关于深圳南山热电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字【2018】48510003 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 4
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关于深圳南山热电股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2018]48510003 号
深圳南山热电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳南山热电股份有限公司（以下简称“深南电公
司”）2017 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2017 年度合并及公司的利
润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附
注的基础上，对后附的《上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管
理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，
编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是深南电公司管理层的责
任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计深南电公司 2017 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现
不一致。
为了更好地理解深南电公司 2017 年度关联方占用上市公司资金情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供深圳南山热电股份有限公司 2017 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
2018 年 3 月 20 日
附表:
上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳南山热电股份有限公司 金额单位：人民币万元
2017 年度占用
非经营性资 占用方与上市公司 上市公司核算 2017 年初占 2017 年度占用资 2017 年度偿还 2017 年末占 占用形成原
资金占用方名称 累计发生金额 占用性质
金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 金的利息（如有） 累计发生额 用资金余额 因
（不含利息）
非经营性
现大股东及
占用
其附属
非经营性
企业
占用
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
非经营性
前大股东及 占用
其附属企业 非经营性
占用
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
总 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
2017 年度往来
其它关联资 往来方与上市公司 上市公司核算 2017 年初往 2017 年度往来资 2017 年度偿还 2017 年末往 往来形成原
资金往来方名称 累计发生金额 往来性质
金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 金的利息（如有） 累计发生额 来资金余额 因
（不含利息）
深圳新电力实 非经营性
子公司 其他应收款 0.00 0.00 0.00 代垫费用
业有限公司 -10,694.79 10,694.79 往来
深圳深南电环 代垫费用 非经营性
子公司 其他应收款
保有限公司 1,604.44 1,272.52 8.63 1,610.20 1,275.39 及资金拆借 往来
深南电(东莞)唯 代垫费用 非经营性
子公司 其他应收款
上市公司的 美电力有限公司 17,653.76 10,281.10 1,167.83 293.22 28,809.47 及资金拆借 往来
子公司及其 深南电(中山)电 代垫费用 非经营性
子公司 其他应收款
附属企业 力有限公司 54,758.38 10,131.43 2,763.24 6,859.67 60,793.38 及资金拆借 往来
深圳深南电燃
代垫费用 非经营性
机工程技术有限 子公司 其他应收款 0.00 0.00 0.00
134.96 134.96 及资金拆借 往来
公司
深南能源(新加 非经营性
子公司 其他应收款 代垫费用
坡)有限公司 145.69 2.02 147.71 往来
总 计 —— —— —— —— ——
63,467.48 32,516.82 3,939.70 8,763.09 91,160.91
5| 深南电A：关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-03-22 |
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| 附件：公告原文 |
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