江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核
说明
广会专字[2018]G17036610068 号
目 录
报告正文…………………………………………………1-2
附件…………………………………………………………3
关于非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况的专项审核说明
广会专字[2018]G17036610068 号
江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司（以下简称“贵
公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量
表，以及财务报表附注，并出具了“广会审字[2018]G17036610013 号”审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号文）的有关要求，贵公司编制了后附的 2017 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，
并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们的责任是对上述汇总表进
行审核，并出具专项说明。
我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发
现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的
相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇
总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年
度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件：上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：杨文蔚
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：姚静
中国 广州 二○一八年三月二十二日
附件
上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
占用方与上 上市公司核 2017 年度占用 2017 年度占
非经营性资金 资金占用方 2017 年期初占 2017 年度偿还 2017 年期末占 占用形 占用
市公司的关 算的会计科 累计发生金额 用资金的利
占用 名称 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 成原因 性质
联关系 目 （不含利息） 息（如有）
现大股东及其
附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其
附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上 上市公司核 2017 年度往来 2017 年度往
其它关联资金 资金往来方名 2017 年期初往 2017 年度偿还 2017 年期末往 往来形 往来性
市公司的关 算的会计科 累计发生金额 来资金的利
往来 称 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 成原因 质
联关系 目 （不含利息） 息（如有）
大股东及其附
- - - - - - - - - -
属企业
上市公司的子
非经营
公司及其附属 德力光电 子公司 其他应收款 232,157,498.03 8,500,000.00 - 8,815,571.08 231,841,926.95 往来款
性占用
企业
上市公司的子
非经营
公司及其附属 生物中心 子公司 其他应收款 13,298,568.53 6,500,000.00 - - 19,798,568.53 往来款
性占用
企业
上市公司的子
非经营
公司及其附属 甘化置业 子公司 其他应收款 2,120,000.00 300,000.00 - - 2,420,000.00 往来款
性占用
企业
关联自然人及
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其控制的法人
其他关联人及 江门凯泰生物 非经营
联营公司 其他应收款 6,662,649.05 - - - 6,662,649.05 往来款
其附属企业 科技有限公司 性占用
总计 - - - 254,238,715.61 15,300,000.00 - 8,815,571.08 260,723,144.53 - -| 广东甘化：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核说明 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-03-24 |
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| 附件：公告原文 |
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