中国国际航空股份有限公司董事会
审计和风险管理委员会 2017 年度履职报告
2017 年，审计和风险管理委员会在董事会的引领下，严
格遵守上海证券交易所、香港联合交易所的相关指引及守则，
按照公司《董事会议事规则》及《董事会审计和风险管理委员
会工作细则》的规定，认真履行各项职责，通过定期或不定期
召开会议、听取专项汇报、检查调研、参加公司重要会议等形
式，较好地完成了 2017 年度的工作任务，为董事会科学决策
提供了有力的支持和保障。现将 2017 年度履职情况报告如下：
一、基本情况
公司第五届董事会审计和风险管理委员会由三名委员组
成，刘德恒先生担任主任，李大进先生、许汉忠先生分别担任
委员。三位委员分别为财务、法律、航空领域的专业人士，全
部为独立董事，充分体现委员会的独立性、专业性和权威性。
此外，为委员会决策提供支持保障，创新工作方式，设立了联
合工作组，成员由总法律顾问、总会计师、董事会秘书和审计
部领导担任。
二、审查决策事项
本年度，审计和风险管理委员会共召开 8 次会议，审议通
过了 20 多项议案。各位委员能够勤勉尽责，忠实履行义务，
积极出席会议，听取专题汇报，了解公司战略实施、生产运营
1/5
和风险控制，发挥专业优势，尤其是在财务资金、外部审计、
风险管控等方面提出多项富有建设性的意见和建议，为保障股
东和公司的权益发挥了关键作用。
2017 年度审计和风险管理委员会委员出席会议记录：
会议次数
刘德恒（2017年8月9日获委任为主任） 4/4
李大进 8/8
许汉忠（2017年10月27日获委任为委员） 1/1
潘晓江（原主任，2017年5月25日届满离任） 4/4
曹建雄（委员，2017年10月27日届满离任） 6/7
报告期内，审计和风险管理委员会审查决策了如下事项：
公司 2016 年度报告和利润分配预案、2017 年中期报告、2017
年第一、三季度报告；2017 年度财务计划和投资计划；年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明和年度
关联交易执行情况说明；更换 2017 年度国际、国内审计师及
内控审计师；使用非公开发行募集资金置换自筹资金；《中国
国际航空股份有限公司关联（连）交易管理规定》；确认截止
2016 年 12 月 31 日 A 股关联方名单；内部控制评价报告及内部
控制审计报告；审计和风险管理委员会年度履职报告；购置中
国航空集团建设开发有限公司房产；A 股募集资金存放和实际
使用情况专项报告；关于公司与中国航空集团公司延续商标使
用许可框架协议的议案；关于公司与中国航空集团财务有限责
2/5
任公司签署新一期金融财务服务框架协议及申请持续关连交
易年度上限的议案；关于中国航空集团财务有限责任公司与中
国航空集团公司签署新一期金融财务服务框架协议及申请持
续关连交易年度上限的议案；选举第五届董事会审计和风险管
理委员会主任委员。
三、独立董事汇报会
为保障独立董事、审计和风险管理委员会有效履行职责，
建立独立董事汇报会制度，一是定期专题汇报，包括财务报告、
内控风险、内外审计、关联交易、对外担保等事项，确保及时
全面掌握行业、资本市场和公司信息。二是涉及重要事项，在
董事会和各专门委员会审议前，首先召开独立董事汇报会，在
仔细审阅会议材料，充分了解情况、掌握信息的基础上，对所
议事项开展详尽深入的讨论，并形成独立、专业、客观的意见，
作为审计和风险管理委员会和董事会决策的参考，大大提高董
事会的议事效率。本年度，独立董事汇报会组织召开7次会议，
范围涵盖财务审计、风险内控、关联交易、对外担保、公司治
理、市值管理等方面，为决策支持提供了有力保障。
四、年报履职
在公司 2017 年度报告审计过程中，公司董事会审计和风
险管理委员会严格按照《董事会审计和风险管理委员会工作细
则》相关规定，在年审会计师进场审计之前，专门召开年度报
告沟通会，全面听取年审会计师、公司财务部、审计部、董秘
3/5
局汇报 2017 年度财务报表编制过程中关注的重大事项以及审
计工作重点及审计计划，并对公司审计前的财务报表进行了审
议。期间，审计和风险管理委员会通过发函的形式，督促年审
会计师在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提交审计
报告，保证公司年审各阶段工作的有序开展与及时完成。在年
审会计师出具初步审计意见后，审计和风险管理委员会对公司
财务报告初稿进行了审阅并形成书面意见。2018 年 3 月 23 日，
审计和风险管理委员会召开会议，听取了年审会计师 2017 年
审计工作总结汇报，审议了公司 2017 年度报告，并向董事会
提出批准建议。
五、检查调研
强化审计和风险管理委员会职责，充分发挥独立董事的监
督及指导作用。本年度，独立董事和审计和风险管理委员会委
员对公司飞行总队、上海分公司、华东营销中心、运控中心以
及海外伦敦、巴黎营业部、罗罗公司、空客公司进行了实地调
研。通过考察现场、听取汇报、座谈走访等形式，深入了解了
公司各业务经营情况，为决策提供了大力支持。同时积极发挥
独立董事的专业特长，提出指导性的建议和督促性的工作要求，
帮助公司不断改进和加强管理工作，促进公司良好发展。
除现场检查调研之外，独立董事和审计和风险管理委员会
委员参加了公司 2018 年战略研讨会、半年度和年度工作会议，
听取管理层关于安全运行、生产经营、财务收益、服务管理等
方面的汇报。此外，为加强履职保障，公司配置了董事办公室，
4/5
便于独立董事现场办公和听取汇报。
六、学习培训
在积极履行职责的同时，董事会审计和风险管理委员会委
员注重自身学习培训工作，积极参加证券监管机构举办的培训
和，掌握最新监管政策法规和监管重点，持续提升履职能力。
本年度，主任委员刘德恒先生参加了北京证监局举办的独立董
事专题培训以及境内外常年法律顾问主讲的新任董事专题培
训，及时了解和掌握资本市场热点，关注监管法规的变化和案
例，汲取信息和宝贵经验，保障有效履行职能。
2018 年，董事会审计和风险管理委员会将围绕董事会计划
开展工作部署，不断深化公司治理，优化和完善管理制度和工
作流程，充分发挥独立董事的专业优势，认真履行职责，为董
事会科学决策贡献力量，切实维护公司和全体股东的权益。
董事会审计和风险管理委员会委员：
刘德恒
李大进
许汉忠
潘晓江（2017 年 5 月届满离任）
曹建雄 （2017 年 10 月届满离任）
2018 年 3 月 23 日
5/5
