公号编号：2018-007
2017
灵鸽科技NEEQ:833284
无锡灵鸽机械科技股份有限公司
无锡灵鸽机械科技股份有限公司
年度报告
年度报告
无锡灵鸽机械科技股份有限公司
Wuxi Lingood Machinery Technology Co.,Ltd.
公告编号：2018-007
第2页，共115页
公司年度大事记
| 2017年5月30日，全国中小企业股份转让系统正式发布2017年新三板创新层名单，灵鸽科技入选创新层。 | ||
2017年6月29日，公司与知名锂电新能源公司签订《设备采购合同》。合同总金额为人民币28,000,000.00元。本合同的签订是公司“计量喂料供料及输送系统”产品在锂电新能源行业应用的新突破，对公司开拓新能源行业具有重要的战略意义。2017年6月，灵鸽科技研发中心无锡市智能计量配混装备工程技术研究中心荣获市级工程技术研究中心认定。
| 2017年6月，灵鸽科技研发中心无锡市智能计量配混装备工程技术研究中心荣获市级工程技术研究中心认定。 | 2017年8月24日，公司完成第二次股票发行，以每股4.15元的价格发行股票744.80万股，融资3090.92万元，募集资金用于锂电一期项目实施。 | |
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目录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 股本变动及股东情况 ...... 24
第七节 融资及利润分配情况 ...... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 28
第九节 行业信息 ...... 31
第十节 公司治理及内部控制 ...... 32
第十一节 财务报告 ...... 38
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释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、灵鸽科技 | 指 | 无锡灵鸽机械科技股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 无锡灵鸽机械科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 无锡灵鸽机械科技股份有限公司董事会 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 主办券商 | 指 | 招商证券股份有限公司 |
| 律师事务所 | 指 | 上海市锦天城律师事务所 |
| 会计师事务所 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 股票发行方案 | 指 | 无锡灵鸽机械科技股份有限公司股票发行方案 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《无锡灵鸽机械科技股份有限公司公司章程》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
| 程浩机械 | 指 | 无锡程浩机械科技有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2017年1月1日至2017年12月31日 |
| 灵鸽软件 | 指 | 无锡灵鸽软件有限公司 |
| 灵鸽有限 | 指 | 无锡灵鸽机械科技有限公司 |
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第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杭一、主管会计工作负责人王玉琴及会计机构负责人（会计主管人员）金梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 1、租赁厂房及办公房屋未办理权属证书并存在被拆迁的风险 | 公司位于无锡市惠山区洛社镇新雅路80号的厂房及办公楼系合法承租于关联方程浩机械。该厂房及办公楼所在土地是工业建设用地，所有权人为惠山经济开发区洛社配套区（以下简称“配套区”）。配套区与程浩机械签订土地租赁合同，将土地出租给程浩机械。程浩机械于2003年7月24日取得经过无锡市惠山区洛社镇人民政府、区规划分局、区环保局、区发展计划局审批同意的厂房建设项目立项审批表，并开始厂房建设，于2004年底基本竣工。但公司于2005年7月12日接到洛社镇人民政府的通告：“镇政府决定在镇区东部原惠山经济开发区洛社配套区东区在内约4平方公里范围内成片规划建设“洛社新城”。公司土地处在“洛社新城”规划范围内，被要求停止所有土建工程、停止设备安装，以避免不必要的拆迁损失。”直接导致该房屋产权手续无法继续办理。 |
| 2、核心技术人员流失及技术失密风险 | 公司所处行业属于高新技术制造业，技术应用创新能力是公司的核心竞争力之一。由于行业内人才流动频繁，一旦公司不能保持技术先进性或因骨干人员流失而造成技术失密，将对公司竞争力造成不利影响。 |
| 3、经营规模扩大导致的管理风险 | 随着公司业务的快速扩张，资产规模逐年增加,公司的经营规模、员工人数，组织机构也日益扩大，在工艺流程控制、技术研发水平提升、市场开拓、员工管理、上下游管理等诸多方面均面临着新的管理挑战。如果公司管理制度及组织模式不能得到改进、管理层业务素质及管理能力不能随着公司规 |
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模扩张得到有效提升，公司将面临着经营规模快速扩张导致的管理风险，从而影响公司业务的可持续增长。
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 是 |
注：1、报告期内，公司融资渠道单一带来的财务风险已消除，2017年度公司完成两轮定增，共募集资金4490.92万元，第一轮募集资金用于补充流动资金，第二轮募集资金用于锂电一期项目，充实了公司融资渠道，为公司后续发展提供较为充足的资金支持，公司融资渠道单一带来的财务风险已经消除。
2、报告期内，公司控股股东、实际控制人发生变更导致的经营风险已消除，公司在2014年股权转让和增资后，控股股东及实际控制人由吴惠兴变更为王洪良，公司控股股东、实际控制人变更后完整的3个会计年度中公司的业务保持稳定增长并且开发了新的锂电领域，控股股东、实际控制人发生变更导致的经营风险已经消除。
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第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 无锡灵鸽机械科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Lingood |
| 证券简称 | 灵鸽科技 |
| 证券代码 | 833284 |
| 法定代表人 | 杭一 |
| 办公地址 | 无锡市惠山区洛社镇新雅路80号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书 | 王玉琴 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 0510-83550909 |
| 传真 | 0510-83550101 |
| 电子邮箱 | yqwang@lingood.cn |
| 公司网址 | www.lingood.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 无锡市惠山区洛社镇新雅路80号，214187 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2012-06-05 |
| 挂牌时间 | 2015-08-17 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业（C）－通用设备制造业（C34）－其他通用设备制造业（C349）－其他通用设备制造业（C3490） |
| 主要产品与服务项目 | 动态秤重物料处理设备的研发、制造和销售 |
| 普通股股票转让方式 | 协议转让 |
| 普通股总股本（股） | 63,425,120 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 王洪良 |
| 实际控制人 | 王洪良 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
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| 统一社会信用代码 | 913202005969643957 | 否 |
| 注册地址 | 无锡市惠山区洛社镇新雅路80号 | 否 |
| 注册资本 | 63,425,120.00 | 是 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 招商证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市福田区益田路江苏大厦A座38-45层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 是 |
| 会计师事务所 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 顾雪峰、陈璐瑛 |
| 会计师事务所办公地址 | 上海市南京东路61号4楼 |
六、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 88,647,268.29 | 81,244,252.22 | 9.11% |
| 毛利率% | 39.85% | 46.59% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 14,554,676.35 | 21,585,794.68 | -32.57% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 14,124,457.97 | 20,238,073.44 | -30.21% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 17.65% | 55.09% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 17.13% | 51.68% | - |
| 基本每股收益 | 0.2295 | 0.3856 | -41.03% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 138,273,800.37 | 80,667,057.33 | 71.41% |
| 负债总计 | 31,408,712.82 | 16,418,804.15 | 91.3% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 106,834,831.06 | 64,169,810.71 | 66.49% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.68 | 2.29 | -26.64% |
| 资产负债率%（母公司） | 22.54% | 20.31% | - |
| 资产负债率%（合并） | 22.71% | 20.35% | - |
| 流动比率 | 0.0423 | 0.0474 | - |
| 利息保障倍数 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,867,589.19 | 6,941,469.51 | -15.47% |
| 应收账款周转率 | 3.3238 | 5.1685 | - |
| 存货周转率 | 7.1476 | 4.175 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 71.41% | 29.12% | - |
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| 营业收入增长率% | 9.11% | 61.12% | - |
| 净利润增长率% | -33.38% | 97.28% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 63,425,120 | 25,188,560 | 126.61% |
| 计入权益的优先股数量 | |||
| 计入负债的优先股数量 |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -560.89 |
| 计入当期损益的政府补助 | 64,777.00 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 416,042.82 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 25,880.34 |
| 非经常性损益合计 | 506,139.27 |
| 所得税影响数 | 75,920.89 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 430,218.38 |
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√适用□不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 营业外支出-非流动资产处置损失 | 730,691.20 | 0 | ||
| 资产处置收益 | 0 | -730,691.20 | ||
八、 业绩预告、业绩快报的差异说明
□适用√不适用
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第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
核心竞争力分析：
本公司基于物料处理经验及动态称重技术，专业生产制造自动化装备及系统，同时为客户提供工程咨询、物料测试、操作培训、售后服务和技术支持等服务。本公司的主要产品有失重式喂料机、自动配料系统、物料输送系统和塑料辅机。该装备可为化工、电缆、食品、医药、建材等行业客户提供环保、稳定、高效的物料输送、计量的解决方案。公司采用直接销售的模式。公司的收入来源为产品的销售收入、系统的设计与安调、技术服务收入。公司凭借产品可靠的质量和信誉，在下游市场中形成了较好的口碑效应，获得了较好的品牌认可，客户群不断扩大。目前，公司与国内优秀上下游设备制造商、系统集成商形成良好的合作关系，形成稳定的配套业务。公司通过自己的研发和技术拓展，逐步从纯粹的制造型企业转变为服务型制造企业——既参与客户关键的自动化设备的研究、开发，又参与终端用户产品的工艺设计，解决终端客户的实际需求问题，关注客户价值。整合各类产品，从源头设计开始，一站式产品与技术服务，实现价值链的延长，从而获取收益。公司海外市场的开拓主要推行“授权经销商”制度，报告期内公司产品成功进入美国、加拿大、印尼、泰国市场，取得部分海外定单。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。
公司的竞争优势如下：
（1）研发优势
公司始终坚持自主创新的技术道路，在物料处理设备研发制造领域有着自己独特的技术优势。公司设有专门的研发部门，拥有研发人员20多人，并在2017年加大研发投入，于报告期内取得了一定的研发成果，新增实用新型13项、申请发明专利1项（发明专利尚未批准）。
报告期内公司重点投入研发适用锂电行业的整体连续智能化集成配料系统以及锂电池浆料连续匀浆技术，已完成对锂电的连续智能集成配料技术的改进、小批量试验及对连续化匀浆配料技术的技术难点攻克，并申请了关于连续化匀浆配料技术的发明专利，正在筹备产线实验线。
研发上的优势使得公司产品在新兴行业拓展上具备一定先行优势，已与新兴行业知名企业签订大额订单，对公司开拓新能源行业具有重要的战略意义。
（2）人才优势
公司组建了核心的研发团队，拥有研发人员20多人，涵盖了机械、电气、软件控制等多领域其它资深技术人才，核心成员包括负责过国家863项目的高级工程师。
公司核心管理团队稳定，核心管理团队及核心技术人员已在公司工作多年，公司已形成一套完成的人员培养激励体系，为公司持续稳定发展提供保障。
（3）市场基础优势
公司自设立之初就确立了以市场为导向的经营方向，注重市场调研，对客户的需求有着深刻理解，所研发的技术和产品均以符合市场需求为首要前提，并建立了较为完善的市场营销网络，在业内取得了较高的认可度。
公司对客户需求的重视及营销服务网络的完成，使得公司积累了一定规模的客户群，包括中广核、好丽友等知名企业，并取得良好的市场口碑，有效保证了公司收入的稳定性。
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报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
报告期内，公司在原有的改性塑料及食品、环保、电缆行业等基础上，新增锂电新能源自动化配料及输送系统的研发投入，积极开拓市场。实现了锂电新能源行业应用的新突破和营业收入的增长。
1、 经营目标实现情况
公司2017年营业收入增长9.11%、净利润减少33.38%，2017年改性塑料行业中小订单持续增长，毛利率稳定，实现公司2017年度改性塑料等原有市场稳固发展的经营计划。
报告期内，公司重点投入研发锂电自动化配料及输送系统，完成技术改进、产品实验及市场推广，并在报告期内取得了2800万锂电材料自动化配料及输送系统订单，是公司拓展新能源行业市场的重大突破，为公司在新能源行业的发展奠定基础，实现公司2017年度拓展锂电新能源行业市场的经营计划，为公司后续发展带来新的业务增长点。
2、 研发目标的实现情况
报告期内，公司重点投入研发锂电自动化配料及输送系统，改进自动配混系统包括失重称、液体称、龙门切粒机等单机产品与系统类产品的性能，投入研发费用485.83万元，占营业收入5.49%。报告期内新增实用新型专利13项，申请发明专利1项（发明专利尚未批准）。实现了对锂电自动化配料及输送系统的技术难点攻克及改造升级，并改进部分产品技术性能。融资情况
2017年度公司完成两轮定增，共募集资金4490.92万元。第一轮募集资金用于补充流动资金，第二轮募集资金用于锂电一期项目，两轮定增增强了公司的资本实力，为公司后续发展提供较为充足的资金支持。
1、行业基本情况及分类
根据公司的业务情况对照《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司所属行业为C34 通用设备制造业。
2、行业发展概况及发展趋势
目前国内物料处理设备制造行业在改性塑料行业应用相对成熟，从全球范围来看，《塑料产品制造全球市场2017》研究显示，全球塑料制品市场的年增长率约为3%。塑料市场呈现出快速增长的趋势。随着原料生产的企业对质量、环境要求的提高以及人力成本压力越来越大，对自动化物料输送配料的产线需求也在持续增长。
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(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
自动化配料及输送系统还适用于食品、医疗、新能源等行业，特别是随着新能源汽车产业的持续快速发展，为锂电产业带来空前的发展机遇，锂电厂商积极增加产线、提高产能，对自动化物料输送配料的产线需求不断增长。食品、医疗行业在国外应用失重称技术已相当普遍，作为消耗品行业国内市场随着产品质量、精度意识的逐渐提高以及对场地和空间集约化的需求，动态称重技术的适用会越来越广泛，消耗品行业的市场需求逐步增长。随着下游市场需求的逐步释放，以及国家《智能制造装备产业“十三五”规划》等对自动化设备制造业的政策扶持，物料处理设备制造行业市场前景广阔，无人化、智能化、远程互联、节能环保成为行业研发方向。
项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 74,944,765.37 | 54.2% | 43,440,906.02 | 53.85% | 72.52% |
| 应收账款 | 31,066,777.84 | 22.47% | 22,274,935.82 | 27.61% | 39.47% |
| 存货 | 8,299,326.35 | 6% | 6,621,342.74 | 8.21% | 25.34% |
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 2,904,190.76 | 2.1% | 2,555,770.19 | 3.17% | 13.63% |
| 在建工程 | |||||
| 短期借款 | |||||
| 长期借款 | |||||
| 资产总计 | 138,273,800.37 | - | 80,667,057.33 | - | 71.41% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
货币资金变动比例72.52%，本期货币资金余额7,494.47万元，较上年4,344.09万元增长3,150.38万元。主要原因2017年收到货币资金增资3,090.92万元和经营性收入货币资金的增加。
应收账款变动比例39.47%，本期应收账款余额3,106.68万元，较上年2,227.49万元增长879.18万元。本期销售收入8,864.73万，应收账款占比35.04%，上年销售收入8,124.42万元，应收账款占比27.42%，同比增加了7.62%，改性塑料行业单机和简单的集成项目的信用政策没有变化。锂电行业为新拓展的行业，为了更好的占有市场，会根据客户的情况不同而适当放宽收款政策，所以应收账款的余额增加。
存货同比增长25.34%，本期存货余额829.93万元，较上年662.13万元增长167.8万元，主要原因是2017年塑料行业的中小订单较2016年增长3,863.00万，期末在产品较大。
报告期末及期初公司的资产负债率分别为22.71%和20.35%，流动比率分别为4.23和4.74，公司资产负债率较低，流动比例较高，偿债能力较强。项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金 |
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| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | 额变动比例 | |
| 营业收入 | 88,647,268.29 | - | 81,244,252.22 | - | 9.11% |
| 营业成本 | 53,323,801.44 | 60.15% | 43,390,188.38 | 53.41% | 22.89% |
| 毛利率% | 39.85% | - | 46.59% | - | - |
| 管理费用 | 9,533,001.11 | 10.75% | 10,011,233.46 | 12.32% | -4.78% |
| 销售费用 | 6,753,335.61 | 7.62% | 3,624,814.86 | 4.46% | 86.31% |
| 财务费用 | -172,188.58 | -0.19% | -160,601.06 | -0.2% | 7.22% |
| 营业利润 | 17,283,286.66 | 19.5% | 22,730,919.74 | 27.98% | -23.97% |
| 营业外收入 | 25,880.34 | 0.03% | 2,441,390.61 | 3.01% | -98.94% |
| 营业外支出 | 194,900.33 | 0.24% | -100% | ||
| 净利润 | 14,506,490.37 | 16.36% | 21,774,502.64 | 26.8% | -33.38% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
营业收入增长9.11%：本期营业收入8,864.72万元，较上年同期的8,124.42万元增加了740.3万元，因为2017年较2016年减少了塑料行业系统类大订单约4,000.00万元，但是主要产品失重称订单的中小订单增加了3,863.00万元；并且因为公司整体装配设计能力的提升，2017年公司新增加了锂电材料整条线的营业收入2,418.12万元。综上合计，造成本期的营业收入的增加。毛利率降低：公司的原有改性塑料行业产品毛利45.92%，毛利率稳定，但锂电材料生产线项目作为公司第一条锂电池材料领域的完整生产线，公司为了打开锂电池行业市场，以较低价格推广新产品，第一条锂电材料线毛利率为21.76%，较改性塑料成熟应用行业毛利率下降了24.16%，以上原因导致全年毛利率从去年的46.59%下降到39.85%。营业成本增长22.89%：本期营业成本5,332.38万元，较上年同期4,339.02万元增加了993.36万元，因为营业收入的增加而增加了相应的成本。销售费用增长86.31%：本期销售费用675.33万元，较上年同期的362.48万元增加了312.85万元，这主要是因为公司2017年新成立了锂电匀浆与锂电材料两个事业部，事业部新增员工工资91.85万；新增差旅费用、招待费用35.3万；新增锂电实验室研发相关以及会务费用45.78万；新增锂电行业市场推广、展会费用79.53万。销售部新增市场推广宣传费用102万。财务费用增长7.22%：本期财务费用-17.21万元，较上年同期的-16.06万元减少了1.15万元，其中利息收入2017年18.58万元，较上期17.39万元增加了1.19万元，主要为今年保本型投资理财的收益的增加导致。
营业利润降低23.97%：本期营业利润1,728.33万元，较上年同期的2,273.09万元减少了544.76万元，这主要是由于业务收入较为稳定，毛利率的降低、销售费用的增加导致的。
营业外收入降低241.55万元：因为2016年公司取得161.00万元的政府补助，全资子公司灵鸽软件企业收到即征即退的增值税税收返回款59.30万。2017年没有了这项补助。
营业外支出降低100%：因为本期无营业外支出，2016年公司处置一批无法再使用的材料19.49万元。
净利润减少33.38%：本期净利润1,450.64万元，较上年同期的2,177.45万元减少了726.81万元，这主要是报告期内营业收入稳定，但毛利率下降，费用增加造成的。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 88,483,238.17 | 81,045,879.14 | 9.18% |
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| 其他业务收入 | 164,030.12 | 198,373.08 | -17.31% |
| 主营业务成本 | 53,216,990.32 | 43,276,762.38 | 22.97% |
| 其他业务成本 | 106,811.12 | 113,426.00 | -5.83% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 失重称 | 35,715,900.78 | 40.29% | 47,042,494.97 | 57.90% |
| 配混输送系统 | 25,486,000.00 | 28.75% | 27,885,889.55 | 34.32% |
| 切粒机 | 3,951,733.33 | 4.46% | 3,006,584.92 | 3.70% |
| 液体称 | 3,541,025.64 | 3.99% | 2,426,196.58 | 2.99% |
| 锂电材料集成系统 | 18,946,511.96 | 21.37% | ||
| 配件类 | 1,006,096.58 | 1.14% | 883,086.2 | 1.09% |
| 合计 | 88,647,268.29 | 100.00% | 81,244,252.22 | 100% |
按区域分类分析：
□适用√不适用
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
锂电材料集成系统作为2017年新产品，新产品收入占比21.37%，失重称和配混输送系统较上年占比下降23.18%，原因是塑料行业大订单减少造成集成系统的比例下降。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 客户第一名 | 23,931,624.00 | 27.00% | 否 |
| 2 | 客户第二名 | 6,661,965.81 | 7.52% | 否 |
| 3 | 客户第三名 | 4,615,384.62 | 5.21% | 否 |
| 4 | 客户第四名 | 4,000,000.01 | 4.51% | 否 |
| 5 | 客户第五名 | 2,264,957.26 | 2.56% | 否 |
| 合计 | 41,473,931.70 | 46.80% | - | |
与应收账款的联动分析：
报告期内，公司营业收入为8,864.73万元，较上期增长了9.11%，报告期末公司应收账款为3,106.68万元，较上期增长39.47%。公司依据《企业会计准则》，同时满足收入的确认和成本结转条件，与客户结算则是以合同约定的条款进行回款，改性塑料行业单机和简单的集成项目的信用政策没有变化。锂电行业为新拓展的行业，为了更好的占有市场，会根据客户的情况不同而适当放宽收款政策，所以应收账款余额增加。
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 萨克米（常熟）机械设备有限公司 | 10,632,132.00 | 23.32% | 否 |
| 2 | 深圳市普润德科技有限公司 | 2,950,000.00 | 6.47% | 否 |
| 3 | 无锡市宇杰自动化设备有限公司 | 2,181,830.00 | 4.79% | 否 |
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| 4 | 常州丹姆什顿机电有限公司 | 1,323,021.63 | 2.90% | 否 |
| 5 | 江阴科诺不锈钢容器制造有限公司 | 1,254,125.77 | 2.75% | 否 |
| 合计 | 18,341,109.40 | 40.23% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,867,589.19 | 6,941,469.51 | -15.47% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,474,073.84 | 327,908.42 | -854.5% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 28,110,344.00 | 13,599,946.41 | 106.69% |
现金流量分析：
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(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”增加比例599.62%，为报告期内利润分配279.89万元。无锡灵鸽软件有限公司为无锡灵鸽机械科技股份有限公司投资95%的控股子公司，主营：计算机软硬件及辅助设备的研发、生产、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。报告期内来源于灵鸽软件的净利润或投资收益对公司净利润影响未达到10%。报告期内无取得或处置子公司情况。
2、委托理财及衍生品投资情况
无锡灵鸽软件有限公司为无锡灵鸽机械科技股份有限公司投资95%的控股子公司，主营：计算机软硬件及辅助设备的研发、生产、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。报告期内来源于灵鸽软件的净利润或投资收益对公司净利润影响未达到10%。报告期内无取得或处置子公司情况。
2017年1月6日购买“金阿福理财创赢（机构专属）130号人民币理财产品”10,000,000元。2017年4月7日到期赎回，收益89,753.42元。2017年3月30日购买“乾元添福资产组合理财17年第096期”14,000,000元。2017年6月22日到期赎回，收益126,997.26元。2017年4月19日购买“启盈理财2017年第一百四十三期平衡型119号”5,000,000元。2017年5月24日到期赎回，收益20,342.47元。2017年7月27日购买“启盈固定期限理财-智能定期净值型2号”10,000,000元。2017年10月26日到期赎回，收益124,486.26元。2017年10月17日购买“启盈固定期限理财-智能定期净值型1号”8,000,000元。2017年11月27日到期赎回，收益42,944.71元。2017年11月3日购买“启盈固定期限理财-智能定期净值型1号”2,000,000元。2017年12月18日到期赎回，收益11,518.70元。
(五) 研发情况
研发支出情况：
2017年1月6日购买“金阿福理财创赢（机构专属）130号人民币理财产品”10,000,000元。2017年4月7日到期赎回，收益89,753.42元。2017年3月30日购买“乾元添福资产组合理财17年第096期”14,000,000元。2017年6月22日到期赎回，收益126,997.26元。2017年4月19日购买“启盈理财2017年第一百四十三期平衡型119号”5,000,000元。2017年5月24日到期赎回，收益20,342.47元。2017年7月27日购买“启盈固定期限理财-智能定期净值型2号”10,000,000元。2017年10月26日到期赎回，收益124,486.26元。2017年10月17日购买“启盈固定期限理财-智能定期净值型1号”8,000,000元。2017年11月27日到期赎回，收益42,944.71元。2017年11月3日购买“启盈固定期限理财-智能定期净值型1号”2,000,000元。2017年12月18日到期赎回，收益11,518.70元。项目
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 4,858, 286.14 | 3,846,223.42 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 5.49% | 4.73% |
| 研发支出中资本化的比例 |
研发人员情况：
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 0 | 1 |
| 本科以下 | 19 | 25 |
| 研发人员总计 | 19 | 26 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 30.16% | 30.59% |
专利情况：
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 25 | 12 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 1 | 1 |
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研发项目情况：
(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明：
报告期内，公司的研发支出为4,858,286.14元，占营业收入的5.49%，2016年研发投入384.62万元，占比营业收入4.73%，本年度研发投入总额占营业收入比重较上年未发生显著变化。
公司目前拥有研发人员26名。报告期内公司投入研发的项目主要有：1.1万吨改性PP成套生产线研发及产业化；2.高精度双档位传动的失重式喂料机；3.计量正压发送罐GWP90；4.两用投料站FS500；
5.真空粉料接收器VRP120。
上述5个研发项目主要围绕称重计量产品，提高其精准度、稳定性、智能化。目前这5个项目已全部完成并实现量产，用户反馈各项性能指标均达到要求，且工作可靠性稳定，使用效果良好，为公司取得了良好的经济效益。
（一）收入确认
关键审计事项：
如财务报表附注三、（十九）及附注五、（二十二）所述，灵鸽科技对单台机（非项目类）公司内部验收合格，出库客户签收即确认收入；对项目类需要到客户现场做安装调试，客户签收验收合格确认收入。灵鸽科技2017年度营业收入为8,864.73万元，为合并利润表重要组成项目，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。
会计师在审计中如何应对“关键审计事项”：
（1）评价管理层对销售与收款内部控制设计和执行的有效性；
（2）通过检查主要销售合同、了解货物签收及退货的政策、与管理层沟通等程序，了解和评价收入确认会计政策是否符合对应合同的规定；
（3）通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证：销售合同、销售发票、出库单、货运单、银行回单等；
（4）对主要客户选取样本执行函证程序，以确认本期销售金额及期末应收账款余额；针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对相关支持性凭证，评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。
（5）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对相关支持性凭证，评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。
（二）应收款项的减值准备
关键审计事项：
截至 2017 年 12 月 31 日，灵鸽科技合并财务报表中应收账款3,288.24万元，坏账准备合计为
181.56万元。由于应收款项的账面价值较高，对财务报表影响较为重大，坏账准备的计提涉及管理层的专业判断，我们将应收款项的坏账准备计提确定为关键审计事项。
会计师在审计中如何应对“关键审计事项”：
(1)了解及评估信用政策及与应收账款日常管理相关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性。
(2)分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独
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(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
计提坏账准备的判断等。
(3)通过分析应收账款的账龄和客户信誉情况，执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性。
(4)获取坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否正确。
会计政策变更：
1、变更原因：执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
2、变更影响：在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。列示持续经营净利润本年金额14,506,490.37元；列示终止经营损益本年金额0.00元。与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。营业外收入64,777.00元本期调整至其他收益。在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。营业外收入-560.89元，本期调整至资产处置收益；上期营业外收入-730,691.20元调整至资产处置收益。
(八) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(九) 企业社会责任
会计政策变更：
1、变更原因：执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
2、变更影响：在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。列示持续经营净利润本年金额14,506,490.37元；列示终止经营损益本年金额0.00元。与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。营业外收入64,777.00元本期调整至其他收益。在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。营业外收入-560.89元，本期调整至资产处置收益；上期营业外收入-730,691.20元调整至资产处置收益。
公司优先考虑录用贫困地区人员。2018年公司计划将定期或不定期对社会困难人群给予资助，承担起公众公司应有的社会责任义务。
三、 持续经营评价
公司优先考虑录用贫困地区人员。2018年公司计划将定期或不定期对社会困难人群给予资助，承担起公众公司应有的社会责任义务。
报告期内，公司专注于自己的主营业务，并且所在的行业具有良好的发展前景。
2017年，公司实现营业收入8864万元，同比增长9.11%，经营业绩稳定，并不断深入拓展自动配料系统、物料输送产品在锂电池材料领域的应用。公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定。公司无重大违法、违规行为发生。
公司目前经营正常，不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入低于100万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失
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四、 未来展望
(一) 行业发展趋势
或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。公司拥有良好的持续经营能力。
由于公司目前的主营业务与改性塑料业增长有直接关系，所以改性塑料业整体的发展会直接影响到公司的业绩。
目前来看，改性塑料行业的发展相当迅速。市场统计数据显示，2012年，全球改性塑料需求量为
1.25亿吨。预计2019年该数值将增至1.7亿吨。2013～2019年，全球改性塑料需求复合年增长率将达到4.7%.据预测，未来几年亚太地区改性塑料的市场需求将进一步扩大，2019年改性塑料的需求量将增至6500万吨。我国塑料消费稳定增长，已步入世界大国行列。2009年中国塑料消费量已超过6500 万吨。作为塑料中的高端技术产品， 2009 年中国改性塑料的消费量约455 万吨，约占塑料总消费量的7%， 2010 年预计可达529 万吨左右，近年来年均增长率约13.0，高于塑料整体的9.6% 。
目前改性塑料的应用越来越广泛。例如，随着汽车轻量化的趋势，改性塑料在汽车行业有逐步替代钢铁的趋势。由于 1kg 塑料可以替代 2—3kg 钢等更重的材料，而汽车自重每下降 10%，油耗可以降低 6%—8%。所以增加塑料在汽车中的用量可以降低整车成本、重量，并达到节能效果。自 20世纪 70年代开始，塑料占汽车自重的比例不断提高，国际上平均单车的塑料用量从上世纪的 50—60kg 发展到2000 年的 105kg，到 2005 年已经进一步提高到 150kg。2013年国内汽车产销量突破2200万，简单按照2005年欧洲标准单车用量150KG，国内市场容量就达到2200*150=330万吨，均价1.5万/吨，（单与汽车行业相关的改性塑料）市场总量高达500亿。而早在2010年，我国家电市场总规模已经达到了10,758亿元，而作为改性塑料的另一大消费行业，家电行业发展也将为改性塑料行业带来增长，若改性塑料生产商得益于行业的膨胀发展，公司的发展业务存在较大的增长空间。
公司目前的产品可以应用于塑料、化工、食品、医药、新能源等领域，目前公司市场开拓较为深入的行业是塑料行业，所以公司业务的与上述行业的发展有密切的联系。
塑料材料市场高速发展，与相关行业的快速发展密不可分。伴随“以塑代钢”、“以塑代木”的不断推进，改性，设备及技术不断成熟，整个塑料工业体系亦不断完善。2009 年至 2015 年我国塑料行业中的高端细分——改性塑料产量由 570 万吨增长至 1000 万吨，CAGR 为 9.8%。 2004-2015 年，我国塑料改性化率由的 8%提升至 19%，接近世界平均水平（约20%），但仍与发达国家存在一定差距，未来随着塑料产品整体需求及改性化率的同步上升，改性塑料仍然存在较大发展空间。
汽车、家电是塑料行业最大的应用市场，今年以来国内汽车行业持续高景气，2016年1-10月累计生产2193.5万辆（YoY13.8%），其中10月产量为258.6万辆（YoY18.2%），预计后续仍将保持5%-6%的增长。家电行业近期强劲反弹，7月以来电冰箱产量同比增长9.8%，空调产量同比增长13.5%，预计上述趋势有望延续。公司业务因下游市场增长将会受益，下游高景气有望逐步体现。
此外，国务院印发《中国制造2025》，政府全面推进实施制造强国战略。“智能制造”被定位为中国制造的主攻方向，在此背景下，其他应用行业如医疗、食品、环保、新能源锂电等，将会大面积普及自动化、智能化装备，提高其产品质量和竞争力，我司产品对口这种智能制造需求，公司业务有望受益。
（以上数据引用于中商情报网《关于中国改性塑料行业现状分析》）
(二) 公司发展战略
由于公司目前的主营业务与改性塑料业增长有直接关系，所以改性塑料业整体的发展会直接影响到公司的业绩。
目前来看，改性塑料行业的发展相当迅速。市场统计数据显示，2012年，全球改性塑料需求量为
1.25亿吨。预计2019年该数值将增至1.7亿吨。2013～2019年，全球改性塑料需求复合年增长率将达到4.7%.据预测，未来几年亚太地区改性塑料的市场需求将进一步扩大，2019年改性塑料的需求量将增至6500万吨。我国塑料消费稳定增长，已步入世界大国行列。2009年中国塑料消费量已超过6500 万吨。作为塑料中的高端技术产品， 2009 年中国改性塑料的消费量约455 万吨，约占塑料总消费量的7%， 2010 年预计可达529 万吨左右，近年来年均增长率约13.0，高于塑料整体的9.6% 。
目前改性塑料的应用越来越广泛。例如，随着汽车轻量化的趋势，改性塑料在汽车行业有逐步替代钢铁的趋势。由于 1kg 塑料可以替代 2—3kg 钢等更重的材料，而汽车自重每下降 10%，油耗可以降低 6%—8%。所以增加塑料在汽车中的用量可以降低整车成本、重量，并达到节能效果。自 20世纪 70年代开始，塑料占汽车自重的比例不断提高，国际上平均单车的塑料用量从上世纪的 50—60kg 发展到2000 年的 105kg，到 2005 年已经进一步提高到 150kg。2013年国内汽车产销量突破2200万，简单按照2005年欧洲标准单车用量150KG，国内市场容量就达到2200*150=330万吨，均价1.5万/吨，（单与汽车行业相关的改性塑料）市场总量高达500亿。而早在2010年，我国家电市场总规模已经达到了10,758亿元，而作为改性塑料的另一大消费行业，家电行业发展也将为改性塑料行业带来增长，若改性塑料生产商得益于行业的膨胀发展，公司的发展业务存在较大的增长空间。
公司目前的产品可以应用于塑料、化工、食品、医药、新能源等领域，目前公司市场开拓较为深入的行业是塑料行业，所以公司业务的与上述行业的发展有密切的联系。
塑料材料市场高速发展，与相关行业的快速发展密不可分。伴随“以塑代钢”、“以塑代木”的不断推进，改性，设备及技术不断成熟，整个塑料工业体系亦不断完善。2009 年至 2015 年我国塑料行业中的高端细分——改性塑料产量由 570 万吨增长至 1000 万吨，CAGR 为 9.8%。 2004-2015 年，我国塑料改性化率由的 8%提升至 19%，接近世界平均水平（约20%），但仍与发达国家存在一定差距，未来随着塑料产品整体需求及改性化率的同步上升，改性塑料仍然存在较大发展空间。
汽车、家电是塑料行业最大的应用市场，今年以来国内汽车行业持续高景气，2016年1-10月累计生产2193.5万辆（YoY13.8%），其中10月产量为258.6万辆（YoY18.2%），预计后续仍将保持5%-6%的增长。家电行业近期强劲反弹，7月以来电冰箱产量同比增长9.8%，空调产量同比增长13.5%，预计上述趋势有望延续。公司业务因下游市场增长将会受益，下游高景气有望逐步体现。
此外，国务院印发《中国制造2025》，政府全面推进实施制造强国战略。“智能制造”被定位为中国制造的主攻方向，在此背景下，其他应用行业如医疗、食品、环保、新能源锂电等，将会大面积普及自动化、智能化装备，提高其产品质量和竞争力，我司产品对口这种智能制造需求，公司业务有望受益。
（以上数据引用于中商情报网《关于中国改性塑料行业现状分析》）
公司将会以改性塑料行业应用为基石，继续深入拓展产品在锂电新电源行业应用，并逐步涉足食品行业的应用。
公司率先在计量配料设备领域研发了“远程智控”的产品，“灵鸽远程智控平台”计划在2018年
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(三) 经营计划或目标
全面推向市场，届时灵鸽将实现对设备的远程监控和管理。我们同时在构思建立设备的运行数据库，通过人工智能检测设备运行状况，实现提前预警，介入用户的生产管理甚至企业管理。
公司拟在2018年以原有的改性塑料、环保等行业为基础，继续深入自动化配料及输送系统在锂电新能源的应用，并探索在食品行业的应用。主要投资资金来源于自有资金及前期募集资金。
以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，公司在此提醒投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之前的差异。
(四) 不确定性因素
公司拟在2018年以原有的改性塑料、环保等行业为基础，继续深入自动化配料及输送系统在锂电新能源的应用，并探索在食品行业的应用。主要投资资金来源于自有资金及前期募集资金。
以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，公司在此提醒投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之前的差异。
一、核心技术人员流失及技术失密风险
公司所处行业属于高新技术制造业，技术应用创新能力是公司的核心竞争力之一。由于行业内人才流动频繁，一旦公司不能保持技术先进性或因骨干人员流失而造成技术失密，将对公司竞争力造成不利影响。
应对措施：公司将进一步完善人才的引进、培养、和考核激励机制，以优秀的企业文化、良好的工作环境、富于竞争力的薪酬体系和广阔的发展空间吸引并留住人才，建立能够适应科技型企业发展的高水平人才梯队。公司的核心技术主要通过自主创新，以专利和非专利技术的方式加以保护。公司对这些关键技术采取了严格的保密措施，制定了相应的保密规定，与核心技术人员签署了保密协议。
二、经营规模扩大导致的管理风险。
随着公司业务的快速扩张，资产规模逐年增加,公司的经营规模、员工人数，组织机构也日益扩大，在工艺流程控制、技术研发水平提升、市场开拓、员工管理、上下游管理等诸多方面均面临着新的管理挑战。如果公司管理制度及组织模式不能得到改进、管理层业务素质及管理能力不能随着公司规模扩张得到有效提升，公司将面临着经营规模快速扩张导致的管理风险，从而影响公司业务的可持续增长。
应对措施：首先，公司将在经营规模扩大的同时，加强对管理层的培训，提升管理层的业务素质；其次，公司将会适时调整管理架构以适应外部环境及内部环境的变化，改进管理制度，使得公司管理能力不断提升。
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
一、核心技术人员流失及技术失密风险
公司所处行业属于高新技术制造业，技术应用创新能力是公司的核心竞争力之一。由于行业内人才流动频繁，一旦公司不能保持技术先进性或因骨干人员流失而造成技术失密，将对公司竞争力造成不利影响。
应对措施：公司将进一步完善人才的引进、培养、和考核激励机制，以优秀的企业文化、良好的工作环境、富于竞争力的薪酬体系和广阔的发展空间吸引并留住人才，建立能够适应科技型企业发展的高水平人才梯队。公司的核心技术主要通过自主创新，以专利和非专利技术的方式加以保护。公司对这些关键技术采取了严格的保密措施，制定了相应的保密规定，与核心技术人员签署了保密协议。
二、经营规模扩大导致的管理风险。
随着公司业务的快速扩张，资产规模逐年增加,公司的经营规模、员工人数，组织机构也日益扩大，在工艺流程控制、技术研发水平提升、市场开拓、员工管理、上下游管理等诸多方面均面临着新的管理挑战。如果公司管理制度及组织模式不能得到改进、管理层业务素质及管理能力不能随着公司规模扩张得到有效提升，公司将面临着经营规模快速扩张导致的管理风险，从而影响公司业务的可持续增长。
应对措施：首先，公司将在经营规模扩大的同时，加强对管理层的培训，提升管理层的业务素质；其次，公司将会适时调整管理架构以适应外部环境及内部环境的变化，改进管理制度，使得公司管理能力不断提升。
（一）租赁厂房及办公房屋未办理权属证书并存在被拆迁的风险
公司位于无锡市惠山区洛社镇新雅路80号的厂房及办公楼系合法承租于关联方程浩机械。该厂房及办公楼所在土地是工业建设用地，所有权人为惠山经济开发区洛社配套区（以下简称“配套区”）。配套区与程浩机械签订土地租赁合同，将土地出租给程浩机械。程浩机械于2003年7月24日取得经过无锡市惠山区洛社镇人民政府、区规划分局、区环保局、区发展计划局审批同意的厂房建设项目立项审批表，并开始厂房建设，于2004年底基本竣工。但公司于2005年7月12日接到洛社镇人民政府的通告：
“镇政府决定在镇区东部原惠山经济开发区洛社配套区东区在内约4平方公里范围内成片规划建设“洛社新城”。公司土地处在“洛社新城”规划范围内，被要求停止所有土建工程、停止设备安装，以避免不必要的拆迁损失。”直接导致该房屋产权手续无法继续办理。
由于公司租赁厂房及办公楼未取得相关权属证书且所在土地拟被规划为商业用地，因此存在被拆除的风险。
第22页，共115页
(二) 报告期内新增的风险因素
应对措施：
1、公司已经取得无锡市惠山区洛社镇人民政府于2015年1月23日出具的说明，内容如下：“无锡市惠山区洛社镇新雅路80号的房产因城镇规划调整，行政审批程序停止，致未能领取房产证。该房产使用的是工业建设用地，土地所有权人为惠山经济开发区洛社配套区。该房产的建设不属于违法行为，未有任何行政处罚。上述房产暂无明确的拆迁计划，五年内不拆除。”
2、公司已经积极与无锡市惠山区洛社镇人民政府进行接洽寻找替代用地，洛社镇人民政府出具承诺：“无锡灵鸽机械科技股份有限公司现生产用地位于无锡市惠山区洛社镇新雅路80号，其房产因城镇规划的调整有拆迁的可能，洛社镇人民政府承诺若拆迁上述房产将规划审批新的用地予以无锡灵鸽机械科技股份有限公司持续生产经营。”并且由于公司所处行业的生产特性，公司生产对用地无特殊要求，若未来厂房突然被拆除，公司另寻生产用地不会对公司生产经营产生重大影响。
3、公司实际控制人王洪良已出具《承诺函》：承诺若无锡灵鸽机械科技股份有限公司位于无锡市惠山区洛社镇新雅路80号的公司厂房、办公楼房因故不能正常使用，承诺人愿意承担无锡灵鸽机械科技股份有限公司因厂房搬迁而造成的实际损失。”
（二）核心技术人员流失及技术失密风险
公司所处行业属于高新技术制造业，技术应用创新能力是公司的核心竞争力之一。由于行业内人才流动频繁，一旦公司不能保持技术先进性或因骨干人员流失而造成技术失密，将对公司竞争力造成不利影响。
应对措施：公司将进一步完善人才的引进、培养、和考核激励机制，以优秀的企业文化、良好的工作环境、富于竞争力的薪酬体系和广阔的发展空间吸引并留住人才，建立能够适应科技型企业发展的高水平人才梯队。公司的核心技术主要通过自主创新，以专利和非专利技术的方式加以保护。公司对这些关键技术采取了严格的保密措施，制定了相应的保密规定，与核心技术人员签署了保密协议。
（三）经营规模扩大导致的管理风险
随着公司业务的快速扩张，资产规模逐年增加,公司的经营规模、员工人数，组织机构也日益扩大，在工艺流程控制、技术研发水平提升、市场开拓、员工管理、上下游管理等诸多方面均面临着新的管理挑战。如果公司管理制度及组织模式不能得到改进、管理层业务素质及管理能力不能随着公司规模扩张得到有效提升，公司将面临着经营规模快速扩张导致的管理风险，从而影响公司业务的可持续增长。
应对措施：首先，公司将在经营规模扩大的同时，加强对管理层的培训，提升管理层的业务素质；其次，公司将会适时调整管理架构以适应外部环境及内部环境的变化，改进管理制度，使得公司管理能力不断提升。无
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
无事项
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五、二、(一) |
第23页，共115页
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五、二、(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 2,000,000.00 | 1,642,277.20 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 5,000,000.00 | 0 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | ||
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | ||
| 总计 | 7,000,000.00 | 1,642,277.20 |
注：公司在报告期内向四川金发科技发展有限公司销售商品155,000.00元，公司董事李建军担任四川金发科技发展有限公司母公司金发科技股份有限公司董事，公司于2017年4月26日召开第一届董事会第十九次会议审议通过《关于日常性关联交易的议案》，并于2017年5月12日召开2017年第四次临时股东大会审议通过上述议案，同意公司向金发科技股份有限公司销售金额100万元。
公司董事李建军所持金发科技股份有限公司股份占比很少，且不参与四川金发科技发展有限公司及金发科技股份有限公司的实际经营，对两个公司不能构成重大影响，公司与向四川金发科技发展有限公司的交易事项不构成交联交易。
(二) 承诺事项的履行情况
第24页，共115页
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
不使用或转移股票发行募集资金，并接受和配合主办券商招商证券对于公司募集资金账户的监管措施。公司严格履行上述承诺，于2017年8月8日取得股份登记函前未使用或转移募集资金。
股份性质
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 8,335,653 | 33.09% | 22,690,239 | 31,025,892 | 48.92% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 4,670,024 | 4,670,024 | 7.36% | |||
| 董事、监事、高管 | 768,785 | 3.05% | 2,867,429 | 3,736,214 | 5.89% | |
| 核心员工 | 100,000 | 100,000 | 0.16% | |||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 16,852,907 | 66.91% | 15,546,321 | 32,399,228 | 51.08% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 6,378,952 | 25.32% | 7,636,928 | 14,015,880 | 22.10% | |
| 董事、监事、高管 | 6,752,655 | 26.81% | 7,909,393 | 11,226,648 | 17.70% | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 25,188,560 | - | 38,236,560 | 63,425,120 | - | |
| 普通股股东人数 | 41 | |||||
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 王洪良 | 6,378,952 | 12,306,952 | 18,685,904 | 29.46% | 14,015,880 | 4,670,024 |
| 2 | 杭一 | 5,075,731 | 5,069,731 | 10,145,462 | 16.00% | 7,613,598 | 2,531,864 |
| 3 | 伊犁灵鸽股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 3,722,300 | 3,622,300 | 7,344,600 | 11.58% | 3,721,300 | 3,623,300 |
| 4 | 席徐昇 | 1,430,000 | 1,432,000 | 2,862,000 | 4.51% | 2,862,000 | |
| 5 | 李世通 | 1,198,300 | 1,202,300 | 2,400,600 | 3.78% | 1,800,450 | 600,150 |
| 6 | 宁波招银首信投资合伙企业（有限合伙） | 2,400,000 | 2,400,000 | 3.78% | 2,400,000 | ||
| 7 | 宜兴中瑾泰投资企业（有限 | 2,400,000 | 2,400,000 | 3.78% | 2,400,000 |
第25页，共115页
| 合伙） | |||||||
| 8 | 黄海平 | 833,851 | 833,851 | 1,667,702 | 2.63% | 1,667,702 | |
| 9 | 吴惠兴 | 833,849 | 833,849 | 1,667,698 | 2.63% | 1,667,698 | |
| 10 | 陈静 | 1,605,568 | -407,432 | 1,198,136 | 1.89% | 1,198,136 | |
| 合计 | 21,078,551 | 29,693,551 | 50,772,102 | 80.04% | 30,486,628 | 20,285,474 | |
| 前十名股东间相互关系说明： 公司股东王洪良、杭一、吴惠兴、黄海平为伊犁灵鸽股权投资管理合伙企业（有限合伙）股东，公司控股股东、实际控制人王洪良持有灵鸽科技29.46%的股份，通过伊犁灵鸽股权投资管理合伙企业（有限合伙）实际控制公司11.58%的股份，合计控制公司41.04%的股份。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
王洪良先生为公司的控股股东和实际控制人。报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。王洪良先生，1967年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1982年7月至1988年7月，任武进模具厂学徒；1988年8月至1994年7月，任无锡县塑料一厂模具工；1994年8月至2002年10月，任无锡环宇金属设备厂总经理；2002年10月至2007年3月，任无锡市程浩机械有限公司总经理；2007年4月至2012年6月，历任无锡开创卡尔麦设备有限公司销售经理、总经理；2012年6月至2014年10月，自由职业；现任股份公司董事长，任期三年。
王洪良先生为公司的控股股东和实际控制人。报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。王洪良先生，1967年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1982年7月至1988年7月，任武进模具厂学徒；1988年8月至1994年7月，任无锡县塑料一厂模具工；1994年8月至2002年10月，任无锡环宇金属设备厂总经理；2002年10月至2007年3月，任无锡市程浩机械有限公司总经理；2007年4月至2012年6月，历任无锡开创卡尔麦设备有限公司销售经理、总经理；2012年6月至2014年10月，自由职业；现任股份公司董事长，任期三年。
第26页，共115页
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用□不适用
单位：元/股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
| 2016-12-06 | 2017-03-27 | 5.00 | 2,800,000 | 14,000,000.00 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 2017-06-15 | 2017-08-24 | 4.15 | 7,448,000 | 30,909,200.00 | 3 | 0 | 1 | 2 | 0 | 否 |
募集资金使用情况：
第27页，共115页
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 间接融资情况
□适用√不适用
违约情况：
□适用 √不适用
六、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
√适用□不适用
单位：元/股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2017-05-02 | 1.00 | 6.00 | 4.00 |
| 合计 | 1.00 | 6.00 | 4.00 |
(二) 利润分配预案
√适用□不适用
单位：元/股
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 0.03 | 0 | 0 |
未提出利润分配预案的说明：
□适用 √不适用
第28页，共115页
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 年度薪酬 |
| 王洪良 | 董事长 | 男 | 50 | 初中 | 2017.11.25-2020.11.25 | 190,000.00 |
| 杭一 | 董事、总经理 | 男 | 30 | 本科 | 2017.11.25-2020.11.25 | 300,000.00 |
| 杭一 | 原董事会秘书 | 男 | 30 | 本科 | 2014.11.10-2017.04.24 | 300,000.00 |
| 李建军 | 董事 | 男 | 54 | 博士研究生 | 2017.11.25-2020.11.25 | 0 |
| 钟建华 | 董事 | 男 | 44 | 本科 | 2017.11.25-2020.11.25 | 250,000.00 |
| 李世通 | 董事 | 男 | 55 | 本科 | 2017.11.25-2020.11.25 | 250,000.00 |
| 黄海平 | 原董事 | 男 | 47 | 初中 | 2014.11.10-2017.11.25 | 100,000.00 |
| 吴惠兴 | 原董事 | 男 | 61 | 初中 | 2014.11.10-2017.11.25 | |
| 孙璟 | 监事 | 女 | 35 | 本科 | 2017.11.25-2020.11.25 | 200,000.00 |
| 张妮娜 | 职工监事、监事会主席 | 女 | 32 | 大专 | 2017.11.25-2020.11.25 | 100,000.00 |
| 曾政华 | 监事 | 男 | 45 | 大专 | 2017.11.25-2020.11.25 | 250,000.00 |
| 金梅 | 原监事 | 女 | 27 | 大专 | 2017.11.10-2017.11.25 | 100,000.00 |
| 王玉琴 | 董事会秘书、财务负责人 | 女 | 34 | 本科 | 2017.11.25-2020.11.25 | 220,000.00 |
| 过海文 | 核心员工 | 男 | 51 | 大专 | 2016.12.06-2019.12.06 | 120,000.00 |
| 钟建华 | 核心员工 | 男 | 43 | 本科 | 2016.12.06-2019.12.06 | 250,000.00 |
| 汪晓晴 | 原销售总监 | 男 | 46 | 中专 | 2015.03.04-2017.04.07 | 100,000.00 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 2 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
公司董事、监事、高管之间不存在关联关系。董事、监事、高管与实际控股人之间不存在关联关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 王洪良 | 董事长 | 6,378,952 | 12,306,952 | 18,685,904 | 29.46% | 0 |
| 杭一 | 董事兼总经理 | 5,075,731 | 5,069,731 | 10,145,462 | 16.00% | 0 |
第29页，共115页
| 李世通 | 董事 | 1,198,300 | 1,202,300 | 2,400,600 | 3.78% | 0 |
| 钟建华 | 董事、核心员工 | 100,000 | 100,000 | 0.16% | 0 | |
| 李建军 | 董事 | 255,000 | 755,000 | 1,010,000 | 1.59% | 0 |
| 王玉琴 | 财务负责人兼董事会秘书 | 71,400 | 371,400 | 442,800 | 0.70% | 0 |
| 过海文 | 核心员工 | 100,000 | 100,000 | 0.16% | 0 | |
| 曾政华 | 董事 | 864,000 | 864,000 | 1.36% | 0 | |
| 合计 | - | 12,979,383 | 20,769,383 | 33,748,766 | 53.21% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | √是 □否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 黄海平 | 董事 | 换届 | 无 | 换届选举 |
| 吴惠兴 | 董事 | 换届 | 无 | 换届选举 |
| 杭一 | 董事、总经理、董事会秘书 | 离任 | 董事兼总经理 | 个人原因 |
| 王玉琴 | 财务负责人 | 新任 | 财务负责人兼董事会秘书 | 董事会任命 |
| 钟建华 | 无 | 新任 | 董事 | 换届选举 |
| 李世通 | 无 | 新任 | 董事 | 换届选举 |
| 曾政华 | 无 | 新任 | 监事 | 换届选举 |
| 汪晓晴 | 销售总监 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 金梅 | 监事 | 换届 | 无 | 换届选举 |
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
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二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
监事，任期三年。
王玉琴女士，1984年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007.9-2010.3无锡力达科技有限公司担任主办会计；2010.3-2013.9无锡开创卡尔麦设备有限公司担任高级会计；2013.9至2014.11任灵鸽有限财务经理；2014.11-至今在公司担任财务负责人。现任公司董事会秘书兼财务负责人，任期三年。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 10 | 8 |
| 生产人员 | 25 | 25 |
| 销售人员 | 10 | 20 |
| 售后人员 | 4 | 12 |
| 技术人员 | 10 | 16 |
| 财务人员 | 4 | 4 |
| 员工总计 | 63 | 85 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 0 | 1 |
| 本科 | 12 | 33 |
| 专科 | 33 | 26 |
| 专科以下 | 18 | 25 |
| 员工总计 | 63 | 85 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
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(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工
√适用 □不适用
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 过海文 | 市场经理 | 100,000.00 |
| 钟建华 | 锂电事业部总经理 | 100,000.00 |
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
第九节 行业信息
√适用□不适用
为鼓励和稳定对公司未来发展具有核心作用的员工，2016年12月2日召开的第一届董事会第十四次会议中，提名过海文、钟建华为公司的核心员工。经向全体员工公示征求意见并经监事会发表明确意见后，于2016年12月22日召开的2016年第三次临时股东大会审议通过，认定过海文、钟建华为核心员工。截至报告期末，公司核心人员未发生变化。 根据全国中小企业股份转让系统《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于制造业（C）－通用设
备制造业（C34）－其他通用设备制造业（C349）－其他通用设备制造业（C3490）
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第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是√否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是√否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是√否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是√否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是√否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是√否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是√否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | □是√否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司已建立健全了“三会”议事规则、《关联交易管理办法》、《对外投资管理办法》、《对外担保管理办法》、《投资者关系管理制度》等规章制度。报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均已履行规定程序。
4、 公司章程的修改情况
报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均已履行规定程序。
报告期内，公司对《公司章程》进行了如下修改：
1、2017年3月13日，经公司第一届董事会第十六次会议决议，2016年度分配方案为：以公司2016年末总股本2798.856万股为基数，每10股派1.00元人民币现金红利（含税），向全体股东向全体股东每10股送6股，向全体股东每10股以资本公积转增4股，并审议通过《关于修改公司章程的议案》，根据利润分配对章程相关条款进行修改。2016年年度股东大会审议通过上述议案，2017年5月2日完成权益分派。
章程第四条原为：“公司注册资本为人民币2798.856万元。
修订为：“公司注册资本为人民币5597.712万元。
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(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
2、2017年6月13日，经公司第一届董事会第二十次会议审议通过《关于〈无锡灵鸽机械科技股份有限公司股票发行方案〉的议案》，公司本次股票发行数量不超过744.80万股（含744.80万股），发行价格为人民币4.15元/股，募集资金总额为不超过3,090.92万元（含3,090.92万元），并审议通过《关于修订章程的议案》，根据股票发行结果对公司章程做出相应修订。2017年第五次临时股东大会审议通过上述议案。2017年8月24日公司完成股票发行，发行总股数为7,448,000股。章程第四条原为：“公司注册资本为人民币5597.712万元。修订为：“公司注册资本为人民币6,342.512万元。会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 10 | 第一届董事会第十五次会议决议：1审议通过《向关联方出售固定资产的议案》。2审议通过《关于提请召开2017年第一次临时股东大会的议案》。 第一届董事会第十六次会议决议：1审议通过《2016年年度报告及年报摘要》。2审议通过《2016年度总经理工作报告》。3审议通过《2016年度董事会工作报告》。4审议通过《2016年度决算报告》。5审议通过《2017年度财务预算方案》。6审议通过《2016年度利润分配预案》。7审议通过《关于修改公司章程的议案》。8审议通过《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度财务审计机构的议案》。9审议通过《关于2017年度公司日常性关联交易预计的议案》。10审议通过《关于2016年度公司偶发性关联交易的议案》。11审议通过《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。12审议通过《关于提议召开2016年年度股东大会的议案》。 第一届董事会第十七次会议：1 审议通过《关于公司与原主办券商解除持续督导协议并与承接主办券商签署持续督导协议的议案》。2审议通过《关于与申万宏源证券有限公司解除持续督导协议的说明》。3审议通过《关于提请召开公司2017年第二次临时股东大会的议案》。 第一届董事会第十八次会议：1审议通过《关于修改<无锡灵鸽机械科技股份有限公司章程>的议案》。2审议通过《关于修改<无锡灵鸽机械科技股份有限公司股东大会议事规则>的议案》。3审议通过《关于修改<无锡灵鸽机械科技股份有限公司董事会议事规则>的议案》。4审议通过《关于修改<无锡灵鸽机械科技股份 |
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| 第一届董事会第二十三次会议：审议通过《关于子公司收购资产的议案》。 第二届董事会第一次会议：1审议通过《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》。2审议通过《关于聘任公司总经理的议案》。3审议通过《关于聘任公司财务负责人的议案》。4审议通过《关于聘任公司董事会秘书的议案》。 | ||
| 监事会 | 5 | 第一届监事会第七次会议决议：1审议通过《2016年年度报告及年报摘要》。2审议通过《2016年度决算报告》。3审议通过《2016年度监事会工作报告》。4审议通过《2017年度财务预算方案》。5审议通过《2016年度利润分配预案》。6审议通过《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度财务审计机构的议案》。 第一届监事会第八次会议：审议通过《关于使用募集资金闲置资金购买理财产品的议案》。第一届监事会第九次会议：审议通过《关于<2017年半年度报告>的议案》。 第一届监事会第十次会议：审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》。 第二届监事会第一次会议：审议通过《关于选举公司第二届监事会主席的议案》。 |
| 股东大会 | 7 | 2017年第一次临时股东大会：审议通过《向关联方出售固定资产的议案》。 2016年年度股东大会：审议通过《2016年年度报告》等议案。 2017年第二次临时股东大会：1审议通过《关于公司与原主办券商解除持续督导协议并与承接主办券商签署持续督导协议的议案》。2审议通过《关于与申万宏源证券有限公司解除持续督导协议的说明》。 2017年第三次临时股东大会：1审议通过《关于修改<无锡灵鸽机械科技股份有限公司章程>的议案》。2审议通过《关于修改<无锡灵鸽机械科技股份有限公司股东大会议事规则>的议案》。3审议通过《关于修改<无锡灵鸽机械科技股份有限公司董事会议事规则>的议案》。4审议通过《关于修改<无锡灵鸽机械科技股份有限公司关联交易管理制度>的议案》。5审议通过《关于修改<无锡灵鸽机械科技股份有限公司对外担保管理制度>的议案》。6审议通过《无锡灵鸽机械科技股份有限公司防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理 |
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2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
制度》。7审议通过《无锡灵鸽机械科技股份有限公司利润分配管理制度》。8审议通过《无锡灵鸽机械科技股份有限公司承诺管理制度》。9审议通过《无锡灵鸽机械科技股份有限公司投资者关系管理制度》。10审议通过《关于修改<无锡灵鸽机械科技股份有限公司对外投资管理制度>的议案》。2017年第四次临时股东大会：1 审议通过《关于使用募集资金闲置资金购买理财产品的议案》。2审议通过《关于日常性关联交易的议案》。2017年第五次临时股东大会：1审议通过《关于〈无锡灵鸽机械科技股份有限公司股票发行方案〉的议案》。2审议通过《关于签署附生效条件的〈无锡灵鸽机械科技股份公司定向发行人民币普通股股票之认购合同〉的议案》。3审议通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》。4审议通过《关于修订公司章程的议案》。2017年第六次临时股东大会：1审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》。2审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、通知时间、召开程序、授权委托、提案审议、表决和决议，均符合《非上市公众公司监督管理办法》、《公司法》、《公司章程》及相关法律法规、规范性文件的要求。
1、股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等的权利、地位。
2、董事会：报告期内公司有5名董事，董事会的人数及结构符合《公司章程》、《董事会议事规则》要求，报告期内公司依法召集、召开会议，形成决议。全体董事都能依法行使职权，勤勉履行职责。
3、监事会：报告期内公司有3名监事，人数及结构符合法律法规要求，监事会能够依法召集、召开并形成有效决议。
报告期内三会的召集、提案的审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格履行各自的权利、义务，未出现不符合法律、法规的情况。
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、通知时间、召开程序、授权委托、提案审议、表决和决议，均符合《非上市公众公司监督管理办法》、《公司法》、《公司章程》及相关法律法规、规范性文件的要求。
1、股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等的权利、地位。
2、董事会：报告期内公司有5名董事，董事会的人数及结构符合《公司章程》、《董事会议事规则》要求，报告期内公司依法召集、召开会议，形成决议。全体董事都能依法行使职权，勤勉履行职责。
3、监事会：报告期内公司有3名监事，人数及结构符合法律法规要求，监事会能够依法召集、召开并形成有效决议。
报告期内三会的召集、提案的审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格履行各自的权利、义务，未出现不符合法律、法规的情况。
公司建立了较为规范的治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，并建立了《募集资金管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《年度报告重大差错责任追究制度》等，规范了募集资金的使用和利润分配等行为，保证公司合规有序运转。
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(四) 投资者关系管理情况
未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。
公司针对投资者关系制订了《投资者关系管理制度》。公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）与公司官方网站（www.cexcel.cn）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有限的沟通联系、事务处理等工作开展。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
公司针对投资者关系制订了《投资者关系管理制度》。公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）与公司官方网站（www.cexcel.cn）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有限的沟通联系、事务处理等工作开展。
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公司的总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
3、资产独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。
4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。
5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。
(三) 对重大内部管理制度的评价
1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公司的总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
3、资产独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。
4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。
5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
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(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》，公司将尽快建立《年度报告重大差错责任追究制度》，更好地落实年报信息披露工作，提高披露质量。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》，公司将尽快建立《年度报告重大差错责任追究制度》，更好地落实年报信息披露工作，提高披露质量。是否审计
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 信会师报字[2018]第ZA10797号 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 上海市南京东路61号4楼 |
| 审计报告日期 | 2018-03-27 |
| 注册会计师姓名 | 顾雪峰、陈璐瑛 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 5年 |
| 会计师事务所审计报酬 | 160,000.00 |
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| 审计报告 信会师报字[2018]第ZA10797号 无锡灵鸽机械科技股份有限公司： 一、审计意见 我们审计了无锡灵鸽机械科技股份有限公司（以下简称灵鸽科技）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了灵鸽科技2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于灵鸽科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 | |||
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 | ||
| 收入确认 | |||
| 如财务报表附注三、（十九）及附注五、（二十二）所述，灵鸽科技对单台机（非项目类）公司内部验收合格，出库客户签收即确认收入；对项目类需要到客户现场做安装调试，客户签收验收合格确认收入。灵鸽科技2017年度营业收入为8,864.73万元，为合并利润表重要组成项目，因此我们将收入确认确定为关键审计事项 | （1） 评价管理层对销售与收款内部控制设计和执行的有效性； （2） 通过检查主要销售合同、了解货物签收及退货 | ||
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| 四、其他信息 灵鸽科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括灵鸽科技2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估灵鸽科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督灵鸽科技的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 | ||
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二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
立信会计师事务所 中国注册会计师：顾雪峰
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：陈璐瑛
中国?上海 二〇一八年三月二十七日
项目
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、(一) | 74,944,765.37 | 43,440,906.02 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、（二） | 11,461,320.94 | 3,606,673.25 |
| 应收账款 | 五、（三） | 31,066,777.84 | 22,274,935.82 |
| 预付款项 | 五、（四） | 5,943,583.52 | 1,552,126.69 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | （五、五） | 1,079,740.66 | 295,188.41 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（六） | 8,299,326.35 | 6,621,342.74 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（七） | 64,509.53 | 8,193.72 |
| 流动资产合计 | 132,860,024.21 | 77,799,366.65 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 |
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| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、（八） | 2,904,190.76 | 2,555,770.19 |
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五、（九） | 128,217.78 | 99,272.04 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、（十） | 108,000.00 | 144,000.00 |
| 递延所得税资产 | 五、（十一） | 273,367.62 | 68,648.45 |
| 其他非流动资产 | 五、（十二） | 2,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 5,413,776.16 | 2,867,690.68 | |
| 资产总计 | 138,273,800.37 | 80,667,057.33 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、（十三） | 16,966,970.92 | 8,407,049.89 |
| 预收款项 | 五、（十四） | 9,287,344.74 | 6,274,777.46 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（十五） | 1,141,173.64 | 738,091.56 |
| 应交税费 | 五、（十六） | 3,854,808.26 | 696,865.28 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 五、（十七） | 158,415.26 | 302,019.96 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 31,408,712.82 | 16,418,804.15 |
第44页，共115页
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 31,408,712.82 | 16,418,804.15 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（十八） | 63,425,120 | 27,988,560 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（十九） | 24,488,743.72 | 12,222,967.72 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、（二十） | 5,035,389.56 | 3,488,368.55 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（二十一） | 13,885,577.78 | 20,469,914.44 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 106,834,831.06 | 64,169,810.71 | |
| 少数股东权益 | 30,256.49 | 78,442.47 | |
| 所有者权益合计 | 106,865,087.55 | 64,248,253.18 | |
| 负债和所有者权益总计 | 138,273,800.37 | 80,667,057.33 |
法定代表人：杭一主管会计工作负责人：王玉琴会计机构负责人：金梅
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 74,631,267.55 | 38,377,097.96 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 11,461,320.94 | 3,606,673.25 |
第45页，共115页
| 应收账款 | 十三、（一） | 30,605,837.54 | 21,789,530.50 |
| 预付款项 | 5,943,583.52 | 1,552,126.69 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 3,800,000.00 | ||
| 其他应收款 | 十三、（二） | 3,079,740.66 | 295,188.41 |
| 存货 | 8,299,326.35 | 6,621,342.74 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 19,563.68 | ||
| 流动资产合计 | 134,040,640.24 | 76,041,959.55 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十三、（三） | 950,000.00 | 950,000.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,902,860.93 | 2,546,387.21 | |
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 128,217.78 | 99,272.04 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 108,000.00 | 144,000.00 | |
| 递延所得税资产 | 273,367.62 | 68,648.45 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,362,446.33 | 3,808,307.70 | |
| 资产总计 | 138,403,086.57 | 79,850,267.25 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 16,826,970.92 | 8,407,049.89 | |
| 预收款项 | 9,287,344.74 | 6,274,777.46 | |
| 应付职工薪酬 | 1,070,208.12 | 642,485.82 | |
| 应交税费 | 3,851,941.13 | 694,530.40 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 156,663.86 | 202,019.96 |
第46页，共115页
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 31,193,128.77 | 16,220,863.53 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 31,193,128.77 | 16,220,863.53 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 63,425,120.00 | 27,988,560.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 24,488,743.72 | 12,222,967.72 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 5,035,389.56 | 3,488,368.55 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 14,260,704.52 | 19,929,507.45 | |
| 所有者权益合计 | 107,209,957.80 | 63,629,403.72 | |
| 负债和所有者权益合计 | 138,403,086.57 | 79,850,267.25 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 88,647,268.29 | 81,244,252.22 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二十二） | 88,647,268.29 | 81,244,252.22 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 |
第47页，共115页
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 71,844,240.56 | 58,110,876.88 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二十二） | 53,323,801.44 | 43,390,188.38 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二十三） | 1,017,031.49 | 948,777.26 |
| 销售费用 | 五、（二十四） | 6,753,335.61 | 3,624,814.86 |
| 管理费用 | 五、（二十五） | 9,533,001.11 | 10,011,233.46 |
| 财务费用 | 五、（二十六） | -172,188.58 | -160,601.06 |
| 资产减值损失 | 五、（二十七） | 1,389,259.49 | 296,463.98 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、（二十八） | 416,042.82 | 328,235.60 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（二十九） | -560.89 | -730,691.20 |
| 其他收益 | 五、（三十） | 64,777.00 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 17,283,286.66 | 22,730,919.74 | |
| 加：营业外收入 | 五、（三十一） | 25,880.34 | 2,441,390.61 |
| 减：营业外支出 | 五、（三十二） | 194,900.33 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 17,309,167.00 | 24,977,410.02 | |
| 减：所得税费用 | 五、（三十三） | 2,802,676.63 | 3,202,907.38 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 14,506,490.37 | 21,774,502.64 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 14,506,490.37 | 21,774,502.64 | |
| 2.终止经营净利润 | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | -48,185.98 | 188,707.96 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 14,554,676.35 | 21,585,794.68 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 |
第48页，共115页
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 14,506,490.37 | 21,774,502.64 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 14,554,676.35 | 21,585,794.68 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -48,185.98 | 188,707.96 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.2295 | 0.3856 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.2295 | 0.3856 |
法定代表人：杭一主管会计工作负责人：王玉琴会计机构负责人：金梅
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十三、（四） | 88,647,268.29 | 77,110,918.84 |
| 减：营业成本 | 十三、（四） | 52,667,696.53 | 42,620,246.51 |
| 税金及附加 | 1,017,031.49 | 863,256.87 | |
| 销售费用 | 6,741,287.61 | 3,624,814.86 | |
| 管理费用 | 9,256,339.64 | 9,911,356.83 | |
| 财务费用 | -166,628.89 | -157,261.45 | |
| 资产减值损失 | 1,364,794.47 | 296,368.98 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十三、（五） | 416,042.82 | 3,628,235.60 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -560.89 | -730,691.20 | |
| 其他收益 | 64,777.00 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 18,247,006.37 | 22,849,680.64 | |
| 加：营业外收入 | 25,880.34 | 1,848,470.43 | |
| 减：营业外支出 | 194,900.33 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 18,272,886.71 | 24,503,250.74 | |
| 减：所得税费用 | 2,802,676.63 | 3,202,907.38 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,470,210.08 | 21,300,343.36 | |
| （一）持续经营净利润 | 15,470,210.08 | 21,300,343.36 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 |
第49页，共115页
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 15,470,210.08 | 21,300,343.36 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 |
第50页，共115页
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 88,735,418.88 | 73,535,050.99 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,756,776.99 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十四） | 250,655.21 | 1,870,620.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 88,986,074.09 | 77,162,448.32 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 56,360,192.55 | 45,218,274.11 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 8,561,646.65 | 6,831,154.99 | |
| 支付的各项税费 | 8,885,337.32 | 11,710,708.02 |
第51页，共115页
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十四） | 9,311,308.38 | 6,460,841.69 |
| 经营活动现金流出小计 | 83,118,484.90 | 70,220,978.81 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,867,589.19 | 6,941,469.51 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 49,000,000.00 | 37,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 416,042.82 | 328,235.60 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,000.00 | 366,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 49,417,042.82 | 37,694,235.60 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,891,116.66 | 366,327.18 | |
| 投资支付的现金 | 49,000,000.00 | 37,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 51,891,116.66 | 37,366,327.18 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,474,073.84 | 327,908.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 30,909,200.00 | 14,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 30,909,200.00 | 14,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,798,856.00 | 400,053.59 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 2,798,856.00 | 400,053.59 |
第52页，共115页
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 28,110,344.00 | 13,599,946.41 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 31,503,859.35 | 20,869,324.34 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 43,440,906.02 | 22,571,581.68 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 74,944,765.37 | 43,440,906.02 |
法定代表人：杭一主管会计工作负责人：王玉琴会计机构负责人：金梅
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 88,735,418.88 | 68,874,782.31 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 243,772.92 | 1,263,251.85 | |
| 经营活动现金流入小计 | 88,979,191.80 | 70,138,034.16 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 56,396,944.68 | 50,942,081.39 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,880,031.52 | 6,130,380.81 | |
| 支付的各项税费 | 8,885,337.32 | 10,871,273.02 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,998,978.85 | 6,435,974.00 | |
| 经营活动现金流出小计 | 84,161,292.37 | 74,379,709.22 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,817,899.43 | -4,241,675.06 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 49,000,000.00 | 37,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,216,042.82 | 6,528,235.60 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,000.00 | 366,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
第53页，共115页
| 投资活动现金流入小计 | 53,217,042.82 | 43,894,235.60 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 891,116.66 | 366,327.18 | |
| 投资支付的现金 | 49,000,000.00 | 37,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 49,891,116.66 | 37,366,327.18 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,325,926.16 | 6,527,908.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 30,909,200.00 | 14,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 30,909,200.00 | 14,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,798,856.00 | 400,053.59 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 2,798,856.00 | 400,053.59 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 28,110,344.00 | 13,599,946.41 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 36,254,169.59 | 15,886,179.77 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 38,377,097.96 | 22,490,918.19 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 74,631,267.55 | 38,377,097.96 |
第54页，共115页
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | |||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 27,988,560.00 | 12,222,967.72 | 3,488,368.55 | 20,469,914.44 | 78,442.47 | 64,248,253.18 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 14,506,490.37 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
第55页，共115页
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 106,865,087.55 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 14,816,800.00 | 3,486,327.72 | 1,358,334.21 | 8,822,607.69 | 389,734.51 | 28,873,804.13 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
第56页，共115页
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 14,816,800.00 | 3,486,327.72 | 1,358,334.21 | 8,822,607.69 | 389,734.51 | 28,873,804.13 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,171,760.00 | 8,736,640.00 | 2,130,034.34 | 11,647,306.75 | -311,292.04 | 35,374,449.05 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 21,585,794.68 | 188,707.96 | 21,774,502.64 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,800,000.00 | 11,200,000.00 | 14,000,000.00 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 2,800,000.00 | 11,200,000.00 | 14,000,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,130,034.34 | -2,530,087.93 | -400,053.59 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,130,034.34 | -2,130,034.34 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -400,053.59 | -400,053.59 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 10,371,760.00 | -2,963,360.00 | -7,408,400.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 2,963,360.00 | -2,963,360.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | 7,408,400.00 | -7,408,400.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 |
第57页，共115页
| （六）其他 | 500,000.00 | -500,000.00 | |||||||||||
| 四、本年期末余额 | 27,988,560.00 | 12,222,967.72 | 3,488,368.55 | 20,469,914.44 | 78,442.47 | 64,248,253.18 |
法定代表人：杭一 主管会计工作负责人：王玉琴 会计机构负责人：金梅
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 27,988,560 | 12,222,967.72 | 3,488,368.55 | 19,929,507.45 | 63,629,403.72 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 27,988,560.00 | 12,222,967.72 | 3,488,368.55 | 19,929,507.45 | 63,629,403.72 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 35,436,560 | 12,265,776.00 | 1,547,021.01 | -5,668,802.93 | 43,580,554.08 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 15,470,210.08 | 15,470,210.08 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,448,000.00 | 23,461,200.00 | 30,909,200.00 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 7,448,000.00 | 23,461,200.00 | 30,909,200.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,547,021.01 | -4,345,877.01 | -2,798,856.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,547,021.01 | -1,547,021.01 | ||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,798,856.00 | -2,798,856.00 | ||||||||||
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| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 27,988,560.00 | -11,195,424.00 | -16,793,136.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 11,195,424.00 | -11,195,424.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | 16,793,136.00 | -16,793,136.00 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 63,425,120.00 | 24,488,743.72 | 5,035,389.56 | 14,260,704.52 | 107,209,957.80 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 14,816,800.00 | 3,486,327.72 | 1,358,334.21 | 8,567,652.02 | 28,229,113.95 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 14,816,800.00 | 3,486,327.72 | 1,358,334.21 | 8,567,652.02 | 28,229,113.95 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,171,760.00 | 8,736,640.00 | 2,130,034.34 | 11,361,855.43 | 35,400,289.77 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 21,300,343.36 | 21,300,343.36 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,800,000.00 | 11,200,000.00 | 14,000,000.00 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 2,800,000.00 | 11,200,000.00 | 14,000,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
第59页，共115页
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,130,034.34 | -2,530,087.93 | -400,053.59 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,130,034.34 | -2,130,034.34 | ||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -400,053.59 | -400,053.59 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 10,371,760.00 | -2,963,360.00 | -7,408,400.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 2,963,360.00 | -2,963,360.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | 7,408,400.00 | -7,408,400.00 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||||||||
| 四、本年期末余额 | 27,988,560.00 | 12,222,967.72 | 3,488,368.55 | 19,929,507.45 | 63,629,403.72 |
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
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无锡灵鸽机械科技股份有限公司二○一七年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
无锡灵鸽机械科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”) ， 于2014年10月由无锡灵鸽机械科技有限公司整体改制成立股份制有限公司。公司注册资本6,342.512万元人民币，企业统一信用代码：913202005969643957。2015年8月在全国中小企业股份转让系统挂牌，所属行业：专用设备制造类。2014年12月，经公司第二次临时股东大会同意公司股东无锡灵鸽投资管理有限公司以人民币1元/股的价格进行增资，增资金额为人民币219.35万元，增资后股本由1,090.00万元变更为1,309.35万元，股权结构为：
| 投资者名称 | 股本 | 股权比例 |
| 王洪良 | 5,003,100.00 | 38.21% |
| 杭一 | 3,825,900.00 | 29.22% |
| 无锡灵鸽投资管理有限公司 | 3,283,500.00 | 25.07% |
| 吴惠兴 | 490,500.00 | 3.75% |
| 黄海平 | 490,500.00 | 3.75% |
| 合计 | 13,093,500.00 | 100.00% |
上述增资已经无锡公众会计师事务所有限公司审验，并出具锡公众验（2014）第270号验资报告。2015年3月4日，经公司2015年第一次临时股东大会同意自然人李建军、李世通、汪晓睛、陈圆、金泉、邹云昊、周兰平以人民币每股3.00元的价格向股份公司进行增资：其中李建军增资45.00万（其中15.00万元计入股本， 30.00万元计入资本公积）；李世通增资300.00万元（其中100.00万元计入股本， 200.00万元计入资本公积）；汪晓睛增资85.00万元（其中28.33万元计入股本,56.67万元计入资本公积）；陈圆增资60.00万元(其中20.00万元计入股本, 40.00万元计入资本公积)；金泉增资9.00万元（其中3.00万元计入股本，6.00万元计入资本公积）；邹云昊增资9.00万元（其中3.00万元计入股本，6.00万元计入资本公积）；周兰平增资
9.00万元（其中3.00万元计入股本，6.00万元计入资本公积）。共计增资金额为人民币517.00万元（其中172.33万元计入股本,344.67万元计入资本公积）。增资完成后, 公司的注册资本将由人民币1,309.35万元变更为人民币1,481.68万元。变更后公司股本结构为：
| 投资者名称 | 股本 | 股权比例 |
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
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| 投资者名称 | 股本 | 股权比例 |
| 王洪良 | 5,003,100.00 | 33.77% |
| 杭一 | 3,825,900.00 | 25.82% |
| 无锡灵鸽投资管理有限公司 | 3,283,500.00 | 22.16% |
| 李世通 | 1,000,000.00 | 6.75% |
| 吴惠兴 | 490,500.00 | 3.31% |
| 黄海平 | 490,500.00 | 3.31% |
| 汪晓晴 | 283,300.00 | 1.91% |
| 陈圆 | 200,000.00 | 1.35% |
| 李建军 | 150,000.00 | 1.01% |
| 金泉 | 30,000.00 | 0.20% |
| 邹云昊 | 30,000.00 | 0.20% |
| 周兰平 | 30,000.00 | 0.20% |
| 合计 | 14,816,800.00 | 100.00% |
上述增资已经无锡公众会计师事务所有限公司审验，并出具锡公众验（2015）第219号验资报告。2015年8月公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，所属行业：专用设备制造类。股份代码：833284。公司的注册资本为人民币1,481.68万元。2016年5月6日，经2015年年度股东大会决议，2015年度分配方案为：以公司2015年末总股本1,481.68万股为基数，每10股派0.27元人民币现金红利（含税），向全体股东向全体股东每10股送5股，向全体股东每10股以资本公积转增2股。增资完成后,公司的注册资本将由人民币1,481.68万元变更为人民币 2,518.856万元。2016年12月22日，公司2016年第三次临时股东大会审议通过《无锡灵鸽机械科技股份有限公司 2016年第一次股票发行方案》，公司本次股票发行数量不超过
280.00万股（含280.00万股），发行价格为人民币5.00元/股，募集资金总额为不超过1,400.00万元（含1,400.00万元）。根据已签署的附生效条件的《股票认购合同》，本次股票发行具体认购情况如下：
| 序号 | 投资者 | 认购人身份 | 认购股数（股） | 认购金额（元） | 认购方式 |
| 1 | 王洪良 | 实际控制人、控股股东、董事长 | 2,500,000 | 12,500,000.00 | 现金 |
| 2 | 过海文 | 核心员工 | 50,000 | 250,000.00 | 现金 |
| 3 | 钟建文 | 核心员工 | 50,000 | 250,000.00 | 现金 |
| 4 | 金梅 | 监事 | 50,000 | 250,000.00 | 现金 |
| 5 | 王玉琴 | 财务负责人 | 150,000 | 750,000.00 | 现金 |
| 合计 | 2,800,000 | 14,000,000.00 |
由王洪良、过海文、钟建华、金梅、王玉琴于2016年12月26日至2016年12月
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
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28日之间缴纳，变更后的注册资本为人民币2,798.856万元。上述增资已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2017]第ZA10020号验资报告。2017年4月7日，经2016年年度股东大会决议，2016年度利润分配方案为：以公司2016年末总股本2,798.856万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00元（含税），向全体股东每 10 股送 6 股，向全体股东每 10 股以资本公积转增4 股。分红后总股本增至 5,597.712万股。2017年6月30日，经2017年第五次临时股东大会决议通过《无锡灵鸽机械科技股份有限公司 2017年第一次股票发行方案》，公司本次股票发行数量不超过744.80万股（含744.80万股），发行价格为人民币4.15元/股，募集资金总额为不超过3,090.92万元（含3,090.92万元）。根据已签署的附生效条件的《股票认购合同》，本次股票发行具体认购情况如下：
| 序号 | 投资者 | 认购人身份 | 认购股数（股） | 认购金额（元） | 认购方式 |
| 1 | 宁波招银首信投资合伙企业（有限合伙） | 无 | 2,400,000.00 | 9,960,000.00 | 现金 |
| 2 | 宜兴中瑾泰投资企业（有限合伙） | 无 | 2,400,000.00 | 9,960,000.00 | 现金 |
| 3 | 王洪良 | 实际控制人、控股股东、董事长 | 928,000.00 | 3,851,200.00 | 现金 |
| 4 | 许任达 | 无 | 720,000.00 | 2,988,000.00 | 现金 |
| 5 | 李建军 | 董事 | 500,000.00 | 2,075,000.00 | 现金 |
| 6 | 曾政华 | 在册股东 | 500,000.00 | 2,075,000.00 | 现金 |
| 合计 | 7,448,000.00 | 30,909,200.00 | |||
变更后的注册资本为人民币6,342.512万元。上述增资已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具致同验字(2017)第320ZB0010号验资报告。截至2017年12月31日，公司股本结构为：
| 股份性质 | 金额 | 股权比例 |
| 一、有限售条件流通股 | ||
| 境内法人持股 | 3,721,300.00 | 5.87% |
| 境内自然人持股 | 28,677,928.00 | 45.21% |
| 小计 | 32,399,228.00 | 51.08% |
| 二、无限售条件流通股 | ||
| 境内人民币普通股 | 31,025,892.00 | 48.92% |
| 小计 | 31,025,892.00 | 48.92% |
| 合计 | 63,425,120.00 | 100.00% |
本公司的经营范围是通用设备的研发、制造、加工；化工、木材、非金属加工专用设备、仪表仪器的制造、加工；自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
第63页，共115页
企业经营或禁止进出口的商品及技术除外)。本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2018年3月27日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 无锡灵鸽软件有限公司 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（六）合并财务报表的编制方法”、“三、（十）应收款项坏账准备”、“三、（十一）存货”、“三、（十九）收入”等。
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
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(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
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对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流
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量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到
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期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认
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部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项金额前五名。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生
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减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 按账龄分组 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 0 | 0 |
| 1－2年 | 5 | 5 |
| 2－3年 | 20 | 20 |
| 3－4年 | 50 | 50 |
| 4－5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：如有客观证据表明预计未来现金流量现值低于账面价值。坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
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售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(十二) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
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2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
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（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
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因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十三) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5 | 31.67 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
(十四) 在建工程
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在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十五) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 实用新型 | 10年 | 技术使用年限 |
| 电脑软件 | 10年 | 预计使用年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
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3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(十六) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费等。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
装修费按5年摊销。
(十七) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一
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定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。详见本附注“五、(十五) 应付职工薪酬”。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(十八) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的
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解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
(十九) 收入
1、 销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
（1）单台机（非项目类）公司内部验收合格，出库客户签收即确认收入；
（2）项目类需要到客户现场做安装调试，客户签收验收合格确认收入。
(二十) 政府补助
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1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：取得的政府补助用于构建固定资产、无形资产等长期资产的确认为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助外，用于补偿本公司以后期间或已发生的相关费用或损失的政府补助确认为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政府补助。
2、 确认时点
在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时，予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
(二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
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对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十二) 租赁
经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十三) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
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财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 | 列示持续经营净利润本年金额14,506,490.37元。 |
| （2）部分与资产相关的政府补助，冲减了相关资产账面价值。比较数据不调整。 | 无影响。 |
| （3）部分与收益相关的政府补助，冲减了相关成本费用。比较数据不调整。 | 无影响。 |
| （4）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 | 营业外收入减少64,777.00元。 |
| （5）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”或“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 | 营业外支出减少560.89元，上期营业外支出减少730,691.20元。 |
2、 重要会计估计变更
本报告期，公司未发生重要的会计估计变更。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 17% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、12.5% |
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(二) 税收优惠
根据科技部、财政部、国家税务总局2008年4月联合颁布的《高新技术企业认定管理办法》及《国家重点支持的高新技术领域》由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局所联合认定的高新技术企业，可以依照2008年1月1日起实施的新《企业所得税法》及其《企业所得税法实施条例》、《中华人民共和国税收征收管理法》及《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》等有关规定申请享受15%的所得税税率税收优惠政策。公司于2017年11月17日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局所联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号GR201732001268，有效期3年），2017年至2019年适用所得税税率为15%。根据《国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕1号）的规定，我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。子公司无锡灵鸽软件有限公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局所联合认定为2015年至2016年免缴企业所得税，2017年至2019年减半征收企业所得税。
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五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 16,675.22 | 30,692.32 |
| 银行存款 | 74,928,090.15 | 43,410,213.70 |
| 合计 | 74,944,765.37 | 43,440,906.02 |
(二) 应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 11,461,320.94 | 3,606,673.25 |
| 合计 | 11,461,320.94 | 3,606,673.25 |
2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 9,786,143.08 | |
| 合计 | 9,786,143.08 |
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(三) 应收账款
1、 应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 32,882,373.41 | 100.00 | 1,815,595.57 | 5.52 | 31,066,777.84 | 22,679,914.90 | 100.00 | 404,979.08 | 1.79 | 22,274,935.82 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 32,882,373.41 | 100.00 | 1,815,595.57 | 31,066,777.84 | 22,679,914.90 | 100.00 | 404,979.08 | 22,274,935.82 | ||
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 13,670,093.04 | ||
| 1至2年 | 15,237,380.97 | 761,869.05 | 5.00 |
| 2至3年 | 3,236,620.00 | 647,324.00 | 20.00 |
| 3至4年 | 614,070.00 | 307,035.00 | 50.00 |
| 4至5年 | 124,209.40 | 99,367.52 | 80.00 |
| 合计 | 32,882,373.41 | 1,815,595.57 | |
确定该组合依据的说明：
按账龄作为信用风险特征划分为若干账龄组，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款账龄组的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各账龄组计提坏账准备的比例，据此计算本年度各账龄组应收账款应计提的坏账准备。
2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,410,616.49元，未发生坏账准备金转回或收回的情况。
3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 上海中慎国际贸易有限公司 | 9,812,091.02 | 29.84 | 490,604.55 |
| 龙能科技如皋市有限公司 | 5,670,491.75 | 17.24 | |
| 哈尔滨信易机械销售有限公司 | 2,232,000.00 | 6.79 | 441,200.00 |
| 青岛东方雨虹建筑材料有限公司 | 1,872,000.00 | 5.69 | |
| 黑龙江同孚机械设备有限公司 | 1,347,451.00 | 4.10 | 67,372.55 |
| 合计 | 20,934,033.77 | 63.66 | 999,177.10 |
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(四) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 5,122,505.99 | 86.19 | 1,300,574.61 | 83.79 |
| 1至2年 | 570,567.41 | 9.60 | 247,752.08 | 15.96 |
| 2至3年 | 246,710.12 | 4.15 | 3,800.00 | 0.25 |
| 3年以上 | 3,800.00 | 0.06 | ||
| 合计 | 5,943,583.52 | 100.00 | 1,552,126.69 | 100.00 |
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 淄博晶成新材料有限公司 | 1,600,000.00 | 26.92 |
| 淄博澳亨液压机械有限公司 | 519,500.00 | 8.74 |
| 江苏奥能耐火材料有限公司 | 383,864.00 | 6.46 |
| 无锡市斯帝德利通通设备有限公司 | 252,000.00 | 4.24 |
| 江阴市澄星干燥设备有限公司 | 228,000.00 | 3.84 |
| 合计 | 2,983,364.00 | 50.20 |
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(五) 其他应收款
1、 其他应收款分类披露：
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,080,280.66 | 100.00 | 540.00 | 0.05 | 1,079,740.66 | 295,188.41 | 100.00 | 295,188.41 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 1,080,280.66 | 100.00 | 540.00 | 1,079,740.66 | 295,188.41 | 100.00 | 295,188.41 | |||
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,069,480.66 | ||
| 1至2年 | 10,800.00 | 540.00 | 5.00 |
| 合计 | 1,080,280.66 | 540.00 | |
2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额540.00元，未发生坏账准备金转回或收回的情况。
3、 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 定金、保证金 | 684,145.60 | 143,995.15 |
| 其他 | 396,135.06 | 151,193.26 |
| 合计 | 1,080,280.66 | 295,188.41 |
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 江西维峰低温电池有限公司 | 定金、保证金 | 400,000.00 | 1年以内 | 37.03 | |
| 北京雅展展览服务有限公司 | 定金、保证金 | 284,145.60 | 1年以内 | 26.30 | |
| 中国移动通信集团江苏有限公司无锡分公司 | 其他 | 37,712.53 | 1年以内 | 3.49 | |
| 中国石油化工股份有限公司江苏无锡石油分公司 | 其他 | 33,480.40 | 1年以内 | 3.10 | |
| 无锡润迈科技有限公司 | 其他 | 16,000.00 | 1年以内 | 1.48 | |
| 合计 | 771,338.53 | 71.40 |
(六) 存货
1、 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
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| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,652,505.47 | 30,875.25 | 2,621,630.22 | 443,379.91 | 52,772.25 | 390,607.66 |
| 在产品 | 4,822,412.89 | 4,822,412.89 | 2,245,217.96 | 2,245,217.96 | ||
| 库存商品 | 855,283.24 | 855,283.24 | 2,467,573.43 | 2,467,573.43 | ||
| 发出商品 | 1,517,943.69 | 1,517,943.69 | ||||
| 合计 | 8,330,201.60 | 30,875.25 | 8,299,326.35 | 6,674,114.99 | 52,772.25 | 6,621,342.74 |
2、 存货跌价准备
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 52,772.25 | 21,897.00 | 30,875.25 | |||
| 合计 | 52,772.25 | 21,897.00 | 30,875.25 | |||
(七) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 待认证增值税进项税 | 19,563.68 | |
| 增值税留抵额 | 44,945.85 | 8,193.72 |
| 合计 | 64,509.53 | 8,193.72 |
(八) 固定资产
1、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）年初余额 | 1,107,542.75 | 1,476,796.05 | 448,541.79 | 481,146.93 | 175,090.54 | 3,689,118.06 |
| （2）本期增加金额 | 647,548.60 | 176,226.61 | 24,606.41 | 848,381.62 | ||
| —购置 | 647,548.60 | 176,226.61 | 24,606.41 | 848,381.62 | ||
| （3）本期减少金额 | 2,450.00 | 2,450.00 | ||||
| —处置或报废 | 2,450.00 | 2,450.00 | ||||
| （4）期末余额 | 1,107,542.75 | 2,124,344.65 | 448,541.79 | 654,923.54 | 199,696.95 | 4,535,049.68 |
| 2．累计折旧 |
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| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| （1）年初余额 | 105,216.56 | 308,377.22 | 228,318.08 | 378,424.39 | 113,011.62 | 1,133,347.87 |
| （2）本期增加金额 | 105,216.60 | 178,630.96 | 85,223.04 | 97,359.95 | 32,114.90 | 498,545.45 |
| —计提 | 105,216.60 | 178,630.96 | 85,223.04 | 97,359.95 | 32,114.90 | 498,545.45 |
| （3）本期减少金额 | 1,034.40 | 1,034.40 | ||||
| —处置或报废 | 1,034.40 | 1,034.40 | ||||
| （4）期末余额 | 210,433.16 | 487,008.18 | 313,541.12 | 474,749.94 | 145,126.52 | 1,630,858.92 |
| 3．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 897,109.59 | 1,637,336.47 | 135,000.67 | 180,173.60 | 54,570.43 | 2,904,190.76 |
| （2）年初账面价值 | 1,002,326.19 | 1,168,418.83 | 220,223.71 | 102,722.54 | 62,078.92 | 2,555,770.19 |
1、 通过经营租赁租出的固定资产情况
| 项 目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 897,109.59 |
(九) 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 专利权 | 电脑软件 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）年初余额 | 16,097.93 | 89,743.59 | 105,841.52 |
| （2）本期增加金额 | 42,735.04 | 42,735.04 | |
| —购置 | 42,735.04 | 42,735.04 | |
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）期末余额 | 16,097.93 | 132,478.63 | 148,576.56 |
| 2．累计摊销 | |||
| （1）年初余额 | 5,216.21 | 1,353.27 | 6,569.48 |
| （2）本期增加金额 | 1,609.80 | 12,179.50 | 13,789.30 |
| —计提 | 1,609.80 | 12,179.50 | 13,789.30 |
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）期末余额 | 6,826.01 | 13,532.77 | 20,358.78 |
| 4．账面价值 |
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
第92页，共115页
| 项目 | 专利权 | 电脑软件 | 合计 |
| （1）期末账面价值 | 9,271.92 | 118,945.86 | 128,217.78 |
| （2）年初账面价值 | 10,881.72 | 88,390.32 | 99,272.04 |
(十) 长期待摊费用
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 144,000.00 | 36,000.00 | 108,000.00 |
(十一) 递延所得税资产和递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,822,450.80 | 273,367.62 | 457,656.33 | 68,648.45 |
1、 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 24,560.02 | 95.00 |
| 可抵扣亏损 | 939,254.69 | |
| 合计 | 963,814.71 | 95.00 |
2、 确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
| 年份 | 期末余额 | 年初余额 | 备注 |
| 2022 | 939,254.69 |
(十二) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 厂房定金 | 2,000,000.00 | |
| 合计 | 2,000,000.00 |
(十三) 应付账款
应付账款列示：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 材料款 | 16,966,970.92 | 8,407,049.89 |
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
第93页，共115页
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合计 | 16,966,970.92 | 8,407,049.89 |
(十四) 预收款项
预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 货款 | 9,287,344.74 | 6,274,777.46 |
| 合计 | 9,287,344.74 | 6,274,777.46 |
(十五) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 692,693.31 | 8,585,025.59 | 8,191,764.26 | 1,085,954.64 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 45,398.25 | 406,538.43 | 396,717.68 | 55,219.00 |
| 合计 | 738,091.56 | 8,991,564.02 | 8,588,481.94 | 1,141,173.64 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 673,585.31 | 7,735,874.66 | 7,346,442.86 | 1,063,017.11 |
| （2）职工福利费 | 473,537.85 | 473,537.85 | ||
| （3）社会保险费 | 18,460.00 | 201,073.07 | 196,595.54 | 22,937.53 |
| 其中：医疗保险费 | 15,770.12 | 163,678.71 | 160,335.00 | 19,113.83 |
| 工伤保险费 | 1,892.49 | 24,249.35 | 23,802.87 | 2,338.97 |
| 生育保险费 | 797.39 | 13,145.01 | 12,457.67 | 1,484.73 |
| （4）住房公积金 | 648.00 | 122,700.00 | 123,348.00 | |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 23,842.61 | 23,842.61 | ||
| （6）短期带薪缺勤 | 27,997.40 | 27,997.40 | ||
| （7）短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 692,693.31 | 8,585,025.59 | 8,191,764.26 | 1,085,954.64 |
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
第94页，共115页
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 43,008.06 | 395,247.73 | 384,939.79 | 53,316.00 |
| 失业保险费 | 2,390.19 | 11,290.70 | 11,777.89 | 1,903.00 |
| 合计 | 45,398.25 | 406,538.43 | 396,717.68 | 55,219.00 |
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
第95页，共115页
(十六) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 1,684,165.55 | 258,868.27 |
| 企业所得税 | 1,904,939.59 | 380,476.48 |
| 个人所得税 | 51,953.20 | 25,117.91 |
| 城市维护建设税 | 117,905.59 | 18,120.77 |
| 教育费附加 | 84,087.13 | 12,812.25 |
| 印花税 | 11,757.20 | 1,469.60 |
| 合计 | 3,854,808.26 | 696,865.28 |
(十七) 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 包装及运输费 | 147,832.86 | 152,069.35 |
| 房租及代收物业费 | 100,000.00 | |
| 其他 | 10,582.40 | 49,950.61 |
| 合计 | 158,415.26 | 302,019.96 |
股本
| 项目 | 年初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 27,988,560.00 | 7,448,000.00 | 27,988,560.00 | 35,436,560.00 | 63,425,120.00 | ||
其他说明：
根据2017年4月7日2016年年度股东大会决议，2016年度利润分配方案为：以公司2016年末总股本2,798.856万股为基数，每10股派1.00元人民币现金红利（含税），向全体股东每 10 股送 6 股，向全体股东每 10 股以资本公积转增4 股。分红后总股本增至 5,597.712万股，资本公积减少11,195,424.00元。2017年6月30日，经2017年第五次临时股东大会决议通过《无锡灵鸽机械科技股份有限公司 2017年第一次股票发行方案》，公司本次股票发行数量不超过744.80万股（含744.80万股），发行价格为人民币4.15元/股，募集资金总额为不超过3,090.92
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
第96页，共115页
万元（含3,090.92万元）。根据已签署的附生效条件的《股票认购合同》，本次股票发行具体认购情况如下：
| 序号 | 投资者 | 认购人身份 | 认购股数（股） | 认购金额（元） | 认购方式 |
| 1 | 宁波招银首信投资合伙企业（有限合伙） | 无 | 2,400,000.00 | 9,960,000.00 | 现金 |
| 2 | 宜兴中瑾泰投资企业（有限合伙） | 无 | 2,400,000.00 | 9,960,000.00 | 现金 |
| 3 | 王洪良 | 实际控制人、控股股东、董事长 | 928,000.00 | 3,851,200.00 | 现金 |
| 4 | 许任达 | 无 | 720,000.00 | 2,988,000.00 | 现金 |
| 5 | 李建军 | 董事 | 500,000.00 | 2,075,000.00 | 现金 |
| 6 | 曾政华 | 在册股东 | 500,000.00 | 2,075,000.00 | 现金 |
| 合计 | 7,448,000.00 | 30,909,200.00 | |||
变更后的注册资本为人民币6,342.512万元。资本公积-股本溢价增加23,461,200.00元。上述增资已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具致同验字(2017)第320ZB0010号验资报告。
(十八) 资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 11,722,967.72 | 23,461,200.00 | 11,195,424.00 | 23,988,743.72 |
| 其他资本公积 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 合计 | 12,222,967.72 | 23,461,200.00 | 11,195,424.00 | 24,488,743.72 |
其他说明：资本溢价（股本溢价）变动详见附注五（十八）股本其他说明。
(十九) 盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 3,488,368.55 | 1,547,021.01 | 5,035,389.56 |
盈余公积说明：本期增加系按净利润的10%计提法定盈余公积。
(二十) 未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 20,469,914.44 | 8,822,607.69 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） |
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
第97页，共115页
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整后年初未分配利润 | 20,469,914.44 | 8,822,607.69 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 14,554,676.35 | 21,585,794.68 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,547,021.01 | 2,130,034.34 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 2,798,856.00 | 400,053.59 |
| 转作股本的普通股股利 | 16,793,136.00 | 7,408,400.00 |
| 期末未分配利润 | 13,885,577.78 | 20,469,914.44 |
(二十一) 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 88,483,238.17 | 53,216,990.32 | 81,045,879.14 | 43,276,762.38 |
| 其他业务 | 164,030.12 | 106,811.12 | 198,373.08 | 113,426.00 |
| 合计 | 88,647,268.29 | 53,323,801.44 | 81,244,252.22 | 43,390,188.38 |
(二十二) 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 559,455.24 | 541,102.65 |
| 教育费附加 | 399,610.89 | 386,501.90 |
| 土地使用税 | 422.67 | |
| 房产税 | 19,908.03 | |
| 印花税 | 37,634.66 | 21,172.71 |
| 合计 | 1,017,031.49 | 948,777.26 |
(二十三) 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及奖金 | 1,288,882.33 | 1,146,212.43 |
| 工资附加(社保公积金等) | 149,973.55 | 180,982.45 |
| 职工福利费 | 1,450.00 | |
| 办公费 | 299,085.20 | 50,483.70 |
| 差旅费 | 784,417.33 | 664,186.21 |
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
第98页，共115页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务招待费 | 499,907.40 | 196,215.61 |
| 售后服务费 | 655,063.42 | 301,134.72 |
| 展览宣传费 | 2,860,667.69 | 677,761.84 |
| 折旧费 | 15,121.60 | 56,387.90 |
| 佣金 | 350,000.00 | |
| 其他 | 200,217.09 | |
| 合计 | 6,753,335.61 | 3,624,814.86 |
(二十四) 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及奖金 | 1,244,417.37 | 1,080,913.02 |
| 工资附加(工会、教育经费、社保公积金) | 338,865.62 | 219,229.06 |
| 职工福利费 | 473,537.85 | 265,480.08 |
| 办公费 | 117,440.89 | 602,802.85 |
| 保险费 | 40,890.45 | |
| 差旅费 | 223,307.04 | 282,674.00 |
| 租赁费 | 301,208.80 | 290,577.34 |
| 修理费 | 51,776.49 | 263,059.00 |
| 业务招待费 | 129,153.02 | 148,922.28 |
| 车辆、仓储运杂费 | 43,467.38 | 104,280.66 |
| 水电费 | 72,756.55 | 30,294.29 |
| 无形资产摊销 | 12,179.50 | 31,653.27 |
| 折旧费 | 101,298.21 | 438,249.36 |
| 咨询费 | 1,100,603.74 | |
| 中介机构费 | 1,235,758.75 | 1,026,784.01 |
| 税费 | 8,937.55 | |
| 研究发展费 | 4,858,286.14 | 3,846,223.42 |
| 通讯费 | 36,802.26 | 46,758.28 |
| 长期待摊费用摊销 | 36,000.00 | |
| 其他 | 215,854.79 | 223,791.25 |
| 合计 | 9,533,001.11 | 10,011,233.46 |
(二十五) 财务费用
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
第99页，共115页
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 185,878.21 | 173,916.95 |
| 汇兑损益 | 55.24 | 218.04 |
| 其他 | 13,634.39 | 13,097.85 |
| 合计 | -172,188.58 | -160,601.06 |
(二十六) 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 1,411,156.49 | 274,708.40 |
| 存货跌价损失 | -21,897.00 | 21,755.58 |
| 合计 | 1,389,259.49 | 296,463.98 |
(二十七) 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 416,042.82 | 328,235.60 |
| 合计 | 416,042.82 | 328,235.60 |
(二十八) 资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 处置固定资产利得或损失 | -560.89 | -730,691.20 | -560.89 |
| 合计 | -560.89 | -730,691.20 | -560.89 |
(二十九) 其他收益
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 政府补助 | 64,777.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 64,777.00 |
(三十) 营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,616,920.18 |
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
第100页，共115页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 25,880.34 | 824,470.43 | 25,880.34 |
| 合计 | 25,880.34 | 2,441,390.61 | 25,880.34 |
计入营业外收入的政府补助
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 即征即退增值税 | 588,860.27 | 与收益相关 | |
| 政策性退回个税 | 441.91 | 与收益相关 | |
| 无锡市劳动就业管理中心失业保险基金 | 3,618.00 | 与收益相关 | |
| 新三板补助 | 1,020,000.00 | 与收益相关 | |
| 专利资助 | 4,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,616,920.18 |
(三十一) 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 194,900.33 | ||
| 合计 | 194,900.33 |
(三十二) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,007,395.80 | 3,247,362.73 |
| 递延所得税费用 | -204,719.17 | -44,455.35 |
| 合计 | 2,802,676.63 | 3,202,907.38 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 17,309,167.00 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 2,596,375.05 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 24,093.00 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 24,000.00 |
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
第101页，共115页
| 项目 | 本期发生额 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 37,743.62 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 120,464.96 |
| 所得税费用 | 2,802,676.63 |
(三十三) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回往来款、代垫款 | 10,000.00 | |
| 利息收入 | 185,878.21 | 173,916.95 |
| 政府补助 | 64,777.00 | 1,616,920.18 |
| 营业外收入 | 69,783.21 | |
| 合计 | 250,655.21 | 1,870,620.34 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间往来 | 1,005,181.51 | 611,044.21 |
| 销售费用支出 | 5,373,503.66 | 2,239,782.08 |
| 管理费用支出 | 2,922,067.55 | 3,596,917.55 |
| 财务费用支出 | 10,555.66 | 13,097.85 |
| 合计 | 9,311,308.38 | 6,460,841.69 |
(三十四) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 14,506,490.37 | 21,774,502.64 |
| 加：资产减值准备 | 1,389,259.49 | 296,463.98 |
| 固定资产折旧 | 498,545.45 | 731,656.02 |
| 无形资产摊销 | 13,789.30 | 2,963.07 |
| 长期待摊费用摊销 | 36,000.00 | 36,000.00 |
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
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| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 560.89 | 730,691.20 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -416,042.82 | -328,235.60 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -204,719.17 | -44,455.35 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,656,086.61 | 7,521,445.27 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -25,289,971.09 | -4,869,086.07 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 16,989,763.38 | -18,910,475.65 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,867,589.19 | 6,941,469.51 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 74,944,765.37 | 43,440,906.02 |
| 减：现金的期初余额 | 43,440,906.02 | 22,571,581.68 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 31,503,859.35 | 20,869,324.34 |
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 74,944,765.37 | 43,440,906.02 |
| 其中：库存现金 | 16,675.22 | 30,692.32 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 74,928,090.15 | 43,410,213.70 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 |
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| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 74,944,765.37 | 43,440,906.02 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(三十五) 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 预收账款 | |||
| 其中：美元 | 27,619.50 | 6.5342 | 180,471.34 |
六、 合并范围的变更
本期合并范围未发生变更。
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七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 无锡灵鸽软件有限公司 | 无锡惠山经济开发区 洛社配套区新盛工业坊 A区一栋 | 无锡 | 计算机软硬件及辅助设备的研发、生产、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务 | 95.00 | 设立 | |
重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 无锡灵鸽软件有限公司 | 5.00% | -48,185.98 | 30,256.49 |
1、 重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 无锡灵鸽软件有限公司 | 819,383.97 | 2,001,329.83 | 2,820,713.80 | 2,215,584.05 | 2,215,584.05 | 5,557,407.10 | 9,382.98 | 5,566,790.08 | 3,997,940.62 | 3,997,940.62 | ||
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| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 无锡灵鸽软件有限公司 | -963,719.71 | -963,719.71 | 1,049,689.76 | 4,133,333.38 | 3,774,159.28 | 3,774,159.28 | 11,183,144.57 | |
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八、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
本公司最终控制方是：王洪良，对本公司的持股比例：29.4614%。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 无锡程浩机械科技有限公司 | 受同一最终控制人控制 |
| 无锡市洛社海天机电供应站 | 公司股东的个人独资公司 |
| 四川中装科技有限公司 | 公司董事在该公司担任董事 |
| 广东正茂精机有限公司 | 公司董事在该公司担任董事长 |
| 孙璟 | 公司监事 |
(四) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无锡市洛社海天机电供应站 | 采购商品 | 853,632.48 | 576,322.43 |
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 四川中装科技有限公司 | 出售商品 | 100,512.82 | |
| 广东正茂精机有限公司 | 出售商品 | 38,461.54 | |
| 孙璟 | 销售固定资产 | 57,928.04 |
2、 关联租赁情况
本公司作为承租方：
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 无锡程浩机械科技有限公司 | 房屋租赁 | 788,644.72 | 788,644.72 |
(五) 关联方应收应付款项
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
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1、 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 四川中装科技有限公司 | 4,000.00 | ||||
2、 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 无锡市洛社海天机电供应站 | 103,632.48 | 83,472.00 | |
| 其他应付款 | |||
| 无锡程浩机械科技有限公司 | 100,000.00 | ||
| 预收账款 | |||
| 广东正茂精机有限公司 | 114,000.00 |
九、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
报告期本公司无需要披露的重要承诺事项。
(二) 或有事项
报告期本公司无需要披露的重要或有事项。
十、 资产负债表日后事项
根据2018年3月27日第二届董事会第三次会议决议，拟向全体股东每10股派发现金红利0.03元（含税）。
十一、 其他重要事项
前期会计差错更正
1、 追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、 未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
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十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 32,396,873.09 | 100.00 | 1,791,035.55 | 5.53 | 30,605,837.54 | 22,194,414.58 | 100.00 | 404,884.08 | 1.82 | 21,789,530.50 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 32,396,873.09 | 100.00 | 1,791,035.55 | 30,605,837.54 | 22,194,414.58 | 100.00 | 404,884.08 | 21,789,530.50 | ||
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 13,670,093.04 | ||
| 1至2年 | 14,753,780.65 | 737,689.03 | 5.00 |
| 2至3年 | 3,234,720.00 | 646,944.00 | 20.00 |
| 3至4年 | 614,070.00 | 307,035.00 | 50.00 |
| 4至5年 | 124,209.40 | 99,367.52 | 80.00 |
| 合计 | 32,396,873.09 | 1,791,035.55 | |
确定该组合依据的说明：按账龄作为信用风险特征划分为若干账龄组，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款账龄组的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各账龄组计提坏账准备的比例，据此计算本年度各账龄组应收账款应计提的坏账准备。
2、 本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额1,386,151.47元，未发生坏账准备金转回或收回的情况。
3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 上海中慎国际贸易有限公司 | 9,812,091.02 | 30.29 | 490,604.55 |
| 龙能科技如皋市有限公司 | 5,670,491.75 | 17.50 | |
| 哈尔滨信易机械销售有限公司 | 2,232,000.00 | 6.89 | 441,200.00 |
| 青岛东方雨虹建筑材料有限公司 | 1,872,000.00 | 5.78 | |
| 新疆环科重工机械设备有限公司 | 1,296,131.00 | 4.00 | 64,806.55 |
| 合计 | 20,882,713.77 | 64.46 | 996,611.10 |
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(二) 其他应收款
1、 其他应收款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 2,000,000.00 | 64.93 | 2,000,000.00 | |||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,080,280.66 | 35.07 | 540.00 | 0.05 | 1,079,740.66 | 295,188.41 | 100.00 | 295,188.41 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 3,080,280.66 | 100.00 | 540.00 | 3,079,740.66 | 295,188.41 | 100.00 | 295,188.41 | |||
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
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期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 无锡灵鸽软件有限公司 | 2,000,000.00 | 合并范围内关联方 | ||
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,069,480.66 | ||
| 1至2年 | 10,800.00 | 540.00 | 5.00 |
| 合计 | 1,080,280.66 | 540.00 | |
确定该组合依据的说明：
按账龄作为信用风险特征划分为若干账龄组，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款账龄组的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各账龄组计提坏账准备的比例，据此计算本年度各账龄组应收账款应计提的坏账准备。
2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额540.00元，未发生坏账准备金转回或收回的情况。
3、 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 定金、保证金 | 684,145.60 | 143,995.15 |
| 往来款 | 2,000,000.00 | |
| 其他 | 396,135.06 | 151,193.26 |
| 合计 | 3,080,280.66 | 295,188.41 |
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 无锡灵鸽软件有限公司 | 往来款 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 64.93 |
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| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 江西维峰低温电池有限公司 | 定金、保证金 | 400,000.00 | 1年以内 | 12.99 | |
| 北京雅展展览服务有限公司 | 定金、保证金 | 284,145.60 | 1年以内 | 9.22 | |
| 中国移动通信集团江苏有限公司无锡分公司 | 其他 | 37,712.53 | 1年以内 | 1.22 | |
| 中国石油化工股份有限公司江苏无锡石油分公司 | 其他 | 33,480.40 | 1年以内 | 1.09 | |
| 合计 | 2,755,338.53 | 89.45 |
(三) 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 950,000.00 | 950,000.00 | 950,000.00 | 950,000.00 | ||
| 合计 | 950,000.00 | 950,000.00 | 950,000.00 | 950,000.00 | ||
1、 对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 无锡灵鸽软件有限公司 | 950,000.00 | 950,000.00 | ||||
| 合计 | 950,000.00 | 950,000.00 |
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
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(四) 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 88,483,238.17 | 52,560,885.41 | 76,912,545.76 | 42,506,820.51 |
| 其他业务 | 164,030.12 | 106,811.12 | 198,373.08 | 113,426.00 |
| 合计 | 88,647,268.29 | 52,667,696.53 | 77,110,918.84 | 42,620,246.51 |
(五) 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 3,300,000.00 | |
| 理财产品投资收益 | 416,042.82 | 328,235.60 |
| 合计 | 416,042.82 | 3,628,235.60 |
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -560.89 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 64,777.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 416,042.82 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 |
无锡灵鸽机械科技股份有限公司2017年年度报告
第114页，共115页
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 25,880.34 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -75,920.89 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 430,218.38 |
(二) 净资产收益率及每股收益：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 17.65 | 0.2295 | 0.2295 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 17.13 | 0.2227 | 0.2227 |
无锡灵鸽机械科技股份有限公司二〇一八年三月二十七日
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附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：