山东海化股份有限公司
内部控制自我评价报告
一、综述
公司按照《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公
司内部控制指引》规定，结合自身的经营特点，建立了一套较为健全
的内部控制制度,并在公司运行的内部环境、投资风险识别与防范、
实施过程控制、信息沟通与披露、检查与监督等方面得到有效的贯彻
执行，公司通过制定和执行各项内部控制制度，确保了公司经营活动
的正常有序进行，维护了股东，特别是中小股东和公司利益。
公司“三会”运作规范，建立的决策程序和议事规则民主、透明；
管理层职责明确，制衡监督机制有效运作，内部监督和反馈系统健全；
在组织控制、业务控制、风险控制、信息控制、会计管理控制、预算
控制、内部审计控制等方面均有相关制度，现行的内部控制制度较为
完整、合理及有效，能够适应公司现行管理要求和发展的需要；能够
保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性；能够确保公司所属财
产物资的安全、完整；能够按照法律、法规和公司章程规定保证信息
披露的真实、准确、完整和及时，确保公开、公平、公正地对待所有
投资者。公司内部控制总体上符合中国证监会和深圳证券交易所关于
上市公司内部控制的相关要求。
（1）内部控制的组织架构
公司建立了股东大会、董事会和监事会及经理层的“三会一层”2
组织管理框架体系，在董事会下设立了审计委员会、战略委员会、提
名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会为董事会的决策提供
服务。公司董事会下设的审计委员会是公司内部控制监督机构，审计
委员会由三名委员组成，其中两名独立董事，对董事会负责，接受董
事会的监督和指导，执行公司日常内部控制的监督和检查工作。建立
了监事会与党委、纪委、工会、职工代表大会相互配合的监督检查机
制。另外，公司还将营销体系、技术质保体系和事务管理体系均纳入
内部控制组织架构范围，并根据业务流程执行情况和正常经营管理开
展的人力资源配置需求，设置相应的管理职能部门，同时对其部门职
责和岗位职责制定了相应的内部规章制度，明确了岗位权责和任职资
格条件，做到职责清晰，管理高效。同时，公司对各管理职能部门设
置了管控权限，各管理职能部门的组织架构调整以及管理人员的任免
均需报公司经营管理层审核批准，由此基本建立了科学有效的管控模
式和建立清晰分明的权责体系，有效保证了公司内部控制制度的落实
和实施。目前，公司内控组织架构完善、运转正常、运作良好，在组
织架构内，各组织间职责明确，相互制衡。
（2）内部控制制度的建设情况
公司建立的内部制度主要有：《公司章程》、《股东大会议事规
则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细
则》、《独立董事制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管
理制度》、《内部控制制度》《接待和推广工作制度》、《薪酬与考
核委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《提名委员会工作3
细则》、《战略委员会工作细则》、《募集资金管理制度》、《防范控
股股东及关联方占用上市公司资金制度》、《监事会工作实施细则》
等。同时还建立了基于三种标准（ISO9001、ISO14000、OHSAS18000）
的内部管理流程，建立的制度和流程已得到有效的贯彻执行。
（3）内部审计体系情况
A、公司董事会对公司内部控制体系的建立和监督负责。建立和
完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行，批准审计计划，
审阅内部控制审计报告和内部控制自我评价报告。
B、公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责。制定并
实施内部控制制度，编制计划、制定重大控制缺陷、风险的改进和防
范措施，组织开展内部控制检查与评价并向董事会报告。
C、公司总部各职能部门负责实施本专业系统的控制制度，配合
完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查、评价。
D、公司审计机构负责公司内部控制执行情况的审计、检查工作，
直接对董事会审计委员会负责。
（4）报告期公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动其主要
活动为：
A、修订了《公司章程》、建立了《防范控股股东及其关联方占
用上市公司资金制度》。
B、完成了第三届董事会、监事会的换届及第四届董事会、监事
会成员的选举。
C、改选了董事会专门委员会的组成成员。
D、公司根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号文件和山4
东证监局《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》的
要求和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的有关规定，深入
开展公司治理专项活动，进一步落实公司内部控制制度体系的建立、
健全和实施工作，并发布了《山东海化股份有限公司 2008年公司治
理专项活动自查报告》。
二、重点控制活动（1）、子公司持股比例
公 司 名 称 注册资本（万元） 持股比例 与本公司关系
1 山东海化氯碱树脂有限公司 1945 万美元51.98% 控股子公司
2 山东海化华龙硝铵有限公司 11200 100 控股子公司
3 山东海化天际化工有限公司 12295 93.78 控股子公司
4 山东海化盛兴化工有限公司 5000 100 控股子公司
5 上海裕江源经贸有限公司 1000 100% 控股子公司
6 山东海化进出口有限公司 5000 90 控股子公司
7 山东海化昊星经贸有限公司 1000 100 控股子公司
8 上海鸢都化工有限公司 100 100 控股子公司
9 山东海化盛兴热电有限公司 1200 100 控股子公司
10 潍坊东明消防器材有限公司 9245 94.59 控股子公司
11 深圳欣康基因数码科技有限公司4000 65 控股子公司
12 山东海化东营丰源矿盐有限公司 2000 51 控股子公司
13 山东海成化工有限公司 2681.7 75 控股子公司
14
山东海化羊口盐场有限公司
20000 100 控股子公司
15
北京海化丰润化工有限公司
500 100 控股子公司
16
内蒙古海化辰兴化工有限公司
5000 66 控股子公司
（2）公司主要控制图5
（3）对控股子公司的内部控制
股东大会
监事会 董事会
总经理
审计委员会提名委员会
薪酬与考核战略委员会
副总经理
职能部门 子公司
分公司
办公室
证券部
生产处
安环部
人力资源部
