佛山照明：关于公司2017年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

关于佛山电器照明股份有限公司
     2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
目    录
一、专项说明
二、佛山电器照明股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表   3
               北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
                             中国北京
      北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）                           佛山电器照明股份有限公司
                                                 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明
                      关于佛山电器照明股份有限公司
  2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
                                                      中证天通（2018）证审字第 0707001-2 号
佛山电器照明股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，审计了佛山电器照明股份有限公司（以下简称“佛山照明”）合
并及母公司财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2017
年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表
和所有者权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于 2018 年 3
月 28 日签发了中证天通（2018）证审字第 0707001 号无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》》（证监发[2003]56 号
文）的要求，佛山照明编制了本专项说明所附的佛山照明控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表（以下简称“资金占用表”）。
    编制和对外披露资金占用表，并确保其真实性、合法性及完整性是佛山照明的责
任。我们对汇总表所载资料与我们审计佛山照明 2017 年度财务报表时所复核的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除了对佛山照明实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程
序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
    本专项说明仅作为佛山照明向监管部门披露控股股东及其他关联方占用资金情
况之用，不得用作任何其他目的。为了更好地理解佛山照明的控股股东及其他关联方
占用资金情况，本专项说明所附的资金占用表应当与已审的财务报表一并阅读。
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  北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）                           佛山电器照明股份有限公司
                                             2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明
（以下无正文）
附表：佛山电器照明股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
                                                       中国注册会计师：
北京中证天通会计师事务所
                                                       （项目合伙人）
    （特殊普通合伙）                                          童全勇
                                                       中国注册会计师：
       中国  北京                                             罗东日
                                                     二 O 一八年三月二十八日
                                      第 2 页
             北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）                                                                                      佛山电器照明股份有限公司
                                                                                                                  2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明
附表：
                                佛山电器照明股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                        单位：万元
                                                         上市公司核              2017 年度占用累计
非经营性资金占                          占用方与上市公司            2017 年期初                    2017 年度占用 2017 年度偿还 2017 年期末 占用形成原
                   资金占用方名称                        算的会计科              发生金额（不含利                                                         占用性质
      用                                  的关联关系                占用资金余额                    资金的利息 累计发生金额 占用资金余额       因
                                                             目                         息）
现大股东及其附
属企业
      小计
前大股东及其附
属企业
      小计               ——                ——            ——                                                                             ——          ——
      总计               ——                ——            ——                                                                             ——          ——
                                                 上市公司核              2017 年度往来累计
其它关联资金往                  往来方与上市公司            2017 年期初                    2017 年度占用 2017 年度偿还 2017 年期末 往来形成原
                   资金往来方名称                算的会计科              发生金额（不含利                                                                 往来性质
      来                          的关联关系                往来资金余额                    资金的利息 累计发生金额 往来资金余额       因
                                                     目                         息）
大股东及其附属 广东省广晟财务有 受同一实际控制人 银行存款
                                                                10,004              14,800          454         10,286     14,972    存贷款               经营性往来
企业           限公司               控制的企业     （注）
      小计               ——                ——            ——        10,004             14,800         454        10,286      14,972      ——          ——
上市公司的子公 南京佛照照明器材
                                         公司全资子公司   其他应收款                           54                         54                 代垫款      非经营性往来
司及其附属企业 制造有限公司
上市公司的子公 佛山电器照明（新
                                         公司全资子公司   其他应收款         41                 1                         40           2     代垫款      非经营性往来
司及其附属企业 乡）灯光有限公司
上市公司的子公 佛山禅昌电器（高
                                         公司全资子公司   其他应收款        402               181                        583                 代垫款      非经营性往来
司及其附属企业 明）有限公司
上市公司的子公 佛山泰美时代灯具
                                         公司控股子公司   其他应收款        857               655                      1,301         211     代垫款      非经营性往来
司及其附属企业 有限公司
上市公司的子公 佛山电器照明新光
                                         公司全资子公司   其他应收款        329                56                        385                 代垫款      非经营性往来
司及其附属企业 源科技有限公司
上市公司的子公 佛山照明灯光器材
                                         公司全资子公司   其他应收款      2,896              1,120                     3,274         742     代垫款      非经营性往来
司及其附属企业 有限公司
上 市 公 司 的 子 公 佛山市禅盛电子镇
                                         公司全资子公司   其他应收款                          699                        699                 代垫款      非经营性往来
司及其附属企业 流器有限公司
                                                                                  第 3 页
             北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）                                                                                 佛山电器照明股份有限公司
                                                                                                             2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明
                                                      上市公司核 2017 年期初 2017 年度往来累                             2017 年期末
其它关联资金往                       往来方与上市公司                                        2017 年度占用 2017 年度偿还             往来形成原
                   资金往来方名称                     算的会计科 往来资金余 计发生金额（不含                             往来资金余                往来性质
      来                               的关联关系                                             资金的利息 累计发生金额                    因
                                                          目         额          利息）                                      额
上 市 公 司 的 子 公 苏州盟泰励宝光电
                                      公司全资子公司    其他应收款       30                                                      30    代垫款     非经营性往来
司及其附属企业 有限公司
上 市 公 司 的 子 公 佛山照明智达电工
                                      公司控股子公司    其他应收款        2              1,213                                1,215    代垫款     非经营性往来
司及其附属企业 科技有限公司
      小计              ——              ——             ——       4,557              3,979                    6,336       2,200     ——         ——
其他关联人及其    佑昌（杭州）照明   关联自然人控制的
                                                        应收账款          9                 8                         8           9     货款       经营性往来
附属企业          电器有限公司               公司
其他关联人及其    佑昌灯光器材有限   关联自然人控制的
                                                        应收账款        412              2,907                    2,870         449     货款       经营性往来
附属企业          公司                       公司
其他关联人及其    欧司朗（中国）照   关联自然人重大影
                                                        应收账款         12                                                      12     货款       经营性往来
附属企业          明有限公司               响的公司
其他关联人及其    佑昌电器（中国）   关联自然人重大影
                                                        应收账款          3                33                       36                  货款       经营性往来
附属企业          有限公司                 响的公司
其他关联人及其    佛山市国星光电股   受同一实际控制人
                                                        应收账款                            1                         1                 货款       经营性往来
附属企业          份有限公司             控制的企业
其他关联人及其    河南广晟高科技投   受同一实际控制人
                                                      其他应收款         12                                                      12     货款       经营性往来
附属企业          资有限公司             控制的企业
其他关联人及其    广东省电子信息产   受同一实际控制人
                                                      其他应收款          1                                                       1     租金       经营性往来
附属企业          业集团有限公司         控制的企业
其他关联人及其    佑昌电器（中国）   关联自然人重大影
                                                        预付账款          9                                           8           1     货款       经营性往来
附属企业          有限公司                 响的公司
其他关联人及其    广东省中科宏微半 受同一实际控制人
附属企业                                                 预付账款                          31                       17           14     货款       经营性往来
                  导体设备有限公司     控制的企业
      小计              ——              ——             ——         458              2,980                    2,940         498     ——         ——
      总计              ——              ——             ——      15,019             21,759        454        19,562      17,670     ——         ——
     注：截止至 2017 年 12 月 31 日，佛山照明在广东省广晟财务有限公司的存款本金为 14,800 万元，利息 172 万元。
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