前次募集资金使用情况专项审核报告
信会师报字(2009)第11110 号
山东济宁如意毛纺织股份有限公司董事会：
我们接受贵公司委托，对后附的贵公司截至2008 年12 月31 日止前次募集
资金使用情况报告（以下简称“前次募资报告”）进行专项审核。
按照中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、《前次募集资金使用情况报
告的规定》（证监发行字[2007]500 号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公
司特别规定》、深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》
及《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9 号：募集资金年度使用情
况的专项报告》的规定编制前次募资报告，提供相关的真实、合法、完整的实物
证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的证据，是贵公司
的责任。
我们的责任是在实施审核的基础上对前次募资报告发表专项审核意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了专项审核工作。该准则要求我们计划和
实施专项审核工作，以对前次募资报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的审核程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
本报告是我们根据中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监
发行字[2007]500 号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》、深
圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及《中小企业板
上市公司临时报告内容与格式指引第9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》
的相关规定与贵公司提供的前次募集资金相关资料，在审慎调查并实施必要审核
程序的基础上所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对贵公司前次募集资
金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。
经审核，贵公司前次募资报告的编制符合中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）、《深圳
证券交易所中小企业板块上
市公司特别规定》、深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理
细则》及《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9 号：募集资金年度
使用情况的专项报告》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2008 年
12 月31 日止前次募集资金的使用情况。
本报告供贵公司2008 年年度报告披露之目的使用。除此之外，不得用于其
他任何用途。
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 郑帼琼
中国注册会计师： 黄利群
中 国·上海 二○○九年四月十三日山东济宁如意毛纺织股份有限公司
截至2008 年12 月31 日止
前次募集资金使用情况报告
一、募集资金基本情况
（一）募集资金的数额和到位时间
中国证券监督管理委员会于2007 年11 月6 日以证监发行字[2007]397 号文核准山东济宁如意
毛纺织股份有限公司(以下简称公司)向社会公开发行新股2000 万股，每股发行价为人民币13.07
元，共募集资金26,140 万元。2007 年11 月29 日由主承销商海通证券股份有限公司扣除承销商发
行费用984.2 万元后， 汇入公司开立在中国工商银行股份有限公司济宁分行帐号为
1608001429200037987 的人民币帐户25,155.8 万元。募集资金已于2007 年11 月29 日到位，资金
到位情况已由立信会计师事务所有限公司审验，并出具了“信会师报字(2007)第23897 号”验资报
告。验资报告审验结果认为，汇入账户金额减除应支付的其他发行费用770.50 万元，计募集资金
净额24,385.30 万元。
（二）以前年度已使用、本年度使用金额及当前余额
2007 年募集资金帐户获取利息收入减除手续费后净收入10.61 万元，实际可使用的募集资金
25,166.41 万元。2007 年度公司共计使用募集资金5,517 万元，截至2007 年12 月31 日止公司募
集资金使用后专户余额为19,649.41 万元。
2008 年募集资金帐户获取利息收入减除手续费后净收入37.55 万元，实际可使用的募集资金
19,686.96 万元。2008 年度公司共计使用募集资金19,681.04 万元，其中支付募集资金项目费用
18,910.54 万元，支付发行费用770.50 万元。截至2008 年12 月31 日止公司募集资金使用后专户
余额5.92 万元。
综上所述，截止2008 年12 月31 日：公司实际收到募集资金净额24,385.30 万元，加上募集
资金利息收入减除手续费后净收入48.16 万元，合计可用于募投项目资金24,433.46 万元；公司累
计已支付募投项目开支24,427.54 万元；募集资金余额5.92 万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金在各银行账户的存储情况
公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上
市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所中小企业板块上市公司特别规定》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《中小企业板上
市公司临时报告内容与格式指引第9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》和中国证监会《关
于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神制定了《山东济宁如意毛纺织股份有限公司募集资金管理制度》，对募集
资金实行专户存储制度。公司董事会为本次募集资金批准开设
了中国工商银行股份有限公司济宁分行和中国建设银行股份有限公司济宁分行两个专项账户，其
中中国工商银行股份有限公司济宁分行活期存款账户为1608001429200037987，中国建设银行股
份有限公司济宁分行活期存款账户为37001688601050149332。截止2008 年12 月31 日，中国工
商银行股份有限公司济宁分行募集资金专项账户余额为5.91 万元,中国建设银行股份有限公司济
宁分行募集资金专项账户余额为0.01 万元。
（二）2008 年1 月4 日公司和保荐机构海通证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限
公司济宁分行和中国建设银行股份有限公司济宁分行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管
协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在重大问题。
（三）根据公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，必须在募集资金
使用计划或公司预算范围内，按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续:由有关部门提出资金
使用计划，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由财务部审核后逐级由项目负责
人、财务负责人及总经理签字后予以付款；超过董事会授权范围的，须报董事会审批。财务部门
定期对募集资金使用情况进行检查，募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监督，并将检查
情况报告董事会、监事会。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用于募投项目的支付为18,910.54 万元，
