且得到客户的认可，转入无形资产；4）低水峰光纤用四氯化锗研发项目本年的其他减少原因是低水峰光纤用四氯化锗研发项目为高倍聚光太阳能电池模组生产线厂房建设项目配套项目，本年高倍聚光太阳能电池模组生产线厂房建设项目完工转入固定资产，相关研发项目一并转入固定资产。 20、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项（2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称期初余额本期增加本期减少期末余额云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文或形成商誉的事项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明 21、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额土地、房屋租赁费 8,560,333.04 676,498.75 7,883,834.29 租入固定资产改良 2,356,172.51 209,406.00 2,146,766.51 支出厂区外修路支出 96,646.46 52,715.88 43,930.58 合计 11,013,152.01 938,620.63 10,074,531.38 其他说明 22、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 17,967,897.01 2,732,592.32 39,753,694.24 6,838,449.28 内部交易未实现利润 5,114,525.20 767,178.78 823,720.53 123,558.08 可抵扣亏损 57,997,513.16 9,560,184.94 84,482,717.08 14,712,737.63 递延收益余额 31,346,261.26 5,674,878.14 32,515,555.53 5,826,666.66 会计与税法计提折旧的 2,299,520.73 344,928.11 2,585,551.47 387,832.72 差异合计 114,725,717.36 19,079,762.29 160,161,238.85 27,889,244.37 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 19,079,762.29 27,889,244.37 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明：注: 递延所得税资产减少主要原因是：1）本年因锗金属价格回升，转回及转销年初计提存货跌价准备，转回相应的递延所得税资产397.11万元；2）本年公司扭亏为盈，弥补以前年度亏损，转回相应递延所得税资产220.31万元；3）子公司临沧韭菜坝锗业有限责任公司转回未能弥补的亏损，转回相应递延所得税资产317.31万元。 23、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 24、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 200,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 50,000,000.00 合计 220,000,000.00 50,000,000.00 短期借款分类的说明：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文注: 短期借款增加主要原因是本年公司向银行借款所致。 1)平安银行春城支行15,000.00万元抵押借款是由本公司持有的以下资产提供担保：面积为 40,278.16平方米的国有土地使用权、建筑面积的13035.49平方米的房产、勐托文强锗（煤）矿采矿权及勐旺昌军锗（煤）矿采矿权。 2)建设银行官渡支行3,250.00万元抵押借款是由子公司昆明云锗高新技术有限公司持有的以下资产提供担保：建筑面积为14,261.81平方米太阳能锗晶片生产厂房1-3层、建筑面积为2,253.7平方米的食堂1-2层。 3)建设银行凤翔支行1,750.00元抵押借款是是由子公司昆明云锗高新技术有限公司持有的以下资产提供担保：建筑面积为10,003.56平方米倒班宿舍1-6层。（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 25、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 26、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 27、应付票据单位：元种类期末余额期初余额本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 28、应付账款（1）应付账款列示单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额货款 37,493,507.25 30,662,816.61 工程款 18,182,212.54 15,079,545.05 设备款 4,817,070.56 7,268,519.88 采矿权价款 1,215,005.00 1,215,005.00 租赁费 841,846.00 966,080.00 其他 1,690,303.82 2,575,022.68 合计 64,239,945.17 57,766,989.22 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因北京国光清工贸有限公司 4,375,568.00 对方未催收长飞光纤光缆股份有限公司 2,628,290.20 暂估款未结算山东汇发矿业科技有限公司 1,383,200.02 质保期未到中国电子系统工程第二建设有限公司 1,256,872.37 对方未催收临翔区章驮乡中寨朝相煤矿 1,215,005.00 须配合办理相关手续十四冶建设集团云南第三建筑工程有限 1,129,047.09 质保期未到公司合计 11,987,982.68 -- 其他说明： 29、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额货款 10,821,439.86 1,056,756.43 合计 10,821,439.86 1,056,756.43 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因中国南方电网有限责任公司超高压输电公司百色局 179,100.00 未达到结算条件合计 179,100.00 -- 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明：预收款项按账龄披露项目年末金额年初金额合计 10,821,439.86 1,056,756.43 其中：一年以上 346,751.17 78,005.68 注：预收账款增加的主要原因是本年预收客户的锗单晶片、二氧化锗及区熔锗货款。 30、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 4,947,300.13 81,339,604.01 84,288,599.07 1,998,305.07 二、离职后福利-设定提 8,253,114.98 8,253,114.98 存计划三、辞退福利 316,100.00 316,100.00 合计 4,947,300.13 89,908,818.99 92,857,814.05 1,998,305.07 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 3,438,053.15 72,399,731.06 74,965,702.53 872,081.68 2、职工福利费 1,834,650.03 1,834,650.03 3、社会保险费 5,645,464.05 5,645,464.05 其中：医疗保险费 4,337,666.10 4,337,666.10 工伤保险费 1,056,727.12 1,056,727.12 生育保险费 251,070.83 251,070.83 4、住房公积金 1,301,860.00 1,301,860.00 5、工会经费和职工教育经费 1,509,246.98 157,898.87 540,922.46 1,126,223.39 合计 4,947,300.13 81,339,604.01 84,288,599.07 1,998,305.07 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 8,011,337.57 8,011,337.57 2、失业保险费 241,777.41 241,777.41 合计 8,253,114.98 8,253,114.98 其他说明：注：应付职工薪酬减少的主要原因是：1）本年发放上年计提的职工薪酬；2）本年加强绩效考核管理。 31、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 2,246,610.67 1,733,050.93 企业所得税 299,075.84 个人所得税 140,150.03 165,757.82 城市维护建设税 91,332.88 94,150.46 土地使用税 184,393.51 184,393.51 房产税 427,991.69 427,991.71 印花税 68,097.83 29,523.42 教育费附加 58,706.43 50,301.24 地方教育附加 39,137.63 32,164.28 资源税 99,354.54 78,159.71 契税 66,434.30 合计 3,654,851.05 2,861,927.38 其他说明： 32、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 39,286.91 短期借款应付利息 251,212.50 69,819.44 合计 290,499.41 69,819.44 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：本公司无已逾期未支付的利息。 33、应付股利单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 34、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额保证金 453,136.93 600,375.59 代扣社保 112,107.47 152,918.48 往来款 62,120,726.39 205,723,667.72 合计 62,685,970.79 206,476,961.79 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因云南东兴实业集团有限公司 60,000,000.00 关联方借款合计 60,000,000.00 -- 其他说明注：其他应付款年末较年初减少的主要原因是公司本年归还年初向股东云南东兴实业集团有限公司借款14,000万元所致。公司向云南东兴实业集团有限公司借款的情况索引本附注“十二、关联及关联交易”相关内容。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 35、持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 36、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 37、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额政府补助 2,578,961.01 2,540,000.01 合计 2,578,961.01 2,540,000.01 短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明：政府补助政府补助本年新增补本年计入其他与资产相关/ 年初余额其他变动年末余额项目助金额收益金额与收益相关高效太阳能电池用锗单与资产 1,166,666.68 1,166,666.68 1,166,666.68 1,166,666.68 晶及晶片生产线相关年产 120 万片 2 英寸砷与资产 333,333.33 333,333.33 333,333.33 333,333.33 化镓晶片生产线相关红外光学锗镜头生产线与资产 133,333.33 133,333.33 133,333.33 133,333.33 建设省级补助资金相关火法脱硫技改工程省级与资产 33,333.33 33,333.33 33,333.33 33,333.33 补助资金相关 10KV 专用输电线路建设与资产 66,666.67 66,666.67 66,666.67 66,666.67 补助资金相关红外热像仪整机生产线与资产 300,000.00 300,000.00 338,961.00 338,961.00 建设项目相关云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文政府补助本年新增补本年计入其他与资产相关/ 年初余额其他变动年末余额项目助金额收益金额与收益相关砷化镓单晶材料产业化与资产 306,666.67 306,666.67 306,666.67 306,666.67 建设项目相关含锗废渣资源化利用环与资产 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 保工程建设项目资金相关合计 2,540,000.01 2,540,000.01 2,578,961.01 2,578,961.01 注：“其他变动”为从递延收益转入的预计一年内结转利润表的政府补助。 38、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 40,000,000.00 合计 40,000,000.00 长期借款分类的说明：注：长期借款4,000.00万元为子公司昆明云锗高新技术有限公司向昆明市呈贡区农村信用合作联社马金铺信用社借款，以昆明云锗高新技术有限公司拥有的建筑面积16,689.63平方米103号厂房（一层、二层）和建筑面积7,590.25平方米综合测试实验大楼提供抵押担保。其他说明，包括利率区间： 39、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 40、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 41、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 42、专项应付款单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明： 43、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 44、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 31,933,888.84 1,243,000.00 2,617,922.01 30,558,966.83 与资产相关合计 31,933,888.84 1,243,000.00 2,617,922.01 30,558,966.83 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额高效太阳能电池用锗单 12,541,666.6 11,374,999.9 1,166,666.68 与资产相关晶及晶片生 1 产线年产 120 万片 2 英寸砷 4,166,666.67 333,333.33 3,833,333.34 与资产相关化镓晶片生产线红外光学锗镜头生产线 1,488,888.90 133,333.33 1,355,555.57 与资产相关建设省级补助资金火法脱硫技改工程省级 400,000.01 33,333.33 366,666.68 与资产相关补助资金 10KV 专用输电线路建设 799,999.99 66,666.67 733,333.32 与资产相关补助资金红外热像仪 3,550,000.00 500,000.00 38,961.00 338,961.00 3,672,078.00 与资产相关整机生产线云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文建设项目砷化镓单晶材料产业化 3,986,666.66 306,666.67 3,679,999.99 与资产相关建设项目改进垂直梯度凝固法大直径磷化铟 3,600,000.00 3,600,000.00 与资产相关单晶生产关键技术研究含锗废渣资源化利用环 1,400,000.00 200,000.00 1,200,000.00 与资产相关保工程建设项目的补助中远红外及 THZ 量子级 163,000.00 163,000.00 与资产相关联激光器研究项目经费 20 万/片年 2 寸磷化铟项 580,000.00 580,000.00 与资产相关目补助款 31,933,888.8 30,558,966.8 合计 1,243,000.00 38,961.00 2,578,961.01 -- 4 其他说明：注：“其他变动”为从递延收益转入的预计一年内结转利润表的政府补助。 45、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 46、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 653,120,000.00 653,120,000.00 其他说明：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文注：（1）公司年末发行在外的股份中，高管锁定股897.0882万股（占公司股份总数的1.37%）为限售股份。（2）公司第一大股东临沧飞翔冶炼有限责任公司将其持有的本公司股票4,000.00万股（占公司股份总数的6.12%）质押给交通银行股份有限公司云南省分行，临沧飞翔冶炼有限责任公司为云南东兴实业集团有限公司向交通银行股份有限公司云南省分行的借款提供担保，质押期限自2016年4月5日起至质押双方向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理解除质押手续为止。（3）公司第一大股东临沧飞翔冶炼有限责任公司持有的本公司股份中，有3,650.4万股（占公司股份总数的5.59%）被北京市海淀区人民法院司法冻结。（4）公司股东云南东兴实业集团有限公司将其持有的本公司股票2,000.00万股（占公司股份总数的3.06%）质押给红塔证券股份有限公司,办理股票质押回购交易业务，质押期限自2017年12月25日至2018年12月25日。 47、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 48、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 325,998,790.13 504,134.40 326,502,924.53 其他资本公积 1,966,737.55 1,966,737.55 合计 327,965,527.68 504,134.40 328,469,662.08 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注：本年资本公积资本溢价增加的情况索引本附注 “九、在其他主体中的权益” 1.在子公司中的权益”相关内容相关内容。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 49、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 50、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 51、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 4,424,315.24 4,690,870.78 3,718,272.82 5,396,913.20 合计 4,424,315.24 4,690,870.78 3,718,272.82 5,396,913.20 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注：本公司及子公司云南东昌金属加工有限公司、临沧韭菜坝锗业有限责任公司、昆明云锗高新技术有限公司、武汉云晶飞光纤材料有限公司、云南中科鑫圆晶体材料有限公司根据财政部和安全生产监管总局联合下发《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企〔2012〕 16号）计提及使用安全生产费。 52、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 81,762,243.47 81,762,243.47 合计 81,762,243.47 81,762,243.47 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 53、未分配利润单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期上期调整后期初未分配利润 406,229,695.85 529,036,700.43 加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,464,373.99 -103,213,404.59 应付普通股股利 19,593,599.99 期末未分配利润 414,694,069.84 406,229,695.85 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 54、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 463,463,529.02 380,314,829.84 298,134,827.51 276,652,902.51 其他业务 818,925.72 231,000.09 197,533.58 47,842.60 合计 464,282,454.74 380,545,829.93 298,332,361.09 276,700,745.11 55、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 1,663,112.03 1,186,169.04 教育费附加 1,291,128.34 782,908.08 资源税 938,021.28 459,936.85 房产税 2,004,002.22 1,323,631.25 土地使用税 865,715.56 581,166.24 车船使用税 50,256.30 21,747.90 印花税 272,471.17 87,837.98 营业税 1,360.17 其他 3,720.00 合计 7,089,787.07 4,443,397.34 其他说明：税金及附加增加的主要原因是，上年根据财税〔2016〕22号文财政部关于印发《增值税会计处理云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文规定》的通知，2016年5月1日全面执行营业税改征增值税后，利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。“税金及附加”核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费。 56、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额业务宣传费 1,424,166.78 1,098,690.55 广告费 9,146.00 运输费 1,143,864.19 957,428.55 保险费 213,774.28 121,379.26 包装费 104,413.85 220,452.88 差旅费 132,094.30 其他 186,319.37 123,901.38 合计 3,072,538.47 2,663,092.92 其他说明： 57、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 21,997,240.99 22,453,361.11 折旧及摊销 19,304,617.36 18,382,201.54 研究开发费 11,943,709.23 21,648,645.29 业务招待费 1,510,132.64 1,913,089.06 差旅费 1,947,333.33 2,078,465.97 办公费 1,238,820.44 1,300,062.29 税费 1,215,865.86 租赁费 1,255,383.78 2,466,442.60 中介费 2,781,067.13 2,986,869.75 环保费 654,019.68 2,203,800.10 会务费 300,252.44 135,220.96 车辆费 777,630.19 657,591.88 修理费 173,596.68 173,808.49 水电费 712,851.57 414,400.79 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文工会经费 153,600.00 153,600.00 培训费 295,597.42 77,075.63 保险费 190,079.68 145,341.20 停产费用 14,486,491.69 19,674,996.45 其他 1,602,116.17 5,260,716.78 合计 81,324,540.42 103,341,555.75 其他说明：公司管理费用减少的主要原因系：1）上年公司部分生产系统计划停产，停产费用增加，本年有色金属市场回暖，公司大部分生产系统恢复，停产费用减少；2）本年研发项目数量及研发投入低于上年导致研究开发费用减少；3）上年5月起税费调整至税金及附加列报，导致税费减少；4)环保费用较上年减少主要是上年支付炉渣清运费，本年无该事项。 58、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 14,715,464.92 15,230,937.04 减：利息收入 2,080,054.15 988,952.71 加：汇兑损失 1,649,114.77 -1,694,597.62 加：其他支出 74,853.28 458,279.35 合计 14,359,378.82 13,005,666.06 其他说明： 59、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -887,923.98 -8,400,120.26 二、存货跌价损失 -13,150,799.19 31,359,112.74 七、固定资产减值损失 4,299,912.21 合计 -14,038,723.17 27,258,904.69 其他说明：注：公司本年资产减值损失减少的原因是：1）上年拟注销三级公司临沧天浩综合回收有限公司，对预计不能使用的固定资产计提减值，本年固定资产无减值迹象；2）由于有色金属市场回暖，公司恢复正常生产，产品成本下降，同时产品价格小幅上涨，使得子公司云南东昌金属加工有限公司、云云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文南鑫耀半导体材料有限公司的部分存货的可变现净值高于其成本，转回原计提的存货跌价准备；3）本年公司加强应收账款的催收，转回计提的应收账款坏账。 60、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明： 61、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明： 62、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额非流动资产处置收益 4,991,315.61 11,815.00 未划分为持有待售的非流动资产处置收 4,991,315.61 11,815.00 益其中:固定资产处置收益 4,991,315.61 11,815.00 合计 4,991,315.61 11,815.00 63、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助 19,655,125.35 其他收益的明细：与资产相关/ 项目本年发生额来源和依据与收益相关昆明高新技术产业开发区孵化器管理中心产业化项目扶持资 5,000,000.00 昆高开委复〔2017〕227 号、昆云锗字〔2017〕6 号与收益相关金云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文与资产相关/ 项目本年发生额来源和依据与收益相关《昆明高新技术产业开发区管理委员会关于申请 13N 高新管委会扶持资金 2,000,000.00 超高纯锗单晶制备关键技术生产研究项目资金扶持请与收益相关示的批复》（昆高开委复〔2017〕189 号）含锗废渣资源化利用生产补助 1,500,000.00 临财产业联发〔2017〕12 号与收益相关资金高效太阳能电池用锗单晶及晶 1,000,000.00 临财企联发〔2013〕165 号与资产相关片产业化项目扶持经费《云南中科鑫圆晶体材料有限公司关于中国科学院科中科院拨付 6 英寸 VGF 法锗单 1,000,000.00 技服务网络计划（STS 计划）区域重点项目立项通知》与收益相关晶片研发产业化项目经费（中科字〔2017〕3 号）昆明市科技局省高端科技人才《关于印发云南省高端科技人才引进计划实施办法的 1,000,000.00 与收益相关引进补助通知》（云科发〔2014〕9 号）《关于对中科鑫圆“13N 超高纯单晶关键技术研究” 13N 生产研发项目应计政府补助 1,000,000.00 与收益相关项目立项并下达经费的通知》昆明高新管委会 2016 年省级工《关于开展 2016 年省级工业和信息化发展专项资金 800,000.00 与收益相关业和信息发展财政扶持资金绩效评价工作的通知》（昆工信通〔2017〕92 号）收昆明市人力资源和社会保障《关于李新燕等 13 人入选昆明市高层次人才引进工 700,000.00 与收益相关局项目创新研发启动资金程的批复》(昆党人才〔2017〕3 号）梁骏吾院士工作站项目经费 600,000.00 临工管财联发〔2017〕15 号与收益相关昆明市人力资源和社会保障局创新类技术先进项目创新研发 560,000.00 昆党人才〔2017〕3 号与收益相关启动资金昆明市科学技术局补助款 405,420.00 云科创发〔2017〕5 号与收益相关红外热像仪整机建设项目补助 338,961.00 临工管财联发（2015）20 号与资产相关分摊年产 120 万片 2 英寸砷化镓晶片 333,333.31 临财企联发〔2012〕140 号与资产相关生产线补助资金高效节能半导体新材料砷化镓 306,666.67 云科计发〔2016〕6 号文与资产相关晶体、晶片建设项目昆明高新区 2013 年引进高端科技人才扶持资金申报引进科技人才扶持金 30 万元 300,000.00 与收益相关表收到云南省质量技术监督局拨 250,000.00 云质监财拨〔2017〕第 23 号与收益相关款标准化发展专项经费 230,000.00 云质监财拨〔2017〕第 23 号与收益相关云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文与资产相关/ 项目本年发生额来源和依据与收益相关收昆明市科技局拨付首次认定《昆明市人民政府办公厅关于印发昆明市支持小微企高新技术企业（小微企业）项目 200,000.00 业创业创新基地城市示范建设若干政策的通知》（昆政与收益相关资金办〔2017〕90 号）云南省发改委\"云岭产业技术领 200,000.00 云发改人事〔2014〕795 号与收益相关军人才\"工作支持经费含锗废渣资源化利用环保工程 200,000.00 临财企联发〔2014〕92 号与资产相关项目资金昆明市科学技术局 2016 年昆明关于申报昆明市小微企业创业创新基地城市科技示范市规模以上企业研发经费投入 196,000.00 与收益相关项目企业研发经费投入后补助的通知后补助收到昆明市科技局 2016 年研发 185,000.00 昆科发〔2016〕37 号与收益相关后补助 2017 年研发经费投入补助资金 175,000.00 临工管财联发〔2017〕24 号与收益相关企业技术改造省级财政补贴专 166,666.68 云财企〔2011〕417 号与资产相关项资金 2017 年市级科技创新平台认定 150,000.00 武科规〔2017〕5 号与收益相关补贴红外光学锗镜头生产线建设省临工管财联发〔2014〕1 号、临财企联发〔2013〕156 133,333.33 与资产相关级补助资金号稳岗补贴 122,364.34 市稳岗补贴、临人社联发〔2015〕49 号与收益相关 2016 年昆明市三季度工业稳增 120,000.00 昆财企一〔2016〕172 号与收益相关长扩销促产奖补资金 2016 年昆明市产品展销推介费 100,000.00 昆财产业〔2017〕155 号与收益相关用补助 10KV 专用输电线路建设补助 66,666.68 与资产相关资金火法脱硫技改工程省级补助资 33,333.34 临工管财联发〔2014〕5 号与资产相关金《云南省科技厅云南省财政厅关于下达 2017 年云南省科技计划（下级）第二批项目的通知》（云科创发其他各项补助 282,380.00 与收益相关〔2017〕号）\临财外发〔2017〕64 号、临财外发〔2016〕 58 号、临财外发〔2017〕19 号等合计 19,655,125.35 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 64、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 16,522,348.51 其他 32,812.18 110,299.92 32,812.18 合计 32,812.18 16,632,648.43 32,812.18 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关其他说明： 65、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 83,000.00 160,000.00 83,000.00 非流动资产毁损报废损失 2,716.38 3,791,128.92 2,716.38 罚款及滞纳金 9,134.00 588,339.02 9,134.00 存货报废损失 80,596.14 其他 105,914.92 213,461.58 105,914.92 合计 200,765.30 4,833,525.66 200,765.30 其他说明：注：公司本年营业外支出减少的主要原因是上年子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司报废一批固定资产。 66、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 1,165,246.45 950,328.48 递延所得税费用 8,809,482.08 -11,180,351.75 合计 9,974,728.53 -10,230,023.27 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 16,407,591.04 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,461,138.66 子公司适用不同税率的影响 -597,765.88 调整以前期间所得税的影响 4,907.09 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 70,670.19 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -468,401.92 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 9,686,778.21 损的影响不可抵扣的专项储备的影响 267,720.95 加计扣除或摊销的影响 -1,261,141.40 其他 -189,177.37 所得税费用 9,974,728.53 注：公司本年所得税费用增加，主要原因索引本附注“六、22.递延所得税资产”的相关内容。 67、其他综合收益详见附注。 68、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助收入 17,837,339.36 16,843,794.57 利息收入 2,080,054.15 988,952.71 保证金 1,129,667.37 182,100.00 备用金及往来款等 1,632,795.31 25,264,710.51 其他 1,118,400.79 631,866.21 合计 23,798,256.98 43,911,424.00 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额业务招待费 1,510,132.64 1,913,089.06 中介费 2,781,067.13 2,986,869.75 租赁费 1,255,383.78 2,466,442.60 差旅费 1,947,333.33 2,210,560.27 办公费 1,238,820.44 1,300,062.29 水电费 712,851.57 414,400.79 运输费 1,143,864.19 1,496,707.86 赞助费 83,000.00 100,000.00 车辆费 777,630.19 669,253.54 广告费 242,001.32 225,103.97 包装费 104,413.85 220,452.88 会议费 300,252.44 154,645.17 环保费 654,019.68 2,203,800.10 保险费 403,853.96 151,088.23 修理费 173,596.68 163,204.11 手续费 74,853.28 484,689.82 培训费 295,597.42 77,075.63 保证金 431,000.00 其他经营管理费用、备用金、往来款项 10,721,032.52 8,490,456.83 等合计 24,850,704.42 25,727,902.90 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额土地复垦保证金 2,056,840.16 12,325,281.61 司法冻结银行存款 1,580,000.00 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 2,056,840.16 13,905,281.61 支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到云南东兴实业集团有限公司借款 200,000,000.00 合计 200,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额归还云南东兴实业集团有限公司借款利 10,256,510.33 1,884,999.99 息归还云南东兴实业集团有限公司借款 140,000,000.00 100,000,000.00 信用证保证金 13,889.70 835,947.67 合计 150,270,400.03 102,720,947.66 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 69、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 6,432,862.51 -107,040,039.74 加：资产减值准备 -14,038,723.17 40,733,048.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 63,225,116.31 68,151,132.35 物资产折旧无形资产摊销 12,722,889.96 11,598,676.25 长期待摊费用摊销 938,620.63 1,346,445.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -4,991,315.61 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,716.38 3,779,313.92 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文财务费用（收益以“－”号填列） 14,611,584.80 13,864,613.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,809,482.08 -11,180,351.74 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,177,685.17 91,331,336.52 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -12,562,193.22 72,453,060.61 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 36,565,147.07 3,843,053.63 列）其他 1,266,203.43 931,646.06 经营活动产生的现金流量净额 106,804,706.00 189,811,935.40 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 150,992,209.53 53,538,436.39 减：现金的期初余额 53,538,436.39 146,566,498.59 现金及现金等价物净增加额 97,453,773.14 -93,028,062.20 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文一、现金 150,992,209.53 53,538,436.39 其中：库存现金 166,233.05 195,742.85 可随时用于支付的银行存款 150,825,976.48 53,342,693.54 三、期末现金及现金等价物余额 150,992,209.53 53,538,436.39 其他说明： 70、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 71、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 16,033,512.63 土地复垦保证金、信用证保证金、司法冻结款项为本公司向平安银行 15000 万短期借款、向建设银行官渡支行 3250 万短期借款、向建设银行凤翔支行 1750 万固定资产 166,296,606.54 短期借款、为子公司向农信社 4000 万长期借款提供抵押担保。无形资产 75,628,347.36 为本公司向平安银行 15000 万短期借款提供抵押担保。合计 257,958,466.53 -- 其他说明：公司货币资金被司法冻结的情况索引本附注“十三、资产负债表日后事项” 72、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 128,689.37 6.5342 840,882.08 欧元 3,099.75 7.8023 24,185.18 其中：美元 3,488,087.35 6.5342 22,791,860.36 应付账款其中：美元 130,030.00 6.5342 849,642.03 其他说明：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 73、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 74、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明： 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：根据公司 2017年1月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司关于注销孙公司的议案》，同意对公司三级子公司临沧天浩综合回收有限公司法人主体资格依法予以注销，注销手续于2017年3月15日办理完毕。 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接云南东昌金属加工有限公司昆明昆明金属加工 100.00% 并购云南东润进出口有限公司昆明昆明商品流通业 100.00% 并购云南中科鑫圆晶体材料有限昆明昆明加工制造业 97.62% 设立公司昆明云锗高新技术有限公司昆明昆明加工制造业 100.00% 设立武汉云晶飞光纤材料有限公武汉武汉加工制造业 60.00% 设立司临沧韭菜坝锗业有限责任公临沧临沧加工制造业 100.00% 并购司临沧天浩有色金属冶炼有限临沧临沧加工制造业 100.00% 并购公司云南鑫耀半导体材料有限公昆明昆明加工制造业 70.00% 设立司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：注：根据公司 2017年1月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过《关于竞购控股子公司中科鑫圆晶体材料有限公司股权的议案》。公司以2,325.88万元的对价取得中国科学院半导体研究所所持有的云南中科鑫圆晶体材料有限公司的10.11%的股权，此次收购完成后，公司共持有云南中科鑫圆晶体材料有限公司97.62%的股权。（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利云南中科鑫圆晶体材料有 2.38% 208,079.13 5,746,980.09 限公司武汉云晶飞光纤材料有限 40.00% -973,728.01 21,313,205.70 公司云南鑫耀半导体材料有限 30.00% -1,265,862.60 22,059,308.35 公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计云南中科鑫圆 113,871, 171,240, 285,111, 42,016,4 1,624,99 43,641,4 113,161, 175,942, 289,103, 52,671,1 1,791,66 54,462,7 晶体材 009.53 172.40 181.93 30.09 9.93 30.02 044.45 835.02 879.47 14.85 6.61 81.46 料有限公司武汉云晶飞光 46,831,4 29,552,1 76,383,6 17,999,1 17,999,1 34,976,8 32,904,0 67,880,9 11,883,2 11,883,2 纤材料 56.35 55.97 12.32 48.68 48.68 98.45 83.91 82.36 61.45 61.45 有限公司云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文云南鑫耀半导 42,178,7 135,625, 177,803, 96,249,9 8,022,99 104,272, 34,847,7 113,487, 148,335, 62,997,9 7,586,66 70,584,6 体材料 72.21 227.66 999.87 72.05 9.99 972.04 01.69 479.43 181.12 44.63 6.66 11.29 有限公司临沧天浩综合 1,878,90 1,878,90 5,301.90 5,301.90 回收有 9.55 9.55 限公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量云南中科鑫 34,024,678.7 14,324,724.2 52,570,253.9 34,959,417.3 圆晶体材料 6,828,653.90 6,828,653.90 5,480,962.71 5,480,962.71 1 8 1 有限公司武汉云晶飞 49,682,034.7 43,496,733.9 光纤材料有 1,652,729.06 1,652,729.06 4,370,610.65 3,388,497.16 3,388,497.16 2,788,849.90 1 限公司云南鑫耀半 -17,710,142.7 -17,710,142.7 -13,533,956.3 导体材料有 5,830,289.45 -4,219,542.00 -4,219,542.00 -492,209.76 3,442,068.96 2 2 限公司临沧天浩综合回收有限 1,873,607.65 1,873,607.65 -5,301.90 -4,989,671.38 -4,989,671.38 -40,970.02 公司其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。（1）市场风险 1）汇率风险本公司承受汇率风险主要与美元和欧元有关，涉及部分设备的进口和部分产品的出口业务，设备的进口大部分采用美元计价结算，少部分采用欧元计价结算，产品的出口均用美元结算，且账期较短，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。本公司在资产负债表日涉及外币余额的资产和负债较小，其产生的汇率风险对本公司的经营业绩不产生重大影响。本公司密切关注汇率变动对本公司的影响，本公司未签署外汇远期合约和货币互换合约。 2）利率风险云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。为降低该风险，采取的应对策略是：若未来国家下调利率，则公司将提前偿还未到期的借款，若未来国家上调利率，则公司不提前偿还未到期的借款。于2017年12月31日，本公司的带息债务主要为人民币计价的借款合同，金额合计为32,000万元，其中固定利率的借款金额为32,000万元。 3）价格风险本公司以市场价格销售各种产品，因此受到此等价格波动的影响。（2）信用风险为降低信用风险，本公司由专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收到期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的各类存款均存放在国有银行及其他大中型银行，故该类资产的信用风险较低。本公司无重大逾期应收款项。（3）流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。本公司将销售商品及银行借款作为主要资金来源。于2017年12月31日，本公司尚未使用的银行授信额度为13,000万元。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例云南东兴实业集团昆明矿产品的购销 33,000,000.00 6.29% 6.29% 有限公司有色金属加工、氧气临沧飞翔冶炼有限临沧生产销售、矿产品及 7,400,000.00 13.72% 13.72% 责任公司乙炔气销售控股股东的注册资本及其变化控股股东年初金额本年增加本年减少年末金额云南东兴实业集团有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00 临沧飞翔冶炼有限责任公司 7,400,000.00 7,400,000.00 控股股东所持股份及其变化云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文持股金额持股比例（%）控股股东年末金额年初金额年末比例年初比例云南东兴实业集团有限司 41,079,168.00 41,079,168.00 6.29 6.29 临沧飞翔冶炼有限责任公司 89,579,232.00 89,579,232.00 13.72 13.72 本企业最终控制方是包文东、吴开惠夫妇。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入云南东兴实业集团有限公司 100,000,000.00 2016 年 03 月 01 日 2017 年 03 月 01 日已展期云南东兴实业集团有限公司 100,000,000.00 2016 年 06 月 01 日 2017 年 06 月 01 日已归还云南东兴实业集团有限公司 100,000,000.00 2017 年 04 月 01 日 2018 年 04 月 01 日已归还 4000 万元拆出云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 2017 年 6 月 28 日，本公司与云南东兴实业集团有限公司签订了《房地产转让合同》，以 778.23 万元向云南东兴实业集团有限公司转让公司位于昆明市高新区海源中路 1520 号高新区电子工业云南东兴实业集团有限公司标准厂房 A 幢的工业用地使用权及地上附属房 7,782,300.00 产，其中，土地使用权面积 456.69 平方米，房产建筑面积 1,842.70 平方米。本年公司已收回全部转让款项，截至报告出具日前相关房产转让手续已办理完成。（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额薪酬合计 3,126,591.18 2,320,000.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款云南东兴实业集团有限公司 60,000,000.00 204,238,833.35 7、关联方承诺 1、公司首次公开发行股票前，股东所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺发行人实际控制人包文东及其配偶吴开惠承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文或者委托他人管理本人本次发行前已间接持有的发行人股份，也不向发行人回售本人持有的上述股份。并承诺：前述锁定期满后，在包文东担任发行人董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份。吴红平、区国辉均分别承诺：担任公司董事、监事或高级管理人员的任职期间每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。 2、避免同业竞争的承诺公司实际控制人包文东及其配偶吴开惠、第一大股东临沧飞翔冶炼有限责任公司及一致行动人云南东兴实业集团有限公司、持有本公司5%股份以上的股东云南省核工业二O九地质大队、股东吴红平及区国辉承诺：保证不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与本公司主要业务构成同业竞争的业务或活动。如获得的商业机会与本公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，将立即通知本公司，尽力将该商业机会给予本公司，以确保本公司及全体股东利益不受损害。如果因本公司业务发展，开展了新业务且与其已开展的业务构成同业竞争时，本公司有权提出以不高于市场公允价值的价格购买其与此业务相关的任何资产。 8、其他十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截止2017年12月31日，本公司无需要披露的承诺事项。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至2017年12月31日，本公司无需披露的或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、其他十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明（1）司法冻结款项解冻山东汇发矿业科技有限公司（以下简称“山东汇发”）于2016年11月4日向山东省临朐县人民法院提起诉讼，要求本公司支付所欠设备款1,401,800元，并赔偿利息99,675元；2016年11月14日，山东汇发向山东省临朐县人民法院申请财产保全，要求冻结本公司银行存款158万元或查封相应价值的资产，山东省临朐县人民法院于当日裁定冻结本公司银行存款158万元，冻结期限一年。 2018年1月16日，在云南省临沧市临翔区人民法院调解下，双方达成协议，公司自愿于2018年1月 19日前支付山东汇发设备款1,050,000.00元。2018年1月17日，云南省临沧市临翔区人民法院作出裁定，解除对公司银行存款158万元的冻结。（2）关联方资金拆入 2018年2月24日经公司第六届董事会第九次会议通过，公司向控股股东云南东兴实业集团有限公司借款15,000.00万元人民币用于补充流动资金及偿还银行贷款，使用期限为不超过一年，使用费用按云南东兴实业集团有限公司向银行贷款的利率4.75%计算。除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文十五、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息单位：元项目分部间抵销合计云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 2,830,60 2,830,60 2,830,6 2,830,601 独计提坏账准备的 5.97% 100.00% 5.22% 100.00% 1.00 1.00 01.00 .00 应收账款按信用风险特征组 44,333,1 517,622. 43,815,49 51,123, 1,352,674 49,770,548. 合计提坏账准备的 93.43% 1.17% 94.25% 2.65% 17.16 32 4.84 222.63 .18 应收账款单项金额不重大但 286,000. 286,000. 286,000 286,000.0 单独计提坏账准备 0.60% 100.00% 0.53% 100.00% 00 00 .00 的应收账款 47,449,7 3,634,22 43,815,49 54,239, 4,469,275 49,770,548. 合计 100.00% 7.66% 100.00% 8.24% 18.16 3.32 4.84 823.63 .18 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由北京中瑞天成光电科技 1,771,955.00 1,771,955.00 100.00% 预计无法收回有限公司云南天浩集团有限公司 1,058,646.00 1,058,646.00 100.00% 预计无法收回合计 2,830,601.00 2,830,601.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文 √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 7,807,846.34 390,392.32 5.00% 1至2年 100,000.00 10,000.00 10.00% 5 年以上 117,230.00 117,230.00 100.00% 合计 8,025,076.34 517,622.32 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位名称账面余额坏账金额计提比例（%）计提理由北京国晶辉红外光学科技有限公司 286,000.00 286,000.00 100.00 预计无法收回合计 286,000.00 286,000.00 100.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 389,223.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,224,275.43 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称年末余额账龄比例(%) 坏账准备年末余额子公司 36,308,040.82 4 年以内 76.52 北京瑞恩迈特科技有限公司 3,200,000.00 1 年以内 6.74 160,000.00 Germanium JSC（俄罗斯） 2,322,908.10 1 年以内 4.90 116,145.41 北京中瑞天成光电科技有限公司 1,771,955.00 5 年以上 3.73 1,771,955.00 云南北方驰宏光电有限公司 1,740,000.00 1 年以内 3.67 87,000.00 合计 45,342,903.92 95.56 2,135,100.41 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：应收账款年末较年初减少，主要原因是公司收回年初主要大客户欠货款所致。 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 1,704,28 1,704,28 2,000,0 2,000,000 独计提坏账准备的 2.00% 100.00% 1.84% 100.00% 2.00 2.00 00.00 .00 其他应收款按信用风险特征组 82,197,2 3,056,34 79,140,91 105,707 2,761,460 102,945,63 合计提坏账准备的 96.59% 3.72% 97.31% 2.61% 62.23 4.46 7.77 ,091.28 .77 0.51 其他应收款单项金额不重大但 1,200,69 1,200,69 924,406 924,406.0 单独计提坏账准备 1.41% 100.00% 0.85% 100.00% 1.55 1.55 .01 的其他应收款 85,102,2 5,961,31 79,140,91 108,631 5,685,866 102,945,63 合计 100.00% 7.00% 100.00% 5.23% 35.78 8.01 7.77 ,497.29 .78 0.51 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由江苏中寰镓芯材料有限公司 1,704,282.00 1,704,282.00 100.00% 预计无法收回合计 1,704,282.00 1,704,282.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,060,505.66 53,025.28 5.00% 1至2年 10,000.00 1,000.00 10.00% 2至3年 9,304,055.90 1,860,811.18 20.00% 3 年以上 3至4年 4至5年 401,040.00 200,520.00 50.00% 5 年以上 940,988.00 940,988.00 100.00% 合计 11,716,589.56 3,056,344.46 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款单位名称账面余额坏账金额计提比例（%）计提理由北京黎马敦太平洋包装有限公司 276,285.60 276,285.60 100.00 预计无法收回嘉祥县石墨制品有限公司 250,895.00 250,895.00 100.00 预计无法收回云南中咨科技有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00 预计无法收回其他单位及个人款项 473,511.01 473,511.01 100.00 预计无法收回合计 1,200,691.61 1,200,691.61 注：其他单位及个人款项包含南通金梯四氟防腐科技有限公司、北京奥依特科技有限公司等43家单位和个人预计无法收回计提坏账准备的其他应收款。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,343,540.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,068,089.44 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 70,480,672.67 92,303,923.73 股权转让款 276,285.60 2,000,000.00 代垫款项 9,431,971.06 9,451,139.55 保证金及押金 1,807,240.00 1,482,044.87 预付货款 3,030,687.95 3,319,191.14 其他 75,378.50 75,198.00 合计 85,102,235.78 108,631,497.29 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例子公司往来款 70,480,672.67 3 年以内 82.82% 刘强代垫款 9,304,055.90 2-3 年 10.93% 1,860,811.18 江苏中寰镓芯材料有材料款 1,704,282.00 5 年以上 2.00% 1,704,282.00 限公司云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文临沧市国土资源局地质恢复保证金 1,499,450.00 5 年以内，5 年以上 1.76% 593,640.50 付兆田预付货款 401,000.00 5 年以上 0.47% 401,000.00 合计 -- 83,389,460.57 -- 97.98% 4,559,733.68 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：其他应收款账面余额年末较年初减少，主要原因是：1）对子公司的其他应收款减少2,182.32万元；2）公司本期收回北京黎马敦太平洋包装有限公司欠款172.00万元。 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 851,669,285.74 851,669,285.74 828,382,183.85 828,382,183.85 合计 851,669,285.74 851,669,285.74 828,382,183.85 828,382,183.85 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额云南东昌金属加 24,524,772.71 24,524,772.71 工有限公司云南东润进出口 3,227,371.14 3,227,371.14 有限公司云南中科鑫圆晶 198,185,900.00 23,287,101.89 221,473,001.89 体材料有限公司昆明云锗高新技 300,000,000.00 300,000,000.00 术有限公司云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文武汉云晶飞光纤 27,000,000.00 27,000,000.00 材料有限公司临沧天浩金属冶 22,230,000.00 22,230,000.00 炼有限责任公司临沧市临翔区鑫 40,000,000.00 40,000,000.00 翔锗业有限公司临沧韭菜坝锗业 146,384,140.00 40,000,000.00 186,384,140.00 有限责任公司云南鑫耀半导体 66,830,000.00 66,830,000.00 材料有限公司合计 828,382,183.85 63,287,101.89 40,000,000.00 851,669,285.74 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业（3）其他说明注：1) 根据公司 2017年1月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过《关于竞购控股子公司中科鑫圆晶体材料有限公司股权的议案》。公司以2,325.88万元的对价取得中国科学院半导体研究所所持有的云南中科鑫圆晶体材料有限公司的10.11%的股权，此次收购完成后，公司共持有云南中科鑫圆晶体材料有限公司97.62%的股权。 2）根据2017年1月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司关于全资子公司之间吸收合并的议案》，同意以全资子公司临沧韭菜坝锗业有限责任公司为主体吸收合并公司另一全资子公司临沧市临翔区鑫翔锗业有限公司，吸收合并后，临沧韭菜坝锗业有限责任公司继续存在，临沧市临翔区鑫翔锗业有限公司法人主体资格依法予以注销，注销手续于2017年3月 15日办理完毕。 4、营业收入和营业成本单位：元云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 239,219,109.51 172,349,886.15 170,215,566.47 163,990,654.31 其他业务 260,037.24 4,799.65 85,192.54 82,831.64 合计 239,479,146.75 172,354,685.80 170,300,759.01 164,073,485.95 其他说明：按产品分类本年金额上年金额产品名称营业收入营业成本毛利率（%）营业收入营业成本毛利率（%）锗材料产品 233,700,014.89 166,614,273.84 28.71 165,449,523.39 158,109,531.71 4.44 其他 5,519,094.62 5,735,612.31 -3.92 4,766,043.08 5,881,122.60 -23.40 合计 239,219,109.51 172,349,886.15 170,215,566.47 163,990,654.31 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 1,440,000.00 合计 1,440,000.00 6、其他十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 4,991,315.61 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 19,655,125.35 受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -167,953.12 减：所得税影响额 2,449,410.47 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文少数股东权益影响额 350,836.78 合计 21,678,240.59 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 0.57% 0.01 0.01 扣除非经常性损益后归属于公司 -0.89% -0.02 -0.02 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有董事长签名的公司2017年年度报告全文；二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；三、载有信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；四、载有报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上备查文件的备置地点：公司证券部。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司董事长：包文东二零一八年三月二十八日
附件：公告原文

云南锗业：2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-03-30

云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
       2017 年年度报告
    2018 年 03 月
                                      云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人包文东、主管会计工作负责人张杰及会计机构负责人(会计主管
人员)王先琴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告所涉公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关
人士的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种
因素，存在很大的不确定性，请投资者注意投资风险。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 32
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 46
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 52
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 52
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 53
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 64
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 73
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 74
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 186
                                           云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                释义
               释义项   指                               释义内容
公司、本公司            指   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
报告期                  指   2017 年 1-12 月的会计期间
《公司章程》            指   《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司章程》
《公司法》              指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》              指   《中华人民共和国证券法》
中国证监会              指   中国证券监督管理委员会
深交所                  指   深圳证券交易所
元                      指   人民币元
股东大会                指   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司股东大会
董事会                  指   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司董事会
监事会                  指   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司监事会
大寨锗矿                指   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司大寨锗矿
梅子箐煤矿              指   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司临沧市临翔区安坑梅子箐煤矿
                                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 云南锗业                               股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
公司的中文简称           云南锗业
公司的外文名称（如有）   Yunnan Lincang Xinyuan Germanium Industry Co.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）Yunnan Germanium
公司的法定代表人         包文东
注册地址                 云南省临沧市临翔区忙畔街道办事处忙畔社区喜鹊窝组 168 号
注册地址的邮政编码       677000
办公地址                 云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备园魁星街
办公地址的邮政编码       650503
公司网址                 http://www.sino-ge.com
电子信箱                 Diractorate@sino-ge.com
二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                             证券事务代表
姓名                                金洪国                                   张鑫昌
                                    云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备 云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备
联系地址
                                    园魁星街                                 园魁星街
电话                                0871-65955312                            0871- 65955973
传真                                0871-63635956                            0871-63635956
电子信箱                            jinhongguo@sino-ge.com                   zhangxinchang@sino-ge.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         巨潮资讯网：（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点                           云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备园魁星街公司证券部
                                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                      无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）        无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称               信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址           北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
签字会计师姓名                 鲍琼、刘泽芬
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2017 年               2016 年              本年比上年增减      2015 年
营业收入（元）                        464,282,454.74        298,332,361.09                 55.63%    402,207,595.17
归属于上市公司股东的净利润
                                        8,464,373.99       -103,213,404.59                108.20%     61,069,124.34
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      -13,213,866.60       -114,107,423.14                 88.42%      3,692,444.93
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      106,804,706.00        189,811,935.40                -43.73%      -3,070,970.03
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.01                  -0.16              106.25%               0.09
稀释每股收益（元/股）                            0.01                  -0.16              106.25%               0.09
加权平均净资产收益率                            0.57%                 -6.73%                7.30%              3.89%
                                     2017 年末             2016 年末           本年末比上年末增减   2015 年末
总资产（元）                       1,969,391,321.92     1,905,804,061.92                    3.34%   2,240,922,713.60
归属于上市公司股东的净资产
                                   1,483,442,888.59     1,473,501,782.24                    0.67%   1,595,676,741.01
（元）
                                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                              单位：元
                                     第一季度                 第二季度             第三季度          第四季度
营业收入                               79,901,359.96           92,942,787.07       103,781,180.58     187,657,127.13
归属于上市公司股东的净利润              1,421,569.66            1,178,601.60         1,406,450.01       4,457,752.72
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -1,226,449.95            -3,900,490.60        -8,872,436.58       785,510.53
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             37,517,271.04           19,044,220.39        31,060,589.61      19,182,624.96
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                    项目                  2017 年金额           2016 年金额        2015 年金额         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                             4,991,315.61          -3,779,313.92        -20,773.48
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        19,655,125.35         16,522,348.51      26,866,268.40
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出            -167,953.12         -932,096.82        450,641.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                   34,356,085.56
减：所得税影响额                             2,449,410.47            348,466.89       4,108,480.48
       少数股东权益影响额（税后）               350,836.78           568,452.33        167,062.55
合计                                        21,678,240.59         10,894,018.55      57,376,679.41      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
                                                             云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                            云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
     1、公司业务和产品
     公司主要业务为锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深加工及研究开发。目前公司矿山开
采的矿石及粗加工产品不对外销售，仅作为公司及子公司下游加工的原料。公司目前材料级主导产品为区
熔锗锭；深加工方面，光伏级锗产品主要为太阳能锗衬底片，红外锗系列产品主要为红外级锗单晶（光学
元件）、锗镜片、镜头、红外热像仪，光纤级锗产品为光纤用四氯化锗，非锗半导体材料级产品主要为砷
化镓单晶片及磷化铟单晶片。公司产品主要运用包括红外光学、太阳能电池、光纤通讯、发光二极管等领
域。
     目前，公司材料级产品区熔锗锭产能为：47.60吨/年，太阳能锗衬底片产能为30万片/年，光纤用四
氯化锗产能为60吨/年，红外光学锗镜头产能为3.55万套/年，砷化镓单晶片产能为80万片/年（折合四寸）。
     2、经营模式
     公司生产部门根据各产品的市场需求情况，结合公司生产实际情况，制定生产计划，进行生产准备，
并组织实施生产。所需原料主要由自有矿山供应及外购原料补充，辅助材料则由外部供应。全资子公司东
昌金属的原辅料则由外部采购；下游深加工产品方面，公司分别设立子公司负责不同系列的锗产品生产。
昆明云锗高新技术有限公司负责红外系列锗产品生产，云南中科鑫圆晶体材料有限公司负责光伏级锗产品
生产，武汉云晶飞光纤材料有限公司负责光纤级锗产品生产，云南鑫耀半导体材料有限公司主要负责非锗
半导体材料级产品生产。
     公司实行集中采购，对采购流程严格控制，通过软件系统对采购过程进行全程监督。公司所有产品销
售均由销售部门负责，目前公司根据产品用途，将产品划分为材料系锗产品、光伏级锗产品、红外锗产品、
光纤级锗产品等，按照上述产品分类，分别在负责上述产品生产的公司和子公司设立营销部门负责各系列
产品的销售。
     3、盈利能力
     锗是一种典型的稀有分散元素，作为典型的小金属，供应及需求都相对集中，且容易受到宏观经济和
                                                                云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
下游产业周期性变化的影响。
     目前，公司主要营业收入来源仍为材料级产品的销售，产品价格对公司盈利能力有直接影响。公司通
过不断延伸产业链、发展深加工产品，希望通过下游精深加工产品保证公司赚取产业链中利润率相对较高
的部分，因此，公司下游产品能否顺利拓展市场、释放产能，销售比重能否进一步提高，将会是驱动公司
业绩增长的重要因素。
     4、公司行业地位
     公司是一家拥有完整产业链的锗行业上市公司，拥有丰富、优质的锗矿资源，锗产品销量全国第一，
是目前国内最大的锗系列产品生产商和供应商。公司拥有的大寨锗矿和梅子箐矿山储量丰富，品质较好，
品位较高，截至2009年12月31日，已经探明的锗金属保有储量合计达689.55吨,相当于全国上表保有储量
3,500吨的19.70%。后公司通过收购采矿权和股权的方式陆续整合五个含锗矿山，锗金属保有储量增加约
250吨，2010年至今，公司矿山累计消耗锗资源约207.07吨（金属量）。公司对大寨、中寨两个矿山进行
资源勘查，《云南省临沧市中寨锗矿资源储量核实报告》矿产资源储量评审于2016年1月11日由中华人民
共和国国土资源部进行备案，根据报告截止2015年4月30日，中寨锗矿保有锗资源储量：金属量68.64吨，
增储29.75吨（金属量）。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                              重大变化说明
                                     本期固定资产原值增加主要是：1）公司及子公司中科鑫圆晶体材料有限公司、昆
                                     明云锗高新技术有限公司为满足发展需要购置机器设备 320.89 万元；2）大寨锗矿
固定资产
                                     1330 水平开拓工程、韭菜坝 1870 水平开拓工程等项目完工转入固定资产 2,520.68
                                     万元。
                                     在建工程期末数较年初数增长 52.92%，主要原因系本年新增磷化铟单晶材料项目等
在建工程
                                     新增投入 5,026.53 万元。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
固体矿产资源业
    1、资源优势
    本公司拥有丰富的锗资源保有储量，同时也是国内锗产业链较为完整的锗系列产品生产商和供应商。
丰富的资源储量为公司发展深加工产业、延伸产业链提供了可靠的保障。
    2、产业优势
    公司是集锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深加工及研究开发一体化产业链的锗业企业。
公司通过锗矿开采、火法富集生产锗精矿，通过湿法提纯、区熔精炼生产高纯二氧化锗、区熔锗锭，可供
直接销售，可供精深加工生产高附加值的高端产品。
    公司拥有完整的一体化产业链，在提供充足原料保障、有效降低经营成本的同时，可以通过下游精深
加工产品保证公司赚取产业链中利润率相对较高的部分。在市场竞争中，本公司较为完整的锗系列产品能
够在多层次满足不同客户的需求，有利于公司建立稳定的客户基础。
    3、规模效应
    领先的产业规模优势使本公司具备了规模经济效益，能有效提高锗金属的综合回收率和利用率，降低
物料消耗和综合能耗，优化成本结构，为实现经济效益最大化提供保障。
    4、技术及研发优势
    公司在锗矿开采、锗提取与高端锗材料加工等技术领域具有领先的技术和强大的研发能力，2017年通
过国家高新技术企业重新认定，2016年公司技术中心被认定为国家级企业技术中心；2017年获得中国合格
评定国家认可委员会实验室认可证书；与多所大学和科研院所合作，实现产学研相结合，促进公司技术升
级和产品设计能力提升。截至目前，公司先后承担了国家863计划、国家科技支撑计划、省国际合作、省
重点新产品开发等省级以上项目20余项；主持制（修）定国家及行业标准32项，获得授权专利71件（其中
发明专利25件）；2017年通过国家知识产权优势企业认定，获得了云南省专利一等奖；发表核心以上科技
论文及论著30余篇；获云南省技术发明一等奖等省部级以上科技奖励4项，云南省标准化创新贡献奖2项，
全国半导体材料标准优秀奖8项；临鑫圆商标获中国驰名商标和云南省著名商标称号，获云南省名牌及重
点新产品各2项。
                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017年，随着国家环保要求的日趋严格及环保政策的持续推进，部分环保要求不达标的产能被关停，
锗行业供给端呈现减少趋势，行业供需状况得以改善，锗价逐步回升，市场行情经过调整逐步回暖，行业
景气度随之逐步回升。面对逐步改善的行业状况，公司管理层及全体员工克服各种困难，降成本、稳生产、
提质增效,生产经营稳步推进。
    （1）总体经营成果
                                                                                   单位：万元
                项     目                2017年度        2016年度          本年度较上年度增减
               营业收入                46,428.25       29,833.24                55.63%
               营业成本                38,054.58       27,670.07                37.53%
               利润总额                1,640.76       -11,727.01               113.99%
    归属上市公司股东净利润          846.44        -10,321.34               108.20%
    扣除非经常损益后归属上市公司股
                                       -1,321.39      -11,410.74                88.42%
            东净利润
    营业收入本年较上年增长55.63%，主要原因系：①本年全资子公司云南东润进出口有限公司恢复贸易
业务增加收入13,276.30万元；②主产品产量大幅增长，销售量同比上年也快速增长，本年度由于主要产
品增加销售数量而增加营业收入合计5,307.21万元；③主要产品价格同比略有下降，由于价格下降而减少
营业收入合计1,988.50万元。
    营业成本增长37.53%，主要原因系：①本年新增贸易业务增加营业成本13,271.23万元；②由于主要
产品产量增长，单位产品负担的固定成本下降，本年主要产品单位制造成本大幅下降，造成营业总成本下
降合计9,320.34万元；③由于主要产品销售量增加，增加营业总成本合计6,433.62万元。
    利润总额、归属上市公司股东净利润本年较上年分别增长113.99%、108.20%。主要原因系①除上述营
业收入大幅增长外，营业收入的增长幅度高于营业成本增长幅度，本年综合毛利率为18.04%，较上年增长
10.79个百分点；②本年期间费用较上年下降17.02%；③由于部分主要产品可变现净值大幅上升，转回了
原计提的存货跌价准备；④处置了闲置的昆明高新区电子工业标准厂房，获得收益497.77万元。该等因素
共同导致公司本年度扭亏为盈。
    (2) 经营情况综述
    ①认真组织生产管理。
                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    2017年公司及子公司共生产区熔锗锭22.89吨，生产二氧化锗15.67吨，红外级锗产品折合锗金属量
6.00吨；生产太阳能电池用锗单晶片12.44万片（折合4寸计算），生产光纤四氯化锗20.06吨；生产砷化
镓单晶片28.54万片（折合2寸计算）。
    ②市场开拓多措并举，营销布局深入细化
    加大对国际市场的开拓力度，重点加大力度构筑国际直销网络信息平台，营销网络涉足中国、美国、
比利时、日本、德国、俄罗斯、香港等国家和地区。以提高国际市场占有率为目标，利用行业内专题会议、
展会等各种媒体，面向国内外市场，全方位积极推进产品市场，在维护好老客户的同时，积极开拓新客户。
    走特色产品发展之路，重点加强新投产品的营销力度，充分发挥锗系列产品的龙头标杆优势和核心竞
争力，不断加强下游新产品的营销力度。成立红外光学事业部，推出红外热像仪等产品，提供对接政府采
购、民用招标，逐步推动红外系列产品在民用方面的营销进程。
    ③深挖潜力，成本控制成效显著
    全面梳理生产、管理各个环节。将成本管控贯穿整个生产、管理过程中，加强成本支出的事前审核、
事中控制、事后分析。以绩效考核为抓手，将生产成本管控效果列为对各生产单位考核的重要内容。把原
料利用率、生产回收率等关键指标列入考核，以考核为手段，促进相关技术指标不断改善、提升，进而不
断降低单位生产成本。
    2017年，通过向管理要效益、向技术要效益，从高层管理人员做起，从每一笔开支审核，到每一次采
购的性价比，再到每一个库存物资清理都做到严格把控、全面考核，全员成本意识得到不断加强。通过以
上措施，本年度单位生产成本明显下降。
    ④科技研发能力持续提升、知识产权申报有效推进
    以国家级企业技术中心为依托，一方面积极与中科院等科研院所开展合作，设立院士工作站，不断完
善公司技术研发平台。另一方面，进一步加强自主研发,磷化铟单晶及晶片完成由实验室到产业化转换，
公司磷化铟单晶片生产线完成项目建设进入试生产；超高纯探测器级锗单晶研发有续推进。
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的
披露要求
    一方面，随着国家环保要求的不断提高，一些落后产能、环保不达标企业逐步淘汰，对上游原料供应
方面起到明显收紧作用。另一方面，随着光纤通信等领域的运用逐步推进，锗价在2017年度逐步回升；税
费制度改革方面，根据云财税[2016]46号文关于“云南省全面推进资源税改革实施方案的通知” 自2016
年7月1日起实施，锗矿资源税采取从价计征方式，税率为5.5%。公司已按照规定及时缴纳资源税，今后将
进一步加大技术创新和技术改造力度，优化工艺流程，提高资源回收率和利用率。
                                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                        单位：元
                                   2017 年                               2016 年
                                                                                                   同比增减
                          金额           占营业收入比重          金额           占营业收入比重
营业收入合计            464,282,454.74                 100%    298,332,361.09             100%           55.63%
分行业
有色金属                464,282,454.74           100.00%       298,332,361.09           100.00%          55.63%
分产品
锗材料产品              180,254,142.03             38.82%      169,462,578.34            56.80%           6.37%
红外锗产品               57,183,086.33             12.32%       29,233,759.81             9.80%          95.61%
光伏级锗产品             33,932,678.70                 7.31%    52,238,074.49            17.51%         -35.04%
光纤级锗产品             50,748,871.84             10.93%       43,382,448.20            14.54%          16.98%
非锗半导体材料级
                          5,059,357.83                 1.09%     1,092,068.96             0.37%         363.28%
产品
贸易业务                132,763,031.73             28.60%
其他                      4,341,286.28                 0.94%     2,923,431.29             0.98%          48.50%
分地区
国外                    155,940,078.66             33.59%       91,062,318.92            30.52%          71.25%
国内                    308,342,376.08             66.41%      207,270,042.17            69.48%          48.76%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
                                                                                                        单位：元
                                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本          毛利率
                                                                        同期增减          同期增减           期增减
分行业
有色金属            464,282,454.74   380,545,829.93         18.04%           55.63%              37.53%          10.79%
分产品
锗材料级产品        180,254,142.03   128,815,508.05         28.54%            6.37%              -24.87%         29.72%
红外级锗产品         57,183,086.33    52,498,383.17          8.19%           95.61%              64.60%          17.29%
光伏级锗产品         33,932,678.70    25,151,441.13         25.88%           -35.04%             -26.02%         -9.04%
光纤级锗产品         50,748,871.84    30,972,538.06         38.97%           16.98%               0.18%          10.23%
贸易业务            132,763,031.73   132,712,256.80          0.04%
分地区
国外                155,940,078.66   120,955,092.91         22.43%           71.25%              53.03%           9.23%
国内                308,342,376.08   259,590,737.02         15.81%           48.76%              31.33%          11.17%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目                单位            2017 年               2016 年             同比增减
                    销售量              公斤（锗金属量）              41,671.34            31,953.64             30.41%
有色金属            生产量              公斤（锗金属量）              40,304.00            25,952.41             55.30%
                    库存量              公斤（锗金属量）               5,863.75             7,231.09            -18.91%
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
       行业分类              项目                单位            2017 年               2016 年             同比增减
                    销售量              公斤（锗金属量）              41,671.34            31,953.64             30.41%
有色金属            生产量              公斤（锗金属量）              40,304.00            25,952.41             55.30%
                    库存量              公斤（锗金属量）               5,863.75             7,231.09            -18.91%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
       上一年度由于产品价格下跌，公司主动限产，产品产量较低，本年随着市场价格逐步回升，产量逐步
恢复正常；
       销量变动主要是光纤四氯化锗产品、二氧化锗销量增加。
                                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
                                                                                                           单位：元
                                             2017 年                           2016 年
    行业分类             项目                                                                          同比增减
                                      金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重
有色金属            原料成本       250,422,054.02           65.81%   147,032,551.03           53.14%        70.32%
有色金属            直接人工成本    59,753,868.38           15.70%    63,806,733.67           23.06%        -6.35%
有色金属            动力费           6,942,827.03            1.82%     6,504,406.17            2.35%         6.74%
有色金属            辅助材料费       9,319,957.80            2.45%     9,099,577.20            3.29%         2.42%
有色金属            制造费用        54,107,122.70           14.22%    50,257,477.04           18.16%         7.66%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
     根据公司 2017年1月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司关
于注销孙公司的议案》，同意对公司三级子公司临沧天浩综合回收有限公司法人主体资格依法予以注销。
     根据2017年1月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司关于全
资子公司之间吸收合并的议案》，同意以全资子公司临沧韭菜坝锗业有限责任公司为主体吸收合并公司另
一全资子公司临沧市临翔区鑫翔锗业有限公司，吸收合并后，临沧韭菜坝锗业有限责任公司继续存在，临
沧市临翔区鑫翔锗业有限公司法人主体资格依法予以注销。
     本报告期合并报表范围减少上述主体。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
     本年全资子公司云南东润进出口有限公司恢复贸易业务，开展有色金属产品的国内购销，本年增加主
营业务收入13,276.30万元。
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
                                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
前五名客户合计销售金额（元）                                                   239,222,115.72
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                          51.53%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                   0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                客户名称                          销售额（元）                    占年度销售总额比例
1           第一名                                               132,763,031.70                                 28.60%
2           第二名                                                28,919,872.30                                  6.23%
3           第三名                                                28,033,155.01                                  6.04%
4           第四名                                                26,166,740.57                                  5.64%
5           第五名                                                23,339,316.14                                  5.03%
合计                        --                                   239,222,115.72                                 51.53%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                 204,988,365.96
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                        57.57%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                   0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                供应商名称                        采购额（元）                    占年度采购总额比例
1            第一名                                              132,712,256.80                                 37.27%
2            第二名                                               23,439,901.87                                  6.58%
3            第三名                                               19,572,649.57                                  5.50%
4            第四名                                               19,494,537.82                                  5.48%
5            第五名                                                9,769,019.90                                  2.74%
合计                         --                                  204,988,365.96                                 57.57%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                单位：元
                             2017 年             2016 年            同比增减                    重大变动说明
销售费用                          3,072,538.47    2,663,092.92            15.37% 本年销售增加，销售费用也随之增加
                                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                  公司管理费用减少的主要原因系：1）
                                                                                  上年公司部分生产系统计划停产，停
                                                                                  产费用增加，本年有色金属市场回
                                                                                  暖，公司大部分生产系统恢复，停产
                                                                                  费用减少；2）本年研发项目数量及
管理费用                     81,324,540.42       103,341,555.75         -21.31%
                                                                                  研发投入低于上年导致研究开发费
                                                                                  用减少；3）上年 5 月起税费调整至
                                                                                  税金及附加列报，导致税费减少；4)
                                                                                  环保费用较上年减少主要是上年支
                                                                                  付炉渣清运费，本年无该事项。
                                                                                  本年财务费用增加主要是人民币汇
财务费用                     14,359,378.82        13,005,666.06          10.41%
                                                                                  率提高汇兑损失增加。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
     公司研发投入主要是为了新产品开发及保持在技术上的领先优势，保证生产，提高现有生产工艺水平
及开发新产品，提高公司竞争力。
公司研发投入情况
                                       2017 年                       2016 年                     变动比例
研发人员数量（人）                                    101                           149                     -32.21%
研发人员数量占比                                    6.75%                         9.20%                      -2.45%
研发投入金额（元）                           16,832,443.42                28,103,033.86                     -40.10%
研发投入占营业收入比例                              3.63%                         9.42%                      -5.79%
研发投入资本化的金额（元）                    4,888,734.19                 6,454,388.57                     -24.26%
资本化研发投入占研发投入
                                                   29.04%                       22.97%                       6.07%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
     主要是本年研发项目数量减少，研发投入预算金额减少。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                            单位：元
                                                            云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
            项目                    2017 年                    2016 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                    575,666,449.54            432,071,974.56                    33.23%
经营活动现金流出小计                    468,861,743.54            242,260,039.16                    93.54%
经营活动产生的现金流量净
                                        106,804,706.00             189,811,935.40                   -43.73%
额
投资活动现金流入小计                         9,550,754.40           23,726,260.00                   -59.75%
投资活动现金流出小计                     69,189,214.57             116,080,802.67                   -40.40%
投资活动产生的现金流量净
                                        -59,638,460.17             -92,354,542.67                   35.42%
额
筹资活动现金流入小计                    260,000,000.00            350,000,000.00                    -25.71%
筹资活动现金流出小计                    209,559,438.17            540,659,790.70                    -61.24%
筹资活动产生的现金流量净
                                         50,440,561.83            -190,659,790.70                   126.46%
额
现金及现金等价物净增加额                 97,453,773.14             -93,028,062.20                   204.76%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
     （1）经营活动现金流入小计本年较上年增长33.23%，主要原因系本年主营业务收入大幅提高，销售
商品、提供劳务收到的现金增长44.48%所致。
     （2）经营活动现金流出小计本年较上年增长93.54%，主要原因系本年购买商品、接受劳务支付的现
金增长255.63%所致。
     （3）经营活动产生的现金流量净额本年较上年下降43.73%，主要原因系本年经营活动流出的现金额
大于上年流出的现金额。
     （4）投资活动现金流入小计本年较上年下降59.75%，主要原因系上年收回转让北京中科镓英半导体
有限公司股权转让款2,365.00万元。
     （5）投资活动现金流出小计本年较上年下降40.40%，主要原因系本年固定资产投资减少。
     （6）投资活动产生的现金流量净额本年较上年增长35.42%，主要原因系本年投资活动流出的现金额
小于上年流出的现金额。
     （7）筹资活动现金流出小计本年较上年下降61.24%，主要原因系本年偿还债务所支付的现金为5,000
万元，而上年偿还债务支付的现金为41,000万元所致。
     （8）筹资活动产生的现金流量净额本年较上年增长126.46%，主要原因系本年归还到期债务金额下降，
现金流出减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                           云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                                金额               占利润总额比例                形成原因说明            是否具有可持续性
营业外收入                             32,812.18                0.20%                               否
营业外支出                         200,765.30                   1.22%                               否
                                                                        主要原因系处置了闲置的昆
                                                                        明高新区电子工业标准厂
资产处置收益                      4,991,315.61                 30.42%                               否
                                                                        房，取得营业外收入 497.77
                                                                        万元。
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                      单位：元
                      2017 年末                      2016 年末
                                占总资产                       占总资产 比重增减                    重大变动说明
                    金额                           金额
                                  比例                           比例
                                                                                      主要原因系本年银行流动资金贷款增加、应
货币资金       167,025,722.16       8.48%      68,279,665.67      3.58%      4.90%
                                                                                      收账款下降所致
                                                                                      主要原因系本年对应收账款的管理力度进
应收账款        54,988,048.65       2.79%      80,728,155.35      4.24%      -1.45%
                                                                                      一步加强。
存货           207,388,780.22     10.53% 198,226,643.38          10.40%      0.13%
固定资产       924,478,991.96     46.94% 960,510,162.98          50.40%      -3.46%
                                                                                      主要原因系本年新增磷化铟单晶材料项目
在建工程        87,825,476.55       4.46%      57,433,516.86      3.01%      1.45%
                                                                                      工程建设等
                                                                                      主要原因系本年由于经营规模扩大增加商
短期借款       220,000,000.00     11.17%       50,000,000.00      2.62%      8.55%
                                                                                      业银行的流动资金贷款 17,000 万元。
                                                                                      原因系为调整债务结构，本年向商业银行借
长期借款        40,000,000.00       2.03%                                    2.03%
                                                                                      入 4,000 万元的二年期流动资金贷款。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
                                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         项目                        年末账面价值                          受限原因
货币资金                                                                土地复垦保证金 14,382,121.77 元、信用证保证金
                                                                        71,390.86 元、司法冻结款项 1,580,000.00 元（已于
                                                        16,033,512.63
                                                                        2018 年 1 月 16 日经云南省临沧市临翔区人民法院
                                                                        裁定解除冻结）。
固定资产
其中：103 号厂房（一、二层）及综合测试实验大楼                          为子公司向农信社 4000 万长期借款提供抵押担保
                                                        85,569,567.36
      临翔区忙畔街道忙畔社区喜鹊窝 168 号 1、2、                        为本公司向平安银行 15000 万短期借款提供抵押
                                                        11,550,523.18
3幢                                                                     担保
      2 幢（太阳能锗晶片生产厂房）1-3 层、8 幢（食                      为本公司向建设银行官渡支行 3250 万短期借款提
堂）1-2 层                                              49,108,489.82 供抵押担保
      7 幢（倒班宿舍）1-6 层                                            为本公司向建设银行凤翔支行 1750 万短期借款提
                                                        20,068,026.18
                                                                        供抵押担保
无形资产
其中：勐托文强锗（煤）矿采矿权及勐旺昌军锗（煤）                        为本公司向平安银行 15000 万短期借款提供抵押
                                                        63,495,612.88
矿采矿权                                                                担保
      临国用（2015）第 000069 号土地使用权                              为本公司向平安银行 15000 万短期借款提供抵押
                                                        12,132,734.48
                                                                        担保
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                  上年同期投资额（元）                            变动幅度
                          67,132,374.41                        102,175,521.06                                  -34.30%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                      云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：万元
                                                          报告期内 累计变更 累计变更                    尚未使用
                                    本期已使 已累计使                                      尚未使用                闲置两年
                        募集资金                          变更用途 用途的募 用途的募                    募集资金
募集年份 募集方式                   用募集资 用募集资                                      募集资金                以上募集
                          总额                            的募集资 集资金总 集资金总                    用途及去
                                    金总额    金总额                                         总额                  资金金额
                                                          金总额        额       额比例                    向
             首次公开                                                                                   已使用完
2010 年                 90,119.67    1,150.48 99,898.96            0 22,170.61    24.60%
             发行股票                                                                                   毕。
合计             --     90,119.67    1,150.48 99,898.96            0 22,170.61    24.60%            0      --
                                               募集资金总体使用情况说明
       （一）募集资金总体使用
       1．截止 2017 年 12 月 31 日，3.55 万具/年红外光学锗镜头工程项目累计使用募集资金 221,627,559.82 元，均为前期使
用；
       2．截止 2017 年 12 月 31 日，30 万片/年高效太阳能电池用锗单晶及晶片项目累计使用募集资金 169,263,377.55 元，均
为前期使用；该项目专项资金（包括利息收入 7,677,477.55 元）已全部使用，专户已于 2015 年 8 月 7 日销户；
       上述两个募集资金投资项目累计使用募集资金 390,890,937.37 元，均为前期使用。
       3．30 吨/年光纤四氯化锗项目累计使用募集资金 31,746,224.84 元，均为前期使用；该项目超募资金（包括利息收入
246,224.84 元）已全部使用，专户已于 2014 年 4 月 25 日销户；
       4．收购北京中科镓英半导体有限公司 41.56%的股权累计使用募集资金 42,000,000.00 元，均为前期使用；
       5．偿还银行贷款和补充流动资金 173,504,832.30 元，其中，本期使用 53,504,832.30 元；
       6．使用募集资金 30,000,000.00 元收购临翔区博尚镇勐托文强煤矿采矿权，均为前期使用；
       7．使用募集资金 25,697,013.00 元收购临翔区章驮乡中寨朝相煤矿采矿权，均为前期使用；
       8．购置土地 18,459,124.22 元(昆明云锗高新技术有限公司使用 30,500,865.50 元购置土地，其中，红外光学锗镜头工
程项目占用土地应分摊的土地费用为 7,241,271.55 元、企业技术中心创新能力工程项目占用土地应分摊土地使用费为
4,800,469.73 元) ，均为前期使用；
       9．使用募集资金 35,000,000.00 元收购临沧市临翔区章驮乡勐旺昌军煤矿采矿权，均为前期使用；
       10．企业技术中心创新能力项目使用 78,193,294.98 元，均为前期使用；
       11．使用募集资金 106,231,725.38 元收购临沧韭菜坝煤业有限责任公司 100%股权，均为前期使用；
       12．砷化镓单晶材料产业化项目建设使用募集资金 67,263,691.87 元，均为前期使用；该项目超募资金（包括利息收入
433,691.87 元）已全部使用，专户已于 2015 年 8 月 18 日销户；
       13．2016 年使用募集资金 42,000,000.00 元暂时补充流动资金，本期已全部归还；
       14．银行手续费支出 2,778.25 元，均为前期使用。
       截止 2017 年 12 月 31 日，上述十四项共使用募集资金 998,989,622.21 元，其中，本期使用 53,504,832.30 元。
       （二）募集资金总体累计利息收入及其他
                                                                         云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       1．截止 2017 年 12 月 31 日，募集资金总体累计利息收入 51,292,915.25 元，其中，本期利息收入 318,906.03 元；
       2．2013 年 6 月收到烽火通信科技股份有限公司支付的其受让武汉云晶飞光纤材料有限公司 10%股权的转让款
4,500,000.00 元；
       3.2015 年 12 月收到北京黎马敦太平洋包装有限公司支付的其受让北京中科镓英半导体有限公司股权的转让款
42,000,000.00 元。
       (三)募集资金总体节余
       1．截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金总体余额 11,185,926.27 元(含利息收入 50,974,009.22 元、转让武汉云晶飞光纤
材料有限公司 10%股权的转让款 4,500,000.00 元、转让北京中科镓英半导体有限公司股权的转让款 42,000,000.00 元)。
       2．截止 2017 年 12 月 31 日，募集资金总体已全部使用(含利息收入 51,292,915.25 元、转让武汉云晶飞光纤材料有限
公司 10%股权的转让款 4,500,000.00 元、转让北京中科镓英半导体有限公司股权的转让款 42,000,000.00 元)。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：万元
                       是否已变                                                截至期末 项目达到                        项目可行
                                  募集资金 调整后投                截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募       更项目                         本报告期               投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                  累计投入                          实现的效
    资金投向        (含部分                         投入金额                (3)＝     用状态日              预计效益 生重大变
                                    总额       (1)                 金额(2)                             益
                         变更)                                                  (2)/(1)        期                            化
承诺投资项目
高效太阳能电池用锗                                                                        2013 年
单晶及晶片产业化建 否             16,158.59 16,158.59              16,926.34 104.75% 08 月 01          682.87 否        否
设项目                                                                                    日
                                                                                          2013 年
红外光学锗镜头工程
                       是         18,787.83 22,170.61              22,162.76    99.96% 08 月 01       -586.74 否        否
建设项目
                                                                                          日
承诺投资项目小计            --    34,946.42 38,329.2                39,089.1      --           --       96.13      --        --
超募资金投向
收购北京中科镓英半
导体有限公司 41.56%                            4,200                  4,200 100.00%
的股权
出资设立全资公司昆
明云锗高新技术有限                11,212.17 7,829.39                9,665.24 123.45%
公司
出资设立控股子公司
武汉云晶飞光纤材料                             3,150                3,174.62 100.78%
有限公司
收购临沧临翔区章驮
                                               3,500                 2,569.7    73.42%
乡中寨朝相煤矿采矿
                                                                      云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
权
收购临沧市临翔区章
驮乡勐旺昌军煤矿采                             3,500                3,500 100.00%
矿权
收购临翔区博尚镇勐
                                               3,000                3,000 100.00%
托文强煤矿采矿权
实施砷化镓单晶材料
                                               6,683              6,726.37 100.65%
产业化项目建设
收购临沧韭菜坝煤业
有限责任公司 100%的                         10,623.17            10,623.17 100.00%
股权
暂时补充流动资金                                        -4,200
银行手续费                                                           0.28
归还银行贷款（如有）        --                 8,000                8,000 100.00%    --       --       --       --
补充流动资金（如有）        --               9,350.48 5,350.48 9,350.48 100.00%      --       --       --       --
超募资金投向小计            --    11,212.17 59,836.04 1,150.48 60,809.86     --      --                --       --
合计                        --   46,158.59 98,165.24 1,150.48 99,898.96      --      --       96.13    --       --
未达到计划进度或预
                       两个募集资金投资项目于 2013 年 8 月达到可使用状态，并结转固定资产。目前该两个项目进入生产
计收益的情况和原因
                       阶段，尚未达产，因此未达到预计的收益。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                       无
变化的情况说明
                       适用
                             公司首次公开发行股票募集资金总额为 960,000,000.00 元，扣除各项发行费用，募集资金净额
                       为 901,196,706.96 元。上述募集资金净额中 349,464,200.00 元拟投资于“高效太阳能电池用锗单晶及
                       晶片产业化建设工程项目”和“红外光学锗镜头工程建设项目”，其余 551,732,506.96 元为超募资金。
                       一、已安排用途的超募资金及使用进展情况如下：
                             1．归还银行贷款和补充流动资金共计 12,000 万元，2010 年下半年已实施；
                             2．出资设立昆明云锗高新技术有限公司，共使用超募资金 11,212.17 万元，2011 年已实施；该
                       子公司已累计使用 9,665.24 万元（均为前期使用）(不含追加红外光学锗镜头工程建设项目投资
超募资金的金额、用途
                       3,382.78 万元)，已全部使用（含利息收入 1,835.85 万元）；
及使用进展情况
                             3．出资设立武汉云晶飞光纤材料有限公司，共使用超募资金 3,150.00 万元，2011 年已实施；
                       该子公司已累计使用 3,174.62 万元（均为前期使用），该项目超募资金（包括利息收入 24.62 万元）
                       已全部使用，专户已于 2014 年 4 月 25 日销户；
                             4．收购自然人冯志刚和深圳市盈冠投资有限公司合计持有的北京中科镓英半导体有限公司
                       41.56%的股权，共使用超募资金 4,200 万元，2011 年已实施；
                             5．拟使用募集资金 3,000 万元收购临翔区博尚镇勐托文强煤矿采矿权，已累计支付 3,000 万元
                       （均为前期使用）；
                             6．拟使用募集资金 3,500 万元收购临翔区章驮乡中寨朝相煤矿采矿权，已累计支付 2,569.70 万
                                                               云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     元（均为前期使用）；
                         7．使用募集资金 6,683 万元设立云南鑫耀半导体材料有限公司，该子公司已累计使用 6,726.37
                     万元（均为前期使用），该项目超募资金（包括利息收入 433,691.87 元）已全部使用，专户已于 2015
                     年 8 月 18 日销户；
                         8．拟使用募集资金 3,500 万元收购临沧市临翔区章驮乡勐旺昌军煤矿采矿权，已累计支付 3,500
                     万元（均为前期使用）；
                         9．使用募集资金 106,231,725.38 元收购临沧韭菜坝煤业有限责任公司 100%股权，（均为前期使
                     用）；
                         10.2016 年拟使用募集资金 4,200 万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日
                     起 12 个月内，本期已全部归还；
                         11.经公司 2017 年第二次临时股东大会审议批准，使用节余募集资金永久性补充流动资金使用
                     53,426,292.12 元；
                         上述 11 项已安排用途的超募资金已全部使用，合计使用 622,806,730.50 元（含利息收入）；银
                         行手续费累计支出 2,778.25 元（均为前期使用）。
                         二、超募资金利息收入及其他
                         1．本公司超募资金累计利息收入 24,577,001.79 元；
                         2. 2013 年 6 月收到烽火通信科技股份有限公司支付的其受让武汉云晶飞光纤材料有限公司 10%
                     股权款 4,500,000.00 元；
                         3. 2015 年 12 月收到北京黎马敦太平洋包装有限公司支付的其受让北京中科镓英半导体有限公
                     司股权的转让款 42,000,000.00 元；
                         上述 3 项共计 71,077,001.79 元。
                         三、尚未安排用途的超募资金
                         截止 2017 年 12 月 31 日，超募资金已全部使用。
                     适用
                     以前年度发生
                         2011 年 10 月 25 日公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第七次会议审议通过《关于变
募集资金投资项目实 更募投项目“红外光学锗镜头工程建设项目”实施地点的议案》、《关于变更募投项目“高效太阳能电池
施地点变更情况     用锗单晶及晶片产业化建设项目”实施地点的议案》，同意募投项目红外光学锗镜头工程建设项目和
                     高效太阳能电池用锗单晶及晶片产业化建设项目实施地点由临沧市临翔区南京凹 186 号变更至昆
                     明市新城区高新技术产业基地的 B-5-5 地块，并同意控股子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司向
                     公司全资子公司昆明云锗高新技术有限公司租用土地实施高效太阳能电池用锗单晶及晶片产业化建
                     设项目。
                     适用
                     报告期内发生
募集资金投资项目实       2010 年 9 月 28 日，经公司董事会决议，拟出资 30,000 万元在昆明设立全资子公司昆明云锗高
施方式调整情况
                     新技术有限公司作为“红外光学锗镜头工程项目”的实施主体，该事宜已经 2010 年 10 月 19 日股东大
                     会通过。“红外光学锗镜头工程项目”的实施主体由本公司变更为昆明云锗高新技术有限公司实施。
                     2011 年已实施。
募集资金投资项目先 适用
期投入及置换情况         1．募集资金到位前，本公司利用自筹资金先期投入红外光学锗镜头工程项目。2011 年 10 月
                                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     25 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过《关于向全资子公司昆明云锗高新技术有限公司出售
                     资产的议案》，同意公司将先期用自有资金投资于红外光学锗镜头工程项目所形成的部分固定资产
                     （机器设备）按经评估的价值 1,901.40 万元(不含增值税)出售给全资子公司昆明云锗高新技术有限
                     公司。
                         2．募集资金到位前，本公司控股子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司用自有资金先期投入高
                     效太阳能电池用锗单晶及晶片产业化建设项目，该先期投入无需置换。
                     适用
用闲置募集资金暂时
                     2016 年 12 月 19 日使用募集资金 42,000,000.00 元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批
补充流动资金情况
                     准之日起 12 个月内，已于 2017 年 3 月 24 日全部归还。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                     截止报告期末，募集资金已全部使用。
用途及去向
                         1．全资子公司昆明云锗高新技术有限公司 2011 年度购买土地 3,050.09 万元，按照 2012 年 3
                     月 3 日公司第四届十二次董事会通过的《关于昆明云锗高新技术有限公司土地使用权费用分摊的议
募集资金使用及披露 案》决议，对该土地价值进行分配：2012 年披露的红外光学锗镜头工程项目占用土地分摊的价值为
中存在的问题或其他 445.34 万元，拟进行的其他项目分摊 2,604.75 万元；
情况                     2．2013 年红外光学锗镜头工程项目竣工完成后，按实际占用土地面积分摊土地价值 724.13 万
                     元，2015 年企业技术中心创新能力工程项目竣工结算，按实际占用土地面积分摊土地价值 480.05
                     万元，拟进行的其他项目分摊 1,845.91 万元。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                         单位：元
                                                                     云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 公司类
     公司名称                     主要业务        注册资本     总资产         净资产      营业收入        营业利润        净利润
                    型
                           国内贸易、物资供销；
云南东润进出                                      3,000,000. 19,792,791. -9,240,501 179,032,32 -2,293,428.9 -2,293,458.6
                子公司 货物及技术进出口业
口有限公司                                        00                    05          .90        4.73                  9
                           务
                           锗系列产品生产销售；
云南东昌金属                                      22,000,00 103,036,473 45,503,40 11,207,056.
                子公司 矿产品购销；货物进出                                                              2,069,619.75     659,757.52
加工有限公司                                      0.00                .14         3.77
                           口业务
                           光学锗镜头及元件的
昆明云锗高新                                      300,000,0 384,469,756 284,611,6 62,616,031. -12,887,674. -5,867,371.0
                子公司 研究、开发；货物及技
技术有限公司                                      00.00               .62        53.33           03               31
                           术进出口业务
云南中科鑫圆               太阳能、红外、高纯锗
                                                  226,458,0 285,111,181. 241,469,7 34,024,678.
晶体材料有限    子公司 单晶系列产品的生产                                                                 673,988.07 6,828,653.90
                                                  00.00                 93       51.91
公司                       与销售
                           光纤用高纯四氯化锗、
武汉云晶飞光
                           高纯四氯化硅等系列     45,000,00   76,383,612. 58,384,46 49,682,034.
纤材料有限公    子公司                                                                                   1,709,130.86 1,652,729.06
                           产品的开发、生产和销 0.00                    32        3.64
司
                           售
临沧韭菜坝锗
                           锗冶炼、加工、销售、 65,000,00     80,892,100. 57,096,25 13,123,504.                          -2,564,085.8
业有限责任公    子公司                                                                                    277,430.36
                           煤炭开采、加工、销售 0.00                    25        0.41           92
司
临沧天浩有色               废锗煤渣中锗金属和
                                                  10,000,00   3,025,010.8
金属冶炼有限    子公司 有色金属冶炼、加工、                                  -91,571.16        0.00 -121,019.71          -116,790.73
                                                  0.00
责任公司                   销售
云南鑫耀半导               半导体生产、半导体材
                                                  95,470,00 177,803,999 73,531,02 5,830,289.4 -2,529,934.7 -4,219,542.0
体材料有限公    子公司 料销售、货物及技术进
                                                  0.00                .87         7.83               5               8
司                         出口业务
临沧天浩综合               工业废渣中多金属回
                子公司                                                                                       -228.28 1,873,607.65
回收有限公司               收、加工、销售
临沧市临翔区               锗原料的收购、销售，
鑫翔锗业有限    子公司 有色金属矿产品、环保                                                              -474,995.39 -458,328.72
公司                       产品销售
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
                公司名称                     报告期内取得和处置子公司方式                  对整体生产经营和业绩的影响
临沧天浩综合回收有限公司                  报告期内对该子公司进行清算。                 无重大影响。
                                          以全资子公司临沧韭菜坝锗业有限责任
临沧市临翔区鑫翔锗业有限公司              公司为主体对其进行吸收合并，并对其 无重大影响。
                                          法人主体资格依法予以注销。
主要控股参股公司情况说明
                                                     云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     （1）本年度子公司营业收入合计35,551.59万元，较上年度增加9,813.65万元，增长率38.13%；主要
原因系全资子公司云南东润进出口有限公司恢复贸易业务增加收入13,276.30万元，其次，锗产品市场价
格逐步回升，各公司的生产逐步恢复正常、产销量同步增长。
     （2）本年度子公司净利润亏损合计450.47万元，较上年减少亏损6,763.13万元，主要原因系各公司
经营情况逐步好转，纳入合并范围的十户公司亏损户数下降，亏损金额也减少；
     （3）根据公司第五届董事会第二十二次会议，注销三级子公司临沧天浩综合回收有限公司，注销手
续于2017年3月15日办理完毕。
     （4）根据公司第五届董事会第二十二次会议，以全资子公司临沧韭菜坝锗业有限责任公司为主体吸
收合并公司另一全资子公司临沧市临翔区鑫翔锗业有限公司，吸收合并后，韭菜坝公司继续存在，鑫翔公
司法人主体资格依法予以注销，注销手续于2017年3月15日办理完毕。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
     （一）公司所处行业的发展趋势
     1、公司所处行业的发展趋势
     锗是一种稀散稀有金属，在半导体、航空航天测控、核物理探测、光纤通讯、红外光学、太阳能电池、
化学催化剂、生物医学等领域都有广泛而重要的应用，是一种重要的战略资源。公司是一家集锗矿开采及
深加工为一体的锗系列产品生产企业，公司主要业务为锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深
加工及研究开发。公司目前主导产品为锗材料级产品（主要为区熔锗锭、二氧化锗）、红外级锗单晶（光
学元件）及锗镜片、太阳能电池用锗单晶片、光纤级四氯化锗以及其他非锗半导体材料等。公司产品的主
要运用领域包括化学催化剂、红外光学、太阳能电池、光纤通讯等行业。
     由于锗在现代高新技术和国防建设中的重要性，西方发达国家均从维护国家安全和经济安全的高度出
发，建立了比较完善的出口和战略储备管理体系。同时，随着新技术的开发运用，锗的运用领域将不断拓
宽，全球对锗需求不断增加。随着航空航天领域和地面光伏产业的发展，未来太阳能电池用锗的需求将呈
现逐步增长的趋势；受军用、民用市场带动，红外光学市场增长的趋势不断加强；近年来随着光纤光缆行
业景气度提升，对光纤级四氯化锗的需求增长较为明显。但是，全球锗行业仍将面临一些挑战，面临全球
复杂的经济形势，短期内，市场对锗的需求仍可能会出现波动。
     2、公司面临的市场竞争格局
                                                   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    目前，国际上先进的锗产品制造商对下游深加工领域形成很大程度上的垄断，其依靠先进的技术和工
艺获取远高于上游企业的利润，可以说，当前发达国家在全球锗行业中，尤其是精深加工领域优势较为明
显。而国内企业虽然矿产资源相对丰富，除红外运用领域相对成熟外，其他领域均属于初级、中级产品供
应商。
     (二)公司的发展战略
    针对国内外锗行业发展现状，公司制定了符合自身实际情况、顺应产业发展趋势的战略：以自有资源
优势和行业核心技术领先优势为依托，以市场为导向，不断优化产品结构，积极研发高附加值高科技含量
的锗系列高端产品，不断扩大产业规模效应，提升行业领先优势和企业核心竞争力，打造民族品牌和全球
领先的锗系列产品生产商和供应商。
    （三）2018年的工作思路和主要目标
    2018年，面对复杂的宏观经济形势，公司将坚持既定的发展战略，提升公司下游产品产销量，优化产
品销售结构，加强生产经营管理，有效降低生产运营成本费用。
    1、认真组织生产管理，完成各项生产指标
    2018年度公司及子公司主要生产计划如下：
    生产可供销售的区熔锗锭16吨，生产红外级锗产品折合锗金属量5.5吨，生产太阳能电池用锗单晶片
18万片（折合4寸计算），生产光纤四氯化锗20吨，生产砷化镓单晶片48万片（折合2寸计算）。
    全资子公司云南东昌金属加工有限公司将根据市场情况，外购原料进行生产。
    公司将精心组织生产，努力完成上述生产计划。
    2、继续加强新产品的市场开拓
    公司将着力于维护现有客户，与此同时，将重点加强对新产品尤其是深加工产品的市场开发和拓展力
度，将以直接用户为重点，立足现有营销网络，积极拓展新渠道，建设国内、国外两个市场。加快调整和
优化客户结构，通过优质客户的开拓进一步增强实现客户群的稳定。
    3、加强生产经营管理，努力降低生产运营成本
    周密计划、统筹兼顾，紧抓落实进度，强化生产成本目标管控措施，全力整合物资、人力资源、后勤
服务等，优化管理成本。继续深入推进绩效考核机制的完善、落实，以绩效考核为抓手，激发内生动力，
促进公司全体员工、管理层不断进取、创新。
    4、继续通过各种途径，不断增强公司技术创新和研发能力
    以企业技术中心为依托，整合公司内部研发力量，打造一个集产品研发、技术创新、人才培养为一体
的研发平台。完善人才引进机制，积极通过培养人才和引进人才相结合的机制，打造一支具有行业先进水
平的研发队伍。加强与科研机构和科研院所的合作，继续积极引进先进技术和工艺。通过以上措施，为公
                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
司技术研发实力跨上一个新台阶奠定基础，为公司开发下游新产品、产业结构升级、盈利能力的增强提供
强大的动力。
    （四）面临的风险
    1、价格风险及客户集中风险
    长期来看，未来全球锗需求量总体呈上升趋势，但由于锗行业供给和需求均较为集中，短期内供需关
系易发生变化，尤其是面对宏观经济下行的压力，价格也会随市场因素的变化而波动。因此，短期内锗价
的波动是公司生产经营必须考虑的风险因素。
    公司客户集中度较高，具有一定的客户集中风险。对主要客户的销售虽然给本公司带来了稳定的收入，
但如果其中某一客户由于国家政策的调整、宏观经济形势变化或自身经营状况不佳而导致对本公司产品的
需求或付款能力降低，则可能对本公司的生产经营产生不利影响。
    2、新产品市场开拓风险
    下游深加工项目作为公司内部产业升级的重点，在材料系产品不进行大规模扩产的情况下，其产能释
放进度将会对公司营业收入产生较大影响。受宏观经济形势和行业竞争格局影响，新产品在市场开拓方面
存在一定不确定性。
    3、经营管理风险
    近年来，公司资产规模和业务规模迅速扩张，公司的组织结构和管理体系趋于复杂，对公司的管理模
式、人力资源、市场营销、内部控制等各方面均提出挑战，如公司各项制度建设未能跟上发展步伐、生产
经营理念未能及时调整，将可能存在管理能力滞后于公司快速扩张、制约公司发展的风险。对此，公司将
进一步加强管理层队伍建设,通过引进人才与培养人才相结合，不断加强管理层经营理念的调整和管理能
力的提升，不断加强制度建设，推进内部控制体系建立健全，保障公司持续、健康发展。
    4、环保风险
    目前公司环保治理的各项指标均已达到了国家和地方环保标准要求。但随着国家和地方在环保方面的
要求不断提高，尤其是随着国家新《环保法》、《环保税法》相继实施，国家在生态文明建设、环境保护
方面的要求更加严格，公司可能面临需增加环保投入的风险，导致公司环保治理费用的增加。
    对此，公司将紧抓安全生产不懈怠，认真组织生产管理，完成各项生产指标；巩固现有市场，重点加
强新产品的市场开拓，着力于维护现有客户，与此同时，将重点加强对新产品的市场开发和拓展力度；加
强生产经营管理，努力降低生产运营成本，进一步加强管理层队伍建设,不断加强管理层经营理念的调整
和管理能力的提升，不断加强制度建设，推进内部控制体系建立健全，保障公司持续、健康发展。同时周
密计划、统筹兼顾，全力整合物资、人力资源、后勤服务等，优化管理成本。继续深入推进绩效考核机制
的完善、落实，以绩效考核激发内生动力，促进公司全体员工、管理层不断进取、创新。
                                                                   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                               接待对象类
     接待时间       接待方式                                           调研的基本情况索引
                                    型
                                            详见公司于 2017 年 1 月 13 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露
2017 年 01 月 11 日 实地调研 机构
                                            的\"2017 年 1 月 11 日投资者关系活动记录表\"
                                            详见公司于 2017 年 1 月 16 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露
2017 年 01 月 12 日 实地调研 机构
                                            的\"2017 年 1 月 12 日投资者关系活动记录表\"
                                            详见公司于 2017 年 2 月 20 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露
2017 年 02 月 17 日 实地调研 机构
                                            的\"2017 年 2 月 17 日投资者关系活动记录表\"
                                            详见公司于 2017 年 2 月 24 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露
2017 年 02 月 22 日 实地调研 机构
                                            的\"2017 年 2 月 22 日投资者关系活动记录表\"
                                            详见公司于 2017 年 3 月 1 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的
2017 年 02 月 27 日 实地调研 机构
                                            \"2017 年 2 月 27 日投资者关系活动记录表\"
                                            详见公司于 2017 年 10 月 20 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露
2017 年 10 月 18 日 实地调研 机构
                                            的\"2017 年 10 月 18 日投资者关系活动记录表\"
                                            详见公司于 2017 年 10 月 20 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露
2017 年 10 月 19 日 实地调研 机构
                                            的\"2017 年 10 月 19 日投资者关系活动记录表\"
                                            详见公司于 2017 年 11 月 24 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露
2017 年 11 月 23 日 实地调研 机构
                                            的\"2017 年 11 月 23 日投资者关系活动记录表\"
                                            详见公司于 2017 年 11 月 24 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露
2017 年 11 月 24 日 实地调研 机构
                                            的\"2017 年 11 月 24 日投资者关系活动记录表\"
                                            详见公司于 2017 年 12 月 7 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露
2017 年 12 月 05 日 实地调研 机构
                                            的\"2017 年 12 月 5 日投资者关系活动记录表\"
                                                                云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
     1、2015年度利润分配预案
     以公司2015年末总股本653,120,000.00股为基数，拟每10股派发现金股利0.30元（含税），共计分配
19,593,600.00元。
     2、2016年度利润分配预案
     公司2016年度不派发现金红利。
     3、2017年度利润分配预案
     公司2017年度计划不派发现金红利。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                        单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                          税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比       红的金额          红的比例
                                                润               率
2017 年                           0.00         8,464,373.99           0.00%                 0.00          0.00%
2016 年                           0.00      -103,213,404.59           0.00%                 0.00          0.00%
2015 年                  19,593,600.00       61,069,124.34            32.08%                0.00          0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提
                                                                      公司未分配利润的用途和使用计划
            出普通股现金红利分配预案的原因
2018 年度公司生产规模扩大、下游深加工产品产量增加，所
需流动资金增加，考虑公司长远发展以及满足生产经营需要，用于生产经营流动资金。
公司拟不派发现金股利。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                         承诺时    承诺
       承诺事由     承诺方 承诺类型                       承诺内容                                        履行情况
                                                                                              间   期限
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承
诺
                                          发行人实际控制人包文东及其配偶吴开惠承诺：
                    公司实            自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者
                                                                                                   任职
                    际控制            委托他人管理本人本次发行前已间接持有的发行人股
                                                                                      2008 年 期间、
                    人：包文 股份减持 份，也不向发行人回售本人持有的上述股份。并承诺：               严格履行
                                                                                      04 月 25 离职
                    东及其 承诺       前述锁定期满后，在包文东担任发行人董事、监事或                 相关承诺。
                                                                                      日       后半
                    配偶吴            高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有
                                                                                               年内
                    开惠              发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不
                                      转让其所持有的发行人股份。
                                                                                                   任职
                                          吴红平承诺：担任公司董事、监事或高级管理人
                                                                                         2008 年 期间、
                             股份减持 员的任职期间每年转让的股份不超过本人所持有公司                      严格履行
                    吴红平                                                               04 月 25 离职
                             承诺     股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让                      相关承诺。
                                                                                         日        后半
                                      本人所持有的公司股份。
                                                                                                   年内
首次公开发行或再                      控股股东临沧飞翔冶炼有限责任公司（下称“临沧飞
融资时所作承诺                        翔”和公司签署了《避免同业竞争协议》，协议主要内
                                      容如下：
                                          （1）现在不存在同业竞争的承诺
                                          临沧飞翔保证已将其与从事高纯二氧化锗、区熔
                                      锗锭、红外锗单晶等锗产品生产、加工有关的全部资
                    临沧飞
                                      产投入了本公司或者由本公司予以收购，临沧飞翔目 2008 年
                    翔冶炼 避免同业                                                                       严格履行
                                      前不从事高纯二氧化锗、区熔锗锭、红外锗单晶等锗 04 月 25 长期
                    有限责 竞争承诺                                                                       相关承诺。
                                      产品的生产、冶炼、销售活动，该等生产经营活动也 日
                    任公司
                                      不属于临沧飞翔的经营范围，与本公司不存在同业竞
                                      争。
                                          （2）上市后不存在同业竞争的承诺
                                          临沧飞翔保证：除本公司外，目前没有其他直接
                                      或间接控制的企业；保证将来也不以任何方式（包括
                                      但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或
                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与本公
                     司主要业务构成同业竞争的业务或活动。
                         如临沧飞翔获得的商业机会与本公司主营业务发
                     生同业竞争或可能发生同业竞争的，将立即通知本公
                     司，尽力将该商业机会给予本公司，以确保本公司及
                     全体股东利益不受损害。
                         如果因本公司业务发展，开展了新业务且与临沧
                     飞翔已开展的业务构成同业竞争时，本公司有权提出
                     以不高于市场公允价值的价格购买临沧飞翔与此业务
                     相关的任何资产。
                     2008 年 4 月 25 日，公司实际控制人包文东及其配偶吴
                     开惠签署了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺函主
                     要内容如下：
                         （1）包文东/吴开惠及其直接或间接控制的除本公
                     司之外的其他企业已将其与从事高纯二氧化锗、区熔
                     锗锭、红外锗单晶等锗产品生产、加工有关的全部资
                     产投入了本公司或者由本公司予以收购。
                         （2）除本公司及其控制的企业外，包文东/吴开惠
                     目前直接或间接控制的其他企业没有开展高纯二氧化
                     锗、区熔锗锭、红外锗单晶等锗产品的生产、冶炼、
                     销售业务，将来也不以任何方式（包括但不限于单独
                     经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及
                                                                          2008 年
包文东、避免同业 其他权益）直接或间接参与任何与本公司主营业务构                           严格履行
                                                                          04 月 25 长期
吴开惠 竞争承诺 成同业竞争的业务或活动。                                                  相关承诺。
                                                                          日
                         （3）如包文东/吴开惠及其直接或间接控制的其他
                     企业获得的商业机会与本公司主营业务发生同业竞争
                     或可能发生同业竞争的，包文东/吴开惠及其直接或间
                     接控制的其他企业将立即通知本公司，尽力将该商业
                     机会给予本公司，以确保本公司及全体股东利益不受
                     损害。
                         （4）如果因本公司业务发展，开展了新业务且与
                     包文东/吴开惠及其直接及间接控制的其他企业已开展
                     的业务构成同业竞争时，本公司有权提出以不高于市
                     场公允价值的价格购买包文东/吴开惠直接及间接控制
                     的其他企业与此业务相关的资产，包文东/吴开惠及其
                     直接或间接控制的其他企业将予以配合。
云南东                   持有本公司 5%股份以上的股东云南省核工业二 O
兴实业               九地质大队、深圳盛桥投资管理有限公司、云南东兴
集团有               实业集团有限公司分别和公司签署了《避免同业竞争 2008 年
          避免同业                                                                        严格履行
限公司;              协议》，协议主要内容如下：                           04 月 25 长期
          竞争承诺                                                                        相关承诺。
云南省                   （1）现在不存在同业竞争的承诺                    日
核工业                   保证不从事高纯二氧化锗、区熔锗锭、红外锗单
二0九                晶等锗产品的生产、冶炼、销售活动，该等生产经营
                                                                云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    地质大             活动也不属于其的经营范围，现在与本公司不存在同
                    队;深圳            业竞争。
                    盛桥投                 （2）上市后不存在同业竞争的承诺
                    资管理                 保证将来也不以任何方式包括但不限于单独经
                    有限公             营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其
                    司                 他权益）直接或间接参与任何与本公司主要业务构成
                                       同业竞争的业务或活动。
                                           如获得的商业机会与本公司主营业务发生同业竞
                                       争或可能发生同业竞争的，将立即通知本公司，尽力
                                       将该商业机会给予本公司，以确保本公司及全体股东
                                       利益不受损害。
                                           持有本公司 5%以上股份的股东吴红平、区国辉签
                                       署了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺函主要内容
                                       如下：
                                           吴红平、区国辉承诺目前未开展高纯二氧化锗、
                                       区熔锗锭、红外锗单晶等锗产品的生产、冶炼、销售
                                       业务，将来也不以任何方式（包括但不限于单独经营、2008 年
                    吴红平; 避免同业                                                                  严格履行
                                       通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权 04 月 25 长期
                    区国辉 竞争承诺                                                                   相关承诺。
                                       益）直接或间接参与任何与本公司主营业务构成同业 日
                                       竞争的业务或活动。如吴红平、区国辉本人或所控制
                                       的企业获得的商业机会与本公司主营业务发生同业竞
                                       争或可能发生同业竞争的，将立即通知本公司，尽力
                                       将该商业机会给予本公司，以确保本公司及全体股东
                                       利益不受损害。
股权激励承诺
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行
完毕的，应当详细
说明未完成履行的 不适用
具体原因及下一步
的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
重要会计政策变更
    会计政策变更的内容和原因                                                    审批程序               备注
    2017 年 5 月 10 日，财政部对《企业会计准则第 16 号—政府补助》进行了修      相关会计政策变更已经 说明 1
订，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起执行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补 本公司董事会会议批准。
助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至施行日之间新增的政府补助根据修
订后的新准则进行调整。
    2017 年 4 月 28 日，财政部颁布了《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流      相关会计政策变更已经 说明 2
动资产、处置组和终止经营》。该准则自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于施行日存 本公司董事会会议批准。
在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
    2017 年 12 月 25 日，财政部印发《财政部关于修订印发一般企业财务报表格       相关会计政策变更已经 说明 2
式的通知》(财会〔2017〕30 号)，针对 2017 年施行的《企业会计准则第 42 号—— 本公司董事会会议批准。
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号）和《企业会计
准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）的相关规定，修订了一般企业
财务报表格式。
       说明1：根据关于印发修订《企业会计准则第16号-政府补助》的通知（财会〔2017〕15号）的要求，
公司将修改财务报表列报，与日常活动相关政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他
收益”项目列报，该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
       说明2：2017年度财务报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕
30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换
利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016年度营业外收
入11,815.00元，调增2016年度资产处置收益11,815.00元，此项会计政策变更对2016年度净利润及非经常
性损益不产生影响。调减2017年度营业外收入4,992,293.92元，调减2017年度营业外支出978.31元，调增
2017年度资产处置收益4,991,315.61元，此项会计政策变更对2017年度净利润及非经常性损益不产生影
响。
                                                              云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
     根据公司 2017年1月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司关
于注销孙公司的议案》，同意对公司三级子公司临沧天浩综合回收有限公司法人主体资格依法予以注销，
注销手续于2017年3月15日办理完毕。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                       鲍琼、刘泽芬
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限         3
境外会计师事务所名称（如有）                         不适用
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）           不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）               不适用
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
                                                                        云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                  关联    转让资 转让资    转让                   交易
                    关联
 关联                                             交易    产的账 产的评    价格   关联交易结      损益
    关联关系 交易        关联交易内容                                                                披露日期      披露索引
  方                                              定价    面价值 估价值    （万      算方式       （万
                    类型
                                                  原则 （万元）（万元） 元）                      元）
                           2017 年 6 月 28 日，                                                                      详细内容请
                           本公司与云南东兴                                                                          见公司在《证
    持有公司           实业集团有限公司                                       本合同生效                         券时报》、《中
云南
    5%以上股           签订了《房地产转                                       后三日内向                         国证券报》、
东兴                                             根据
    份股东、           让合同》，以 778.23                                    公司支付                           《上海证券
实业                房屋                         评估                                             497.7 2017 年 06
    持有控股           万元向云南东兴实                134.45   778.23 778.23 350.00 万元，                      报》、《证券日
集团                转让                         价格                                                7 月 30 日
    股东               业集团有限公司转                                       剩余款项已                         报》及巨潮资
有限                                             确定。
    100%股             让公司位于昆明市                                       于报告期末                         讯网上刊登
公司
    权。               高新区海源中路                                         支付。                             的《云南临沧
                           1520 号高新区电子                                                                         鑫圆锗业股
                           工业标准厂房 A 幢                                                                         份有限公司
                                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        的工业用地使用权                                                                 关于处置部
                        及地上附属房产，                                                                 分闲置资产
                        其中，土地使用权                                                                 暨关联交易
                        面积 456.69 平方                                                                 公告》
                        米，房产建筑面积
                        1,842.70 平方米。
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的
                                             不适用。
原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影响情况           本次转让所形成的收益为 497.77 万元。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业
                                             不适用。
绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
     2017年4月13日，公司第六届董事会第三次会议以8票同意，0票反对，0票弃权，通过《关于向公司股
东借款暨关联交易的议案》，同意公司向云南东兴实业集团有限公司借款10,000.00万元人民币用于补充
流动资金，使用期限为一年（自2017年4月14日至2018年4月13日），使用费用按当前一年期银行贷款基准
利率（4.35%）计算。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
               临时公告名称                        临时公告披露日期                 临时公告披露网站名称
关于向股东借款暨关联交易的公告              2017 年 04 月 14 日           巨潮资讯网：（http://www.cninfo.com.cn）
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
                                                     云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
     公司重视履行社会责任，注重经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相协
调，实现企业、员工、社会的和谐发展。
     1、坚持诚信经营，依法纳税，积极主动回报投资者
     公司坚持诚信经营，依法纳税。高度重视投资者关系管理工作，指定了专门的投资者关系管理机构和
                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
人员回答投资者通过现场调研、来电咨询、投资者平台等各种途径向公司提出的问题，加强与投资者的沟
通，充分保证广大投资者的知情权。同时，按照相关法律法规及中国证监会、深圳证券交易所规范性文件，
结合公司实际情况，在盈利且能满足公司生产经营需求的情况下，积极以现金分红的形式回报广大投资者。
    2、重视安全生产
    制订了严格的安全生产制度并通过各种措施确保相关制度的执行，重视对员工安全生产培训教育，设
立安全生产管理部门，确保安全生产的开支。在人力、物力、资金、技术等方面提供保障，健全安全生产
和检查监督机制，通过内部安全环保部检查，确保各项安全措施落实到位；贯彻以预防为主的原则，重视
岗位培训，增强员工安全意识，加强设备的维护管理，及时排除安全隐患。
    2016年公司制定了推进“企业安全文化”建设三年规划，提出了“全面建设，重点推进，完善制度文
化，优化物态文化，提炼观念文化，规范行为文化”的建设方法和目标，通过对公司经验进行提炼和导入
现代安全管理方法结合，以《企业安全文化手册》文本的形式总结和整合了公司多年安全管理经验和成果，
通过以科学的安全理念为指引，围绕安全目标管理为主线，以管理创新促安全发展，公司安全生产的目标
体系、责任体系、制度体系、监督体系、培训体系、预控体系和应急体系的架构得以进一步完善。2017年
公司按照规划，不断深入安全生产文化及制度建设。
    3、不断提高环保水平
    设立专门的安全环保部门，安排专职人员从事环保管理工作；按照国家环保法律法规，对公司环保三
废的管理制订了规章管理制度和奖惩管理办法。成立了直属湿法车间管理的废水中和站，加强了对污染物
排放的管理，能够对发现的问题及时做出处理；将环境保护纳入考核指标，强化环保理念，进行严格考核，
使公司全体员工认识到了在生产过程中保护环境的重要性；响应国家节能减排的号召，积极开展了清洁生
产审核工作，实现了清洁生产“节能、降耗、减污、增效”的目标。目前公司环保治理的各项指标均已达
到了国家和地方环保标准要求。
    4、降低能耗、低碳生产
    不断加强生产工艺改进，减少单位能耗，提高金属回收率，减少资源消耗；宣传低碳环保理念，积极
推动无纸化办公；积极回收利用资源、提高资源利用率，减少对环境的污染。
    5、积极参与社会公益事业
    注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上，积极投身社会公益
慈善事业，努力创造和谐公共关系。公司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济
困、抗震救灾等方面给予了必要的支持。公司积极聘用建档立卡贫困人口，为其提供工作岗位和技能培训，
从根本上为贫困户增加一技之长提供平台，保障其顺利脱贫、不返贫。
                                                                      云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
                      指标                            计量单位                        数量/开展情况
一、总体情况                                           ——                                ——
二、分项投入                                           ——                                ——
     1.产业发展脱贫                                    ——                                ——
     2.转移就业脱贫                                    ——                                ——
     3.易地搬迁脱贫                                    ——                                ——
     4.教育扶贫                                        ——                                ——
     5.健康扶贫                                        ——                                ——
     6.生态保护扶贫                                    ——                                ——
     7.兜底保障                                        ——                                ——
     8.社会扶贫                                        ——                                ——
     9.其他项目                                        ——                                ——
三、所获奖项（内容、级别）                             ——                                ——
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
           主要污染
公司或
           物及特征              排放口 排放口分                     执行的污染                    核定的排放总 超标排
子公司                排放方式                           排放浓度                    排放总量
           污染物的                  数量    布情况                  物排放标准                          量          放情况
 名称
             名称
           二厂废     二厂：中              二厂 1 个 二厂：COD： 二厂执行《污 二厂：COD 总 二厂：COD：
云南临
           水：COD、和沉淀达                废水排放 7mg/L，SS 浓   水综合排放    量 0.046 吨，SS 2.45 吨/年，SS、
沧鑫圆
           PH、SS、 标后排                  口，大寨 度：9mg/L，    标准》        总量 0.06 吨、 8.4 吨/年，         无超标
锗业股
           BOD5、氨 放；大寨                锗矿 1 个 BOD5 浓度：   （GB8978-19 BOD5 总量         BOD5：0.49 吨/ 排放
份有限
           氮、砷、 锗矿：沉                废水排放 1.2mg/L，氨氮 96）表 1 和表 0.0043 吨、氨氮 年、氨氮：0.38
公司
           铅、镉、 淀排放。                口        浓度：        4 一级标准。 总量 0.008 吨、，吨/年、砷：0.012
                                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
         锌；大寨                              0.122mg/L，砷 大寨锗矿执        砷总量 0.0015    吨/年，铅：
         锗矿废                                浓度 0.23mg/L，行《污水综合 吨，铅：末测出、0.0245 吨/年、
         水：COD、                             铅：末测出、镉：排放标准》      镉：末测出、锌：镉：0.0025 吨/
         PH、SS、                              末测出、锌：     （GB8978-19 0.00048 吨；大 年、锌：0.049
         BOD5、氨                              0.074mg/L；大 96）二级标准 寨锗矿：COD 吨/年；大寨锗
         氮、砷、                              寨锗矿：COD                     总量 3.96 吨、 矿：COD：43.8
         铅、镉、                              浓度 15mg/L，                   SS 总量 10.38    吨/年、SS：43.8
         锌                                    SS 浓度                         吨、BOD5 总量 吨/年、BOD5：
                                               39.33mg/L，                     0.72 吨，氨氮总 5.84 吨/年、氨
                                               BOD5 浓度                       量 0.048 吨。    氮：7.3 吨/年、
                                               2.76mg/L，氨氮                                   砷：0.146 吨/年
                                               浓度
                                               0.185mg/L，砷
                                               末测出。
         一厂锗矿
云南临                                                          GB18599-200
         渣，二厂
沧鑫圆                                                          1《一般工业 锗矿渣：26385 锗矿渣：35000
         中和渣:锗                堆放于杨                                                                     无超标
锗业股               堆存     1                固体             废物贮存、处 吨、中和渣：       吨/年、中和渣：
         矿渣、中                 家坟渣场                                                                     排放
份有限                                                          置场污染控     3151.83 吨。     4000 吨/年、
         和渣、中
公司                                                            制标准》
         性渣
                                                                二厂：氮氧化
                                                                物执行《大气
                                                                污染物综合
                                                                排放标准》
                                                                （GB16297-1
                                               二厂烟尘浓度     996）表 2 二
                                               24.1mg/m 、二 级标准，烟
                                                                                                二次烟尘：1.72
                                               氧化硫浓度       尘、二氧化硫 二厂烟尘：0.32
                                                                                                吨/年，二氧化
                                               95mg/m3 氮氧化 执行《锅炉大 吨，二氧化硫：
         二厂废气:                                                                              硫：9.7 吨/年：
                                               物浓度           气污染排放     1.3 吨：氮氧化
云南临 烟尘、氮 经布袋除          二厂一个                                                      氮氧化物：4.79
                                               96mg/m3；一厂 标准》            物：1.3 吨；一
沧鑫圆 氧化物、 尘、喷淋          废气排放                                                      吨/年；一厂烟
                                               烟尘浓度：       （GB13271-2 厂烟尘：9.96               无超标
锗业股 二氧化        脱硫达标 2   口，一厂 1
                                                                                       尘：48.3 吨/年，
                                           8.45mg/m 、二 014）二级标 吨，二氧化硫：                    排放
份有限 硫、氟化 后经烟囱          个废气排                                             二氧化硫：312
                                           氧化硫浓度     准；一厂：氮 202.55 吨，氮氧
公司     物；一厂 排放。          放口。
                                                                                       吨/年，氮氧化
                                           130.6mg/m 、氮 氧化物执行 化物：167.33
         废气：                                                                        物：462 吨/年，
                                           氧化物浓度     《大气污染 吨，氟化物：0.93
                                                                                       氟化物：11.51
                                           96.61mg/m3、氟 物综合排放 吨。
                                                                                       吨/年。
                                           化物浓度       标准》
                                               1.86mg/m3。      （GB16297-1
                                                                996）表 2 二
                                                                级标准，烟
                                                                尘、二氧化
                                                                硫、氟化物执
                                                                行《工业炉窑
                                                                云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                               大气污染物
                                                               排放标准》
                                                               （GB9078-19
                                                               96）表 2、表
                                                               4 二级标准。
                                                               GB8978-1996
云南东
         生活废                  全厂一个                      《污水综合                       COD:0.3328t/
昌金属          处理后达                      COD:47mg/L；                     COD:0.147t;氨                       无超标
       水：COD、         1       废水排放                      排放标准》表                     年;氨氮：
加工有          标排放                        氨氮：0.94mg/L                   氮：0.0024t；                       排放
       氨氮                      口                            4 一级排放标                     0.0512t/年
限公司
                                                               准
                                 在用一台                      《锅炉大气
         锅炉废
云南东                           1 吨手烧 SO2:368mg/m； 污染物排标
       气、烟尘、                                                                               SO2:6.4973 吨/
昌金属           旋风除尘        无烟煤锅 氮氧化物：226 准》                   SO2:2.6 吨；烟                      无超标
       氮氧化             1                                                                     年；烟尘：1.8489
加工有           后排放          炉，一个 mg/m；烟尘： （GB163271- 尘：0.926 吨                                    排放
       物、二氧                                                                                 吨/年
限公司                           废气排       131 mg/m；       2014）表 1 燃
       化硫
                                 口。                          煤排放标准
                                                               执行
云南东                                                         GB16297-199
                                 氧化车间
昌金属 工艺废     处理后达                    氯气：2.39       6《大气污染 氯气：0.0032 吨 氯气：0.0038 吨 无超标
                             3   1 个；湿法
加工有 气：氯气 标排放                      mg/m；             物综合排放      /年              /年                排放
                                 车间 2 个；
限公司                                                         标准》表 2 排
                                                               放标准
防治污染设施的建设和运行情况
    公司通过组织架构的完善、内部环保制度的建立及持续的环保设施设备投入，使公司的各类污染物排
放达到了国家相关排放标准。
    （1）采矿生产产生污染物的处理方法
    ①固体废物处理。采矿过程中产生的固体废物主要为废矸石及矿井掘进土，全部用于矿井充填。公司
投资2,920万元建设了一套膏体充填系统，将矸石、炉渣、水泥和水等原料按一定比例混合搅拌后通过充
填工业泵输送至采空区充填，起到支撑顶板的作用，既保障了安全又避免了地面沉陷。
    ②矿山地下水处理。矿井排放的地下水均经过井下沉淀池一级沉清后抽排到地面沉淀池进一步沉淀，
最后经过水处理系统处理后排放。
    （2）锗烟尘火法生产工艺产生污染物的处理方法
    ①废气处理。经旋风除尘和布袋收尘后，通过尾气排放塔用石灰乳喷淋中和脱硫后达标排放。
    ②废渣处理。公司将锗矿投入熔炼炉进行燃烧提炼，排出的炉渣送至公司专用渣场堆存，并陆续用于
矿井充填。
    ③粉尘处理。经过旋风除尘后，再经过布袋收尘系统回收锗烟尘。
                                                     云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     （3）湿法提纯及精深加工生产工艺
     ①锅炉废气处理。通过旋风除尘、布袋除尘后，进入脱硫系统经中和后达标排放。
     ②废水处理。对生产过程中产生的废水（主要呈酸性），经废水中和站进行石灰中和处理后，达到排
放标准，除少量外排，其余用于绿化用水。
     ③废酸和中性渣处理。公司采取自主研发的专用技术“从氯化蒸馏残渣中提取锗的方法”对氯化蒸馏
产生的废酸及氯化酸渣进行处理，废酸渣送废水中和站进行渣液分离后，部份废酸再回收使用，其余废酸
用石灰进行废水中和处理；通渣液分离后的固废，返回火法生产系统再次进行冶炼回收处理。
     ④含酸尾气和酸雾的处理。通过碱液喷淋尾气吸收塔进行喷淋中和处理后达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
     公司严格按照国家环境保护的相关的法律法规要求，对新建设的项目进行环境影响评价，并在取得批
复后方开工建设，项目竣工后，严格按照法规要求开展竣工环境保护验收。
     2017年，公司的建设项目环境影响评价及其他环保护行政许可均按国家的法律法规严格执行。
突发环境事件应急预案
     公司及子公司根据企业实际情况均编制了《环境突发事件应急预案》，并按规定在属地环境保护部门
进行备案。2017年，各子公司针对应急预案均开展应急演练，对演练开展的情况进行总结评价，对公司的
应急队伍及应急能力进行评估，发现存在的不足并持续改进，不断提升公司处理突发环境事件的能力
环境自行监测方案
     公司及子公司根据环境影响评价报告及环评批复要求，年初均制定了环境监测方案，并根据方案要求，
委托第三方环境检测机构对公司排放的“三废”进行检测，确保公司“三废”达标排放。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                         云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                      单位：股
                              本次变动前                        本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                  发行          公积金
                              数量       比例            送股                 其他         小计           数量        比例
                                                  新股           转股
一、有限售条件股份          10,733,682 1.64%                                  -1,762,800   -1,762,800     8,970,882     1.37%
3、其他内资持股             10,733,682 1.64%                                  -1,762,800   -1,762,800     8,970,882     1.37%
         境内自然人持股     10,733,682 1.64%                                  -1,762,800   -1,762,800     8,970,882     1.37%
二、无限售条件股份         642,386,318 98.36%                                 1,762,800    1,762,800    644,149,118   98.63%
1、人民币普通股            642,386,318 98.36%                                 1,762,800    1,762,800    644,149,118   98.63%
                                         100.00
三、股份总数               653,120,000                                                0            0    653,120,000 100.00%
                                             %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期公司总股本未发生变化，有限售条件股份减少主要系高管股持有者离职或持股数减少所致。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：股
 股东名    期初限售股     本期解除限 本期增加限 期末限售股
                                                                   限售原因                     解除限售日期
   称          数          售股数        售股数           数
                                                                               每年的第一个交易日，中国结算深圳分公司以上市
吴红平       10,400,907     1,680,000                    8,720,907 高管锁定
                                                                               公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交
                                               云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      易日登记在其名下的在深圳证券交易所上市的本
                                                      公司股份为基数，按 25%计算其本年度可转让股份
                                                      法定额度；同时，对该人员所持的在本年度可转让
                                                      股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。
                                                      上市公司董事、监事和高级管理人员离任并委托公
                                                      司申报个人信息后，中国结算深圳分公司自其申报
                                                      离任日起六个月内将其持有及新增的本公司股份
                                                      予以全部锁定。自离任人员的离任信息申报之日起
                                                      六个月后的第一个交易日，深圳证券交易所和中国
胡德才      81,225      27,075      54,150 高管锁定
                                                      结算深圳分公司以相关离任人员所有锁定股份为
                                                      基数，按 50%比例计算该人员在申报离任六个月后
                                                      的十二个月内可以通过证券交易所挂牌交易出售
                                                      的额度，同时对该人员所持的在上述额度内的无限
                                                      售条件的流通股进行解锁。
                                                      上市公司董事、监事和高级管理人员离任并委托公
                                                      司申报个人信息后，中国结算深圳分公司自其申报
                                                      离任日起六个月内将其持有及新增的本公司股份
                                                      予以全部锁定。自离任人员的离任信息申报之日起
                                                      六个月后的第一个交易日，深圳证券交易所和中国
李红斌     125,175      41,725      83,450 高管锁定
                                                      结算深圳分公司以相关离任人员所有锁定股份为
                                                      基数，按 50%比例计算该人员在申报离任六个月后
                                                      的十二个月内可以通过证券交易所挂牌交易出售
                                                      的额度，同时对该人员所持的在上述额度内的无限
                                                      售条件的流通股进行解锁。
                                                      上市公司董事、监事和高级管理人员离任并委托公
                                                      司申报个人信息后，中国结算深圳分公司自其申报
                                                      离任日起六个月内将其持有及新增的本公司股份
                                                      予以全部锁定。自离任人员的离任信息申报之日起
                                                      六个月后的第一个交易日，深圳证券交易所和中国
米家蓉      42,000      14,000      28,000 高管锁定
                                                      结算深圳分公司以相关离任人员所有锁定股份为
                                                      基数，按 50%比例计算该人员在申报离任六个月后
                                                      的十二个月内可以通过证券交易所挂牌交易出售
                                                      的额度，同时对该人员所持的在上述额度内的无限
                                                      售条件的流通股进行解锁。
                                                      每年的第一个交易日，中国结算深圳分公司以上市
                                                      公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交
                                                      易日登记在其名下的在深圳证券交易所上市的本
金洪国      84,375                  84,375 高管锁定
                                                      公司股份为基数，按 25%计算其本年度可转让股份
                                                      法定额度；同时，对该人员所持的在本年度可转让
                                                      股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。
合计     10,733,682   1,762,800   8,970,882   --                           --
                                                                      云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                   单位：股
                             年度报告披露日前上            报告期末表决权恢复              年度报告披露日前上一月
报告期末普通
                     56,028 一月末普通股股东总    51,157 的优先股股东总数（如            0 末表决权恢复的优先股股       0
股股东总数
                             数                            有）（参见注 8）                东总数（如有）（参见注 8）
                                       持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                          报告期内 持有有限 持有无限              质押或冻结情况
                                    持股比 报告期末持
    股东名称             股东性质                         增减变动 售条件的 售条件的
                                     例      股数量                                           股份状态         数量
                                                           情况      股份数量 股份数量
临沧飞翔冶炼有      境内非国有法                                               89,579,23 质押                   40,000,000
                                    13.72% 89,579,232
限责任公司          人                                                                2 冻结                    36,504,000
云南省核工业二 0                                                               64,404,00
                    国有法人         9.86% 64,404,000                                      质押                 42,000,000
九地质大队
云南东兴实业集      境内非国有法                                               41,079,16
                                     6.29% 41,079,168                                      质押                 20,000,000
团有限公司          人
吴红平              境内自然人       1.78%   11,627,876              8,720,907 2,906,969 质押                    2,500,000
中央汇金资产管                                                                 10,101,00
                    国有法人         1.55% 10,101,000
理有限责任公司
交通银行股份有
限公司－博时新
                    其他             1.50%    9,800,000 9,800,000              9,800,000
兴成长混合型证
券投资基金
区国辉              境内自然人       1.43%    9,346,043 -6,164,000             9,346,043
中融国际信托有      其他             1.11%    7,250,155                        7,250,155
                                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
限公司－中融－
日进斗金 14 号证
券投资集合资金
信托计划
欧国强             境内自然人      0.91%    5,963,000 5,733,000             5,963,000
彭骞               境内自然人      0.82%    5,350,000 5,350,000             5,350,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无。
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 云南东兴实业集团有限公司持有临沧飞翔冶炼有限责任公司 100%的股权，未知其他股
说明                             东是否存在关联关系或是一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
               股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类           数量
临沧飞翔冶炼有限责任公司                                                 89,579,232 人民币普通股           89,579,232
云南省核工业二 0 九地质大队                                              64,404,000 人民币普通股           64,404,000
云南东兴实业集团有限公司                                                 41,079,168 人民币普通股           41,079,168
中央汇金资产管理有限责任公司                                             10,101,000 人民币普通股           10,101,000
交通银行股份有限公司－博时新兴
                                                                            9,800,000 人民币普通股          9,800,000
成长混合型证券投资基金
区国辉                                                                      9,346,043 人民币普通股          9,346,043
中融国际信托有限公司－中融－日
进斗金 14 号证券投资集合资金信托                                            7,250,155 人民币普通股          7,250,155
计划
欧国强                                                                      5,963,000 人民币普通股          5,963,000
彭骞                                                                        5,350,000 人民币普通股          5,350,000
九州期货有限公司－九州期货星空
                                                                            3,985,602 人民币普通股          3,985,602
一号资产管理计划
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 云南东兴实业集团有限公司持有临沧飞翔冶炼有限责任公司 100%的股权，未知其他
名股东之间关联关系或一致行动的     股东是否存在关联关系或是一致行动人。
说明
                                   公司股东彭骞除通过普通证券账户持有公司股票 3,350,000 股外，还通过中国中投证
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 2,000,000 股，共计持有公
务情况说明（如有）（参见注 4）
                                   司股票 5,350,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                                     云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
       控股股东名称       法定代表人/单位负责人           成立日期            组织机构代码         主要经营业务
临沧飞翔冶炼有限责任                                                                          氧气生产销售，矿产品及
                          包文东                   1990 年 08 月 13 日   91530900219480432Q
公司                                                                                          乙炔气销售。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上      无。
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
         实际控制人姓名                            国籍                          是否取得其他国家或地区居留权
包文东、吴开惠夫妇                 中国                                  否
                                   包文东先生简历详见\"第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况\"。吴开惠女士未在
主要职业及职务
                                   本公司任职,。
过去 10 年曾控股的境内外上市
                                   无.
公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                         云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                       云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                        本期增持 本期减持
                      任职                                                  期初持股                        其他增减 期末持股
 姓名         职务           性别 年龄 任期起始日期         任期终止日期                股份数量 股份数量
                      状态                                                  数（股）                        变动（股）数（股）
                                                                                         （股）   （股）
         董事长、总                     2008 年 02 月 28
包文东                现任 男      58
         经理                           日
                                        2013 年 04 月 10
刘凤祥 副董事长 现任 男
                                        日
         董事、副总                     2008 年 02 月 28                    11,627,87                                11,627,87
吴红平                现任 男      47
         经理                           日                                         6
         董事、副总
                                        2008 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
李红斌 经理、财务 离任 男          51                                        166,900                                   166,900
                                        日                 日
         总监
         董事、副总                     2011 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
胡德才                离任 男      60                                        108,300                                   108,300
         经理                           日                 日
                                        2011 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
龙超     独立董事 离任 男
                                        日                 日
                                        2011 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
管云鸿 独立董事 离任 男
                                        日                 日
                                        2014 年 02 月 28
黄松     独立董事 现任 男
                                        日
                                        2008 年 02 月 28
窦辉     监事         现任 男      40
                                        日
         监事会主                       2014 年 02 月 28
尹淑娟                现任 女      44
         席                             日
         职工代表                       2014 年 02 月 28
陈飞宏                任免 男      33
         监事、董事                     日
                                        2008 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
米家蓉 副总经理 离任 女            64                                         56,000                                    56,000
                                        日                 日
                                        2008 年 02 月 28
谢天敏 副总经理 现任 男
                                        日
         副总经理、
                                        2014 年 02 月 28
金洪国 董事会秘 现任 男            32                                        112,500                                   112,500
                                        日
         书
                                                                           云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
         董事、副总                      2016 年 01 月 22
朱知国                现任 男       37
         经理                            日
         董事、副总
                                         2017 年 02 月 28
张杰     经理、财务 现任 男         54
                                         日
         总监
                                         2017 年 02 月 28 2017 年 07 月 24
李苏滨 董事           离任 男       53
                                         日                 日
                                         2017 年 02 月 28
戴志刚 独立董事 现任 男
                                         日
                                         2017 年 02 月 28
和国忠 独立董事 现任 男
                                         日
                                         2017 年 02 月 28
普世坤 副总经理 现任 男
                                         日
                                         2017 年 02 月 28 2018 年 03 月 15
莫正辉 副总经理 离任 男
                                         日                 日
         职工代表                        2017 年 02 月 28
鲍开宏                现任 男       42
         监事                            日
                                                                              12,071,57                             12,071,57
合计          --        --    --   --           --                 --                          0
                                                                                     6
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名          担任的职务          类型               日期                                   原因
米家蓉             副总经理        任期满离任 2017 年 02 月 28 日 任期满离任。
                   董事、副总经理、
李红斌                             任期满离任 2017 年 02 月 28 日 任期满离任。
                   财务总监
和国忠             独立董事        任免              2017 年 02 月 28 日 经公司股东大会选举为公司第六届董事会独立董事。
管云鸿             独立董事        任期满离任 2017 年 02 月 28 日 任期满离任。
龙超               独立董事        任期满离任 2017 年 02 月 28 日 任期满离任。
胡德才             董事、副总经理 任期满离任 2017 年 02 月 28 日 任期满离任。
陈飞宏             职工代表监事    离任              2017 年 02 月 28 日 任期满离任。
                                                                           2017 年 2 月 28 日，经公司股东大会选举为第六届董事
朱知国             董事、副总经理 任免               2017 年 02 月 28 日
                                                                           会非独立董事。
鲍开宏             职工代表监事    任免              2017 年 02 月 28 日 经公司职工代表大会选举为职工代表监事。
                   董事、副总经理、                                        经公司股东大会选举为公司第六届董事会非独立董
张杰                               任免              2017 年 02 月 28 日
                   财务总监                                                事，经公司董事会聘任为副总经理、财务总监。
普世坤             副总经理        任免              2017 年 02 月 28 日 经公司董事会聘任为副总经理。
                                                             云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
莫正辉         副总经理      任免        2017 年 02 月 28 日 经公司董事会聘任为副总经理。
戴志刚         独立董事      任免        2017 年 02 月 28 日 经公司股东大会选举为公司第六届董事会独立董事。
                                                            2017 年 2 月 28 日，经公司股东大会选举为公司第六届
李苏滨         董事          离任        2017 年 07 月 24 日 董事会非独立董事。2017 年 7 月 24 日，因个人原因辞
                                                            去董事职务。
陈飞宏         董事          任免        2017 年 08 月 17 日 经公司股东大会选举为公司第六届董事会董事。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    1、董事会成员
    包文东，男，出生于1960年2月，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，高级经济师、在读研究生。
1986年至1994年在会泽县东兴工贸公司工作并任总经理；1995年创办云南东兴实业集团有限公司，并任董
事长至今；2002年至今任云南会泽东兴综合回收科技有限公司(原名：云南会泽东兴实业有限公司)执行董
事；2003年至今任临沧飞翔冶炼有限责任公司执行董事，2003年至今任本公司董事长，2006年8月至今兼
任本公司总经理；2008年4月至今任云南东兴集团永德矿业投资有限公司执行董事。
    刘凤祥，男，出生于1964年7月，中国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级工程师。1980
年11月至1984年4月在二机部三局中南二O九队第九队参加工作，先后任找矿员、技术员、助理工程师、工
程师、副分队长、分队长；1994年5月至1998年11月任核工业西南地勘局二O九大队副总工程师兼总工办主
任；1998年12月至2011年12月任云南省核工业二O九地质大队副大队长兼总工程师；2012年1月至2013年6
月任云南省核工业二O九地质大队常务副大队长；2013年7月至今任云南省核工业二O九地质大队法定代表
人、大队长。2008年11月至今，担任云南金山矿业有限公司董事；2009年8月至今，担任云南华海成矿业
开发有限公司董事长；2013年5月至今担任云南云核矿业有限公司董事长；2013年4月至2014年2月，任本
公司董事。 2014年2月至今，任本公司副董事长。
    吴红平，男，出生于1970年9月，中国籍，无境外永久居留权，大学学历。1993年9月至2001年12月在
云南省供销矿产公司工作，历任业务员、副经理；2002年1月至2005年1月，在云南绿耕贸易有限公司工作，
任经理；2005年1月至2006年2月，任本公司监事；2006年2月至今，任本公司董事；2011年2月至今，任本
公司董事、副总经理。
    张杰，男，出生于1964年1月，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，会计师，本科学历。1981年
12月至2000年7月，在云南会泽铅锌矿工作，历任财务股长、财务科副科长、科长、财务处副处长、处长
职务；2000年7月至2008年12月，在云南驰宏锌锗股份有限公司工作，任财务总监；2009年1月至2009年6
月，在云南冶金集团股份有限公司工作，任审计处副处长，2009年7月至2011年9月，在云南冶金力神重工
                                                     云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
股份有限公司工作，任总会计师，2011年9月至2012年11月，在云南冶金集团股份有限公司工作，任审计
处副处长，2012年12月至2013年6月，在云南冶金集团股份有限公司工作，任财务处处长，2013年7月至2016
年8月，在昆明冶研新材料股份有限公司工作，任总会计师。2017年2月至今，任本公司董事、副总经理、
财务总监。
    朱知国，男，出生于1980年9月，中国籍，无境外永久居留权，中共党员,在读研究生。2008年8月至
今，在云南东昌金属加工有限公司（公司全资子公司）工作，2008年8月至2010年3月任生产技术部经理,2010
年3月至2011年12月任副总经理, 2012年1月至2016年1月任总经理，2012年4月至今任执行董事。2016年1
月至今，任本公司副总经理。2017年2月至今，任本公司董事。
    李苏滨，男，出生于1964年5月16日，中国籍，无境外永久居住权，本科学历。1987年7月至1992年11
月，在北京半导体器件五厂工作，任技术员；1993年1月至1998年5月，在北京制动密封材料厂，任车间主
任；1998年6月至2013年1月，在北京通美晶体材料厂，任厂长；2013年2月至今，在云南中科鑫圆晶体材
料有限公司（公司控股子公司）工作，任总经理；2013年9月至今，任云南鑫耀半导体材料有限公司（公
司控股子公司）执行董事。2017年2月至2017年7月，任本公司董事。
    黄松，男，出生于1972年5月，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历。1993年至1996年，
在云南省第二监狱工作，任中队长；1996年至2002年，在云南海合律师事务所工作，律师、合伙人；2003
年8月至2006年8月，任云南景谷林业股份有限公司独立董事；2003年至2014年2月，在云南上义律师事务
所工作，合伙人；2014年2月至今，在北京大成（昆明）律师事务所工作，高级合伙人；2014年2月至今，
任本公司独立董事。
    和国忠，男，出生于1967年8月，中国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级经济师。1990
年7月至1997年12月在昆明盐矿工作，先后任团委副书记、办公室副主任；1997年12月至1999年12月在云
南省盐务管理局工作，任盐政处处长；2000年1月至2002年7月在云南省盐业总公司工作，先后任人事劳资
处处长、办公室主任、公司改制办主任；2002年7月至2008年2月在云南盐化股份有限公司工作，任副总经
理、董事会秘书；2008年3月至2009年3月在云南龙生茶业股份有限公司工作，任副总经理、董事会秘书；
2009年3月至2010年6月在昆明至通企业管理咨询有限公司工作，任董事长。2010年7月至2011年9月,任本
公司副总经理、董事会秘书；2011生2月至9月，任本公司董事；2011年9月至2013年10月，在领亚电子科
技股份有限公司工作，任副总经理、董事会秘书；2013年10月至今，在昆明至通企业管理咨询有限公司工
作，任合伙人；2014年3月至今任云南至通天弘股权投资基金管理有限公司监事。2012年8月至今任昆明川
金诺化工股份有限公司独立董事、2015年3月至今任云南铜业股份有限公司独立董事；2015年11月至今任
云南能源投资股份有限公司独立董事。现为云南省经济专业高级经济师职务评审委员会委员。2017年2月
至今，任本公司独立董事。
                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    戴志刚，男，出生于1974年5月，中国籍，无境外永久居留权，本科学历,中国注册会计师、高级会计
师。1993年7月至2000年2月，在昆明钢铁集团有限责任公司工作，先后任出纳、会计、财务科负责人；2000
年2月至2003年5月，在云南亚太会计师事务所工作，任项目经理；2003年5月至2008年2月，在亚太中汇会
计师事务所工作，任高级项目经理、部门主任；2008年2月至2008年4月，在云南城投置业股份有限公司工
作，任财务部副经理；2008年5月至2009年5月，在云南博闻科技股份有限公司，任独立董事；2008年5月
至2010年3月，在云南世博兴云房地产有限公司工作，任总会计师；2010年10月至2012年4月，在云南南磷
集团电化有限公司，任财务总监、董秘；2012年5月至2015年10月在云南南磷集团股份有限公司，任财务
总监；2012年7月至2015年10月，在云南滇能禄劝电磷开发有限公司，任董事；2016年5月至2016年8月在
云南菲尔特环保科技股份有限公司，任财务总监；2016年8月至今，在云南能源投资集团有限公司（外派
到深圳云能基金管理有限公司），任深圳云能基金管理有限公司财务总监、风控总监。2017年2月至今，
任本公司独立董事。
    李红斌，男，出生于1967年2月，中国籍，无境外永久居留权，大学学历，高级会计师，注册会计师，
注册税务师。1991年7月至1998年12月，在云南会计师事务所工作，任业务部主任；1999年1月至2003年7
月，在云南亚太会计师事务所工作，任董事、副总经理兼主任会计师；2003年7月至2007年9月，在亚太中
汇会计师事务所工作，任董事、副总经理兼主任会计师；2007年9月至2008年4月，在昆明世博园股份有限
公司工作，任总经理助理；2008年4月至2017年2月，在本公司工作，任本公司副总经理、财务总监。2012
年8月至2017年2月，任本公司董事；2012年6月至今，任上海宽频科技股份有限公司独立董事。2016年7月
至今,任云南云天化股份有限公司独立董事。
    胡德才，男，出生于1957年5月，中国籍，中共党员，无境外永久居留权，本科学历，1976年5月至1978
年8月在云南省宣威县倘塘镇贝古小学工作；1978年9月至1981年8月在云南省曲靖农校就读；1981年8月至
1988年10月在云南省会泽县农科所工作，任所长。1988年10月至1990年3月在云南省会泽县种子公司工作，
任经理。1990年4月至1992年12月在云南省会泽县农业局工作，任副局长。1992年12月至1995年12月在云
南省会泽县者海镇工作，任镇长、书记；1995年12月至2004年6月在云南省会泽县乡镇企业局工作，任局
长、书记，兼任云南省会泽县矿产资源管理委员会主任、安全生产管理委员会副主任 。2004年6月至2010
年8月任会泽县经济局主任科员。2011年2月至2017年2月，任本公司副总经理。2014年2月至2017年2月，
任本公司董事。
    龙超，男，出生于1964年10月，中国籍，无境外永久居留权，复旦大学经济学博士，云南财经大学金
融学教授，博士生导师，云南省中青年学术技术带头人。现任云南财经大学金融市场研究中心主任，中国
金融工程年会常务理事，中国城市金融学会理事。2002年2月至2008年9月，担任云南盐化股份有限公司独
立董事；2007年5月至2014年9月，任云南财经大学金融学院院长/教授，2009年9月至今，担任曲靖市商业
                                                      云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
银行独立董事；2011年4月至今，担任云南铜业股份有限公司独立董事；2011年2月至2017年2月，任本公
司独立董事。2013年11月至今任云南一心堂药业股份有限公司独立董事。
       管云鸿，男，1968年8月出生，中国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，注册会计师、注册评估
师、注册律师、高级会计师、经济师。1991年8月至1998年4月任昆明机床股份有限公司助理工程师、秘书；
1998年5月至今在中审亚太（云南）会计师事务所有限公司工作，现任总经理，云南注册会计师协会副会
长，云南注册评估师协会理事；2006年至2013年8月，任中国圣火药业股份有限公司独立董事。2010年7月
至2011年10月任景谷林业股份有限公司独立董事；2011年2月至2017年2月，任本公司独立董事。2012年7
月至今，任云南万绿生物股份有限公司独立董事。
       陈飞宏，男，出生于1984年11月，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，大学本科学历。2007年9
月至2009年4月在云南机械进出口股份有限公司工作；2009年4月至2011年2月在云南联合外经股份有限公
司工作，任业务主办；2011年2月至2017年2月在本公司工作，任公司市场部经理；2014年2月2017年2月，
任本公司监事。2017年3月至今，在云南中科鑫圆晶体材料有限公司（公司控股子公司）工作，任市场部
经理。2017年8月至今，任本公司董事。
       2、监事会成员
    陈飞宏先生简历见“董事会成员”简历
       尹淑娟，女，出生于1974年1月，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级会计师，注册会计师、
注册税务师、注册资产评估师。1993年6月至2007年10月在云南省核工业二0九地质大队从事会计工作；2007
年11月至2009年7月任二0九大队财务科副科长（主持工作）；2009年8月至今任二0九大队财务科科长。2008
年11月至今，担任云南金山矿业有限公司监事；2009年8月至今，担任云南华海成矿业开发有限公司监事；
2013年5月至今，担任云南云核矿业有限公司董事；2014年2月至今，任本公司监事会主席。
       窦辉，男，出生于1977年6月，中国籍，无境外永久居留权，在读研究生，1993年9月至1995年7月在
云南民族学院经管系经济管理专业学习；1995年9月至1996年10月在云南三菱电梯公司工作，任质检员；
1996年11月至1998年10月在云南省建四公司工作，任项目经理；1998年10月至2003年10月在昆明百货集团
公司工作，任房产管理部副经理；2007年2月至今在本公司工作，现任本公司监事、采购总监、总经理助
理。
       鲍开宏，男，出生于1975年7月，中国籍，无境外永久居留权，本科学历， 1998年至今，在云南临沧
鑫圆锗业股份公司工作，目前任公司生产部主任。2017年2月至今，任本公司监事。
       3、高级管理人员
    包文东先生、吴红平先生、朱知国先生、张杰先生简历见“董事会成员”简历
       米家蓉，女，出生于1953年11月，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，正高级工程师。1973年至
                                                               云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
1976年在东北工学院有色冶金系重冶专业学习，1976年12月至1996年1月在会泽铅锌矿第二冶炼厂工作，
任副厂长兼主任工程师；1996年2月至2003年4月在昆明冶金研究院安宁中试基地工作，任主任兼书记；2003
年5月至2005年12月在云南冶金集团总公司技术中心工作。自2006年1月至2017年2月，在本公司工作，任
公司副总经理。
     普世坤，男，出生于1974年7月，中国籍，无境外永久居留权，上海大学工学博士，教授级高级工程
师，云南省第三批“云岭学者”，国家“西部之光”访问学者，云南省技术创新人才，全国半导体材料标
准化技术委员会委员，全国有色金属标准样品委员会委员，中国有色冶金学会特种冶金分会委员；中共云
南省第10届党代会党代表。2000年10月至今任职于本公司，历任本公司化验室副主任、主任，分析测试部
部长，生产技术部部长，质量技术管理部部长，分析测试中心主任，技术中心主任。2017年2月至今，任
本公司副总经理。
     莫正辉，男，出生于1972年6月，中国籍，无境外永久居留权，清华大学工商管理硕士。2012年8月至
2016年1月，担任武汉云晶飞光纤材料有限公司总经理；2016年1月至2017年2月，任本公司总经理助理。
2017年2月至2018年3月，任本公司副总经理。
     谢天敏，男，出生于1967年12月，中国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，工程师。1984年9月
至1988年7月在云南大学化学系学习，1988年7月至今在本公司工作，现任本公司副总经理。
     金洪国，男，出生于1985年4月，中国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，2010年7月至今在本公
司工作，2012年3月至2014年2月，任本公司证券事务代表；2014年2月至今，任本公司副总经理、董事会
秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                             在股东单位                                          在股东单位是否
任职人员姓名            股东单位名称                           任期起始日期      任期终止日期
                                             担任的职务                                           领取报酬津贴
包文东         临沧飞翔冶炼有限责任公司      执行董事      2003 年 01 月 01 日                  否
包文东         云南东兴实业集团有限公司      董事长        1995 年 01 月 01 日                  否
刘凤祥         云南省核工业二 O 九地质大队   队长          2013 年 07 月 01 日                  是
尹淑娟         云南省核工业二 O 九地质大队   财务科长      1993 年 06 月 01 日                  是
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                在其他单位担任                         任期终止日 在其他单位是否
任职人员姓名             其他单位名称                              任期起始日期
                                                      的职务                              期         领取报酬津贴
包文东         云南会泽东兴综合回收科技有限公司 执行董事         2002 年 01 月 01 日              否
包文东         云南东兴集团永德矿业投资有限公司 执行董事         2008 年 04 月 01 日              否
                                                               云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
刘凤祥         云南华海成矿业开发有限公司         董事长         2009 年 08 月 01 日                   否
刘凤祥         云南云核矿业集团有限公司           董事长         2013 年 05 月 01 日                   否
刘凤祥         云南金山矿业有限公司               董事           2008 年 11 月 01 日                   否
龙超           曲靖市商业银行                     独立董事       2009 年 09 月 01 日                   是
                                                                                       2017 年 05 月
龙超           云南铜业股份有限公司               独立董事       2011 年 04 月 29 日                   是
                                                                                       18 日
龙超           云南神农农业产业集团股份有限公司 独立董事         2015 年 11 月 01 日                   是
龙超           云南易门农村商业银行               独立董事       2017 年 01 月 01 日                   是
龙超           云南一心堂药业股份有限公司         独立董事       2013 年 11 月 01 日                   是
               中审亚太（云南）会计师事务所有限
管云鸿                                            总经理         1998 年 04 月 02 日                   是
               公司
管云鸿         中国圣火药业股份有限公司           独立董事       2007 年 07 月 01 日                   是
管云鸿         云南万绿生物股份有限公司           独立董事       2012 年 07 月 01 日                   是
管云鸿         云南唯真律师事务所                 执业律师       2006 年 01 月 01 日                   否
管云鸿         云南注协会计师协会                 副会长         2006 年 01 月 01 日                   否
管云鸿         云南注协评估师协会                 常务理事       2006 年 01 月 01 日                   否
李红斌         云南云天化股份有限公司             独立董事       2016 年 07 月 26 日                   是
李红斌         上海宽频科技股份有限公司           独立董事       2012 年 06 月 29 日                   是
黄松           北京大成（昆明）律师事务所         高级合伙人     2014 年 02 月 01 日                   是
尹淑娟         云南金山矿业有限公司               监事           2008 年 11 月 01 日                   否
尹淑娟         云南华海成矿业开发有限公司         监事           2009 年 08 月 01 日                   否
尹淑娟         云南云核矿业集团有限公司           董事           2013 年 05 月 01 日                   否
和国忠         昆明至通企业管理咨询有限公司       首席合伙人     2013 年 09 月 01 日                   是
和国忠         云南铜业股份有限公司               独立董事       2015 年 03 月 20 日                   是
和国忠         云南能投股份有限公司               独立董事       2015 年 11 月 20 日                   是
               云南省经济专业高级经济师职务评审
和国忠                                            委员           2006 年 01 月 01 日
               委员会
和国忠         昆明川金诺化工股份有限公司         独立董事       2012 年 08 月 01 日                   是
               云南至通天弘股权投资基金管理有限 监事、首席合伙
和国忠                                                           2014 年 03 月 01 日
               公司                               人
               云南能源投资集团有限公司（外派到 财务总监、风控
戴志刚                                                           2016 年 08 月 01 日                   是
               深圳云能基金管理有限公司）         总监
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
                                                              云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
       1、报酬的决策程序和报酬确定依据：
       公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。在公司任职的董事、监事、高
级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度、参考公司经营业绩和个人绩效领取报酬。
       2、公司设独立董事三名，经公司股东大会审议批准，每年向每位独立董事支付年度津贴10万元（含
税）。独立董事因履行职权发生的食宿交通等必要的费用由公司据实报销。除此以外，公司独立董事不享
受其它报酬或福利政策。高级管理人员薪酬由公司董事会审议批准。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                     单位：万元
                                                                              从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                  职务              性别   年龄         任职状态
                                                                                前报酬总额        方获取报酬
包文东          董事长、总经理             男                58 现任
刘凤祥          副董事长                   男                53 现任
吴红平          董事、副总经理             男                47 现任                    23.33
李红斌          董事、副总经理、财务总监   男                51 离任
胡德才          董事、副总经理             男                60 离任                    16.67
龙超            独立董事                   男                53 离任                      2.5
管云鸿          独立董事                   男                49 离任                      2.5
黄松            独立董事                   男                45 现任
窦辉            监事                       男                40 现任                     7.47
尹淑娟          监事会主席                 女                44 现任
陈飞宏          董事                       男                33 现任                    12.11
米家蓉          副总经理                   女                64 离任                    11.33
谢天敏          副总经理                   男                50 现任
金洪国          副总经理、董事会秘书       男                32 现任                    38.33
朱知国          董事、副总经理             男                37 现任                    38.33
张杰            董事、副总经理、财务总监   男                54 现任                    37.33
李苏滨          董事                       男                53 离任                    15.15
戴志刚          独立董事                   男                43 现任                     8.33
和国忠          独立董事                   男                50 现任                     8.33
普世坤          副总经理                   男                43 现任                    24.73
莫正辉          副总经理                   男                45 现任                    33.33
                                                                云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
鲍开宏              职工代表监事          男                   42 现任                        8.51
合计                               --          --        --              --                 360.28    --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                   1,496
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                               1,496
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                    专业构成
                         专业构成类别                                         专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                   1,164
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
研发人员
合计                                                                                                       1,496
                                                    教育程度
教育程度类别                                            数量（人）
本科及以上
大专
中专及以下                                                                                                 1,164
合计                                                                                                       1,496
2、薪酬政策
       公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，向员工提供合理、稳定的薪酬。
以充分调动员工的积极性和创造性为目的，建立合理的薪酬体系和科学的绩效考核体系，遵循同工同酬、
按劳分配、多劳多得的原则，做到公平、公正。
                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、培训计划
     公司注重对员工安全生产培训和劳动保护，注重对员工安全教育与培训，针对不同岗位每年为员工配
备必要的劳动防护用品及保护设施，定期、不定期对公司安全生产进行全面排查，并组织员工参加安全生
产知识培训和消防安全应急演练。积极开展职工培训，组织员工参加专业知识的学习，同时聘请人员对员
工综合素质提升进行培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                     云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》及中国证监会有关法律、法规和《公司章程》及相关规章制度的要求，不断完善公司法人治理
结构，建立健全内部控制制度，不断提升公司规范运作水平。
    1、关于股东与股东大会
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司章程》、《云南临沧鑫
圆锗业股份有限公司股东大会议事规则》等的规定和要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对
待所有股东。根据中国证监会及深圳证券交易所相关规定，为中小投资者提供便捷的网络投票平台，保障
其充分行使表决权。
    公司股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：
    决定公司的经营方针和投资计划；
    选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；
    审议批准董事会的报告；
    审议批准监事会报告；
    审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
    审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
    对公司增加或者减少注册资本作出决议；
    对发行公司债券作出决议；
    对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式等事项作出决议；
    修改本章程；
    对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；
    审议批准公司章程第四十一条规定的担保事项；
    对公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在3,000万元以上且公司最近
一期经审计净资产值绝对值5%以上的关联交易作出决议；
    审议批准以下重大购买或者出售资产（不含购买原材料或者出售商品等与日常经营相关的资产）、对
                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
外投资、提供财务资助、租入或者租出资产、赠与或者受赠资产（公司受赠现金资产除外）、债权或债务
重组、资产抵押、委托理财、签订委托或许可协议等交易事项：
    （1）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在
账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
    （2）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业
收入的50％以上，且绝对金额超过5,000万元；
    （3）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润
的50％以上，且绝对金额超过500万元；
    （4）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50％以上，且绝对金额
超过5,000万元；
    （5）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元；
    上述1至5项指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
    但公司发生的交易仅达到上述第3项或第5项标准，且公司最近一个会计年度每股收益的绝对值低于
0.05元的，公司经向深圳证券交易所申请并获得同意，可以不提交股东大会审议，而由董事会审议决定。
    （6）公司在连续十二个月内购买、出售、实质性让渡重大资产超过公司最近一期经审计总资产绝对
值30%的事项。
    审议批准变更募集资金用途事项；
    审议股权激励计划；
    审议批准公司的股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则；
    审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
    2、关于公司与控股股东：公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务
上独立于控股股东，独立核算，独立承担责任和风险；公司控股股东能严格规范自己的行为，依法行使其
权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在控股股东占用公司资
金的现象，公司亦无为控股股东及其关联方提供担保的情形。关联交易公开透明，定价公允、合理。
    3、关于董事与董事会：公司董事的选聘程序公开、公平、公正；公司目前有董事九名，其中独立董
事三名，独立董事占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。
董事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等法律法规和制度的要求开展工作。
公司董事诚信、勤勉地履行职责，亲自出席董事会和股东大会，积极参加由云南证监局及深圳证券交易所
                                                            云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
组织的相关培训，熟悉有关法律法规，并能够不受影响、独立地履行职责。公司董事会下设战略委员会、
审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供专业的意见和参考。
     4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举产生监事两名，公司通
过职工代表大会选举了职工代表监事一名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事会成员
能够严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，监事会对公司
财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的
合法权益。
     5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已建立公正、透明的员工绩效评价标准和激励约束机制，公
司董事、监事、高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
     6、关于相关利益者：
     公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，
实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。
     7、关于信息披露与透明度：根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的要求，公司制定了《信
息披露管理制度》、《投资者关系管理办法》、《内幕信息及知情人管理制度》、《重大信息内部报告制
度》，并严格按照要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司严格按照有
关法律法规的要求，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并做好信息披露前的保密工作。公司指
定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸
和网站，真实、准确、及时、公平、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。
     8、投资者关系管理：公司高度重视投资者关系管理工作，指定了专门的投资者关系管理机构和人员，
认真回答投资者通过现场调研、来电咨询、投资者平台等各种途径向公司提出的问题，加强与投资者的沟
通，充分保证了广大投资者的知情权。明确公司董事长为投资者关系管理工作的第一责任人，董事会秘书
为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。根据中国证监会、深圳证券交易所相关
规定，认真组织投资者接待，并及时将投资者关系活动记录表在深交所制度网站和公司官方网站进行披露。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
     报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务
及自主经营能力。
                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     （一）业务独立情况
     公司具备独立、完整的采购、生产和销售系统，面向市场独立经营。与控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业间不存在同业竞争，目前公司主营业务与各股东单位之间均无重叠，公司与控股股东及其控
股、参股单位不存在同业竞争或显失公平的关联交易。
     （二）人员独立情况
     公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生，不存在有关
法律、法规禁止的兼职情况；公司拥有独立的劳动、人事、工资管理机构和管理制度，其机构设置和人员
管理均与股东单位及其他关联方分离，独立规范运作；不存在股东或其他关联方指派或干预人员任免的情
形；高级管理人员均未在股东及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，也未在股东及其控制的
其他企业领取薪酬；公司的财务人员亦未在股东及其控制的其他企业中兼职。
     （三）资产独立情况
     公司资产独立、完整，与股东拥有的资产产权界定明确。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助
生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及采矿权、商标、专利、非专
利技术的所有权或者使用权。报告期内公司不存在股东违规占用公司资产或资金的情况，亦不存在公司为
各股东及其下属单位提供担保的情况。
     （四）机构独立情况
     公司拥有独立的生产经营和办公机构场所，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。公司依据
《公司法》和《公司章程》设立了股东大会、董事会、监事会等机构并制定了相应的议事规则，各机构依
照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公司建立了一套适应自身发展的组织机构，不存在股
东单位干预公司机构设置的情况。
     （五）财务独立情况
     公司依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，设立了独立的
财务会计机构，建立了独立完善的财务会计核算体系和财务管理制度，拥有专门的财务人员，且财务人员
未在任何关联单位兼职。公司独立在银行开户，没有与控股股东和实际控制人共用银行账户的情况；历年
来，公司独立对外签订合同，依法独立缴纳各种税费；公司根据生产经营情况独立作出财务决策和资金使
用决策，没有发生控股股东和实际控制人干预公司资金运用的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                                   投资者参与
       会议届次        会议类型                       召开日期            披露日期                   披露索引
                                     比例
                                                                                          详见公司在巨潮资讯网
                                                                                          http://www.cninfo.com.cn）上披露
2017 年第一次临时 临时股东大
                                       34.22% 2017 年 02 月 28 日 2017 年 03 月 01 日 的《云南临沧鑫圆锗业股份有限
股东大会             会
                                                                                          公司 2017 年第一次临时股东大
                                                                                          会决议公告》
                                                                                          详见公司在巨潮资讯网
                                                                                          http://www.cninfo.com.cn）上披露
2016 年年度股东大 年度股东大
                                       34.12% 2017 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 05 日 的《云南临沧鑫圆锗业股份有限
会                   会
                                                                                          公司 2016 年年度股东大会决议
                                                                                          公告》
                                                                                          详见公司在巨潮资讯网
                                                                                          http://www.cninfo.com.cn）上披露
2017 年第二次临时 临时股东大
                                       31.71% 2017 年 08 月 17 日 2017 年 08 月 18 日 的《云南临沧鑫圆锗业股份有限
股东大会             会
                                                                                          公司 2017 年第二次临时股东大
                                                                                          会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                             是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                        出席股东大会
  独立董事姓名                                                                               未亲自参加董
                    加董事会次数    会次数       加董事会次数    会次数              数                          次数
                                                                                                 事会会议
龙超                           2             1              1              0               0否
管云鸿                         2             1              1              0               0否
黄松                          10             4              6              0               0否
戴志刚                         8             3              5              0               0否
和国忠                         8             3              5              0               0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
     报告期内，独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律法
规的规定能够充分利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况，并利用召开董事会、股东大会的机会
及其他时间，深入现场了解公司的生产、经营和管理情况，积极与其他董事、监事、管理人员进行沟通交
流，及时掌握公司的经营动态，对公司面临的行业竞争格局、总体发展战略进行探讨。独立董事从各自专
业角度为公司的经营发展提出合理的意见和建议，并对聘请年度报告审计机构、2016年度利润分配方案、
2016年度内部控制评价报告、控股股东及关联方资金占用、关联交易、募集资金存放与使用情况、董事会
换届选举、聘任高级管理人员、计提资产减值准备等需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独
立意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
     1、审计委员会履职情况
     审计委员会由两名独立董事及一名非独立董事组成。报告期内，公司董事会进行了换届选举，选举完
成后由新一届董事会董事组成审计委员会。审计委员会认真对公司内部控制情况进行审核，认真审阅2016
年度内部控制自我评价报告；向董事会提交续聘会计师事务所的议案。年报审计期间，审计委员会审核公
司编制的财务会计报表，并与会计师事务所共同协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，审
计过程中与年审会计师保持沟通，关注审计进展，就审计过程中关注的问题进行讨论，保证了年报编制及
披露工作的顺利进行。
     2、薪酬与考核委员会的履职情况
     报告期内，公司董事会进行了换届选举，选举完成后由新一届董事会董事组成薪酬与考核委员会。董
事会薪酬与考核委员会主要负责审核公司高管人员的薪酬政策与方案等，报告期内，薪酬与考核委员会认
真了解公司薪酬现状及社会整体薪酬水平，听取公司关于薪酬发放情况的汇报，对公司高级管理人员报告
期内履职情况、薪酬发放情况进行监督。对公司第六届董事会聘任的高级管理人员薪酬事项进行了审查。
                                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     3、战略委员会履职情况
     报告期内，公司董事会进行了换届选举，选举完成后由新一届董事会董事组成战略委员会。战略委员
会对公司战略执行情况进行分析总结，并就公司未来发展规划、项目选择等进行了充分讨论。
     4、提名委员会履职情况
     报告期内，公司董事会进行了换届选举，选举完成后由新一届董事会董事组成提名委员会。公司董事
会提名委员会的职责为：研究董事（包括独立董事）、高级管理人员的选择标准和程序，并向董事会提出
建议；广泛搜寻合格的董事和高级管理人员的人选；对董事候选人和高级管理人员人选进行审查并提出建
议；对须提请董事会聘任的其他高级管理人员进行审查并提出建议。报告期内，提名委员会对公司董事会
换届选举、聘任高级管理人员、补选非独立董事等事项进行了审查。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
     公司已建立公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合
法律法规的规定，报告期内，公司从经营、管理及能力等方面对高级管理人员进行考评。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期     2018 年 03 月 30 日
内部控制评价报告全文披露索引     巨潮资讯网披露的《2017 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司
                                                                                                         88.73%
合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司
                                                                                                        100.00%
合并财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
              类别                              财务报告                               非财务报告
                                        云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      重大缺陷：如果缺陷发生的可能性高，
                                                  会严重降低工作效率或效果、或严重加大效
                                                  果的不确定性、或使之严重偏离预期目标，
                                                  则认定为重大缺陷。比如：1）公司缺乏民
                                                  主决策程序；2）公司决策程序不科学，导
                                                  致重大失误；3）公司违反国家法律、法规，
                                                  如环境污染，并受到处罚；4）公司中高级
                                                  管理人员和中高级技术人员流失严重；5）
                                                  媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一
                                                  直未能消除；6）公司重要业务缺乏制度控
                                                  制或制度体系失效；7）公司内部控制重大
                                                  缺陷未得到整改。8）公司遭受证监会处罚
               重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或
                                                  或证券交易所警告。9）战略与运营目标或
           连同其他缺陷具备合理可能性导致不能
                                                  关键业绩指标执行不合理，严重偏离且存在
           及时防止或发现并纠正财务报告中的重
                                                  方向性错误，对战略与运营目标的实现产生
           大错报。比如：1）公司董事、监事和高
                                                  严重负面作用；
           级管理人员舞弊；2）公司对已经公告的
                                                      重要缺陷：如果缺陷发生的可能性较
           财务报告出现的重大差错进行错报更正；
                                                  高，会显著降低工作效率或效果、或显著加
           3）公司聘请的注册会计师发现的却未被
                                                  大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目
           公司内部控制识别的当期财务报告中的
定性标准                                          标，则认定为重要缺陷。如：1）公司决策
           重大错报；4）公司董事会审计委员会对
                                                  程序导致出现重要失误；2）公司违反企业
           公司的对外财务报告和财务报告内部控
                                                  内部规章，形成严重损失；3）公司关键岗
           制监督无效；
                                                  位业务人员流失严重；4）媒体出现负面新
               重要缺陷：缺陷严重程度和经济后果
                                                  闻，波及局部区域；5）公司重要业务制度
           低于重大缺陷，但仍有可能导致公司严重
                                                  或系统存在缺陷；6）公司内部控制重要缺
           偏离控制目标；
                                                  陷未得到整改。7）公司战略与运营目标或
               一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺
                                                  关键业绩指标执行不合理，严重偏离，对战
           陷标准的其他内部控制缺陷。
                                                  略与运营目标的实现产生明显的消极作用；
                                                      一般缺陷：如果缺陷发生的可能性较
                                                  小，会降低工作效率或效果、或加大效果的
                                                  不确定性、或使之偏离预期目标，则认定为
                                                  一般缺陷。1）公司决策程序效率不高；2）
                                                  公司违反内部规章，但未形成损失；3）公
                                                  司一般岗位业务人员流失严重；4）媒体出
                                                  现负面新闻，但影响不大；5）公司一般业
                                                  务制度或系统存在缺陷；6）公司一般缺陷
                                                  未得到整改；7）公司战略与运营目标或关
                                                  键业绩的执行存在较小范围的不合理，目标
                                                  偏离，对战略与运营目标的实现影响轻微。
               重大缺陷标准：导致营业收入错报额       重大缺陷标准：所有缺陷在一个年度内
           ≥营业收入的 5%，导致利润总额错报额≥ 导致的直接财产损失总额≥资产总额 1%；
定量标准
           利润总额的 10%，导致资产总额错报额≥       重要缺陷标准：资产总额 0.5%≤所有缺
           资产总额的 3%；                        陷在一个年度内导致的直接财产损失总额
                                                             云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   重要缺陷标准：营业收入的 2%≤导致 ＜资产总额 1%；
                               营业收入错报额＜营业收入的 5%，利润       一般缺陷标准：所有缺陷在一个年度内
                               总额的 2%≤导致利润总额错报额＜利润 导致的直接财产损失总额＜资产总额 0.5%。
                               总额的 10%，资产总额的 0.5%≤导致资产
                               总额错报额＜资产总额的 3%；
                                   一般缺陷标准：导致营业收入错报额
                               ＜营业收入的 2%，导致利润总额错报额
                               ＜利润总额的 2%，导致资产总额错报额
                               ＜资产总额的 0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                            云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                        云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                  标准的无保留意见
审计报告签署日期                              2018 年 03 月 28 日
审计机构名称                                  信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                  XYZH/2018KMA20032
注册会计师姓名                                鲍琼、刘泽芬
                                         审计报告正文
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司全体股东：
    （一）审计意见
    我们审计了云南临沧鑫圆锗业股份有限公司财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表，以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了云南临沧
鑫圆锗业股份有限公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
    （二）形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们
独立于云南临沧鑫圆锗业股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    （三）关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对
以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
1. 收入的确认
          关键审计事项                                    审计中的应对
   贵公司主要营业收入包括材料级 我们执行的主要审计程序：
锗产品、红外锗产品、光伏及锗产品、 1.测试和评价与收入确认相关的关键内部控制，复核相关会计
光纤级锗产品、其他有色金属产品收 政策是否正确且一贯地运用；
入，本年新增贸易收入。             2.执行分析性程序，判断公司的收入是否存在较大的错报风
    2017 年 度 公 司 营 业 收 入 险；
46,428.25 万元，较 2016 年营业收入 3.获取公司与客户的签订的合同，对合同关键条款进行核实，
增 长 55.63% ， 其 中 ： 贸 易 收 入 如（1）发货及验收；（2）付款及结算；（3）换货及退货政策
13,276.30 万元，占本年公司营业收 等；
入的 28.6%。贵公司销售商品具体以
                                   4.抽查公司确认收入的凭证，如产品出库单、发运单及客户的
已发出商品或出口报关、已经客户确
                                   签收记录单等单据；针对出口收入增加抽查出口报关单、收汇
认并开具销售发票作为销售收入的实
                                   结汇等单据；针对国内贸易收入抽查仓单、仓储协议、资金流
现。由于收入是贵公司的关键业绩指
                                   水等单据、查询贸易上下游客户工商信息，检查公司确认收入
标之一，我们将贵公司收入确认识别
                                   的真实性；
为关键审计事项。
                                   5.选取主要客户发函询证（结合销售数量、应确认收入及收款
                                   情况函证），验证公司确认收入的正确性；
                                   6.进行截止测试，检查是否存在跨期收入；
                                   7.结合信用政策、客户来源、期后收款、存货监盘等，与预收
                                   款项、应收账款、存货进行交叉复核分析，判断公司确认收入
                                   的正确性。
2. 存货跌价准备
          关键审计事项                                    审计中的应对
    2016 年锗金属价格持续下滑，贵 我们执行的主要审计程序：
公司 2016 年年末存货跌价准备为 1.测试和评价与存货相关的关键内部控制，复核相关会计政策
2,238.15 万元，2017 年锗金属价格回 是否正确且一贯地运用；
升，贵公司本年度存货跌价准备转回 2.对年末存货实施监盘，检查存货的数量、状况等；
1,315.08 万元,转销 777.21 万元。确
                                   3. 获取公司存货跌价准备计算表，执行存货减值测试，检查
定存货可变现净值须运用重大判断且
                                   是否按相关会计政策执行，检查以前年度计提的存货跌价准备
影响金额较大，我们将贵公司存货跌
                                   本期的变化情况等，分析存货跌价准备计提是否充分；
价准备的计提、转回及转销识别为关
                                   4.获取生产领用记录、发货记录、生产成本的归集、发出存货
键审计事项。
                                   的成本计算凭证，复核存货跌价准备转回、转销的合理性。
   （四）其他信息
   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括云南
                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
       （五）管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估云南临沧鑫圆锗业股份有限公司的持续经营能力，披露与持
续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算云南临沧鑫圆锗业股份有
限公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督云南临沧鑫圆锗业股份有限公司的财务报告过程。
       （六）注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具
包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
                                                       云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对云南临沧鑫圆锗业股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致云南临沧鑫圆锗业股份有限公司不能持
续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
    （6）就云南临沧鑫圆锗业股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证
据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认
为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审
计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，
如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不
应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
                                                                                               单位：元
                 项目                    期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                        167,025,722.16                        68,279,665.67
    结算备付金
                                      云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                        31,377,463.34                        18,184,320.59
    应收账款                        54,988,048.65                        80,728,155.35
    预付款项                        21,302,053.12                        24,979,855.24
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                      11,177,630.86                        12,952,126.69
    买入返售金融资产
    存货                           207,388,780.22                       198,226,643.38
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                    48,667,777.29                        47,140,345.57
流动资产合计                       541,927,475.64                       450,491,112.49
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                       924,478,991.96                       960,510,162.98
    在建工程                        87,825,476.55                        57,433,516.86
    工程物资                          801,315.69                           967,317.49
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                       380,315,034.22                       391,784,443.95
    开发支出                         4,888,734.19                         5,715,111.77
                                        云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    商誉
    长期待摊费用                     10,074,531.38                         11,013,152.01
    递延所得税资产                   19,079,762.29                         27,889,244.37
    其他非流动资产
非流动资产合计                     1,427,463,846.28                     1,455,312,949.43
资产总计                           1,969,391,321.92                     1,905,804,061.92
流动负债：
    短期借款                        220,000,000.00                         50,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         64,239,945.17                         57,766,989.22
    预收款项                         10,821,439.86                          1,056,756.43
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      1,998,305.07                          4,947,300.13
    应交税费                          3,654,851.05                          2,861,927.38
    应付利息                            290,499.41                             69,819.44
    应付股利
    其他应付款                       62,685,970.79                        206,476,961.79
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                      2,578,961.01                          2,540,000.01
流动负债合计                        366,269,972.36                        325,719,754.40
非流动负债：
    长期借款                         40,000,000.00
                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                   30,558,966.83                         31,933,888.84
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                 70,558,966.83                         31,933,888.84
负债合计                                      436,828,939.19                        357,653,643.24
所有者权益：
    股本                                      653,120,000.00                        653,120,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                  328,469,662.08                        327,965,527.68
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                                    5,396,913.20                          4,424,315.24
    盈余公积                                   81,762,243.47                         81,762,243.47
    一般风险准备
    未分配利润                                414,694,069.84                        406,229,695.85
归属于母公司所有者权益合计                   1,483,442,888.59                     1,473,501,782.24
    少数股东权益                               49,119,494.14                         74,648,636.44
所有者权益合计                               1,532,562,382.73                     1,548,150,418.68
负债和所有者权益总计                         1,969,391,321.92                     1,905,804,061.92
法定代表人：包文东           主管会计工作负责人：张杰                     会计机构负责人：王先琴
2、母公司资产负债表
                                                                                          单位：元
                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目              期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                  114,561,800.58                         34,271,308.80
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                   15,963,899.59
    应收账款                                   43,815,494.84                         49,770,548.45
    预付款项                                  106,595,548.85                        111,921,424.56
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                 79,140,917.77                        102,945,630.51
    存货                                        7,235,718.83                         21,492,153.75
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                1,579,421.69
流动资产合计                                  368,892,802.15                        320,401,066.07
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                              851,669,285.74                        828,382,183.85
    投资性房地产
    固定资产                                  350,256,302.87                        371,232,685.98
    在建工程                                   46,186,574.38                         39,917,037.31
    工程物资                                     730,520.53                            786,814.98
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                  217,166,341.32                        222,200,295.87
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                4,388,509.42                          4,537,002.82
    递延所得税资产                             11,707,753.93                         14,229,816.44
                                        云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    其他非流动资产
非流动资产合计                     1,482,105,288.19                     1,481,285,837.25
资产总计                           1,850,998,090.34                     1,801,686,903.32
流动负债：
    短期借款                        220,000,000.00                         50,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         16,992,297.10                         14,738,559.26
    预收款项                          3,724,512.24                             87,107.49
    应付职工薪酬                        651,875.90                          1,120,429.96
    应交税费                            448,029.48                           678,170.54
    应付利息                            251,212.50                             69,819.44
    应付股利
    其他应付款                       64,293,654.14                        208,431,871.16
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                      1,566,666.66                          1,566,666.66
流动负债合计                        307,928,248.02                        276,692,624.51
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                         16,038,888.91                         17,605,555.57
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                       16,038,888.91                         17,605,555.57
负债合计                            323,967,136.93                        294,298,180.08
                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
所有者权益：
    股本                                     653,120,000.00                             653,120,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                 345,238,072.40                             345,238,072.40
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                     81,581,772.64                           81,581,772.64
    未分配利润                               447,091,108.37                             427,448,878.20
所有者权益合计                              1,527,030,953.41                        1,507,388,723.24
负债和所有者权益总计                        1,850,998,090.34                        1,801,686,903.32
3、合并利润表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                   464,282,454.74                         298,332,361.09
    其中：营业收入                               464,282,454.74                         298,332,361.09
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                   472,353,351.54                         427,413,361.87
    其中：营业成本                               380,545,829.93                         276,700,745.11
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                              7,089,787.07                           4,443,397.34
           销售费用                                3,072,538.47                           2,663,092.92
           管理费用                               81,324,540.42                         103,341,555.75
                                              云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
             财务费用                      14,359,378.82                         13,005,666.06
             资产减值损失                  -14,038,723.17                        27,258,904.69
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
列）
           其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           资产处置收益（损失以“-”号填
                                            4,991,315.61                             11,815.00
列）
           其他收益                        19,655,125.35
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         16,575,544.16                       -129,069,185.78
       加：营业外收入                          32,812.18                         16,632,648.43
       减：营业外支出                         200,765.30                          4,833,525.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     16,407,591.04                       -117,270,063.01
       减：所得税费用                       9,974,728.53                        -10,230,023.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列）          6,432,862.51                       -107,040,039.74
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                            6,432,862.51                       -107,040,039.74
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
       归属于母公司所有者的净利润           8,464,373.99                       -103,213,404.59
       少数股东损益                         -2,031,511.48                        -3,826,635.15
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
                                                               云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                              6,432,862.51                      -107,040,039.74
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                              8,464,373.99                      -103,213,404.59
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                          -2,031,511.48                          -3,826,635.15
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                             0.01                                  -0.16
       （二）稀释每股收益                                             0.01                                  -0.16
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：包文东                      主管会计工作负责人：张杰                       会计机构负责人：王先琴
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                          本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                239,479,146.75                         170,300,759.01
       减：营业成本                                         172,354,685.80                         164,073,485.95
           税金及附加                                         4,019,194.84                           1,848,979.01
           销售费用                                           1,236,256.32                            869,565.18
           管理费用                                          40,438,239.77                          52,814,528.12
           财务费用                                           9,003,831.50                          10,587,100.74
           资产减值损失                                        -559,600.63                          -6,269,193.84
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                                                                     1,440,000.00
列）
                                           云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
           其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
           资产处置收益（损失以“-”号
                                          4,979,585.53
填列）
           其他收益                       4,288,723.42
二、营业利润（亏损以“－”号填列）       22,254,848.10                       -52,183,706.15
       加：营业外收入                        11,000.78                         3,788,353.53
       减：营业外支出                      101,556.20                           771,616.91
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                         22,164,292.68                       -49,166,969.53
列）
       减：所得税费用                     2,522,062.51                        -8,436,533.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列）       19,642,230.17                       -40,730,436.14
       （一）持续经营净利润（净亏损
                                         19,642,230.17                       -40,730,436.14
以“－”号填列）
       （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                         19,642,230.17                       -40,730,436.14
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七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                543,830,653.04                         376,394,939.03
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                8,037,539.52                          11,765,611.53
     收到其他与经营活动有关的现金                 23,798,256.98                          43,911,424.00
经营活动现金流入小计                             575,666,449.54                         432,071,974.56
     购买商品、接受劳务支付的现金                324,134,611.54                          91,143,738.14
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  85,661,300.62                         101,404,054.40
金
     支付的各项税费                               34,215,126.96                          23,984,343.72
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    支付其他与经营活动有关的现金    24,850,704.42                        25,727,902.90
经营活动现金流出小计               468,861,743.54                       242,260,039.16
经营活动产生的现金流量净额         106,804,706.00                       189,811,935.40
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金               1,723,714.40                        23,650,000.00
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                     7,827,040.00                            76,260.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                 9,550,754.40                        23,726,260.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                    43,843,574.41                       102,175,521.06
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  23,288,800.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金     2,056,840.16                        13,905,281.61
投资活动现金流出小计                69,189,214.57                       116,080,802.67
投资活动产生的现金流量净额         -59,638,460.17                       -92,354,542.67
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金             260,000,000.00                       150,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                        200,000,000.00
筹资活动现金流入小计               260,000,000.00                       350,000,000.00
    偿还债务支付的现金              50,000,000.00                       410,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     9,289,038.14                        27,938,843.04
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
                                                                           960,000.00
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金   150,270,400.03                       102,720,947.66
筹资活动现金流出小计               209,559,438.17                       540,659,790.70
                                                      云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额                          50,440,561.83                      -190,659,790.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      -153,034.52                            174,335.77
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        97,453,773.14                         -93,028,062.20
       加：期初现金及现金等价物余额                 53,538,436.39                         146,566,498.59
六、期末现金及现金等价物余额                       150,992,209.53                          53,538,436.39
6、母公司现金流量表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                277,042,139.69                         245,242,893.45
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                  5,776,308.03                          54,147,803.57
经营活动现金流入小计                               282,818,447.72                         299,390,697.02
       购买商品、接受劳务支付的现金                130,265,362.13                          31,359,961.56
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                    41,647,678.41                          48,253,636.33
金
       支付的各项税费                               27,604,366.02                          11,372,501.36
       支付其他与经营活动有关的现金                 12,068,445.24                          14,616,556.13
经营活动现金流出小计                               211,585,851.80                         105,602,655.38
经营活动产生的现金流量净额                          71,232,595.92                         193,788,041.64
二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金                            1,723,714.40                          23,650,000.00
       取得投资收益收到的现金                                                               1,440,000.00
       处置固定资产、无形资产和其他
                                                     7,786,100.00                              58,960.00
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                 66,262,458.30                          27,185,218.12
投资活动现金流入小计                                75,772,272.70                          52,334,178.12
       购建固定资产、无形资产和其他
                                                    10,576,580.55                          44,011,347.07
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                               23,288,800.00
       取得子公司及其他营业单位支付
                                                                       云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金                                  46,630,890.42                                90,732,843.44
投资活动现金流出小计                                                 80,496,270.97                               134,744,190.51
投资活动产生的现金流量净额                                           -4,723,998.27                               -82,410,012.39
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金                                           220,000,000.00                               150,000,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                                                                              200,000,000.00
筹资活动现金流入小计                                                220,000,000.00                               350,000,000.00
       偿还债务支付的现金                                            50,000,000.00                               410,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                      7,901,638.88                                26,978,843.04
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                                 150,256,510.33                               101,884,999.99
筹资活动现金流出小计                                                208,158,149.21                               538,863,843.03
筹资活动产生的现金流量净额                                           11,841,850.79                              -188,863,843.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                        -26,947.49                                    16,872.53
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                         78,323,500.95                               -77,468,941.25
       加：期初现金及现金等价物余额                                  23,538,465.36                               101,007,406.61
六、期末现金及现金等价物余额                                        101,861,966.31                                23,538,465.36
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                      本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
    项目                    其他权益工具                                                                    少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                      股本                                                                                      东权益
                               优先 永续                                                                                    计
                                           其他     积      存股   合收益     备       积      险准备    利润
                               股    债
                      653,12                                                                                              1,548,1
                                                  327,965                    4,424,3 81,762,            406,229 74,648,
一、上年期末余额 0,000.                                                                                                   50,418.
                                                  ,527.68                     15.24 243.47              ,695.85 636.44
                         00
       加：会计政策
变更
           前期差
                                        云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     653,12                                                          1,548,1
                              327,965      4,424,3 81,762,       406,229 74,648,
二、本年期初余额 0,000.                                                              50,418.
                              ,527.68       15.24 243.47         ,695.85 636.44
                        00
三、本期增减变动
                              504,134     972,597                8,464,3 -25,529, -15,588,
金额（减少以“－”
                                  .40         .96                  73.99 142.30 035.95
号填列）
（一）综合收益总                                                 8,464,3 -2,031,5 6,432,8
额                                                                 73.99     11.48    62.51
（二）所有者投入              504,134                                      -23,791, -23,287,
和减少资本                        .40                                       236.29 101.89
1．股东投入的普               504,134                                      -23,791, -23,287,
通股                              .40                                       236.29 101.89
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                       云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                            972,597                                 293,605 1,266,2
（五）专项储备
                                                                                 .96                                    .47     03.43
                                                                             4,690,8                                430,451 5,121,3
1．本期提取
                                                                              70.78                                     .49     22.27
                                                                            -3,718,2                                -136,84 -3,855,1
2．本期使用
                                                                              72.82                                    6.02     18.84
（六）其他
                      653,12                                                                                                  1,532,5
                                                  328,469                    5,396,9 81,762,            414,694 49,119,
四、本期期末余额 0,000.                                                                                                       62,382.
                                                  ,662.08                     13.20 243.47              ,069.84 494.14
                         00
上期金额
                                                                                                                              单位：元
                                                                      上期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
    项目                    其他权益工具                                                                        少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                            权益合
                      股本                                                                                          东权益
                               优先 永续                                                                                        计
                                           其他     积      存股   合收益     备       积      险准备    利润
                               股    债
                      653,12                                                                                                  1,674,8
                                                  327,965                    3,792,2 81,762,            529,036 79,135,
一、上年期末余额 0,000.                                                                                                       12,412.
                                                  ,527.68                     69.43 243.47              ,700.43 671.34
                         00
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      653,12                                                                                                  1,674,8
                                                  327,965                    3,792,2 81,762,            529,036 79,135,
二、本年期初余额 0,000.                                                                                                       12,412.
                                                  ,527.68                     69.43 243.47              ,700.43 671.34
                         00
三、本期增减变动                                                                                        -122,80               -126,66
                                                                            632,045                                 -4,487,
金额（减少以“－”                                                                                      7,004.5               1,993.6
                                                                                 .81                                 034.90
号填列）                                                                                                        8
                                                                                                        -103,21               -107,04
（一）综合收益总                                                                                                    -3,826,
                                                                                                        3,404.5               0,039.7
额                                                                                                                   635.15
                                                                                                                9
（二）所有者投入
和减少资本
                                      云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                               -19,593, -960,00 -20,553,
（三）利润分配
                                                                599.99      0.00 599.99
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                -19,593, -960,00 -20,553,
股东）的分配                                                    599.99      0.00 599.99
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                        632,045                          299,600 931,646
（五）专项储备
                                             .81                             .25       .06
                                         5,176,7                         401,063 5,577,7
1．本期提取
                                          33.74                              .77    97.51
                                        -4,544,6                         -101,46 -4,646,1
2．本期使用
                                          87.93                             3.52    51.45
（六）其他
                   653,12                                                          1,548,1
                            327,965      4,424,3 81,762,       406,229 74,648,
四、本期期末余额 0,000.                                                            50,418.
                            ,527.68       15.24 243.47         ,695.85 636.44
                      00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                        云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                     单位：元
                                                                        本期
    项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润    益合计
                      653,120,                          345,238,0                                81,581,77 427,448 1,507,388
一、上年期末余额
                       000.00                              72.40                                      2.64 ,878.20    ,723.24
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      653,120,                          345,238,0                                81,581,77 427,448 1,507,388
二、本年期初余额
                       000.00                              72.40                                      2.64 ,878.20    ,723.24
三、本期增减变动
                                                                                                            19,642, 19,642,23
金额（减少以“－”
                                                                                                            230.17      0.17
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            19,642, 19,642,23
额                                                                                                          230.17      0.17
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
                                                                        云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
                                                                                        2,001,503                       2,001,503
1．本期提取
                                                                                              .80                             .80
                                                                                        -2,001,50                       -2,001,50
2．本期使用
                                                                                             3.80                            3.80
（六）其他
                      653,120,                          345,238,0                                   81,581,77 447,091 1,527,030
四、本期期末余额
                       000.00                              72.40                                         2.64 ,108.37     ,953.41
上期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                        上期
    项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                         未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                            利润      益合计
                      653,120,                          345,238,0                                   81,581,77 487,772 1,567,712
一、上年期末余额
                       000.00                              72.40                                         2.64 ,914.33     ,759.37
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      653,120,                          345,238,0                                   81,581,77 487,772 1,567,712
二、本年期初余额
                       000.00                              72.40                                         2.64 ,914.33     ,759.37
三、本期增减变动
                                                                                                             -60,324, -60,324,0
金额（减少以“－”
                                                                                                               036.13      36.13
号填列）
（一）综合收益总                                                                                             -40,730, -40,730,4
额                                                                                                             436.14      36.14
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                      云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                        -19,593, -19,593,5
（三）利润分配
                                                                                          599.99      99.99
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                         -19,593, -19,593,5
股东）的分配                                                                              599.99      99.99
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
                                                                   2,445,726                       2,445,726
1．本期提取
                                                                         .66                             .66
                                                                   -2,445,72                       -2,445,72
2．本期使用
                                                                        6.66                            6.66
（六）其他
                   653,120,               345,238,0                            81,581,77 427,448 1,507,388
四、本期期末余额
                    000.00                   72.40                                  2.64 ,878.20     ,723.24
三、公司基本情况
           1、历史沿革
           （1）云南临沧鑫圆锗业股份有限公司（以下简称本公司）前身为云南临沧鑫圆锗业有限责任
     公司，始建于1998年7月。1998年7月经云南省临沧地区行政公署“临行复〔1998〕38号”文件批
     准，由云南省临沧地区冶炼厂（2008年1月9日名称变更为临沧飞翔冶炼有限责任公司）、云南省
     核工业二○九地质大队共同出资组建云南临沧鑫圆锗业有限责任公司，注册资本为人民币4,300
     万元，其中云南省临沧地区冶炼厂出资2,550万元，占注册资本的59.30% ，云南省核工业二○九
     地质大队出资1,750万元，占注册资本的40.70%。
                                               云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
   （2）2000年4月经公司股东会议通过，公司增资扩股，临沧县国有资产管理经营有限责任公
司总公司作为新股东增加注册资本人民币700万元，占增资后注册资本的14%，增资后注册资本为
人民币5,000万元。
   （3）2002年2月经云南省经济贸易委员会“云经贸企改〔2002〕30号”文件批准，由云南省
临沧地区冶炼厂、云南省核工业二○九地质大队、临沧县国有资产管理经营有限责任公司总公司、
云南省双江糖业有限责任公司及自然人张荣昆、杨凤祥、程辉明、陆光福、曹光志、李余华、罗
德相、刘文跃和刘彦疆共十三名发起人共同发起设立，将云南临沧鑫圆锗业有限责任公司整体变
更为云南临沧鑫圆锗业股份有限公司，整体变更时公司净资产5,200万元全部折股，股份总数为
5,200万股。
   （4）2009年2月28日经本公司股东大会决议，以2008年12月31日的总股本5200万股为基数，
按每10股派送8股的比例向全体股东分配股票股利，每股面值人民币1元，增加股本人民币4,160
万元，增加注册资本人民币4,160万元，变更后的注册资本为人民币9,360万元。
   （5）经中国证券监督管理委员会“证监许可（2010）634号”《关于核准云南临沧鑫圆锗业
股份有限公司首次公开发行股票的批复》批准，本公司于2010年5月26日通过深圳证券交易所向社
会公开发行普通股（A股）3,200万股，面值1元/股，增加注册资本3,200万元，注册资本增加至人
民币12,560万元。
   （6）2011年4月19日经本公司股东大会决议，以2010年12月31日的总股本12,560万股为基数，
以资本公积按每10股转增3股股本，转增3,768万股，每股面值人民币1元，增加股本人民币3,768
万元，增加注册资本人民币3,768万元，变更后的注册资本为人民币16,328万元。
   （7）2012年4月12日经本公司股东大会决议，以2011年12月31日的总股本16,328万股为基数，
以资本公积按每10股转增10股股本，转增16,328万股，每股面值人民币1元，增加股本人民币16,328
万元，增加注册资本人民币16,328万元，变更后的注册资本为人民币32,656万元。
   （8）2013年4月10日经本公司股东大会决议，以2012年12月31日的总股本32,656万股为基数，
以资本公积按每10股转增10股股本，转增32,656万股，每股面值人民币1元，增加股本人民币32,656
万元，增加注册资本人民币32,656万元，变更后的注册资本为人民币65,312万元。
   统一社会信用代码：915300002194829991；股票代码：002428；法定代表人：包文东；注册
地址：云南省临沧市临翔区忙畔街道办事处忙畔社区喜鹊窝组168号。
   2.所处行业：有色金属冶炼及压延加工业。
   3.经营范围：锗系列产品及其他冶金产品、矿产品生产、冶炼、销售；本企业自产的高纯二
氧化锗、锗锭、区熔锗、有机锗系列产品、有色金属及矿产品相关技术的出口；本企业生产、科
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   研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口；红外光学镜头设计与制造；
   光学元件加工热压成型；锗煤生产与销售（以上经营范围中涉及国家法律、行政法规规定的专项
   审批，按审批的项目和时限开展经营活动）。
       4.本公司主要产品或提供的劳务：本公司从锗矿和含锗褐煤矿中提锗，自有锗矿矿山和含锗
   褐煤矿山，建有集采、冶、销售于一体的锗生产基地，具有自营出口权。目前本公司的主要产品
   有：区熔锗锭、锗单晶、锗镜片、红外光学锗镜头、太阳能电池用锗晶片、光纤用四氯化锗等系
   列产品。
       5.本公司属下有全资子公司五家，分别为云南东昌金属加工有限公司、云南东润进出口有限
   公司、昆明云锗高新技术有限公司、临沧天浩有色金属冶炼有限公司、临沧韭菜坝锗业有限责任
   公司；有控股子公司三家，分别为云南中科鑫圆晶体材料有限公司、武汉云晶飞光纤材料有限公
   司、云南鑫耀半导体材料有限公司。
       本公司最终控制人为包文东、吴开惠夫妇。本公司设有股东大会、董事会、监事会，实行公
   司制法人治理结构。总经理对董事会负责，依法行使公司章程赋予的职权。股东大会是本公司的
   权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大
   会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企
   业的生产经营管理工作。
       本财务报告于2018年3月28日由本公司董事会批准报出。
       本公司合并范围包括五家全资子公司，分别为云南东昌金属加工有限公司、云南东润进出口
   有限公司、昆明云锗高新技术有限公司、临沧天浩有色金属冶炼有限公司、临沧韭菜坝锗业有限
   责任公司；三家控股子公司，分别为云南中科鑫圆晶体材料有限公司、武汉云晶飞光纤材料有限
   公司、云南鑫耀半导体材料有限公司。
       本公司合并范围详见本附注“八、合并范围的变更” 及本附注“九、在其他主体中的权益”
   相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
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2、持续经营
     本公司拥有丰富的资源优势，是全国唯一拥有锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深
加工及研究开发一体化产业链的锗业企业，在可预见的将来，公司可以通过销售锗系列产品扩大生产、
清偿债务，公司与金融机构保持了良好的合作关系，可以获得较为优惠的借款条件，公司具有较强的
持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
1、遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
     本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
     本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
     本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
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量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担
的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次
交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合
并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
    本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的
所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权
益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及
归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报
表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合
并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础对子公司的财务报表进行调整。
    本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于
剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
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    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投
资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币
货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
10、金融工具
    本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产
    金融资产分类、确认依据和计量方法
    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资
产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
在资产负债表中以以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或衍生金融资产列示, 采用公
允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股
利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公
允价值变动损益。
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至
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到期的非衍生金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认
产生的利得或损失，均计入当期损益。
    应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，采用实际利率
法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类
的金融资产。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成
的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直
接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计
算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入
当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
    金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融
资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控
制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价
及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期
损益。
    金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
    A、发行方或债务人发生严重财务困难；
    B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    C、债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    D、债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
    E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    F、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行
总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
    G、债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可
能无法收回投资成本；
    H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    金融负债
    金融负债分类、确认依据和计量方法
    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
    金融负债终止确认条件
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部
或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融
负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
    金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市
场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得
的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或
负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先
使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计
量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
                                                           云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准           将单项金额超过 100 万元（含 100 万元）的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                       坏账准备计提方法
账龄组合                                            账龄分析法
关联方组合                                          其他方法
出口退税及待抵扣税费                                其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                              5.00%                                 5.00%
1－2 年                                                          10.00%                               10.00%
2－3 年                                                          20.00%                               20.00%
3－4 年                                                          30.00%                               30.00%
4－5 年                                                          50.00%                               50.00%
5 年以上                                                       100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                            单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收
单项计提坏账准备的理由
                                            款项
坏账准备的计提方法                          根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    本公司存货主要包括原材料、半成品、低值易耗品、在产品、产成品等。
    存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其
实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售
价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存
货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材
料按类别提取存货跌价准备。
    库存商品、在产品、产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现
净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后
的金额确定。
13、持有待售资产
    本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售
此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售
计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监
管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别
前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资
产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的
净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
    本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规
定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分
为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价
值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动
资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
    本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部
分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将
对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售
类别。
                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损
益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项
非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应
当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内
转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确
认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产
账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的
利息和其他费用继续予以确认。
    持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待
售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售
类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整
后的金额；（2） 可收回金额。
    终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
    本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业和合营企业的投资。
    本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动
的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为
对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间
发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断
对被投资单位具有重大影响。
    对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的
                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
    本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值
及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
按照应享有的金额确认为当期投资收益。
    后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减
少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合
营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投
资损益。
    本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行
会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处
理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间
                                                         云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
     本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠
计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。除已提足折
旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采
用平均年限法。
（2）折旧方法
           类别            折旧方法         折旧年限（年）         残值率（%）        年折旧率（%）
房屋建筑物           年限平均法       6-40                   3-5                  2.38-16.17
机器设备             年限平均法       5-15                   3-5                  6.33-19.4
运输设备             年限平均法       5-8                    3-5                  11.88-19.4
办公设备             年限平均法       5-10                   3-5                  9.5-19.40
     本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当
调整。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
     本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当
调整。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。融资租入固定资产以租赁资产的公
允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最
低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相同的
折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两
者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
                                                            云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
       在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值
结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17、借款费用
       发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、研发支出的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可
使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件
的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合
资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费
用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
       专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
       本公司无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权、专利技术、非专利技术、计算机软件等，按
取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认
为无形资产的探矿权，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
       采矿权按照产量占总储量的比例摊销；土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专
利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三
者中最短者分期平均摊销，摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的
无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处
理。
                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    由于无法预见无形资产—探矿权为本公司带来经济利益期限，因此其使用寿命不确定。在每个会
计期间，本公司根据探矿技术报告对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
    本公司根据研究与开发的实际情况，将内部研究开发项目划分为研究阶段和开发阶段，研究阶段
的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化：（1）
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出
售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财
务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于
该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计
划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，
将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品
等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
19、长期资产减值
    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等
项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使
用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收
回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    长期资产的减值迹象包括：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或
者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在
当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响（3）市场利率或者其他市场投资报酬率
在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅
度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终
止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，
                                                   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）
其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
20、长期待摊费用
    本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1
年)的固定资产发生的改良支出、土地租赁指出等。经营租入固定资产改良支出在租赁使用年限与租
赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊
费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、其他长期福利。
    短期薪酬主要包括职工工资、津贴和补贴、奖金、职工福利、医疗保险费、工伤保险费、生育保
险费、住房公积金、工会经费、职工教育经费，短期带薪缺勤，非货币性福利及其他短期薪酬等，在
职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关
资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定
提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体
缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
22、预计负债
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
                                                            云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价
值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、 专项储备
     本公司的专项储备是用于核算采矿开采企业按照规定提取的安全生产费费用。
     安全生产费的计提：公司根据财政部和安全生产监管总局联合下发《关于印发〈企业安全生产费
用提取和使用管理办法〉的通知》（财企〔2012〕16号）计提及使用安全生产费。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
     本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认政策
如下：
     （1）销售商品收入：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的
实现。
     公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将货物发出或报关出口，购货方验收确认无误后，收
入金额已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
     （2）提供劳务收入：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法
确认提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认提供劳务收入。
     （3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，
确认让渡资产使用权收入的实现。
                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       本公司的政府补助包括资产相关的政府补助及与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府
补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上
述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
       政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或
对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照
应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照
名义金额(1元)计量。
       与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资
产使用寿命内按照平均年限法分期计入当期损益。
       相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入
其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
       本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
       （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本
公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。
        （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
       本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
       1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
       2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
       3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
26、递延所得税资产/递延所得税负债
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初
始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延
所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认递延所得税资产。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    本公司的租赁主要包括矿山土地使用权租赁、办公场所租赁及其他租赁。
    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直
线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为
收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，
在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资
租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确
认融资费用。
28、 所得税费用
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直
接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递
延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金
                                                               云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税
负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
30、 终止经营
     终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置
或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）
该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一
部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
                     会计政策变更的内容和原因                              审批程序                   备注
2017 年 5 月 10 日，财政部对《企业会计准则第 16 号-政府补助》进行了
修订，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起执行，对 2017 年 1 月 1 日存 相关会计政策变更已经
                                                                                             说明 1
在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至施行日之间新 本公司董事会会议批准。
增的政府补助根据修订后的新准则进行调整。
2017 年 4 月 28 日，财政部颁布了《企业会计准则第 42 号-持有待售的非
流动资产、处置组和终止经营》。该准则自 2017 年 5 月 28 日起执行，对 相关会计政策变更已经
                                                                                             说明 2
于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未 本公司董事会会议批准。
来适用法处理。
2017 年 12 月 25 日，财政部印发《财政部关于修订印发一般企业财务报表
格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，针对 2017 年施行的《企业会计准则第
                                                                     相关会计政策变更已经
42 号--持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号）                        说明 2
                                                                     本公司董事会会议批准。
和《企业会计准则第 16 号--政府补助》（财会〔2017〕15 号）的相关规定，
修订了一般企业财务报表格式。
     说明1：根据关于印发修订《企业会计准则第16号-政府补助》的通知（财会〔2017〕15号）的要
求，公司将修改财务报表列报，与日常活动相关政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润
表“其他收益”项目列报，该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
     说明2：2017年度财务报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕
30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产
                                                                   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016年度
营业外收入11,815.00元，调增2016年度资产处置收益11,815.00元，此项会计政策变更对2016年度净
利润及非经常性损益不产生影响。调减2017年度营业外收入4,992,293.92元，调减2017年度营业外支
出978.31元，调增2017年度资产处置收益4,991,315.61元，此项会计政策变更对2017年度净利润及非
经常性损益不产生影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
32、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                               计税依据                                 税率
增值税                                    销项税抵扣进项税后缴纳              17%
城市维护建设税                            应纳增值税                          7% 、5%、1%
教育费附加                                应纳增值税                          3%
地方教育费附加                            应纳增值税                          2%
资源税                                    销售额                              5.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                            所得税税率
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司                               15%
云南东昌金属加工有限公司                                   15%
云南中科鑫圆晶体材料有限公司                               15%
昆明云锗高新技术有限公司                                   15%
云南东润进出口有限公司                                     25%
武汉云晶飞光纤材料有限公司                                 15%
临沧天浩有色金属冶炼有限公司                               25%
临沧韭菜坝锗业有限责任公司                                 25%
云南鑫耀半导体材料有限公司                                 25%
2、税收优惠
     （1）增值税：本公司出口产品增值税执行“免、抵、退”办法。根据财政部、国家税务总局联
                                                     云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
合发布的财税〔2007〕90号《关于调低部分商品出口退税率的通知》，自2007年7月1日以后，本公司
出口产品退税率分别为：二氧化锗退税率为零，锗锭5%；根据财税〔2008〕177号《关于提高部分机
电产品出口退税率的通知》，太阳能锗单晶片退税率为17%；从2009年6月1日起光学元件退税率提高
到15%。
    （2）企业所得税： 根据云南省临沧市地方税务局临地税二字〔2014〕9号《临沧市地方税务局
关于临沧市地方税务局工业园区分局2013年度西部大开发企业所得税优惠政策审核确认的批复》，认
定本公司为享受西部大开发企业所得税优惠政策，从2013年度起减按15%的税率征收企业所得税。
    根据昆明市国家税务局2009年5月12日下发的《关于云南东昌金属加工有限公司执行西部大开发
企业所得税优惠政策问题的通知》昆国税函〔2009〕243号文件，同意云南东昌金属加工有限公司自
2009年度起在西部大开发税收优惠政策执行期内减按15%税率计算缴纳企业所得税。
    根据云南省发展和改革委员会云发改办西部〔2013〕522号《关于昆明奥通铁路机械有限公司等
22户企业有关业务属于国家鼓励类产业的确认书》，认定昆明云锗高新技术有限公司有关业务符合国
家发展和改革委员会第9号令《产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）》鼓励类有关条款，是
国家鼓励类产业，同意昆明云锗高新技术有限公司自2013年1月至2020年12月适用西部大开发税收优
惠政策，减按15%税率计算缴纳企业所得税。
    根据云南省发展和改革委员会云发改办西部〔2013〕522号《关于昆明奥通铁路机械有限公司等
22户企业有关业务属于国家鼓励类产业的确认书》，认定云南中科鑫圆晶体材料有限公司有关业务符
合国家发展和改革委员会第9号令《产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）》鼓励类有关条款，
是国家鼓励类产业，同意中科鑫圆晶体材料有限公司自2013年1月至2020年12月适用西部大开发税收
优惠政策，减按15%税率计算缴纳企业所得税。
    武汉云晶飞光纤材料有限公司被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省
地方税务局认定为高新技术企业，企业所得税税率执行15%，自2017年11月28日起，有效期三年。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                           单位： 元
              项目                        期末余额                            期初余额
库存现金                                              166,233.05                          195,742.85
                                                         云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
银行存款                                               166,859,489.11                         68,083,922.82
合计                                                   167,025,722.16                         68,279,665.67
其他说明
       注:1）年末无存放在境外的款项。
       2）货币资金增加的主要原因是：①本年公司向银行借款，流动资金贷款增加；②公司加强应收
账款的催收，年末应收账款下降。
       货币资金年末使用受限制状况 ：
                 项目                       金额                           使用受限制的原因
               银行存款                        14,382,121.77                土地复垦保证金
               银行存款                         1,580,000.00                    司法冻结
               银行存款                            71,390.86                  信用证保证金
                 合计                          16,033,512.63
       注：本公司除上述使用受限的银行存款外，年末无因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风
险的款项。
       公司银行存款被司法冻结的情况索引本附注“十四、资产负债表日后事项”。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                   单位： 元
                项目                        期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                            27,202,293.34                         16,724,320.59
商业承兑票据                                             4,175,170.00                          1,460,000.00
合计                                                    31,377,463.34                         18,184,320.59
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                   单位： 元
                          项目                                          期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                   单位： 元
                项目                    期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
银行承兑票据                                               280,000.00
                                                                          云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
商业承兑票据                                                                759,956.00
合计                                                                      1,039,956.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                          单位： 元
                             项目                                                        期末转应收账款金额
其他说明
       注：1）应收票据增加主要原因是公司本年采用票据结算方式的量增加所致。
       2）本年年末商业承兑汇票主要是公司对长期合作且具有较好信用的客户收取商业承兑汇票。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                             期末余额                                              期初余额
                        账面余额                 坏账准备                      账面余额               坏账准备
    类别
                                                        计提比 账面价值                                                  账面价值
                      金额          比例      金额                           金额      比例        金额      计提比例
                                                          例
单项金额重大并单
                    4,830,60                 4,830,60                       4,830,6              4,830,601
独计提坏账准备的                    7.38%               100.00%                          5.22%                100.00%
                        1.00                     1.00                        01.00                     .00
应收账款
按信用风险特征组
                    59,450,9                 4,462,88             54,988,04 86,463,              5,735,720               80,728,155.
合计提坏账准备的                    90.76%               7.51%                        93.40%                     6.63%
                       35.93                     7.28                  8.65 876.02                     .67
应收账款
单项金额不重大但
                    1,217,12                 1,217,12                       1,274,5              1,274,522
单独计提坏账准备                    1.86%               100.00%                          1.38%                100.00%
                        3.50                     3.50                        22.50                     .50
的应收账款
                    65,498,6                 10,510,6             54,988,04 92,568,              11,840,84               80,728,155.
合计                            100.00%                 16.05%                        100.00%                  12.79%
                       60.43                    11.78                  8.65 999.52                    4.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
       注：应收账款年末较年初减少，主要原因是公司加大催收管理力度。
                                                                                                                          单位： 元
                                                                          期末余额
 应收账款（按单位）
                                应收账款                       坏账准备                计提比例                   计提理由
                                                                       云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
云县海福铜业有限责任
                                 2,000,000.00                  2,000,000.00                 100.00% 预计无法收回
公司
北京中瑞天成光电科技
                                 1,771,955.00                  1,771,955.00                 100.00% 预计无法收回
有限公司
云南天浩集团有限公司             1,058,646.00                  1,058,646.00                 100.00% 预计无法收回
合计                             4,830,601.00                  4,830,601.00            --                        --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                         期末余额
            账龄
                                      应收账款                           坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                53,362,199.36                        2,668,109.97                               5.00%
1至2年                                          2,111,554.80                        211,155.48                             10.00%
2至3年                                          2,799,154.00                      559,830.80                               20.00%
3至4年                                            95,516.77                          28,655.03                             30.00%
4至5年                                           174,750.00                          87,375.00                             50.00%
5 年以上                                         907,761.00                       907,761.00                              100.00%
合计                                        59,450,935.93                        4,462,887.28
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称                                  账面余额                    坏账金额         计提比例（%）           计提理由
北京国晶辉红外光学科技有限公司                    286,000.00              286,000.00             100.00 预计无法收回
德国 PHOTONIC SENSE GMBH                          931,123.50              931,123.50             100.00 预计无法收回
合计                                             1,217,123.50           1,217,123.50             100.00               -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,553,342.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,883,575.21 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                          单位： 元
               单位名称                             收回或转回金额                                  收回方式
                                                                         云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                       单位： 元
                             项目                                                       核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                            款项是否由关联交
       单位名称          应收账款性质          核销金额             核销原因         履行的核销程序
                                                                                                                 易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                             占应收账款年末余额合计
              单位名称                      年末余额              账龄                                  坏账准备年末余额
                                                                                   数的比例(%)
 OSRAM Opto Semiconductors Gmbh            11,005,913.98         1 年以内             16.80                    550,295.70
         长飞光纤光缆有限公司              10,893,710.00         1 年以内             16.63                    544,685.50
   OSRAM Opto Semiconductors               5,484,296.97          1 年以内             8.37                     274,214.85
         （Malaysia）Sdn Bhd.
       云南北方驰宏光电有限公司            3,286,453.77          1 年以内             5.02                     164,322.69
       北京瑞恩迈特科技有限公司            3,200,000.00          1 年以内             4.89                     160,000.00
                  合计                     33,870,374.72            -                 51.71                   1,693,518.74
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                       单位： 元
                                             期末余额                                            期初余额
           账龄
                                    金额                   比例                      金额                       比例
1 年以内                             6,698,983.30                   31.45%            12,217,736.22                     48.92%
1至2年                               3,749,837.12                   17.60%             5,393,886.25                     21.59%
2至3年                               4,035,739.73                   18.95%             2,466,242.56                       9.87%
3 年以上                             6,817,492.97                   32.00%             4,901,990.21                     19.62%
合计                                21,302,053.12           --                        24,979,855.24              --
                                                                           云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                                                                                       未结算的             占年末预付款项
             单位名称                     年末余额                账龄
                                                                                         原因                 余额的比例(%)
临翔区国资公司                        5,431,885.00           3-5 年，5 年以上       未办理土地证书                25.50
临沧市临翔区财政局                    1,408,987.50                2-3 年            未办理土地证书                6.61
段跃敏                                1,000,000.00                2-3 年              工程未结算                  4.69
合计                                  7,840,872.50       -                      -                                 36.80
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                                                                                   占预付款项年末余额合计数
                   单位名称                                   年末余额                 账龄
                                                                                                              的比例(%)
临翔区国资公司                                                     5,431,885.00 3-5年，5年以上                                 25.50
临沧市临翔区财政局                                                 1,408,987.50        2-3年                                    6.61
段跃敏                                                             1,000,000.00        2-3年                                    4.69
项目涉及进项税                                                      993,459.56         1-2年                                    4.66
广东银海有色金属渣业集团有限公司                                    783,212.80        1年以内                                   3.68
合计                                                               9,617,544.86                                                45.14
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                           单位： 元
                                            期末余额                                               期初余额
                           账面余额             坏账准备                        账面余额             坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                         金额      比例      金额                            金额      比例       金额      计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                        1,704,28            1,704,28                        2,000,0             2,000,000
独计提坏账准备的                   9.37%               100.00%                         10.17%                 100.00%
                            2.00                2.00                          00.00                   .00
其他应收款
按信用风险特征组
                        14,799,1            3,621,56             11,177,63 16,101,              3,149,652                 12,952,126.
合计提坏账准备的                   81.36%              24.47%                          81.88%                  19.56%
                          92.60                 1.74                 0.86 778.97                      .28
其他应收款
单项金额不重大但
                        1,686,97            1,686,97                        1,562,8             1,562,840
单独计提坏账准备                   9.27%               100.00%                          7.95%                 100.00%
                            7.30                7.30                          40.35                   .35
的其他应收款
                                                                             云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       18,190,4              7,012,82                11,177,63 19,664,              6,712,492              12,952,126.
合计                              100.00%                 38.55%                         100.00%                34.13%
                          51.90                  1.04                    0.86 619.32                      .63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                             期末余额
其他应收款（按单位）
                                  其他应收款                  坏账准备                     计提比例               计提理由
江苏中寰镓芯材料有限
                                      1,704,282.00                   1,704,282.00                   100.00% 预计无法收回
公司
合计                                  1,704,282.00                   1,704,282.00             --                      --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                               期末余额
             账龄
                                            其他应收款                         坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                         1,757,504.01                           87,875.20                           5.00%
1至2年                                                  250,432.50                          25,043.25                         10.00%
2至3年                                            10,105,517.34                          2,021,103.47                         20.00%
3至4年                                                  382,614.76                         114,784.43                         30.00%
4至5年                                                  503,820.00                        251,910.00                          50.00%
5 年以上                                             1,120,845.39                        1,120,845.39                        100.00%
合计                                              14,120,734.00                          3,621,561.74
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
                                                                                                   计提比例
                    单位名称                            账面余额               坏账金额                           计提理由
                                                                                                    （%）
       北京黎马敦太平洋包装有限公司                     276,285.60            276,285.60            100.00      预计无法收回
           嘉祥县石墨制品有限公司                       250,895.00            250,895.00            100.00      预计无法收回
       攀枝花市东源锌业有限责任公司                     224,860.60            224,860.60            100.00      预计无法收回
            云南中咨科技有限公司                        200,000.00            200,000.00            100.00      预计无法收回
                                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    段勇                      150,000.00          150,000.00         100.00        预计无法收回
             其他单位及个人款项               584,936.10          584,936.10         100.00        预计无法收回
                    合计                     1,686,977.30         1,686,977.30       100.00               -
       注：其他单位及个人款项包含南通金梯四氟防腐科技有限公司、北京奥依特科技有限公司和河南
红星矿山机器有限公司等48家单位和个人预计无法收回计提坏账准备的其他应收款。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,548,936.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,106,627.70 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                    单位： 元
                单位名称                         转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                             项目                                                   核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
    单位名称           其他应收款性质   核销金额         核销原因            履行的核销程序
                                                                                                          易产生
南京争光树脂厂         预付货款               140,000.00 公司注销                                  否
昆明伊姆尔管理公司     预付货款                 1,500.00 公司注销                                  否
代垫社保               代垫社保                   480.00 公司注销                                  否
合计                              --          141,980.00          --                   --                      --
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                    单位： 元
                款项性质                          期末账面余额                              期初账面余额
股权转让款                                                          276,285.60                                2,000,000.00
往来款                                                              108,090.53                                 111,880.12
代垫款项                                                         9,445,425.45                                 9,542,090.10
出口退税款                                                          678,458.60                                 111,013.73
保证金及押金                                                     3,229,561.30                                 3,157,966.17
                                                                     云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
预付货款                                                             3,471,089.58                            3,889,501.37
备用金                                                                790,903.60                              810,121.69
其他                                                                  190,637.24                               42,046.14
合计                                                                18,190,451.90                           19,664,619.32
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称        款项的性质           期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例
刘强等四人          代垫款                    9,304,055.90 2-3 年                             51.15%         1,860,811.18
江苏中寰镓芯材料
                    材料款                    1,704,282.00 5 年以上                            9.37%         1,704,282.00
有限公司
临沧市国土资源局 保证金                       1,499,450.00 5 年以内，5 年以上                  8.24%          593,640.50
应收出口退税        出口退税                   678,458.60 1 年以内                             3.73%           33,922.93
昆明高新技术产业
开发区住房和城乡 保证金                        458,682.50 2-3 年                               2.52%           91,736.50
建设局
合计                         --              13,644,929.00            --                      75.01%         4,284,393.11
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                 预计收取的时间、金额
         单位名称        政府补助项目名称              期末余额                 期末账龄
                                                                                                          及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                单位： 元
                                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      期末余额                                         期初余额
       项目
                   账面余额           跌价准备        账面价值         账面余额        跌价准备         账面价值
原材料             53,789,315.22        568,376.06    53,220,939.16    69,259,686.30    9,193,714.56    60,065,971.74
在产品             23,878,446.54                      23,878,446.54    22,962,321.65                    22,962,321.65
半成品             73,404,386.76                      73,404,386.76    61,624,664.60     145,155.05     61,479,509.55
产成品             54,871,662.91        890,286.39    53,981,376.52    63,329,505.05   13,042,646.99    50,286,858.06
低值易耗品          2,903,631.24                       2,903,631.24     3,431,982.38                     3,431,982.38
合计              208,847,442.67      1,458,662.45   207,388,780.22   220,608,159.98   22,381,516.60   198,226,643.38
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                            单位： 元
                                           本期增加金额                      本期减少金额
       项目        期初余额                                                                             期末余额
                                        计提            其他          转回或转销         其他
原材料              9,193,714.56                                        8,625,338.50                      568,376.06
半成品               145,155.05                                          145,155.05
产成品             13,042,646.99                                       12,152,360.60                      890,286.39
合计               22,381,516.60                                       20,922,854.15                     1,458,662.45
       存货跌价准备计提
         项目                      确定可变现净值的具体依据                    本年转回或转销原因
                                                                        已计提跌价准备的存货本期生产
         原材料               存货成本与可变现净值孰低
                                                                        领用、本年产成品价格回升
                                                                        已计提跌价准备的存货本期生产
         半成品               存货成本与可变现净值孰低
                                                                        领用、本年产成品价格回升
                                                                        已计提跌价准备的存货本期实现
         产成品               存货成本与可变现净值孰低
                                                                        销售、本年产成品价格回升
       注：本年公司转回存货跌价准备 13,150,799.19 元，转销存货跌价准备 7,772,054.96 元。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                            单位： 元
                                                             云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          项目                                                 金额
其他说明：
7、持有待售的资产
                                                                                                      单位： 元
           项目            期末账面价值          公允价值             预计处置费用          预计处置时间
其他说明：
8、一年内到期的非流动资产
                                                                                                      单位： 元
                  项目                           期末余额                              期初余额
其他说明：
9、其他流动资产
                                                                                                      单位： 元
                  项目                           期末余额                              期初余额
待抵扣增值税                                                46,298,203.97                         46,190,422.71
预缴企业所得税                                                188,206.31                            883,539.05
待认证进项税                                                 2,181,367.01                            66,383.81
合计                                                        48,667,777.29                         47,140,345.57
其他说明：
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                      单位： 元
                                 期末余额                               期初余额
       项目                                                                                       折现率区间
                    账面余额     坏账准备   账面价值    账面余额        坏账准备      账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
                                                                            云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
11、长期股权投资
                                                                                                                              单位： 元
                                                           本期增减变动
被投资单                                      权益法下                        宣告发放                                        减值准备
             期初余额                                    其他综合 其他权益                 计提减值                期末余额
      位                 追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利                   其他                 期末余额
                                                         收益调整    变动                    准备
                                               资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
12、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                              单位： 元
           项目            房屋及建筑物           机器设备             办公设备                运输设备                  合计
一、账面原值：
     1.期初余额              612,384,383.38       604,687,463.54            8,682,740.23        14,805,711.69        1,240,560,298.84
     2.本期增加金额           25,015,250.87         6,241,196.78              47,783.82                5,809.51         31,310,040.98
       （1）购置                                    3,614,878.42              32,868.93                5,809.51          3,653,556.86
       （2）在建工程
                              25,015,250.87         2,626,318.36              14,914.89                                 27,656,484.12
转入
       （3）企业合并
增加
     3.本期减少金额            5,889,712.22         2,194,535.07               6,104.27              614,448.56          8,704,800.12
       （1）处置或报
                               5,848,770.67         2,180,728.07               6,104.27              614,448.56          8,650,051.57
废
           （2）转入在
                                  40,941.55              13,807.00                                                            54,748.55
建工程
     4.期末余额              631,509,922.03       608,734,125.25            8,724,419.78        14,197,072.64        1,263,165,539.70
二、累计折旧
     1.期初余额              122,659,280.19       138,793,587.28            4,242,475.44        10,054,880.74          275,750,223.65
     2.本期增加金额           23,643,902.31        39,597,950.17            1,451,281.08            1,282,229.40        65,975,362.96
       （1）计提              23,643,902.31        39,597,950.17            1,451,281.08            1,282,229.40        65,975,362.96
     3.本期减少金额            2,025,121.68             423,093.42             5,851.06              584,972.71          3,039,038.87
                                                                   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       （1）处置或报
                            2,001,646.61      409,976.77              5,851.06           584,972.71      3,002,447.15
废
         （2）转入在
                               23,475.07        13,116.65                                                   36,591.72
建工程
     4.期末余额           144,278,060.82   177,968,444.03          5,687,905.46      10,752,137.43     338,686,547.74
三、减值准备
     1.期初余额             2,528,907.70     1,770,751.30               253.21                           4,299,912.21
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额         2,528,907.70     1,770,751.30               253.21                           4,299,912.21
       （1）处置或报
                            2,528,907.70     1,770,751.30               253.21                           4,299,912.21
废
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值       487,231,861.21   430,765,681.22          3,036,514.32       3,444,935.21     924,478,991.96
     2.期初账面价值       487,196,195.49   464,123,124.96          4,440,011.58       4,750,830.95     960,510,162.98
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                            单位： 元
         项目             账面原值         累计折旧              减值准备           账面价值             备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                            单位： 元
           项目                账面原值               累计折旧                减值准备                账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                            单位： 元
                            项目                                                  期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                            单位： 元
                   项目                               账面价值                           未办妥产权证书的原因
                                                          云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明
       注：（1）本期固定资产原值增加主要是：1）公司及子公司中科鑫圆晶体材料有限公司、昆明云
锗高新技术有限公司为满足发展需要购置机器设备320.89万元；2）大寨锗矿1330水平开拓工程、韭
菜坝1870水平开拓工程、高倍聚光太阳能电池模组生产线厂房建设项目完工转入固定资产2520.68万
元。
     （2）本年固定资产原值减少主要是：1）公司与云南东兴实业集团有限公司签订了《房地产转让
合同》，以778.23万元向云南东兴实业集团有限公司转让公司位于昆明市高新区海源中路1520号高新
区电子工业标准厂房A幢的工业用地使用权及地上附属房产，其中，土地使用权面积 456.69 平方米，
房产建筑面积 1,842.70 平方米，减少房屋建筑物原值273.44万元；2）公司注销三级子公司临沧天
浩综合回收有限公司，减少房屋建筑物原值311.44万元，减少机器设备原值218.07万元。
     （3）截至2017年12月31日，本公司无准备处置的固定资产。
     （4）截至2017年12月31日，本公司的固定资产进行抵押担保的情况索引本附注“七、24.短期借
款,七、38.长期借款及七、71.所有权或使用权受到限制的资产”。
13、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                 单位： 元
                                   期末余额                                   期初余额
       项目
                   账面余额        减值准备   账面价值        账面余额        减值准备       账面价值
凤庆新华矿山        1,513,055.94               1,513,055.94    1,492,912.02                   1,492,912.02
大寨锗矿 1290 水
                    2,255,335.23               2,255,335.23
平开拓工程
永德尖山铅锌矿
                    4,996,394.80               4,996,394.80    4,943,715.93                   4,943,715.93
探矿工程
勐旺昌军锗（煤）
矿 9 万吨技改工     4,334,376.00               4,334,376.00    4,334,376.00                   4,334,376.00
程
梅子箐煤矿深部
                    3,866,732.86               3,866,732.86    3,866,732.86                   3,866,732.86
延深工程
文强锗（煤）矿
                    9,097,656.09               9,097,656.09    9,097,656.09                   9,097,656.09
深部延深工程
永德县多金属矿
                   16,726,178.83              16,726,178.83   14,849,020.54                  14,849,020.54
探矿工程
                                                                          云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
磷化铟单晶生产
                     36,959,685.11                          36,959,685.11       6,724,937.18                           6,724,937.18
项目
高倍聚光太阳能
电池模组生产线                                                                  7,431,614.71                           7,431,614.71
厂房建设项目
其他零星工程          8,076,061.69                           8,076,061.69       4,692,551.53                           4,692,551.53
合计                 87,825,476.55                          87,825,476.55      57,433,516.86                          57,433,516.86
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                          单位： 元
                                                本期转                        工程累                       其中：本
                                                          本期其                                利息资                 本期利
                          期初余     本期增     入固定             期末余     计投入   工程进              期利息               资金来
     项目名称   预算数                                    他减少                                本化累                 息资本
                            额       加金额     资产金               额       占预算     度                资本化                     源
                                                          金额                                  计金额                  化率
                                                 额                            比例                         金额
大寨锗矿 1330 6,500,00               6,713,02 6,713,02
                                                                              103.28% 100.00%                                   其他
水平开拓工程       0.00                  9.57      9.57
韭菜坝 1870 水 2,780,00              2,692,41 2,692,41
                                                                               96.85% 100.00                                    其他
平开拓工程         0.00                  7.69      7.69
大寨锗矿 1290 16,850,0               2,255,33                      2,255,33
                                                                               13.38% 10.00%                                    其他
水平开拓工程      00.00                  5.23                          5.23
勐旺昌军锗
                4,200,00 4,334,37                                  4,334,37                     245,296.                        金融机
（煤）矿 9 万                                                                 103.20% 12.00%
                   0.00      6.00                                      6.00                          99                         构贷款
吨技改工程
梅子箐煤矿深 3,600,00 3,866,73                                     3,866,73                     209,485.                        金融机
                                                                              107.41% 80.00%
部延深工程         0.00      2.86                                      2.86                          58                         构贷款
文强锗（煤）
                7,500,00 9,097,65                                  9,097,65                     1,284,16                        金融机
矿深部延深工                                                                  121.30% 65.00%
                   0.00      6.09                                      6.09                         1.31                        构贷款
程
磷化铟单晶生 36,386,0 6,724,93 30,234,7                            36,959,6                     811,930. 811,930.
                                                                              101.58% 95.00%                             2.69% 其他
产项目            00.00      7.18      47.93                         85.11                           17         17
高倍聚光太阳
能电池模组生 9,300,00 7,431,61 8,369,74 15,801,3
                                                                              169.91% 100.00%                                   其他
产线厂房建设       0.00      4.71        1.44     56.15
项目
                87,116,0 31,455,3 50,265,2 25,206,8                56,513,7                     2,550,87 811,930.
合计                                                                             --      --                                           --
                  00.00     16.84      71.86      03.41              85.29                          4.05        17
                                                         云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                               单位： 元
                    项目                  本期计提金额                            计提原因
其他说明
    注：（1）在建工程年末金额较年初增加，子公司云南鑫耀半导体材料有限公司磷化铟单晶生产
项目本年新增投入3,023.47万元。
           （2）截至2017年12月31日，本公司在建工程不存在减值情况。
14、工程物资
                                                                                               单位： 元
                    项目                    期末余额                              期初余额
专用材料                                                  801,315.69                          967,317.49
合计                                                      801,315.69                          967,317.49
其他说明：
15、固定资产清理
                                                                                               单位： 元
                    项目                    期末余额                              期初余额
其他说明：
16、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
17、油气资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                      云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
18、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                 单位： 元
       项目        土地使用权       专利权        非专利技术      采矿权         探矿权        软件使用权       合计
一、账面原值
       1.期初余
                   50,844,968.67 24,748,355.00 71,997,751.52 284,129,328.28     7,430,400.00   1,376,786.36 440,527,589.83
额
       2.本期增
                                                  1,253,480.23                                                1,253,480.23
加金额
         （1）购
置
         （2）内
                                                  1,253,480.23                                                1,253,480.23
部研发
         （3）企
业合并增加
     3.本期减少
                                                                                               1,089,793.54   1,089,793.54
金额
         （1）处
                                                                                               1,089,793.54   1,089,793.54
置
       4.期末余
                   50,844,968.67 24,748,355.00 73,251,231.75 284,129,328.28     7,430,400.00     286,992.82 440,691,276.52
额
二、累计摊销
       1.期初余
                    5,279,377.08   9,699,738.23 17,235,511.48 15,384,608.74                    1,143,910.35 48,743,145.88
额
       2.本期增
                    1,025,626.08   1,389,835.44   6,595,290.69   3,677,670.56                     34,467.19 12,722,889.96
加金额
         （1）计
                    1,025,626.08   1,389,835.44   6,595,290.69   3,677,670.56                     34,467.19 12,722,889.96
提
       3.本期减
                                                                                               1,089,793.54   1,089,793.54
少金额
                                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       （1）处
置
(2)其他                                                                                    1,089,793.54   1,089,793.54
     4.期末余
                  6,305,003.16 11,089,573.69 23,830,802.17 19,062,279.30                     88,583.98 60,376,242.30
额
三、减值准备
     1.期初余
额
     2.本期增
加金额
       （1）计
提
     3.本期减
少金额
     （1）处置
     4.期末余
额
四、账面价值
     1.期末账
                 44,539,965.51 13,658,781.31 49,420,429.58 265,067,048.98   7,430,400.00    198,408.84 380,315,034.22
面价值
     2.期初账
                 45,565,591.59 15,048,616.77 54,762,240.04 268,744,719.54   7,430,400.00    232,876.01 391,784,443.95
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                            单位： 元
                  项目                                账面价值                         未办妥产权证书的原因
其他说明：
     注：1）非专利技术本年增加1,253,480.23元是子公司云南鑫耀半导体材料有限公司改进垂直梯
度凝固法大直径磷化铟单晶生产关键技术研究结题转入；
     2）本年末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产原值的比例13.57%；
     3）截至2017年12月31日，本公司的无形资产进行抵押担保的情况索引本附注“七、24.短期借款
及七、71.所有权或使用权受到限制的资产”。
                                                          云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
19、开发支出
                                                                                                           单位： 元
                                           本期增加金额                  本期减少金额
    项目       期初余额       内部开发支              确认为无形 转入当期损                          期末余额
                                                 其他                                       其他
                                      出                     资产             益
超高纯锗课题续研
                                  5,245,542.37                            1,122,155.89                  4,123,386.48
项目
380mm 大直径红外
                                   939,503.51                              174,155.80                     765,347.71
级锗单晶产品开发
低水峰光纤用四氯
                   4,461,631.54    519,609.01                                            4,981,240.55
化锗研发项目
改进垂直梯度凝固
法大直径磷化铟单
                   1,253,480.23                           1,253,480.23
晶生产关键技术研
究
    合计       5,715,111.77   6,704,654.89            1,253,480.23 1,296,311.69 4,981,240.55 4,888,734.19
其他说明
       注：1）公司开发支出中无资本化利息支出； 2）开发支出增加的主要原因是本年新增超高纯锗
课题续研项目、380mm大直径红外级锗单晶产品开发项目，尚处于研究阶段；3）本年子公司云南鑫耀
半导体材料有限公司“改进垂直梯度凝固法大直径磷化铟单晶生产关键技术研究”已初步研制出样
片且得到客户的认可，转入无形资产；4）低水峰光纤用四氯化锗研发项目本年的其他减少原因是低
水峰光纤用四氯化锗研发项目为高倍聚光太阳能电池模组生产线厂房建设项目配套项目，本年高倍聚
光太阳能电池模组生产线厂房建设项目完工转入固定资产，相关研发项目一并转入固定资产。
20、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                           单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额                    本期增加                   本期减少                      期末余额
    项
（2）商誉减值准备
                                                                                                           单位： 元
被投资单位名称     期初余额                    本期增加                   本期减少                      期末余额
                                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
或形成商誉的事
       项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
21、长期待摊费用
                                                                                                          单位： 元
       项目            期初余额           本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额        期末余额
土地、房屋租赁费         8,560,333.04                              676,498.75                          7,883,834.29
租入固定资产改良
                         2,356,172.51                              209,406.00                          2,146,766.51
支出
厂区外修路支出             96,646.46                                52,715.88                             43,930.58
合计                    11,013,152.01                              938,620.63                         10,074,531.38
其他说明
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                          单位： 元
                                          期末余额                                       期初余额
            项目
                        可抵扣暂时性差异          递延所得税资产         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                      17,967,897.01           2,732,592.32           39,753,694.24         6,838,449.28
内部交易未实现利润                 5,114,525.20            767,178.78              823,720.53            123,558.08
可抵扣亏损                        57,997,513.16           9,560,184.94           84,482,717.08        14,712,737.63
递延收益余额                      31,346,261.26           5,674,878.14           32,515,555.53         5,826,666.66
会计与税法计提折旧的
                                   2,299,520.73            344,928.11             2,585,551.47           387,832.72
差异
合计                          114,725,717.36             19,079,762.29          160,161,238.85        27,889,244.37
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                          单位： 元
                                          期末余额                                       期初余额
            项目
                        应纳税暂时性差异          递延所得税负债         应纳税暂时性差异        递延所得税负债
                                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                          单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额         或负债期末余额          期初互抵金额        或负债期初余额
递延所得税资产                                          19,079,762.29                                 27,889,244.37
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                          单位： 元
                    项目                             期末余额                              期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                          单位： 元
             年份                       期末金额                    期初金额                     备注
其他说明：
       注: 递延所得税资产减少主要原因是：1）本年因锗金属价格回升，转回及转销年初计提存货跌
价准备，转回相应的递延所得税资产397.11万元；2）本年公司扭亏为盈，弥补以前年度亏损，转回
相应递延所得税资产220.31万元；3）子公司临沧韭菜坝锗业有限责任公司转回未能弥补的亏损，转
回相应递延所得税资产317.31万元。
23、其他非流动资产
                                                                                                          单位： 元
                    项目                             期末余额                              期初余额
其他说明：
24、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                          单位： 元
                    项目                             期末余额                              期初余额
抵押借款                                                        200,000,000.00
信用借款                                                         20,000,000.00                        50,000,000.00
合计                                                            220,000,000.00                        50,000,000.00
短期借款分类的说明：
                                                             云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     注: 短期借款增加主要原因是本年公司向银行借款所致。
     1)平安银行春城支行15,000.00万元抵押借款是由本公司持有的以下资产提供担保：面积为
40,278.16平方米的国有土地使用权、建筑面积的13035.49平方米的房产、勐托文强锗（煤）矿采矿
权及勐旺昌军锗（煤）矿采矿权。
     2)建设银行官渡支行3,250.00万元抵押借款是由子公司昆明云锗高新技术有限公司持有的以下
资产提供担保：建筑面积为14,261.81平方米太阳能锗晶片生产厂房1-3层、建筑面积为2,253.7平方
米的食堂1-2层。
     3)建设银行凤翔支行1,750.00元抵押借款是是由子公司昆明云锗高新技术有限公司持有的以下
资产提供担保：建筑面积为10,003.56平方米倒班宿舍1-6层。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                      单位： 元
       借款单位             期末余额              借款利率             逾期时间                 逾期利率
其他说明：
25、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                      单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
其他说明：
26、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
27、应付票据
                                                                                                      单位： 元
                    种类                          期末余额                               期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
28、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                      单位： 元
                                                           云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
               项目                            期末余额                                期初余额
货款                                                      37,493,507.25                           30,662,816.61
工程款                                                    18,182,212.54                           15,079,545.05
设备款                                                     4,817,070.56                            7,268,519.88
采矿权价款                                                 1,215,005.00                            1,215,005.00
租赁费                                                      841,846.00                              966,080.00
其他                                                       1,690,303.82                            2,575,022.68
合计                                                      64,239,945.17                           57,766,989.22
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                      单位： 元
               项目                            期末余额                         未偿还或结转的原因
北京国光清工贸有限公司                                     4,375,568.00 对方未催收
长飞光纤光缆股份有限公司                                   2,628,290.20 暂估款未结算
山东汇发矿业科技有限公司                                   1,383,200.02 质保期未到
中国电子系统工程第二建设有限公司                           1,256,872.37 对方未催收
临翔区章驮乡中寨朝相煤矿                                   1,215,005.00 须配合办理相关手续
十四冶建设集团云南第三建筑工程有限
                                                           1,129,047.09 质保期未到
公司
合计                                                      11,987,982.68                   --
其他说明：
29、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                      单位： 元
               项目                            期末余额                                期初余额
货款                                                      10,821,439.86                            1,056,756.43
合计                                                      10,821,439.86                            1,056,756.43
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                      单位： 元
                      项目                          期末余额                    未偿还或结转的原因
中国南方电网有限责任公司超高压输电公司百色局                179,100.00 未达到结算条件
合计                                                        179,100.00                    --
                                                                       云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                                    单位： 元
                           项目                                                          金额
其他说明：
预收款项按账龄披露
                  项目                            年末金额                                      年初金额
                  合计                           10,821,439.86                                  1,056,756.43
          其中：一年以上                          346,751.17                                       78,005.68
       注：预收账款增加的主要原因是本年预收客户的锗单晶片、二氧化锗及区熔锗货款。
30、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                                    单位： 元
           项目               期初余额                  本期增加                 本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                      4,947,300.13             81,339,604.01            84,288,599.07                 1,998,305.07
二、离职后福利-设定提
                                                               8,253,114.98          8,253,114.98
存计划
三、辞退福利                                                     316,100.00            316,100.00
合计                              4,947,300.13             89,908,818.99            92,857,814.05                 1,998,305.07
（2）短期薪酬列示
                                                                                                                    单位： 元
             项目                 期初余额                   本期增加              本期减少                    期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴                3,438,053.15            72,399,731.06        74,965,702.53                872,081.68
2、职工福利费                                                     1,834,650.03         1,834,650.03
3、社会保险费                                                     5,645,464.05         5,645,464.05
       其中：医疗保险费                                           4,337,666.10         4,337,666.10
             工伤保险费                                           1,056,727.12         1,056,727.12
             生育保险费                                            251,070.83           251,070.83
4、住房公积金                                                     1,301,860.00         1,301,860.00
5、工会经费和职工教育经费                1,509,246.98              157,898.87           540,922.46                1,126,223.39
合计                                     4,947,300.13            81,339,604.01        84,288,599.07               1,998,305.07
                                                      云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）设定提存计划列示
                                                                                             单位： 元
          项目             期初余额        本期增加              本期减少              期末余额
1、基本养老保险                               8,011,337.57           8,011,337.57
2、失业保险费                                   241,777.41            241,777.41
合计                                          8,253,114.98           8,253,114.98
其他说明：
       注：应付职工薪酬减少的主要原因是：1）本年发放上年计提的职工薪酬；2）本年加强绩效考核
管理。
31、应交税费
                                                                                             单位： 元
                  项目                     期末余额                             期初余额
增值税                                                2,246,610.67                         1,733,050.93
企业所得税                                             299,075.84
个人所得税                                             140,150.03                           165,757.82
城市维护建设税                                          91,332.88                            94,150.46
土地使用税                                             184,393.51                           184,393.51
房产税                                                 427,991.69                           427,991.71
印花税                                                  68,097.83                            29,523.42
教育费附加                                              58,706.43                            50,301.24
地方教育附加                                            39,137.63                            32,164.28
资源税                                                  99,354.54                            78,159.71
契税                                                                                         66,434.30
合计                                                  3,654,851.05                         2,861,927.38
其他说明：
32、应付利息
                                                                                             单位： 元
                  项目                     期末余额                             期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                          39,286.91
短期借款应付利息                                       251,212.50                            69,819.44
合计                                                   290,499.41                            69,819.44
                                                             云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                       单位： 元
              借款单位                           逾期金额                              逾期原因
其他说明：
本公司无已逾期未支付的利息。
33、应付股利
                                                                                                       单位： 元
                项目                             期末余额                              期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
34、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                项目                             期末余额                              期初余额
保证金                                                        453,136.93                             600,375.59
代扣社保                                                      112,107.47                             152,918.48
往来款                                                      62,120,726.39                         205,723,667.72
合计                                                        62,685,970.79                         206,476,961.79
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                项目                             期末余额                         未偿还或结转的原因
云南东兴实业集团有限公司                                    60,000,000.00 关联方借款
合计                                                        60,000,000.00                 --
其他说明
       注：其他应付款年末较年初减少的主要原因是公司本年归还年初向股东云南东兴实业集团有限公
司借款14,000万元所致。
       公司向云南东兴实业集团有限公司借款的情况索引本附注“十二、关联及关联交易”相关内容。
                                                                   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 35、持有待售的负债
                                                                                                                 单位： 元
                     项目                               期末余额                                   期初余额
 其他说明：
 36、一年内到期的非流动负债
                                                                                                                 单位： 元
                     项目                               期末余额                                   期初余额
 其他说明：
 37、其他流动负债
                                                                                                                 单位： 元
                     项目                               期末余额                                   期初余额
 政府补助                                                          2,578,961.01                               2,540,000.01
 合计                                                              2,578,961.01                               2,540,000.01
 短期应付债券的增减变动：
                                                                                                                 单位： 元
                                                                       按面值计 溢折价摊
 债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                            本期偿还          期末余额
                                                                         提利息       销
 其他说明：
 政府补助
    政府补助                           本年新增补     本年计入其他                                           与资产相关/
                             年初余额                                         其他变动             年末余额
           项目                              助金额         收益金额                                             与收益相关
高效太阳能电池用锗单                                                                                               与资产
                            1,166,666.68                  1,166,666.68       1,166,666.68         1,166,666.68
晶及晶片生产线                                                                                                      相关
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                              333,333.33                    333,333.33            333,333.33        333,333.33
化镓晶片生产线                                                                                                      相关
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                              133,333.33                    133,333.33            133,333.33        133,333.33
建设省级补助资金                                                                                                    相关
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                               33,333.33                     33,333.33             33,333.33         33,333.33
补助资金                                                                                                            相关
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                               66,666.67                     66,666.67             66,666.67         66,666.67
补助资金                                                                                                            相关
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                              300,000.00                    300,000.00            338,961.00        338,961.00
建设项目                                                                                                            相关
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    政府补助                         本年新增补     本年计入其他                                     与资产相关/
                           年初余额                                         其他变动       年末余额
           项目                            助金额         收益金额                                       与收益相关
砷化镓单晶材料产业化                                                                                      与资产
                           306,666.67                     306,666.67         306,666.67    306,666.67
建设项目                                                                                                   相关
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                           200,000.00                     200,000.00         200,000.00    200,000.00
保工程建设项目资金                                                                                         相关
合计                      2,540,000.01                  2,540,000.01      2,578,961.01    2,578,961.01
    注：“其他变动”为从递延收益转入的预计一年内结转利润表的政府补助。
38、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                         单位： 元
                   项目                               期末余额                             期初余额
 抵押借款                                                        40,000,000.00
 合计                                                            40,000,000.00
长期借款分类的说明：
    注：长期借款4,000.00万元为子公司昆明云锗高新技术有限公司向昆明市呈贡区农村信用合作联
社马金铺信用社借款，以昆明云锗高新技术有限公司拥有的建筑面积16,689.63平方米103号厂房（一
层、二层）和建筑面积7,590.25平方米综合测试实验大楼提供抵押担保。
其他说明，包括利率区间：
39、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                         单位： 元
                   项目                               期末余额                             期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                         单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
                                                                云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                         单位： 元
发行在外的            期初                 本期增加                   本期减少                    期末
 金融工具      数量      账面价值      数量         账面价值      数量       账面价值      数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
40、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                         单位： 元
               项目                                期末余额                              期初余额
其他说明：
41、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                         单位： 元
               项目                                期末余额                              期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                         单位： 元
               项目                                本期发生额                           上期发生额
计划资产：
                                                                                                         单位： 元
               项目                                本期发生额                           上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                         单位： 元
               项目                                本期发生额                           上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
42、专项应付款
                                                                                                         单位： 元
                                                                            云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
         项目                期初余额                本期增加           本期减少               期末余额              形成原因
其他说明：
43、预计负债
                                                                                                                            单位： 元
                项目                             期末余额                     期初余额                          形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
44、递延收益
                                                                                                                            单位： 元
         项目                期初余额                本期增加           本期减少               期末余额              形成原因
政府补助                         31,933,888.84         1,243,000.00         2,617,922.01        30,558,966.83 与资产相关
合计                             31,933,888.84         1,243,000.00         2,617,922.01        30,558,966.83             --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                            单位： 元
                                                 本期计入营
                                  本期新增补                  本期计入其 本期冲减成                                      与资产相关/
 负债项目         期初余额                       业外收入金                                 其他变动      期末余额
                                    助金额                    他收益金额 本费用金额                                      与收益相关
                                                     额
高效太阳能
电池用锗单       12,541,666.6                                                                             11,374,999.9
                                                                                           1,166,666.68                  与资产相关
晶及晶片生                   1
产线
年产 120 万
片 2 英寸砷
                 4,166,666.67                                                               333,333.33 3,833,333.34 与资产相关
化镓晶片生
产线
红外光学锗
镜头生产线
                 1,488,888.90                                                               133,333.33 1,355,555.57 与资产相关
建设省级补
助资金
火法脱硫技
改工程省级         400,000.01                                                                33,333.33     366,666.68 与资产相关
补助资金
10KV 专用输
电线路建设         799,999.99                                                                66,666.67     733,333.32 与资产相关
补助资金
红外热像仪
                 3,550,000.00      500,000.00                   38,961.00                   338,961.00 3,672,078.00 与资产相关
整机生产线
                                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
建设项目
砷化镓单晶
材料产业化     3,986,666.66                                                    306,666.67 3,679,999.99 与资产相关
建设项目
改进垂直梯
度凝固法大
直径磷化铟     3,600,000.00                                                                  3,600,000.00 与资产相关
单晶生产关
键技术研究
含锗废渣资
源化利用环
               1,400,000.00                                                    200,000.00 1,200,000.00 与资产相关
保工程建设
项目的补助
中远红外及
THZ 量子级
                               163,000.00                                                     163,000.00 与资产相关
联激光器研
究项目经费
20 万/片年 2
寸磷化铟项                     580,000.00                                                     580,000.00 与资产相关
目补助款
               31,933,888.8                                                                  30,558,966.8
合计                          1,243,000.00            38,961.00               2,578,961.01                       --
                         4
其他说明：
       注：“其他变动”为从递延收益转入的预计一年内结转利润表的政府补助。
45、其他非流动负债
                                                                                                               单位： 元
                  项目                               期末余额                                 期初余额
其他说明：
46、股本
                                                                                                                单位：元
                                                     本次变动增减（+、—）
                  期初余额                                                                                   期末余额
                                   发行新股   送股        公积金转股         其他            小计
股份总数        653,120,000.00                                                                           653,120,000.00
其他说明：
                                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       注：（1）公司年末发行在外的股份中，高管锁定股897.0882万股（占公司股份总数的1.37%）为
限售股份。
       （2）公司第一大股东临沧飞翔冶炼有限责任公司将其持有的本公司股票4,000.00万股（占公司
股份总数的6.12%）质押给交通银行股份有限公司云南省分行，临沧飞翔冶炼有限责任公司为云南东
兴实业集团有限公司向交通银行股份有限公司云南省分行的借款提供担保，质押期限自2016年4月5日
起至质押双方向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理解除质押手续为止。
       （3）公司第一大股东临沧飞翔冶炼有限责任公司持有的本公司股份中，有3,650.4万股（占公司
股份总数的5.59%）被北京市海淀区人民法院司法冻结。
       （4）公司股东云南东兴实业集团有限公司将其持有的本公司股票2,000.00万股（占公司股份总
数的3.06%）质押给红塔证券股份有限公司,办理股票质押回购交易业务，质押期限自2017年12月25日
至2018年12月25日。
47、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                           单位： 元
发行在外的              期初                     本期增加                本期减少                   期末
 金融工具        数量      账面价值       数量        账面价值       数量      账面价值      数量       账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
48、资本公积
                                                                                                           单位： 元
          项目                 期初余额               本期增加              本期减少                期末余额
资本溢价（股本溢价）            325,998,790.13              504,134.40                               326,502,924.53
其他资本公积                      1,966,737.55                                                         1,966,737.55
合计                            327,965,527.68              504,134.40                               328,469,662.08
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    注：本年资本公积资本溢价增加的情况索引本附注 “九、在其他主体中的权益” 1.在子公司中
的权益”相关内容相关内容。
                                                              云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
49、库存股
                                                                                                          单位： 元
          项目             期初余额               本期增加                本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、其他综合收益
                                                                                                          单位： 元
                                                                     本期发生额
                                              本期所得 减：前期计入                            税后归属
                 项目            期初余额                             减：所得税 税后归属                 期末余额
                                              税前发生 其他综合收益                            于少数股
                                                                         费用       于母公司
                                                 额    当期转入损益                              东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
51、专项储备
                                                                                                          单位： 元
          项目             期初余额               本期增加                本期减少                期末余额
安全生产费                     4,424,315.24           4,690,870.78              3,718,272.82           5,396,913.20
合计                           4,424,315.24           4,690,870.78              3,718,272.82           5,396,913.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       注：本公司及子公司云南东昌金属加工有限公司、临沧韭菜坝锗业有限责任公司、昆明云锗高新
技术有限公司、武汉云晶飞光纤材料有限公司、云南中科鑫圆晶体材料有限公司根据财政部和安全生
产监管总局联合下发《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企〔2012〕
16号）计提及使用安全生产费。
52、盈余公积
                                                                                                          单位： 元
          项目             期初余额               本期增加                本期减少                期末余额
法定盈余公积                  81,762,243.47                                                           81,762,243.47
合计                          81,762,243.47                                                           81,762,243.47
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
53、未分配利润
                                                                                                          单位： 元
                                                                     云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        项目                                  本期                                   上期
调整后期初未分配利润                                                  406,229,695.85                        529,036,700.43
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                      8,464,373.99                        -103,213,404.59
       应付普通股股利                                                                                        19,593,599.99
期末未分配利润                                                        414,694,069.84                        406,229,695.85
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
54、营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位： 元
                                       本期发生额                                           上期发生额
           项目
                               收入                    成本                         收入                     成本
主营业务                       463,463,529.02         380,314,829.84                298,134,827.51          276,652,902.51
其他业务                          818,925.72              231,000.09                   197,533.58                   47,842.60
合计                           464,282,454.74         380,545,829.93                298,332,361.09          276,700,745.11
55、税金及附加
                                                                                                                    单位： 元
                  项目                              本期发生额                                  上期发生额
城市维护建设税                                                       1,663,112.03                              1,186,169.04
教育费附加                                                           1,291,128.34                               782,908.08
资源税                                                                938,021.28                                459,936.85
房产税                                                               2,004,002.22                              1,323,631.25
土地使用税                                                            865,715.56                                581,166.24
车船使用税                                                             50,256.30                                    21,747.90
印花税                                                                272,471.17                                    87,837.98
营业税                                                                  1,360.17
其他                                                                    3,720.00
合计                                                                 7,089,787.07                              4,443,397.34
其他说明：
       税金及附加增加的主要原因是，上年根据财税〔2016〕22号文财政部关于印发《增值税会计处理
                                                     云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
规定》的通知，2016年5月1日全面执行营业税改征增值税后，利润表中的“营业税金及附加”项目调
整为“税金及附加”项目。“税金及附加”核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源
税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费。
56、销售费用
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
业务宣传费                                           1,424,166.78                          1,098,690.55
广告费                                                                                         9,146.00
运输费                                               1,143,864.19                           957,428.55
保险费                                                213,774.28                            121,379.26
包装费                                                104,413.85                            220,452.88
差旅费                                                                                      132,094.30
其他                                                  186,319.37                            123,901.38
合计                                                 3,072,538.47                          2,663,092.92
其他说明：
57、管理费用
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                                            21,997,240.99                         22,453,361.11
折旧及摊销                                          19,304,617.36                         18,382,201.54
研究开发费                                          11,943,709.23                         21,648,645.29
业务招待费                                           1,510,132.64                          1,913,089.06
差旅费                                               1,947,333.33                          2,078,465.97
办公费                                               1,238,820.44                          1,300,062.29
税费                                                                                       1,215,865.86
租赁费                                               1,255,383.78                          2,466,442.60
中介费                                               2,781,067.13                          2,986,869.75
环保费                                                654,019.68                           2,203,800.10
会务费                                                300,252.44                            135,220.96
车辆费                                                777,630.19                            657,591.88
修理费                                                173,596.68                            173,808.49
水电费                                                712,851.57                            414,400.79
                                                        云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
工会经费                                                  153,600.00                           153,600.00
培训费                                                    295,597.42                            77,075.63
保险费                                                    190,079.68                           145,341.20
停产费用                                               14,486,491.69                         19,674,996.45
其他                                                    1,602,116.17                          5,260,716.78
合计                                                   81,324,540.42                      103,341,555.75
其他说明：
       公司管理费用减少的主要原因系：1）上年公司部分生产系统计划停产，停产费用增加，本年有
色金属市场回暖，公司大部分生产系统恢复，停产费用减少；2）本年研发项目数量及研发投入低于
上年导致研究开发费用减少；3）上年5月起税费调整至税金及附加列报，导致税费减少；4)环保费用
较上年减少主要是上年支付炉渣清运费，本年无该事项。
58、财务费用
                                                                                                 单位： 元
                项目                      本期发生额                            上期发生额
利息支出                                               14,715,464.92                         15,230,937.04
减：利息收入                                            2,080,054.15                           988,952.71
加：汇兑损失                                            1,649,114.77                         -1,694,597.62
加：其他支出                                               74,853.28                           458,279.35
合计                                                   14,359,378.82                         13,005,666.06
其他说明：
59、资产减值损失
                                                                                                 单位： 元
                项目                      本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                             -887,923.98                         -8,400,120.26
二、存货跌价损失                                       -13,150,799.19                        31,359,112.74
七、固定资产减值损失                                                                          4,299,912.21
合计                                                   -14,038,723.17                        27,258,904.69
其他说明：
       注：公司本年资产减值损失减少的原因是：1）上年拟注销三级公司临沧天浩综合回收有限公司，
对预计不能使用的固定资产计提减值，本年固定资产无减值迹象；2）由于有色金属市场回暖，公司
恢复正常生产，产品成本下降，同时产品价格小幅上涨，使得子公司云南东昌金属加工有限公司、云
                                                                   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
南鑫耀半导体材料有限公司的部分存货的可变现净值高于其成本，转回原计提的存货跌价准备；3）
本年公司加强应收账款的催收，转回计提的应收账款坏账。
60、公允价值变动收益
                                                                                                            单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                    本期发生额                            上期发生额
其他说明：
61、投资收益
                                                                                                            单位： 元
                   项目                                 本期发生额                          上期发生额
其他说明：
62、资产处置收益
                                                                                                            单位： 元
           资产处置收益的来源                        本期发生额                            上期发生额
非流动资产处置收益                                                 4,991,315.61                             11,815.00
未划分为持有待售的非流动资产处置收
                                                                   4,991,315.61                             11,815.00
益
其中:固定资产处置收益                                              4,991,315.61                             11,815.00
合计                                                               4,991,315.61                             11,815.00
63、其他收益
                                                                                                            单位： 元
           产生其他收益的来源                        本期发生额                            上期发生额
政府补助                                                          19,655,125.35
       其他收益的明细：
                                                                                                        与资产相关/
 项目                                本年发生额    来源和依据
                                                                                                        与收益相关
 昆明高新技术产业开发区孵化
 器管理中心产业化项目扶持资         5,000,000.00   昆高开委复〔2017〕227 号、昆云锗字〔2017〕6 号       与收益相关
 金
                                                               云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                 与资产相关/
项目                              本年发生额    来源和依据
                                                                                                 与收益相关
                                                《昆明高新技术产业开发区管理委员会关于申请 13N
高新管委会扶持资金               2,000,000.00   超高纯锗单晶制备关键技术生产研究项目资金扶持请   与收益相关
                                                示的批复》（昆高开委复〔2017〕189 号）
含锗废渣资源化利用生产补助
                                 1,500,000.00   临财产业联发〔2017〕12 号                        与收益相关
资金
高效太阳能电池用锗单晶及晶
                                 1,000,000.00    临财企联发〔2013〕165 号                        与资产相关
片产业化项目扶持经费
                                                《云南中科鑫圆晶体材料有限公司关于中国科学院科
中科院拨付 6 英寸 VGF 法锗单
                                 1,000,000.00   技服务网络计划（STS 计划）区域重点项目立项通知》 与收益相关
晶片研发产业化项目经费
                                                （中科字〔2017〕3 号）
昆明市科技局省高端科技人才                      《关于印发云南省高端科技人才引进计划实施办法的
                                 1,000,000.00                                                    与收益相关
引进补助                                        通知》（云科发〔2014〕9 号）
                                                《关于对中科鑫圆“13N 超高纯单晶关键技术研究”
13N 生产研发项目应计政府补助     1,000,000.00                                                    与收益相关
                                                项目立项并下达经费的通知》
昆明高新管委会 2016 年省级工                    《关于开展 2016 年省级工业和信息化发展专项资金
                                 800,000.00                                                      与收益相关
业和信息发展财政扶持资金                        绩效评价工作的通知》（昆工信通〔2017〕92 号）
收昆明市人力资源和社会保障                      《关于李新燕等 13 人入选昆明市高层次人才引进工
                                 700,000.00                                                      与收益相关
局项目创新研发启动资金                          程的批复》(昆党人才〔2017〕3 号）
梁骏吾院士工作站项目经费         600,000.00     临工管财联发〔2017〕15 号                        与收益相关
昆明市人力资源和社会保障局
创新类技术先进项目创新研发       560,000.00     昆党人才〔2017〕3 号                             与收益相关
启动资金
昆明市科学技术局补助款           405,420.00     云科创发〔2017〕5 号                             与收益相关
红外热像仪整机建设项目补助
                                 338,961.00     临工管财联发（2015）20 号                        与资产相关
分摊
年产 120 万片 2 英寸砷化镓晶片
                                 333,333.31     临财企联发〔2012〕140 号                         与资产相关
生产线补助资金
高效节能半导体新材料砷化镓
                                 306,666.67     云科计发〔2016〕6 号文                           与资产相关
晶体、晶片建设项目
                                                昆明高新区 2013 年引进高端科技人才扶持资金申报
引进科技人才扶持金 30 万元       300,000.00                                                      与收益相关
                                                表
收到云南省质量技术监督局拨
                                 250,000.00     云质监财拨〔2017〕第 23 号                       与收益相关
款
标准化发展专项经费               230,000.00     云质监财拨〔2017〕第 23 号                       与收益相关
                                                               云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                       与资产相关/
项目                            本年发生额     来源和依据
                                                                                                       与收益相关
收昆明市科技局拨付首次认定                     《昆明市人民政府办公厅关于印发昆明市支持小微企
高新技术企业（小微企业）项目   200,000.00      业创业创新基地城市示范建设若干政策的通知》（昆政        与收益相关
资金                                           办〔2017〕90 号）
云南省发改委\"云岭产业技术领
                               200,000.00      云发改人事〔2014〕795 号                                与收益相关
军人才\"工作支持经费
含锗废渣资源化利用环保工程
                               200,000.00      临财企联发〔2014〕92 号                                 与资产相关
项目资金
昆明市科学技术局 2016 年昆明
                                               关于申报昆明市小微企业创业创新基地城市科技示范
市规模以上企业研发经费投入     196,000.00                                                              与收益相关
                                               项目企业研发经费投入后补助的通知
后补助
收到昆明市科技局 2016 年研发
                               185,000.00      昆科发〔2016〕37 号                                     与收益相关
后补助
2017 年研发经费投入补助资金    175,000.00      临工管财联发〔2017〕24 号                               与收益相关
企业技术改造省级财政补贴专
                               166,666.68      云财企〔2011〕417 号                                    与资产相关
项资金
2017 年市级科技创新平台认定
                               150,000.00      武科规〔2017〕5 号                                      与收益相关
补贴
红外光学锗镜头生产线建设省                     临工管财联发〔2014〕1 号、临财企联发〔2013〕156
                               133,333.33                                                              与资产相关
级补助资金                                     号
稳岗补贴                       122,364.34      市稳岗补贴、临人社联发〔2015〕49 号                     与收益相关
2016 年昆明市三季度工业稳增
                               120,000.00      昆财企一〔2016〕172 号                                  与收益相关
长扩销促产奖补资金
2016 年昆明市产品展销推介费
                               100,000.00      昆财产业〔2017〕155 号                                  与收益相关
用补助
 10KV 专用输电线路建设补助
                               66,666.68                                                                与资产相关
资金
 火法脱硫技改工程省级补助资
                               33,333.34        临工管财联发〔2014〕5 号                                与资产相关
金
                                                《云南省科技厅 云南省财政厅 关于下达 2017 年云
                                               南省科技计划（下级）第二批项目的通知》（云科创发
 其他各项补助                  282,380.00                                                              与收益相关
                                               〔2017〕 号）\临财外发〔2017〕64 号、临财外发〔2016〕
                                               58 号、临财外发〔2017〕19 号等
 合计                          19,655,125.35
                                                                   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
64、营业外收入
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                    上期发生额
                                                                                                         额
政府补助                                                                    16,522,348.51
其他                                               32,812.18                  110,299.92                         32,812.18
合计                                               32,812.18                16,632,648.43                        32,812.18
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                 单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏       贴             额            额        与收益相关
其他说明：
65、营业外支出
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                    上期发生额
                                                                                                         额
对外捐赠                                           83,000.00                  160,000.00                         83,000.00
非流动资产毁损报废损失                              2,716.38                 3,791,128.92                         2,716.38
罚款及滞纳金                                        9,134.00                  588,339.02                          9,134.00
存货报废损失                                                                      80,596.14
其他                                          105,914.92                      213,461.58                        105,914.92
合计                                          200,765.30                     4,833,525.66                       200,765.30
其他说明：
注：公司本年营业外支出减少的主要原因是上年子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司报废一批固定资产。
66、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                              本期发生额                                上期发生额
当期所得税费用                                                     1,165,246.45                                 950,328.48
递延所得税费用                                                     8,809,482.08                              -11,180,351.75
合计                                                               9,974,728.53                              -10,230,023.27
                                                               云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                        单位： 元
                           项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                            16,407,591.04
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                      2,461,138.66
子公司适用不同税率的影响                                                                              -597,765.88
调整以前期间所得税的影响                                                                                 4,907.09
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                       70,670.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                        -468,401.92
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                     9,686,778.21
损的影响
不可抵扣的专项储备的影响                                                                              267,720.95
加计扣除或摊销的影响                                                                                -1,261,141.40
其他                                                                                                  -189,177.37
所得税费用                                                                                           9,974,728.53
注：公司本年所得税费用增加，主要原因索引本附注“六、22.递延所得税资产”的相关内容。
67、其他综合收益
详见附注。
68、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位： 元
               项目                              本期发生额                            上期发生额
政府补助收入                                                  17,837,339.36                         16,843,794.57
利息收入                                                       2,080,054.15                           988,952.71
保证金                                                         1,129,667.37                           182,100.00
备用金及往来款等                                               1,632,795.31                         25,264,710.51
其他                                                           1,118,400.79                           631,866.21
合计                                                          23,798,256.98                         43,911,424.00
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位： 元
                                                     云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
业务招待费                                           1,510,132.64                          1,913,089.06
中介费                                               2,781,067.13                          2,986,869.75
租赁费                                               1,255,383.78                          2,466,442.60
差旅费                                               1,947,333.33                          2,210,560.27
办公费                                               1,238,820.44                          1,300,062.29
水电费                                                712,851.57                            414,400.79
运输费                                               1,143,864.19                          1,496,707.86
赞助费                                                 83,000.00                            100,000.00
车辆费                                                777,630.19                            669,253.54
广告费                                                242,001.32                            225,103.97
包装费                                                104,413.85                            220,452.88
会议费                                                300,252.44                            154,645.17
环保费                                                654,019.68                           2,203,800.10
保险费                                                403,853.96                            151,088.23
修理费                                                173,596.68                            163,204.11
手续费                                                 74,853.28                            484,689.82
培训费                                                295,597.42                             77,075.63
保证金                                                431,000.00
其他经营管理费用、备用金、往来款项
                                                    10,721,032.52                          8,490,456.83
等
合计                                                24,850,704.42                         25,727,902.90
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
土地复垦保证金                                       2,056,840.16                         12,325,281.61
司法冻结银行存款                                                                           1,580,000.00
                                                       云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                   2,056,840.16                         13,905,281.61
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                单位： 元
                项目                     本期发生额                            上期发生额
收到云南东兴实业集团有限公司借款                                                           200,000,000.00
合计                                                                                       200,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                单位： 元
                项目                     本期发生额                            上期发生额
归还云南东兴实业集团有限公司借款利
                                                      10,256,510.33                           1,884,999.99
息
归还云南东兴实业集团有限公司借款                     140,000,000.00                        100,000,000.00
信用证保证金                                              13,889.70                            835,947.67
合计                                                 150,270,400.03                        102,720,947.66
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                单位： 元
               补充资料                   本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：           --                                   --
净利润                                                 6,432,862.51                        -107,040,039.74
加：资产减值准备                                      -14,038,723.17                        40,733,048.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                      63,225,116.31                         68,151,132.35
物资产折旧
无形资产摊销                                          12,722,889.96                         11,598,676.25
长期待摊费用摊销                                         938,620.63                           1,346,445.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                       -4,991,315.61
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                     2,716.38                           3,779,313.92
                                                        云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列）                         14,611,584.80                          13,864,613.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                8,809,482.08                         -11,180,351.74
存货的减少（增加以“－”号填列）                       -6,177,685.17                          91,331,336.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                      -12,562,193.22                          72,453,060.61
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                       36,565,147.07                           3,843,053.63
列）
其他                                                    1,266,203.43                            931,646.06
经营活动产生的现金流量净额                            106,804,706.00                         189,811,935.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                     --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                     --
现金的期末余额                                        150,992,209.53                          53,538,436.39
减：现金的期初余额                                     53,538,436.39                         146,566,498.59
现金及现金等价物净增加额                               97,453,773.14                         -93,028,062.20
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                  单位： 元
                                                                           金额
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                  单位： 元
                                                                           金额
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                  单位： 元
                 项目                      期末余额                               期初余额
                                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
一、现金                                                       150,992,209.53                        53,538,436.39
其中：库存现金                                                    166,233.05                           195,742.85
       可随时用于支付的银行存款                                150,825,976.48                        53,342,693.54
三、期末现金及现金等价物余额                                   150,992,209.53                        53,538,436.39
其他说明：
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
71、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                         单位： 元
                     项目                 期末账面价值                             受限原因
货币资金                                      16,033,512.63 土地复垦保证金、信用证保证金、司法冻结款项
                                                              为本公司向平安银行 15000 万短期借款、向建设银行官
                                                              渡支行 3250 万短期借款、向建设银行凤翔支行 1750 万
固定资产                                     166,296,606.54
                                                              短期借款、为子公司向农信社 4000 万长期借款提供抵押
                                                              担保。
无形资产                                      75,628,347.36 为本公司向平安银行 15000 万短期借款提供抵押担保。
合计                                         257,958,466.53                           --
其他说明：
公司货币资金被司法冻结的情况索引本附注“十三、资产负债表日后事项”
72、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                         单位： 元
              项目                 期末外币余额                    折算汇率                期末折算人民币余额
其中：美元                                   128,689.37 6.5342                                         840,882.08
       欧元                                    3,099.75 7.8023                                          24,185.18
其中：美元                                 3,488,087.35 6.5342                                       22,791,860.36
应付账款
其中：美元                                   130,030.00 6.5342                                         849,642.03
其他说明：
                                                            云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
73、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                     单位： 元
                                                                                     购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                 购买日的确
                                                               购买日                末被购买方 末被购买方
     称             点        本        例             式                 定依据
                                                                                       的收入       的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                     单位： 元
                         合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                     单位： 元
                                              购买日公允价值                       购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
                                                            云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                  单位： 元
                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                 比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                     合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                       合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                     入         利润
                                                               收入       净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                  单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                  单位： 元
                                                  合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
                                                                云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
       根据公司 2017年1月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过《云南临沧鑫圆锗业股份有限公
司关于注销孙公司的议案》，同意对公司三级子公司临沧天浩综合回收有限公司法人主体资格依法予
以注销，注销手续于2017年3月15日办理完毕。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                             持股比例
         子公司名称        主要经营地    注册地      业务性质                                      取得方式
                                                                      直接              间接
云南东昌金属加工有限公司 昆明           昆明      金属加工              100.00%                 并购
云南东润进出口有限公司     昆明         昆明      商品流通业            100.00%                 并购
云南中科鑫圆晶体材料有限
                           昆明         昆明      加工制造业             97.62%                 设立
公司
昆明云锗高新技术有限公司 昆明           昆明      加工制造业            100.00%                 设立
武汉云晶飞光纤材料有限公
                           武汉         武汉      加工制造业             60.00%                 设立
司
临沧韭菜坝锗业有限责任公
                           临沧         临沧      加工制造业            100.00%                 并购
司
临沧天浩有色金属冶炼有限
                           临沧         临沧      加工制造业            100.00%                 并购
公司
云南鑫耀半导体材料有限公
                           昆明         昆明      加工制造业             70.00%                 设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
                                                                            云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
       注：根据公司 2017年1月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过《关于竞购控股子公司中科
鑫圆晶体材料有限公司股权的议案》。公司以2,325.88万元的对价取得中国科学院半导体研究所所持
有的云南中科鑫圆晶体材料有限公司的10.11%的股权，此次收购完成后，公司共持有云南中科鑫圆晶
体材料有限公司97.62%的股权。
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                            单位： 元
                                                      本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
         子公司名称             少数股东持股比例                                                          期末少数股东权益余额
                                                                损益                   派的股利
云南中科鑫圆晶体材料有
                                              2.38%                   208,079.13                                      5,746,980.09
限公司
武汉云晶飞光纤材料有限
                                            40.00%                 -973,728.01                                       21,313,205.70
公司
云南鑫耀半导体材料有限
                                            30.00%               -1,265,862.60                                       22,059,308.35
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                            单位： 元
                                   期末余额                                                      期初余额
 子公司
           流动资     非流动    资产合    流动负    非流动     负债合     流动资    非流动    资产合    流动负    非流动     负债合
  名称
             产       资产        计        债        负债       计         产      资产        计        债      负债         计
云南中
科鑫圆
           113,871, 171,240, 285,111, 42,016,4 1,624,99 43,641,4 113,161, 175,942, 289,103, 52,671,1 1,791,66 54,462,7
晶体材
             009.53    172.40    181.93     30.09       9.93     30.02     044.45    835.02    879.47     14.85      6.61      81.46
料有限
公司
武汉云
晶飞光
           46,831,4 29,552,1 76,383,6 17,999,1                 17,999,1 34,976,8 32,904,0 67,880,9 11,883,2                 11,883,2
纤材料
              56.35     55.97     12.32     48.68                48.68      98.45     83.91     82.36     61.45                61.45
有限公
司
                                                                            云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
云南鑫
耀半导
           42,178,7 135,625, 177,803, 96,249,9 8,022,99 104,272, 34,847,7 113,487, 148,335, 62,997,9 7,586,66 70,584,6
体材料
             72.21   227.66      999.87    72.05      9.99     972.04       01.69   479.43       181.12       44.63        6.66      11.29
有限公
司
临沧天
浩综合                                                                                                      1,878,90              1,878,90
                                                                        5,301.90               5,301.90
回收有                                                                                                          9.55                  9.55
限公司
                                                                                                                                  单位： 元
                                     本期发生额                                                    上期发生额
子公司名称                                  综合收益总 经营活动现                                            综合收益总 经营活动现
                营业收入         净利润                                      营业收入          净利润
                                                额            金流量                                             额           金流量
云南中科鑫
               34,024,678.7                                14,324,724.2 52,570,253.9                                        34,959,417.3
圆晶体材料                     6,828,653.90 6,828,653.90                                    5,480,962.71 5,480,962.71
                           1                                            8               1
有限公司
武汉云晶飞
               49,682,034.7                                                 43,496,733.9
光纤材料有                     1,652,729.06 1,652,729.06 4,370,610.65                       3,388,497.16 3,388,497.16 2,788,849.90
                           1
限公司
云南鑫耀半
                                                                                            -17,710,142.7 -17,710,142.7 -13,533,956.3
导体材料有     5,830,289.45 -4,219,542.00 -4,219,542.00      -492,209.76 3,442,068.96
                                                                                                        2              2
限公司
临沧天浩综
合回收有限                     1,873,607.65 1,873,607.65       -5,301.90                    -4,989,671.38 -4,989,671.38       -40,970.02
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                                  单位： 元
                                                            云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                         持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                 主要经营地        注册地        业务性质                                       营企业投资的会
   企业名称                                                       直接              间接
                                                                                                 计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
合营企业：                                           --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                    --
联营企业：                                           --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                    --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                      单位： 元
                                                               云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                本期末累积未确认的损失
                                      失                       享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地            注册地            业务性质
                                                                                 直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项
金融工具的详细情况说明见本附注六。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风
险控制在限定的范围之内。
    （1）市场风险
    1）汇率风险
    本公司承受汇率风险主要与美元和欧元有关，涉及部分设备的进口和部分产品的出口业务，设备
的进口大部分采用美元计价结算，少部分采用欧元计价结算，产品的出口均用美元结算，且账期较短，
本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。本公司在资产负债表日涉及外币余额的资产和负债较
小，其产生的汇率风险对本公司的经营业绩不产生重大影响。本公司密切关注汇率变动对本公司的影
响，本公司未签署外汇远期合约和货币互换合约。
    2）利率风险
                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定
利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。为降低该风险，采取的应对策略是：若未来国家下
调利率，则公司将提前偿还未到期的借款，若未来国家上调利率，则公司不提前偿还未到期的借款。
    于2017年12月31日，本公司的带息债务主要为人民币计价的借款合同，金额合计为32,000万元，
其中固定利率的借款金额为32,000万元。
    3）价格风险
    本公司以市场价格销售各种产品，因此受到此等价格波动的影响。
    （2）信用风险
    为降低信用风险，本公司由专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保
采取必要的措施回收到期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已
经大为降低。
    本公司的各类存款均存放在国有银行及其他大中型银行，故该类资产的信用风险较低。本公司无
重大逾期应收款项。
    （3）流动风险
    流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有
足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司管
理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一
定的授信额度，减低流动性风险。
    本公司将销售商品及银行借款作为主要资金来源。于2017年12月31日，本公司尚未使用的银行授
信额度为13,000万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                       单位： 元
                                                                       云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                     期末公允价值
           项目           第一层次公允价值计
                                                第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量                  合计
                                   量
一、持续的公允价值计量             --                       --                        --                    --
二、非持续的公允价值计
                                   --                       --                        --                    --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                    母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称           注册地            业务性质                 注册资本
                                                                                           持股比例       表决权比例
云南东兴实业集团
                   昆明                 矿产品的购销         33,000,000.00                        6.29%              6.29%
有限公司
                                        有色金属加工、氧气
临沧飞翔冶炼有限
                   临沧                 生产销售、矿产品及 7,400,000.00                          13.72%             13.72%
责任公司
                                        乙炔气销售
控股股东的注册资本及其变化
控股股东                                        年初金额               本年增加        本年减少           年末金额
云南东兴实业集团有限公司                             33,000,000.00                                           33,000,000.00
临沧飞翔冶炼有限责任公司                              7,400,000.00                                               7,400,000.00
控股股东所持股份及其变化
                                                                   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                            持股金额                              持股比例（%）
控股股东
                                                年末金额               年初金额            年末比例            年初比例
云南东兴实业集团有限司                         41,079,168.00           41,079,168.00                6.29            6.29
临沧飞翔冶炼有限责任公司                       89,579,232.00           89,579,232.00              13.72           13.72
本企业最终控制方是包文东、吴开惠夫妇。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                      合营或联营企业名称                                          与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                        其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                单位： 元
     关联方            关联交易内容        本期发生额      获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                单位： 元
             关联方                   关联交易内容                本期发生额                      上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                单位： 元
                                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                      托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                  受托/承包起始日 受托/承包终止日
       称               称               型                                              益定价依据     收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                                单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                      托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
       称               称               型                                                价依据         费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                                单位： 元
    承租方名称                 租赁资产种类                本期确认的租赁收入             上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                                单位： 元
    出租方名称                 租赁资产种类                  本期确认的租赁费              上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                单位： 元
       被担保方               担保金额              担保起始日                担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                                单位： 元
    担保方                担保金额              担保起始日                担保到期日        担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                单位： 元
            关联方              拆借金额              起始日                    到期日                   说明
拆入
云南东兴实业集团有限公司       100,000,000.00 2016 年 03 月 01 日       2017 年 03 月 01 日    已展期
云南东兴实业集团有限公司       100,000,000.00 2016 年 06 月 01 日       2017 年 06 月 01 日    已归还
云南东兴实业集团有限公司       100,000,000.00 2017 年 04 月 01 日       2018 年 04 月 01 日    已归还 4000 万元
拆出
                                                                 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                             单位： 元
            关联方                          关联交易内容                        本期发生额          上期发生额
                           2017 年 6 月 28 日，本公司与云南东兴实业集团
                           有限公司签订了《房地产转让合同》，以 778.23
                           万元向云南东兴实业集团有限公司转让公司位于
                           昆明市高新区海源中路 1520 号高新区电子工业
云南东兴实业集团有限公司   标准厂房 A 幢的工业用地使用权及地上附属房                7,782,300.00
                           产，其中，土地使用权面积 456.69 平方米，房
                           产建筑面积 1,842.70 平方米。本年公司已收回全
                           部转让款项，截至报告出具日前相关房产转让手
                           续已办理完成。
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                             单位： 元
                 项目                             本期发生额                               上期发生额
薪酬合计                                                         3,126,591.18                             2,320,000.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                             单位： 元
                                                    期末余额                                 期初余额
    项目名称            关联方
                                         账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
（2）应付项目
                                                                                                             单位： 元
           项目名称                  关联方                      期末账面余额                  期初账面余额
其他应付款                 云南东兴实业集团有限公司                       60,000,000.00                 204,238,833.35
7、 关联方承诺
    1、公司首次公开发行股票前，股东所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺
    发行人实际控制人包文东及其配偶吴开惠承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让
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或者委托他人管理本人本次发行前已间接持有的发行人股份，也不向发行人回售本人持有的上述股
份。并承诺：前述锁定期满后，在包文东担任发行人董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股
份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份。
    吴红平、区国辉均分别承诺：担任公司董事、监事或高级管理人员的任职期间每年转让的股份不
超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。
    2、 避免同业竞争的承诺
    公司实际控制人包文东及其配偶吴开惠、第一大股东临沧飞翔冶炼有限责任公司及一致行动人云
南东兴实业集团有限公司、持有本公司5%股份以上的股东云南省核工业二O九地质大队、股东吴红平
及区国辉承诺：保证不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的
股份及其他权益）直接或间接参与任何与本公司主要业务构成同业竞争的业务或活动。如获得的商业
机会与本公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，将立即通知本公司，尽力将该商业机会
给予本公司，以确保本公司及全体股东利益不受损害。如果因本公司业务发展，开展了新业务且与其
已开展的业务构成同业竞争时，本公司有权提出以不高于市场公允价值的价格购买其与此业务相关的
任何资产。
8、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
    截止2017年12月31日，本公司无需要披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
    截至2017年12月31日，本公司无需披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                       单位： 元
                                            对财务状况和经营成果的影
          项目                  内容                                    无法估计影响数的原因
                                                      响数
2、利润分配情况
                                                                                       单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
    （1）司法冻结款项解冻
    山东汇发矿业科技有限公司（以下简称“山东汇发”）于2016年11月4日向山东省临朐县人民法
院提起诉讼，要求本公司支付所欠设备款1,401,800元，并赔偿利息99,675元；2016年11月14日，山
东汇发向山东省临朐县人民法院申请财产保全，要求冻结本公司银行存款158万元或查封相应价值的
资产，山东省临朐县人民法院于当日裁定冻结本公司银行存款158万元，冻结期限一年。
    2018年1月16日，在云南省临沧市临翔区人民法院调解下，双方达成协议，公司自愿于2018年1月
19日前支付山东汇发设备款1,050,000.00元。2018年1月17日，云南省临沧市临翔区人民法院作出裁
定，解除对公司银行存款158万元的冻结。
    （2）关联方资金拆入
    2018年2月24日经公司第六届董事会第九次会议通过，公司向控股股东云南东兴实业集团有限公
司借款15,000.00万元人民币用于补充流动资金及偿还银行贷款，使用期限为不超过一年，使用费用
按云南东兴实业集团有限公司向银行贷款的利率4.75%计算。
    除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
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十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                  单位： 元
                                                受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容          处理程序                                             累积影响数
                                                        项目名称
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容              批准程序                        采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                  单位： 元
                                                                                        归属于母公司所
     项目             收入      费用       利润总额      所得税费用         净利润      有者的终止经营
                                                                                              利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                  单位： 元
            项目                                       分部间抵销                      合计
                                                                       云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                          期末余额                                              期初余额
                         账面余额             坏账准备                        账面余额             坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                       账面价值
                       金额      比例      金额                           金额       比例       金额       计提比例
                                                       例
单项金额重大并单
                    2,830,60              2,830,60                       2,830,6              2,830,601
独计提坏账准备的                 5.97%               100.00%                         5.22%                  100.00%
                         1.00                 1.00                        01.00                     .00
应收账款
按信用风险特征组
                    44,333,1              517,622.             43,815,49 51,123,              1,352,674                    49,770,548.
合计提坏账准备的                93.43%                1.17%                         94.25%                    2.65%
                        17.16                  32                   4.84 222.63                     .18
应收账款
单项金额不重大但
                    286,000.              286,000.                      286,000               286,000.0
单独计提坏账准备                 0.60%               100.00%                         0.53%                  100.00%
                          00                   00                             .00
的应收账款
                    47,449,7              3,634,22             43,815,49 54,239,              4,469,275                    49,770,548.
合计                            100.00%               7.66%                         100.00%                   8.24%
                        18.16                 3.32                  4.84 823.63                     .18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                       期末余额
  应收账款（按单位）
                                应收账款                    坏账准备                 计提比例                  计提理由
北京中瑞天成光电科技
                                    1,771,955.00               1,771,955.00                   100.00% 预计无法收回
有限公司
云南天浩集团有限公司                1,058,646.00               1,058,646.00                   100.00% 预计无法收回
合计                                2,830,601.00               2,830,601.00              --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                                                云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位： 元
                                                                     期末余额
             账龄
                                       应收账款                      坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                7,807,846.34                    390,392.32                                5.00%
1至2年                                        100,000.00                         10,000.00                         10.00%
5 年以上                                      117,230.00                        117,230.00                       100.00%
合计                                        8,025,076.34                    517,622.32
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称                                 账面余额            坏账金额           计提比例（%）           计提理由
北京国晶辉红外光学科技有限公司               286,000.00          286,000.00             100.00        预计无法收回
合计                                         286,000.00          286,000.00             100.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 389,223.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,224,275.43 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                单位： 元
                  单位名称                          收回或转回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                单位： 元
                             项目                                                      核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额           核销原因            履行的核销程序
                                                                                                             易产生
应收账款核销说明：
                                                                            云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                  单位名称                             年末余额             账龄            比例(%)          坏账准备年末余额
                    子公司                         36,308,040.82          4 年以内            76.52
         北京瑞恩迈特科技有限公司                   3,200,000.00          1 年以内            6.74               160,000.00
         Germanium JSC（俄罗斯）                    2,322,908.10          1 年以内            4.90               116,145.41
       北京中瑞天成光电科技有限公司                 1,771,955.00          5 年以上            3.73               1,771,955.00
         云南北方驰宏光电有限公司                   1,740,000.00          1 年以内            3.67                87,000.00
                    合计                           45,342,903.92                              95.56              2,135,100.41
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：      应收账款年末较年初减少，主要原因是公司收回年初主要大客户欠货款所致。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                 单位： 元
                                               期末余额                                               期初余额
                             账面余额              坏账准备                        账面余额              坏账准备
         类别
                                                          计提比 账面价值                                                       账面价值
                           金额       比例      金额                           金额       比例        金额       计提比例
                                                            例
单项金额重大并单
                       1,704,28                1,704,28                       2,000,0              2,000,000
独计提坏账准备的                      2.00%               100.00%                         1.84%                    100.00%
                              2.00                 2.00                        00.00                     .00
其他应收款
按信用风险特征组
                       82,197,2                3,056,34             79,140,91 105,707              2,761,460                    102,945,63
合计提坏账准备的                     96.59%                3.72%                         97.31%                      2.61%
                             62.23                 4.46                  7.77 ,091.28                    .77                          0.51
其他应收款
单项金额不重大但
                       1,200,69                1,200,69                      924,406               924,406.0
单独计提坏账准备                      1.41%               100.00%                         0.85%                    100.00%
                              1.55                 1.55                            .01
的其他应收款
                       85,102,2                5,961,31             79,140,91 108,631              5,685,866                    102,945,63
合计                                 100.00%               7.00%                         100.00%                     5.23%
                             35.78                 8.01                  7.77 ,497.29                    .78                          0.51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                        云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                         期末余额
  其他应收款（按单位）
                                其他应收款              坏账准备                    计提比例               计提理由
江苏中寰镓芯材料有限公司          1,704,282.00                  1,704,282.00                 100.00% 预计无法收回
合计                              1,704,282.00                  1,704,282.00            --                    --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位： 元
                                                                           期末余额
              账龄
                                      其他应收款                          坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                     1,060,505.66                         53,025.28                       5.00%
1至2年                                             10,000.00                           1,000.00                       10.00%
2至3年                                           9,304,055.90                      1,860,811.18                       20.00%
3 年以上
3至4年
4至5年                                            401,040.00                        200,520.00                        50.00%
5 年以上                                          940,988.00                        940,988.00                      100.00%
合计                                           11,716,589.56                       3,056,344.46
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
               单位名称                      账面余额                坏账金额          计提比例（%）       计提理由
   北京黎马敦太平洋包装有限公司          276,285.60                  276,285.60              100.00      预计无法收回
       嘉祥县石墨制品有限公司            250,895.00                  250,895.00              100.00      预计无法收回
       云南中咨科技有限公司              200,000.00                  200,000.00              100.00      预计无法收回
           其他单位及个人款项             473,511.01                 473,511.01              100.00      预计无法收回
                 合计                    1,200,691.61               1,200,691.61
    注：其他单位及个人款项包含南通金梯四氟防腐科技有限公司、北京奥依特科技有限公司等43家
单位和个人预计无法收回计提坏账准备的其他应收款。
                                                                   云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,343,540.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,068,089.44 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                   单位： 元
                  单位名称                         转回或收回金额                                  收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                               项目                                                     核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                       款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质      核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                              易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                  款项性质                            期末账面余额                            期初账面余额
往来款                                                             70,480,672.67                               92,303,923.73
股权转让款                                                            276,285.60                                2,000,000.00
代垫款项                                                             9,431,971.06                               9,451,139.55
保证金及押金                                                         1,807,240.00                               1,482,044.87
预付货款                                                             3,030,687.95                               3,319,191.14
其他                                                                   75,378.50                                   75,198.00
合计                                                               85,102,235.78                              108,631,497.29
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质        期末余额                账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
子公司                往来款                70,480,672.67 3 年以内                           82.82%
刘强                  代垫款                 9,304,055.90 2-3 年                             10.93%             1,860,811.18
江苏中寰镓芯材料有
                      材料款                 1,704,282.00 5 年以上                            2.00%             1,704,282.00
限公司
                                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
临沧市国土资源局     地质恢复保证金              1,499,450.00 5 年以内，5 年以上                    1.76%          593,640.50
付兆田               预付货款                     401,000.00 5 年以上                               0.47%          401,000.00
合计                          --               83,389,460.57            --                         97.98%         4,559,733.68
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                        预计收取的时间、金额
         单位名称           政府补助项目名称             期末余额                    期末账龄
                                                                                                               及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
       其他应收款账面余额年末较年初减少，主要原因是：1）对子公司的其他应收款减少2,182.32万
元；2）公司本期收回北京黎马敦太平洋包装有限公司欠款172.00万元。
3、长期股权投资
                                                                                                                     单位： 元
                                      期末余额                                                   期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备          账面价值              账面余额           减值准备        账面价值
对子公司投资        851,669,285.74                     851,669,285.74        828,382,183.85                     828,382,183.85
合计                851,669,285.74                     851,669,285.74        828,382,183.85                     828,382,183.85
（1）对子公司投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                              本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位         期初余额        本期增加          本期减少              期末余额
                                                                                                   备               额
云南东昌金属加
                     24,524,772.71                                            24,524,772.71
工有限公司
云南东润进出口
                      3,227,371.14                                             3,227,371.14
有限公司
云南中科鑫圆晶
                    198,185,900.00    23,287,101.89                          221,473,001.89
体材料有限公司
昆明云锗高新技
                    300,000,000.00                                           300,000,000.00
术有限公司
                                                                    云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
武汉云晶飞光纤
                     27,000,000.00                                     27,000,000.00
材料有限公司
临沧天浩金属冶
                     22,230,000.00                                     22,230,000.00
炼有限责任公司
临沧市临翔区鑫
                     40,000,000.00                    40,000,000.00
翔锗业有限公司
临沧韭菜坝锗业
                    146,384,140.00   40,000,000.00                    186,384,140.00
有限责任公司
云南鑫耀半导体
                     66,830,000.00                                     66,830,000.00
材料有限公司
合计                828,382,183.85   63,287,101.89    40,000,000.00   851,669,285.74
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                              单位： 元
                                                     本期增减变动
                                       权益法下                       宣告发放                                减值准备
投资单位 期初余额                                 其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利              其他              期末余额
                                                  收益调整   变动                  准备
                                        资损益                         或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
       注：1) 根据公司 2017年1月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过《关于竞购控股子公司
中科鑫圆晶体材料有限公司股权的议案》。公司以2,325.88万元的对价取得中国科学院半导体研究所
所持有的云南中科鑫圆晶体材料有限公司的10.11%的股权，此次收购完成后，公司共持有云南中科鑫
圆晶体材料有限公司97.62%的股权。
       2）根据2017年1月10日第五届董事会第二十二次会议审议通过《云南临沧鑫圆锗业股份有限公
司关于全资子公司之间吸收合并的议案》，同意以全资子公司临沧韭菜坝锗业有限责任公司为主体吸
收合并公司另一全资子公司临沧市临翔区鑫翔锗业有限公司，吸收合并后，临沧韭菜坝锗业有限责任
公司继续存在，临沧市临翔区鑫翔锗业有限公司法人主体资格依法予以注销，注销手续于2017年3月
15日办理完毕。
4、营业收入和营业成本
                                                                                                              单位： 元
                                                                       云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                   收入                    成本                          收入                       成本
主营业务                           239,219,109.51          172,349,886.15                170,215,566.47            163,990,654.31
其他业务                              260,037.24                   4,799.65                     85,192.54                  82,831.64
合计                               239,479,146.75          172,354,685.80                170,300,759.01            164,073,485.95
其他说明：
       按产品分类
                                    本年金额                                                       上年金额
 产品名称
                     营业收入          营业成本      毛利率（%）              营业收入                营业成本         毛利率（%）
锗材料产品        233,700,014.89   166,614,273.84        28.71          165,449,523.39             158,109,531.71            4.44
   其他            5,519,094.62     5,735,612.31         -3.92           4,766,043.08               5,881,122.60            -23.40
   合计           239,219,109.51   172,349,886.15                       170,215,566.47             163,990,654.31
5、投资收益
                                                                                                                           单位： 元
                     项目                                本期发生额                                    上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                                                         1,440,000.00
合计                                                                                                                 1,440,000.00
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位： 元
                     项目                                   金额                                            说明
非流动资产处置损益                                                     4,991,315.61
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                                  19,655,125.35
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    -167,953.12
减：所得税影响额                                                       2,449,410.47
                                                               云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       少数股东权益影响额                                        350,836.78
合计                                                          21,678,240.59                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
            报告期利润                加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                 0.57%                     0.01                  0.01
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                             -0.89%                   -0.02                 -0.02
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                  云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             第十二节 备查文件目录
       一、载有董事长签名的公司2017年年度报告全文；
       二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表；
       三、载有信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计
报告原件；
       四、载有报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
       以上备查文件的备置地点：公司证券部。
                                              云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
                                              董事长：包文东
                                              二零一八年三月二十八日

附件：公告原文

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