上海能源：2017年度财务报表及审计报告

上海大屯能源股份有限公司
2017 年度财务报表及审计报告
一、公司基本情况
上海大屯能源股份有限公司(以下简称“本公司”)是由大屯煤电(集团)有限责任公司(以下简称“大
屯煤电集团”)、中国煤炭进出口公司、宝钢集团国际经济贸易总公司、上海煤气制气物资贸易
有限公司以及煤炭科学研究总院于 1999 年 12 月 29 日共同发起设立的股份有限公司，注册地
为上海市浦东新区。本公司于 2001 年 8 月 29 日在上海证券交易所挂牌上市交易。于 2017 年
12 月 31 日，本公司的总股本为人民币 72,271.80 万元，每股面值 1 元。
2006 年 8 月，中国中煤能源集团有限公司(以下简称“中煤集团”)重组改制设立中国中煤能源股
份有限公司(以下简称“中煤能源”)。中煤集团将其全资子公司大屯煤电集团所持有的本公司
60.35%的股份、其全资子公司中国煤炭进出口公司所持有的本公司 2.08%的股份全部无偿划转
至中煤集团，并将其投入中煤能源。上述行为完成后，中煤能源成为持有本公司 62.43%股权
的控股股东。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事煤炭的生产和销售、电力生产、铸造铝材加工等
业务。
本年度纳入合并范围的子公司详见附注六、在其他主体中的权益。
本财务报表由本公司董事会于 2018 年 3 月 19 日批准报出。
二、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本集团财务报表以持续经营为编制基础，并且执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此
外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定
(2014 年修订)》披露有关财务信息。
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发
生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公
允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务
的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计
量。
2.   持续经营
截至 2017 年 12 月 31 日，本集团的流动负债超过流动资产人民币 485,462,133.02 元。本集团业
务的持续经营将在很大程度上取决于未来经营活动产生的净现金流入以及能否从银行或本公司
之母公司中煤能源取得所需的资金支持。中煤能源已确认将为本集团提供持续的资金上的支
持，以使本集团在可以预见的未来有能力清偿到期债务。本集团管理层确信本集团将会持续经
营，因此以持续经营为基础编制本年度财务报表。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提
方法(附注三(10))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注三(14)、(17))、对复垦、弃置及环境清
理义务的估计(附注三(21))等。
本集团重要会计估计和判断详见附注三(27)。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2017 年 12
月 31 日的公司及合并财务状况以及 2017 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周
期为 12 个月。
4.   记账本位币
人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司的记账本位币为
人民币。本公司编制本财务报表时所使用的货币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1). 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方式或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减
的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并
而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(2). 非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合
并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.   合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通
过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行
重新评估。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控
制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的经营成果和现金流量适当地包括在合
并利润表和合并现金流量表中。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的
会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东
权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东
损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项
下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司
股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司
的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产
所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的
净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团
的角度对该交易予以调整。
7.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.      外币业务和外币报表折算
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借
款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；
其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用
交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
9.      金融工具
(1). 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应
收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持
有意图和持有能力。本集团现有的金融资产类别主要为贷款和应收款项以及可供出售金融资
产。
贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集
团划分为贷款和应收款项的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款及长期
应收款等。
可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类
的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为
其他流动资产。
(ii)     确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。取得时发生
的相关交易费用计入初始确认金额。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资，按照成本计量；贷款和应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。
(iii)    金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发
生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预
计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益
率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减
值损失以后期间不再转回。
(iv)   金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
(a) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(b) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者
(c) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
(2). 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款及应付债券等。
应付款项包括应付账款、应付票据、应付利息、其他应付款及长期应付款等，以公允价值进行
初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余
成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表
日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或
者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担
保合同，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则
第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原
则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3). 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资
产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(4). 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，
同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债
以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分
别列示，不予相互抵销。
10. 应收款项
应收款项包括应收账款、应收票据、其他应收款及长期应收款等。本集团对外销售商品或提供
劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确
认金额。
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
 单项金额重大的判断依据或金     对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存
 额标准                         在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回
                                款项时，计提坏账准备。单项金额重大的判断标准为：单
                                项金额超过人民币 33,000,000.00 元。
 单项金额重大并单项计提坏账     根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的
 准备的计提方法                 差额进行计提。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分
为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，
结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据如下：
一般信用组合           经常性往来业务的客户，经评估没有特殊较高或较低的信用风险。
其他信用组合           信用良好且交易频繁的长期客户，经评估信用风险为极低的款项。
 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
 一般信用组合                             账龄分析法
 其他信用组合                             不计提坏账
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
               账龄               应收账款计提比例           其他应收款计提比例
  1 年以内(含 1 年)                                 5%                            5%
  1-3 个月                                          0%                            0%
  4 -12 个月                                        5%                            5%
  1－2 年                                          10%                           10%
  2－3 年                                          30%                           30%
  3－4 年                                          50%                           50%
  4－5 年                                          80%                           80%
  5 年以上                                        100%                          100%
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
 单项计提坏账准备的理由                   存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的
                                          原有条款收回款项。
 坏账准备的计提方法                       根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其
                                          账面价值的差额进行计提。
11. 存货
(1). 分类
存货包括原材料、在产品、库存商品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低计量。
(2). 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正
常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(3). 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(4). 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制
(5). 低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品采用分次摊销法、包装物采用一次转销法进
行摊销。
12. 长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资及对联营企业的投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示。
(1). 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控
制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证
券的公允价值作为初始投资成本。
(2). 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或
利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
(3). 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团
及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
(4). 长期股权投资减值
对子公司的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额
(附注三(18))。
(5). 长期股权投资的处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价格的差额，计入当期损益。
13. 投资性房地产
投资性房地产为以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支
出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成
本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑
物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
                预计使用寿命           预计净残值率          年折旧率
 建筑物         30 年                  5%                    3.17%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产。自用
房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产转换为投资性房地
产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认
该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注三(18))。
14. 固定资产
(1). 确认条件
固定资产包括房屋及建筑物、构筑物及其他辅助设施(包括井巷工程)、机器设备、铁路、运输
工具及其他等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置
或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时，国有股股东投入的固定资
产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量
时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生
时计入当期损益。
(2). 折旧方法
          类别            折旧方法    折旧年限(年)      残值率         年折旧率
 房屋及建筑物           年限平均法    5-45 年        3%-5%          2.11%-19.40%
 构筑物及其他辅助设施   年限平均法    20-30 年       3%-5%          3.17%-4.85%
 机器设备               年限平均法    4-18 年        3%-5%          5.28%-24.25%
 铁路                   年限平均法    30 年          3%             3.23%
 运输工具及其他         年限平均法    5-10 年        3%-5%          9.50%-19.40%
固定资产折旧除井巷工程按照工作量法计提折旧或使用维简费、安全费用和可持续发展准备金
购置的固定资产(附注三(26))外，其他固定资产采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残
值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后
的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注三(18))。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固
定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损
益。
15. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款
费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使
用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值
时，账面价值减记至可收回金额(附注三(18))。
16. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的
借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本
化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间
连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的
资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资
本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借
款初始确认金额所使用的利率。
17. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权和软件等，以成本计量。大屯煤电集团发起设立本
公司时投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
(i) 土地使用权
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合
理分配的，全部作为固定资产。
(ii) 采矿权和探矿权
采矿权以成本减累计摊销列示，并自煤矿投产日开始采用工作量法摊销。探矿权以取得时的成
本计量，并自转为采矿权且煤矿投产日开始，采用工作量法摊销。
(iii) 软件
软件按照使用年限 5 年平均摊销。
(iv) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
(v) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注三(18))。
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被
分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时
计入当期损益；大规模生产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
  生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
  管理层已批准生产工艺开发的预算；
  已有前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
  有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；以及
  生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出
不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
18. 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权
投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其
账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置
费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定
资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一
经确认，以后期间不予转回。
19. 长期待摊费用
长期待摊费用包括已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，
按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
20. 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包
括短期薪酬、离职后福利、辞退福利等。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险
费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将
实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立
的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定
提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的养老
保险和失业保险，均属于设定提存计划。
养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规
定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险
费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团
在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。同时，经政府批准，本集团为员工支付补充养老保险金，并由符合国家
规定的法人受托机构受托管理。
(3). 辞退福利的会计处理方法
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出
给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负
债，同时计入当期损益。
内退福利
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年
龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。
对于内退福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职
工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负
债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入
当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
21. 预计负债
因开采煤炭而形成的复垦、弃置及环境清理等现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，
在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面
价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。
22. 收入
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款
的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动
的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
(1). 销售商品
本集团生产并销售煤炭、铝制品及其他产品。煤炭、铝制品及其他商品的销售收入在商品的所
有权上的主要风险和报酬已转移给购货方。本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制时予以确认。
(2). 提供劳务
劳务收入于提供服务的会计期间予以确认。
23. 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产。政府补助根据相关政府文
件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件并能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按
照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。公允价值不能够
可靠取得的，按照名义金额计量。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关
的政府补助，计入营业外收入。
(1). 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系
统的方法分期计入当期损益。
(2). 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助退回，在退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
(a) 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(b) 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(c) 属于其他情况的，直接计入当期损益。
24. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应
的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合
并的交易中产生的资产和负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和
递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够
控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及
联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行
复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记
递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所
    得税相关；
 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
25. 租赁
经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
26. 其他重要的会计政策和会计估计
(1). 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；(2) 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资
源、评价其业绩；(3) 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经
营分部。
(2). 维简费、安全费用和可持续发展准备金
根据财政部、安全监管总局及有关地方政府部门的规定，本集团从事煤炭开采的公司须按原煤
产量提取煤矿维持简单再生产费用(“维简费”)、企业安全生产费用(“安全费”)及其他类似性质煤
炭生产专项基金。本集团从事机械制造、冶金、危险品生产与储运等行业的公司也须按相关规
定提取企业安全生产费用。
维简费主要用于煤矿生产正常持续的开拓延深、技术改造等，以确保矿井持续稳定和安全生
产，提高效率。安全费用主要用于煤矿安全生产设施、完善和改进企业安全生产条件。
其他类似性质煤炭生产专项基金目前主要包括可持续发展准备金。可持续发展准备金主要用于
发展连续替代产业和解决历史遗留问题。自 2014 年 1 月 1 日起，本集团不再计提可持续发展
准备金。
上述费用和专项基金在提取时计入相关产品的成本，同时记入专项储备科目。在使用时，对在
规定使用范围内的费用性支出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于资本性支出的，通过在
建工程科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产，按照形成固
定资产的成本冲减专项储备，同时确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提
折旧。
(3). 勘探与评估开支
勘探与评估开支包括以下项目的直接成本：研究及分析现有勘探资料；进行地质研究；勘探钻
井及取样；检测萃取及处理方法；编制预可行性及可行性研究报告。勘探与评估开支也包括取
得矿业权所产生的成本、进入有关区域支付的进场费及收购现有项目权益而应付第三方的款
项。
项目的初期阶段，除取得土地使用权和矿业权的成本外，其他勘探与评估成本于发生时计入损
益。在项目达到确实可行阶段后倘继续进行，其支出予以资本化并转入井巷工程。倘证明项目
不可行，则其所有不可收回成本于利润表中列作费用。
27. 会计估计所使用的关键假设和不确定因素
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关
键判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的
重要风险：
(1). 长期资产的减值
固定资产及无形资产按成本减累计折旧及摊销列示。当发生任何事件或环境出现变化，显示账
面价值可能无法收回时，就该等项目的账面价值是否发生减值予以审核。若某项资产的账面价
值超过其可收回金额时，按其差额确认减值损失。可收回金额以资产的公允价值减处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在估计资产的可收回金额时，需
作出多项假设，包括与非流动资产有关的未来现金流量及折现率。倘若未来事项与该等假设不
符，可收回金额将需要作出修订，这些修订可能会对本集团的经营业绩或者财务状况产生影
响。
煤炭分部长期资产的减值评估
煤炭分部部分长期资产受到煤矿探明储量变化及项目手续无法办理的影响，经过本集团管理层
的评估，于 2017 年 12 月 31 日存在减值迹象，相关长期资产(主要包括固定资产、在建工程、
工程物资、无形资产和其他非流动资产)账面净值约为人民币 13.30 亿元。
本集团管理层对上述存在减值迹象的部分长期资产按照其所在的资产组执行了减值测试。在减
值测试时，资产组的可收回金额按预计未来现金流量的现值确定。管理层在预计未来现金流量
的现值时所采用的关键假设及其确定基础包括：
 未来煤炭价格：根据目前的市场价格及管理层对煤炭市场影响因素的分析确定；
 煤炭产量：在煤矿设计产能及目前国家核定产能的范围内，根据管理层的预计可采储量及生
产计划确定；
 煤炭生产成本：已投产的煤矿参考历史生产成本；在建煤矿参考设计方案中预计的生产成本
确定；
 资本性支出：根据最近的预算及固定资产更新支出的历史数据确定；
 折现率：以能够反映相关资产组的特定风险的加权平均资本成本为折现率。
根据减值测试结果，上述资产组于 2017 年 12 月 31 日的预计未来现金流量的现值小于账面价
值，因此计提资产减值准备人民币 7.17 亿元。但倘若未来事项与上述假设不符，可收回金额
将需要作出修订，这些修订可能会对本集团的经营业绩或者财务状况产生重大影响。
(2). 所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存
在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项
的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用
和递延所得税的金额产生影响。
(3). 固定资产的可使用年限
本集团的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以
往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理
层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，并在报废或出售技术落后相关设备时相应地
冲销或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结
果有所不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。
(4). 对复垦、弃置及环境清理义务的估计
复垦、弃置及环境清理义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对未来支出的最
佳估计而确定，并将预期支出折现至其净现值。随着目前的煤炭开采活动的进行，对未来土地
及环境的影响变得明显的情况下，有关成本的估计可能须不时修订。
(5). 对煤炭储量的估计
煤炭储量是估计可以具有经济效益及合法的从本集团的矿区开采的煤炭数量。于计算煤炭储量
时，需要使用关于一定范围内地质、技术及经济因素的估计和假设，包括产量、等级、生产技
术、回采率、开采成本、运输成本、产品需求及商品价格。
对储量的数量和等级的估计，需要取得矿区的形状、体积及深度的数据，这些数据是由对地质
数据的分析得来的，例如采掘样本。这一过程需要复杂和高难度的地质判断及计算，以对数据
进行分析。
由于用于估计储量的经济假设在不同的时期会发生变化，同时在经营期中会出现新的地质数
据，对储量的估计也会相应在不同的时期出现变动。估计储量的变动将会在许多方面对本集团
的经营成果和财务状况产生影响，包括：
 资产的账面价值可能由于未来预计现金流量的变化而受到影响；
 按工作量法计算的或者按资产的可使用年限计算的计入损益的折旧和摊销可能产生变化；
 估计储量的变动将会对履行弃置、复垦及环境清理等现时义务的预计时间和所需支出产生
    影响,从而使确认的预计负债的账面价值产生变化；
 由于对可能转回的税收利益的估计的变化可能使递延所得税资产的账面价值产生变化。
(6). 固定资产及无形资产的减值
固定资产及无形资产按成本减累计折旧及摊销列示。当发生任何事件或环境出现变化，显示账
面价值可能无法收回时，就该等项目的账面价值是否发生减值予以审核。若某项资产的账面价
值超过其可收回金额时，按其差额确认减值损失。可收回金额以资产的公允价值减处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在估计资产的可收回金额时，需
作出多项假设，包括与非流动资产有关的未来现金流量及折现率。倘若未来事项与该等假设不
符，可收回金额将需要作出修订，这些修订可能会对本集团的经营业绩或者财务状况产生影
响。
28. 重要会计政策和会计估计的变更
重要会计政策变更
本公司于 2017 年 6 月 12 日开始采用财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 16 号—政府补
助》。此外，本财务报表还按照财政部 2017 年 12 月 25 日颁布的《关于修订印发一般企业财
务报表格式的通知》(财会(2017)30 号，以下简称“财会 30 号文件”)编制。
政府补助
执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》(修订)之前，与收益相关的政府补助，用于补偿以后
期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入营业外收入；用于
补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入营业外收入。执行《企业会计准则第 16 号-政府
补助》(修订)后，与收益相关的政府补助用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延
收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和
损失的，直接计入当期损益。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其
他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理，该会计政策变更未对可比年度财务
报表产生影响。
资产处置损益的列报
在财会 30 号文件发布以前，本集团出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投
资和投资性房地产除外)或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固
定资产、在建工程、及无形资产而产生的处置利得或损失，在“营业外收入”或“营业外支出”项
目列报。在财会 30 号文件发布以后，本集团出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长
期股权投资和投资性房地产除外)或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有
待售的固定资产、在建工程、及无形资产而产生的处置利得或损失，在“资产处置收益”项目列
报。
对于上述列报项目的变更，本集团采用追溯调整法进行会计处理，并对上年比较数据进行调
整。
四、税项
主要税种及税率情况
          税种                              计税依据                          税率
 增值税                  应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用     6%、11%、17%
                         税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
 城市维护建设税          缴纳的增值税及营业税税额                        5%及 7%
 企业所得税              应纳税所得额                                    25%
 教育费附加              缴纳的增值税和营业税税额                        5%
 资源税                  应税煤炭销售额(应税煤炭销售额按原煤销售额或     2%
                         洗选煤销售额乘以折算率计算)
五、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                           期末余额                 期初余额
库存现金                                               103,569.00                 66,345.16
银行存款                                           578,058,427.03           666,899,476.93
其他货币资金                                         3,678,312.20              9,545,609.78
                  合计                             581,840,308.23           676,511,431.87
于 2017 年 12 月 31 日，受限制的货币资金为人民币 103,001,325.48 元，主要为应付票据保证金
人民币 100,000,000.00 元；其他主要为安全生产抵押金及矿山地质环境恢复治理保证金(2016
年 12 月 31 日：受限制的货币资金为人民币 8,883,244.86 元，主要为安全生产抵押金及矿山地
质环境恢复治理保证金)。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                            期末余额                  期初余额
银行承兑票据                                      1,871,474,836.61          1,104,703,009.40
商业承兑票据                                          13,076,280.62                           -
                  合计                            1,884,551,117.23           1,104,703,009.40
(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                             期末终止确认金额         期末未终止确认金额
 银行承兑汇票                                      444,387,971.52           100,032,488.11
 商业承兑汇票                                                   -              3,023,469.82
                  合计                              444,387,971.52          103,055,957.93
于 2017 年 12 月 31 日，本集团将金额为人民币 444,387,971.52 元的应收票据背书给其供货商以
支付应付账款。本集团认为该等背书应收票据所有权上几乎所有的风险和报酬已经转移予供货
商，因此终止确认该等背书应收票据及相关应付账款。若承兑人到期无法兑付该等票据，根据
中国相关法律法规，本集团就该等应收票据承担连带责任。本集团认为，因承兑人信誉良好，
到期日发生承兑人不能兑付的风险极低。于 2017 年 12 月 31 日，如若承兑人未能于到期日兑
付该等票据，即本集团所可能承受的最大损失相当于本集团就该等背书票据应付供货商同等金
额。所有背书给供应商的应收票据，到期日均在报告期末一年内。
于 2017 年 12 月 31 日，本集团将金额为人民币 103,055,957.93 元的应收票据背书给其供货商以
支付应付账款。本集团认为其保留了与该等背书应收票据所有权上几乎所有的风险和报酬，包
括相关的违约风险，因此，本集团继续确认该等背书票据及相关应付账款的账面价值。应收票
据背书后，本集团并未保留使用该等背书票据的任何权利，包括向任何第三方出售、转让或抵
押该等背书票据。
(3). 期末已质押的应收票据
于 2017 年 12 月 31 日，应收票据人民币 75,000,000.00 元(2016 年 12 月 31 日：人民币
101,520,714.66 元)作为开具人民币 75,000,000.00 元(2016 年 12 月 31 日:人民币 101,520,714.66
元)银行承兑汇票(附注五(19))的质押物。
3、      应收账款
(1). 应收账款分类披露
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额                                                                   期初余额
           类别                     账面余额                    坏账准备                                       账面余额                    坏账准备
                                                                                            账面                                                                    账面
                                                                          计提比例          价值                                                     计提比         价值
                                  金额         比例(%)       金额                                            金额         比例(%)        金额
                                                                            (%)                                                                      例(%)
单项金 额 重大并 单 独计 提
                                         -         -                -          -                   -                -         -                 -       -                  -
坏账准备的应收账款
按信用 风 险特征 组 合计 提
                              198,297,536.08      96.47    8,536,197.12       4.30      189,761,338.96   264,040,833.10    100.00     8,894,202.95      3.37 255,146,630.15
坏账准备的应收账款
单项金 额 不重大 但 单独 计
                                7,249,499.00       3.53    7,249,499.00     100.00                 -                -         -                 -       -                  -
提坏账准备的应收账款
            合计              205,547,035.08           / 15,785,696.12              /   189,761,338.96   264,040,833.10           /   8,894,202.95            / 255,146,630.15
2017 年 12 月 31 日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款分析如下：
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                  账面余额                           坏账准备                           计提比例         理由
 应收账款 1                                       3,569,550.00                     (3,569,550.00)                           100.00%        (i)
 应收账款 2                                       3,679,949.00                     (3,679,949.00)                           100.00%        (i)
         合计                                     7,249,499.00                     (7,249,499.00)                           100.00%
(i)管理层根据对方单位的信用情况对预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                                       期末余额
                  账龄
                                                          应收账款                                     坏账准备                              计提比例(%)
1 年以内
1-3 个月                                                    91,780,367.64                                                     -                                            -
4-12 个月                                                   94,465,806.08                                   4,723,290.30                                          5.00%
1 年以内小计                                               186,246,173.72                                   4,723,290.30                                          2.54%
1-2 年                                                       4,072,704.51                                     407,270.46                                         10.00%
2-3 年                                                       5,688,787.84                                   1,706,636.35                                         30.00%
3-4 年                                                       1,179,320.00                                     589,660.00                                         50.00%
4-5 年                                                           6,050.00                                       4,840.00                                         80.00%
5 年以上                                                     1,104,500.01                                   1,104,500.01                                        100.00%
          合计                                             198,297,536.08                                   8,536,197.12                                          4.30%
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额人民币 10,177,595.15 元；本期收回或转回坏账准备金额人民币
3,286,101.98 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                             2017 年余额                      坏账准备金额                    占应收账款余额总额比例
 余额前五名的应收账款总额                                  114,097,692.56                       2,655,583.69                                  55.51%
4、     预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                           期初余额
      账龄
                                    金额             比例(%)                                           金额             比例(%)
1 年以内                           15,214,160.92           99.39%                                     16,967,350.15          100.00%
1至2年                                 94,111.96            0.61%                                                          -                                    -
    合计                           15,308,272.88          100.00%                                     16,967,350.15                                  100.00%
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于 2017 年 12 月 31 日，实体账龄超过 1 年的预付款项金额为人民币 94,111.96 元，主要为预付
费用未结清。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                              金额                                      占预付款项总额比例
 余额前五名的预付款项总额                                                       14,471,115.52                                         94.53%
5、     其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额                                                                期初余额
       类别                账面余额                     坏账准备                                 账面余额                       坏账准备
                                                                             账面                                                                        账面
                                                              计提比例       价值                                                     计提比例           价值
                        金额         比例(%)        金额                                       金额         比例(%)         金额
                                                                 (%)                                                                     (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他             -         -                -        -                -                 -         -                  -       -                    -
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他   13,123,492.95      42.09      326,634.26      2.49    12,796,858.69   381,051,370.75      95.48       398,866.20      0.10      380,652,504.55
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其   18,057,098.92      57.91    18,057,098.92   100.00             -       18,057,098.92       4.52     18,057,098.92     100                  -
他应收款
    合计         31,180,591.87           /   18,383,733.18         /   12,796,858.69   399,108,469.67           /    18,455,965.12           /   380,652,504.55
于 2017 年 12 月 31 日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款分析如下：
                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                         账面余额                          坏账准备                        计提比例     理由
  其他应收款 1                                           16,020,000.00                     16,020,000.00                         100%     (i)
  其他应收款 2                                               581,400.00                        581,400.00                        100%     (i)
  其他应收款 3                                             1,455,698.92                      1,455,698.92                        100%     (i)
            合计                                         18,057,098.92                     18,057,098.92                         100%
(i)管理层根据对方单位的信用情况对预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
            账龄
                            其他应收款                    坏账准备            计提比例(%)
1 年以内                        4,719,841.24                  154,777.29                  3.28
1至2年                            450,100.00                    45,010.00                10.00
2至3年                                        -                         -                         -
3至4年                                100,000.00                 50,000.00                    50.00
4至5年                                        -                         -                         -
5 年以上                            76,846.97                   76,846.97                   100.00
            合计                 5,346,788.21                  326,634.26                     6.11
于 2017 年 12 月 31 日，其他应收款其他信用组合金额为人民币 7,776,704.74 元(2016 年 12 月
31 日：人民币 7,030,510.72 元)。其中应收关联方煤矿转让款人民币 6,776,704.74 元；应收保证
金人民币 1,000,000.00 元，基于对债务人财务状况及信用记录的分析，本集团认为这部分应收
款项未发生减值，故未单独或按账龄组合计提减值准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额人民币 103,666.54 元；本期收回或转回坏账准备金额人民币 175,898.48
元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
                                                                        单位：元 币种：人民币
                 款项性质                             期末账面余额          期初账面余额
 代垫款                                                    5,394,180.48         369,001,336.71
 应收关联方煤矿转让款                                      6,711,704.74           7,030,510.72
 保证金及抵押金                                           17,876,228.78          18,065,429.35
 备用金                                                      609,475.91             988,764.01
 员工借款                                                            -            2,623,302.99
 其他                                                        589,001.96           1,399,125.89
                   合计                                   31,180,591.87         399,108,469.67
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                     占其他应收款期
                                                                                       坏账准备
         单位名称       款项的性质         期末余额         账龄     末余额合计数的
                                                                                       期末余额
                                                                         比例(%)
A 公司               保证金及抵押金       16,020,000.00   5 年以上            51.38%   16,020,000.00
B 公司               龙东煤矿转让款        6,711,704.74   1 年以内            21.53%              -
C 公司               代垫款                1,455,698.92   5 年以上             4.67%    1,455,698.92
D 公司               保证金及抵押金          600,000.00   1-2 年               1.92%              -
E 公司               保证金及抵押金          581,400.00   5 年以上             1.86%      581,400.00
          合计               /            25,368,803.66         /             81.36%   18,057,098.92
6、      存货
(1). 存货分类
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                                            期初余额
         项目
                         账面余额        跌价准备           账面价值                     账面余额            跌价准备             账面价值
原材料                 124,167,963.70        41,470.16     124,126,493.54                75,894,895.15          317,444.34        75,577,450.81
在产品                  43,005,608.47     8,162,266.14      34,843,342.33                39,957,200.69        8,612,725.48        31,344,475.21
库存商品               118,252,180.63    13,306,507.63     104,945,673.00               147,499,352.45       12,663,155.70       134,836,196.75
周转材料                11,195,509.57                -      11,195,509.57                   517,055.90                   -           517,055.90
       合计            296,621,262.37    21,510,243.93     275,111,018.44               263,868,504.19       21,593,325.52       242,275,178.67
(2). 存货跌价准备
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                  本期增加金额                                本期减少金额
            项目              期初余额                                  其                                           其           期末余额
                                                    计提                          转回               转销
                                                                        他                                           他
    原材料                      317,444.34                 -            -        61,887.12           214,087.06      -               41,470.16
    在产品                    8,612,725.48        8,162,266.14          -                 -        8,612,725.48      -            8,162,266.14
    库存商品                 12,663,155.70       11,041,014.95          -                 -       10,397,663.02      -           13,306,507.63
               合计          21,593,325.52       19,203,281.09          -        61,887.12        19,224,475.56      -           21,510,243.93
v
本集团的存货跌价准备为在存货成本高于其可变现净值的情况下根据其可变现净值低于存货账
面价值的差额计提。
7、      其他流动资产
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                                               期末余额                                          期初余额
待抵扣进项税额                                                     39,446,197.25                                     34,810,852.46
            合计                                                   39,446,197.25                                     34,810,852.46
于 2017 年 12 月 31 日，待抵扣增值税余额为人民币 58,199,976.59 元(2016 年 12 月 31 日：人民
币 51,420,115.84 元)，其中预计将于一年内抵扣的金额为人民币 39,446,197.25 元(2016 年 12 月
31 日：人民币 34,810,852.46 元)计入其他流动资产，将于一年以后抵扣的金额为人民币
18,753,779.34 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 16,609,263.38 元)计入其他非流动资产(附注五
(17))。
8、      可供出售金融资产
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额                                                     期初余额
                项目
                                账面余额          减值准备                  账面价值          账面余额         减值准备           账面价值
可供出售权益工具：                           -                 -                    -                    -                   -               -
按成本计量的                                 -                 -                    -     56,000,000.00                      -   56,000,000.00
          合计                               -                 -                    -     56,000,000.00                      -   56,000,000.00
期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                              账面余额                                                              减值准备                    在被投
   被投资                                                                                                                                       资单位         本期现
                                           本期               本期                            期         本期           本期
     单位                 期初                                                     期末                                                期末     持股比         金红利
                                           增加               减少                            初         增加           减少
                                                                                                                                                例(%)
 丰沛铁路股
                        56,000,000.00        -               56,000,000.00          -         -            -               -            -            -            -
 份有限公司
     合计               56,000,000.00        -               56,000,000.00          -         -            -               -            -                 /
9、    长期应收款
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额                                                             期初余额                                 折
                                                                                                                                                                  现
             项目                                   坏账                                                                       坏账                               率
                                        账面余额                      账面价值                      账面余额                                  账面价值
                                                    准备                                                                       准备                               区
                                                                                                                                                                  间
矿山环境治理保证金                50,813,869.64          -            50,813,869.64                 50,813,869.64                -            50,813,869.64
龙东煤矿转让款                    12,524,162.06          -            12,524,162.06                 19,235,867.13                -            19,235,867.13
             合计                 63,338,031.70          -            63,338,031.70                 70,049,736.77                -            70,049,736.77            /
10、 长期股权投资
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                       本期增减变动
                                                                                                                                                                 减值
                                                                                                  宣告发
 被投资单      期初                                权益法下          其他综                                     计提                               期末          准备
                              追加投      减少投                                   其他权         放现金
   位          余额                                确认的投          合收益                                     减值            其他               余额          期末
                                资          资                                     益变动         股利或
                                                     资损益            调整                                     准备                                             余额
                                                                                                    利润
 联营企业
 丰 沛铁路
 股 份有限          -             -          -           -              -               -            -              -     56,000,000.00        56,000,000.00       -
 公司
    合计            -             -          -           -              -               -            -              -     56,000,000.00        56,000,000.00       -
11、 投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                项目                                                        房屋、建筑物                                             合计
 一、账面原值
     1.期初余额                                                                             47,093,110.84                                       47,093,110.84
     2.本期增加金额                                                                                             -                                                  -
     3.本期减少金额                                                                                             -                                                  -
      4.期末余额                                                                            47,093,110.84                                       47,093,110.84
 二、累计折旧和累计摊销                                                                                         -                                                  -
      1.期初余额                                                                            21,537,059.84                                       21,537,059.84
      2.本期增加金额                                                                         1,486,913.09                                        1,486,913.09
     (1)计提或摊销                                                                           1,486,913.09                                        1,486,913.09
      3.本期减少金额                                                                                            -                                                  -
      4.期末余额                                                                            23,023,972.93                                       23,023,972.93
 三、减值准备                                                                                                   -                                                  -
 四、账面价值                                                                              -                                          -
     1.期末账面价值                                                       24,069,137.91                                 24,069,137.91
     2.期初账面价值                                                       25,556,051.00                                 25,556,051.00
12、 固定资产
(1). 固定资产情况
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                     构筑物及其他辅                                                        运输工具及其
                  房屋及建筑物                           井巷工程         机器设备             铁路                            合计
                                         助设施                                                                  他
一、账面原值：
1.期初余额        1,708,988,234.63     825,758,705.66 1,668,477,116.03 6,114,249,090.22 247,023,264.37 343,290,264.96 10,907,786,675.87
2.本期增加金额       12,193,775.38         230,769.23   240,003,536.77   315,053,047.91            -    38,667,258.30    606,148,387.59
(1)购置                        -                  -                -     252,931,743.04            -    32,405,779.65    285,337,522.69
(2)在建工程转入      12,193,775.38         230,769.23   240,003,536.77    62,121,304.87            -     3,252,811.97    317,802,198.22
(3)其他增加                    -                  -                -                -              -     3,008,666.68      3,008,666.68
3.本期减少金额        3,167,087.48       1,950,421.00    60,617,803.77    49,176,950.06            -     3,650,480.35    118,562,742.66
(1)处置或报废         3,167,087.48       1,950,421.00    13,080,253.00    48,898,085.51            -     3,650,480.35     70,746,327.34
(2)其他减少                                              47,537,550.77       278,864.55            -              -       47,816,415.32
4.期末余额        1,718,014,922.53     824,039,053.89 1,847,862,849.03 6,380,125,188.07 247,023,264.37 378,307,042.91 11,395,372,320.80
二、累计折旧
1.期初余额         388,250,843.29      362,896,742.03   501,692,795.65 3,493,741,840.16 227,232,538.14 224,503,312.19      5,198,318,071.46
2.本期增加金额      74,158,998.51       10,475,099.72    50,232,480.53   396,483,407.59   3,277,777.05 23,049,471.64         557,677,235.04
(1)计提             74,158,998.51       10,475,099.72    50,232,480.53   396,483,407.59   3,277,777.05 22,472,884.22         557,100,647.62
(2)其他增加                   -                   -                -                -              -       576,587.42            576,587.42
3.本期减少金额       1,633,859.58          365,768.90              -      43,216,239.77            -     3,503,872.82         48,719,741.07
(1)处置或报废        1,633,859.58          365,768.90              -      42,951,915.41            -     3,503,872.82         48,455,416.71
(2)其他减少                   -                   -                -         264,324.36            -              -              264,324.36
4.期末余额         460,775,982.22      373,006,072.85   551,925,276.18 3,847,009,007.98 230,510,315.19 244,048,911.01      5,707,275,565.43
三、减值准备
1.期初余额                     -                  -                 -    124,807,090.58               -             -       124,807,090.58
2.本期增加金额                 -        24,470,171.57               -               -                 -             -        24,470,171.57
(1)计提                        -        24,470,171.57               -               -                 -             -        24,470,171.57
3.本期减少金额                 -                  -                 -               -                 -             -                  -
4.期末余额                     -        24,470,171.57               -    124,807,090.58               -             -       149,277,262.15
四、账面价值
1.期末账面价值    1,257,238,940.31     426,562,809.47 1,295,937,572.85 2,408,309,089.51   16,512,949.18 134,258,131.90     5,538,819,493.22
2.期初账面价值    1,320,737,391.34     462,861,963.63 1,166,784,320.38 2,495,700,159.48   19,790,726.23 118,786,952.77     5,584,661,513.83
2017 年度固定资产计提的折旧金额为人民币 557,100,647.62 元(2016 年度：人民币
622,331,454.70 元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用、在建工程及专项储备的折旧费
用分别为：人民币 505,395,267.2 元、人民币 686,254.43 元、人民币 42,286,113.63 元、人民币
1,802,556.48 元及人民币 6,930,455.88 元(2016 年度：人民币 561,108,497.93 元、人民币
800,540.22 元、人民币 42,848,846.88 元、人民币 4,995,704.47 元及人民币 12,577,865.20 元)。
2017 年度由在建工程转入固定资产的原价为人民币 317,802,198.22 元(2016 年度：人民币
278,517,565.72 元)。
本年度，中煤能源新疆天山煤电有限责任公司(“天山煤电”)对原 106 煤矿封堵的巷道不再启封
使用，相关固定资产已无使用价值并无法处置。依据上述判断，天山煤电对原 106 煤矿封堵的
巷道计提减值准备人民币 24,470,171.57 元。
(2). 未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                                              账面价值                            未办妥产权证书的原因
 房屋及建筑物                                                      54,178,566.00               尚在办理过程中
于 2017 年 12 月 31 日，账面价值约人民币 54,178,566.00 元(原值:人民币 83,319,007.13 元) 的房
屋、建筑物(2016 年 12 月 31 日：账面价值为人民币 55,812,702.68 元、原值:人民币
81,603,308.75 元)尚未办妥房产证。
13、 在建工程
(1).在建工程情况
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额                                       期初余额
     项目
                       账面余额                       减值准备       账面价值        账面余额      减值准备   账面价值
在建工程            4,675,065,675.48               32,814,310.00 4,642,251,365.48 3,982,809,411.22       - 3,982,809,411.22
  合计              4,675,065,675.48               32,814,310.00 4,642,251,365.48 3,982,809,411.22       - 3,982,809,411.22
(2).重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                                         工程
                                                                                                                                                       本期
                                                                                                         累计
                                                                                                                 工程                 其中：本期       利息
                                    期初                             本期转入固定         期末           投入            利息资本化累                          资金来
项目名称       预算数                              本期增加金额                                                  进度                 利息资本化       资本
                                    余额                               资产金额           余额           占预              计金额                                源
                                                                                                                 (%)                      金额         化率
                                                                                                         算比
                                                                                                                                                       (%)
                                                                                                         例(%)
                                                                                                                                                               借款及
矿区迁村     2,060,235,556.70   1,252,986,283.88    96,759,333.00    240,003,536.77   1,109,742,080.11   71.22   71.22 120,537,755.50           -       0.00
                                                                                                                                                                 自筹
苇子沟煤
矿 2.4Mt/a                                                                                                                                                     借款及
改扩建工
             1,977,384,600.00    685,548,405.72      3,468,152.15               -      689,016,557.87    34.84   34.84    90,937,694.42         -       0.00
                                                                                                                                                                 自筹
程
106 煤矿
                                                                                                                                                               借款及
改扩建项     1,011,625,300.00   1,073,457,747.74        455,922.55              -     1,073,913,670.29 106.16    96.08 108,204,940.20           -       0.00
                                                                                                                                                                 自筹
目
大屯
2×350MW
煤矸石上                                                                                                                                                       借款及
大压小热
             3,377,250,000.00    447,190,821.49 765,074,413.82                  -     1,212,265,235.31   35.90   35.90     2,967,222.70 2,967,222.70    4.90
                                                                                                                                                                 自筹
电联供机
组项目
    合计     8,426,495,456.70   3,459,183,258.83 865,757,821.52      240,003,536.77   4,084,937,543.58     /      /      322,647,612.82 2,967,222.70    /        /
(3).本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
          项目                                                 本期计提金额                                                  计提原因
煜隆项目前期勘探费                                                     32,814,310.00                                       项目计划终止
          合计                                                         32,814,310.00                                             /
14、 工程物资
                                                                                                                               位：元 币种：人民币
                项目                                                 期末余额                                                  期初余额
专用材料                                                                   18,599,450.92                                               22,647,417.92
                合计                                                       18,599,450.92                                               22,647,417.92
15、 无形资产
                                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目       土地使用权             采矿权           探矿权                 软件               合计
 一、账面原值
 1.期初余额             124,872,516.84       876,140,042.88   240,226,400.00         4,728,367.64      1,245,967,327.36
 2.本期增加金额          22,479,797.64                 -                -              122,662.85         22,602,460.49
 (1)在建工程转入         22,479,797.64                 -                -              122,662.85         22,602,460.49
 3.本期减少金额                      -                 -                -                        -                 -
 4.期末余额             147,352,314.48       876,140,042.88   240,226,400.00         4,851,030.49      1,268,569,787.85
 二、累计摊销
 1.期初余额                 17,592,044.94     20,911,067.24             -            3,422,587.40        41,925,699.58
 2.本期增加金额              2,590,868.48      1,493,152.00             -              695,965.78         4,779,986.26
 (1)计提                     2,590,868.48      1,493,152.00             -              695,965.78         4,779,986.26
 3.本期减少金额                      -                 -                -                        -                 -
 4.期末余额                 20,182,913.42     22,404,219.24             -            4,118,553.18        46,705,685.84
 三、减值准备
 1.期初余额                          -                 -                -                        -                 -
 2.本期增加金额             24,445,289.70    517,823,266.96             -                        -      542,268,556.66
 (1)计提                    24,445,289.70    517,823,266.96             -                        -      542,268,556.66
 3.本期减少金额                      -                 -                -                        -
 4.期末余额                 24,445,289.70    517,823,266.96             -                        -      542,268,556.66
 四、账面价值
    1.期末账面价值      102,724,111.36       335,912,556.68   240,226,400.00           732,477.31        679,595,545.35
    2.期初账面价值      107,280,471.90       855,228,975.64   240,226,400.00         1,305,780.24      1,204,041,627.78
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0。
2017 年度无形资产的摊销金额为人民币 4,779,986.26 元(2016 年度:人民币 5,815,337.15 元)。其
中计入管理费用和在建工程的金额分别为：人民币 3,486,353.86 元和人民币 1,293,632.40 元
(2016 年度人民币 4,521,704.75 元和人民币 1,293,632.40 元)。
本年度，本集团子公司山西阳泉盂县玉泉煤业有限公司(“玉泉煤业”) 由于煤矿探明储量变化，
相关资产组存在减值迹象。相关资产组估计的可回收金额以资产组预计未来现金流现值的方法
确定。评估模型使用 8.5 年的预测期(“预测期”)和税后 12.51%的折现率计算。根据减值测试结
果，本集团对资产组中的无形资产计提减值准备人民币 517,823,266.96 元，相关资产属于煤炭
分部。
16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                              期末余额                                  期初余额
                项目              可抵扣暂时性        递延所得税            可抵扣暂时性        递延所得税
                                      差异               资产                   差异               资产
 可抵扣亏损                         89,697,164.71      22,424,291.18          46,922,312.40      11,730,578.10
 内退福利                           92,595,317.92      23,148,829.48          86,278,374.16      21,569,593.54
 资产减值准备                     205,625,579.18       51,406,394.80        173,750,584.17       43,437,646.04
 预计负债                         195,461,598.04       48,865,399.51        182,770,175.64       45,692,543.91
 抵销内部未实现利润                 14,696,952.16       3,674,238.04          33,284,425.76       8,321,106.44
 应付未付职工薪酬                 123,010,000.00       30,752,500.00                         -                     -
 暂不予税前扣除的利息支出           61,853,480.84      15,445,395.94                         -                     -
 可持续发展准备金                 165,396,485.43       41,349,121.41           172,326,941.31         43,081,735.33
            合计                  948,336,578.28      237,066,170.36           695,332,813.44        173,833,203.36
(2).未经抵销的递延所得税负债
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                  期初余额
           项目             应纳税暂时性      递延所得税              应纳税暂时性      递延所得税
                                差异            负债                      差异            负债
 非同一控制企业合并资产评
                            112,411,553.52        28,102,888.38       630,234,820.47     157,558,705.12
 估增值
           合计             112,411,553.52        28,102,888.38       630,234,820.47     157,558,705.12
(3).未确认递延所得税资产明细
                                                                             单位：元 币种：人民币
         项目                         期末余额                                 期初余额
 可抵扣暂时性差异                           200,128,989.84                                           -
 可抵扣亏损                                  86,703,142.23                             102,697,670.98
         合计                               286,832,132.07                             102,697,670.98
(4).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                            单位：元 币种：人民币
            年份                        期末金额                                期初金额
 2017                                                         -                       21,723,779.22
 2018                                            17,310,162.84                        17,310,162.84
 2019                                             9,739,329.93                         9,739,329.93
 2020                                             3,246,058.00                         3,246,058.00
 2021                                            50,678,340.99                        50,678,340.99
 2022                                             5,729,250.47                                       -
            合计                                 86,703,142.23                         102,697,670.98
17、 其他非流动资产
                                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                             期末余额                            期初余额
预付矿权款(i)                                                     -                  142,194,999.96
待抵扣进项税                                         18,753,779.34                     16,609,263.38
            合计                                     18,753,779.34                   158,804,263.34
(i)预付矿权款主要为中煤煜隆以前年度发生的与取得矿权相关的资本性支出。本年度，中煤煜
隆由于项目手续无法办理，上述资产存在减值迹象。本集团对上述资产按照该项资产的公允价
值减去处置费用后的净额估计其可收回金额。中煤煜隆根据上述资产可回收金额与账面价值的
差额计提减值准备人民币 142,194,999.96 元。
18、 短期借款
                                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                            期末余额                            期初余额
信用借款                                       400,000,000.00                        750,000,000.00
             合计                                400,000,000.00                      750,000,000.00
短期借款分类的说明：
于 2017 年 12 月 31 日，短期借款的利率区间为 3.92%至 4.35% (2016 年 12 月 31 日： 3.92 %至
4.40%)。
19、 应付票据
                                                                    单位：元 币种：人民币
            种类                         期末余额                       期初余额
银行承兑汇票                                   175,000,000.00               101,520,714.66
            合计                               175,000,000.00               101,520,714.66
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
2017 年 12 月 31 日：银行承兑汇票人民币 175,000,000.00 元, 系由人民币 100,000,000.00 元的银
行存款作为质押物，人民币 75,000,000.00 元的应收票据(附注五(2))作为质押物， 所有应付票
据均于一年内到期 (2016 年 12 月 31 日：银行承兑汇票人民币 101,520,714.66 元系由人民币
101,520,714.66 元的应收票据作为质押物(附注五(2))。
20、 应付账款
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                      期初余额
 应付原材料采购款                            764,792,188.37                826,646,037.12
 应付工程款及工程材料款                      395,637,233.53                376,933,119.34
 应付设备款                                  175,440,145.20                247,074,738.11
 应付修理费                                    47,147,702.73                29,500,410.23
 应付劳务费                                  209,879,740.73                 77,221,980.58
 应付电力公司基金                                 641,025.64                12,416,661.59
 其他                                           7,744,318.34                38,887,062.19
            合计                           1,601,282,354.54              1,608,680,009.16
于 2017 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为人民币 474,122,587.12 元(2016 年 12 月 31
日为人民币 461,870,672.87 元)主要为应付设备款、工程款及材料款。鉴于相关工程尚未验收完
成，该款项尚未进行最后清算。
21、 预收款项
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                      期初余额
 预收煤款                                    103,811,521.49                  68,210,776.41
 预收铝产品销售款                                        -                      312,860.42
 预收废旧物资销售款                            9,782,032.43                   7,220,575.37
 预收煤机销售款                                  200,000.00                             -
 其他                                         13,251,239.01                  10,688,928.16
           合计                              127,044,792.93                  86,433,140.36
于 2017 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预收款项为人民币 5,206,285.48 元(2016 年 12 月 31
日：人民币 11,117,340.34 元)，主要为本公司煤炭销售的预收款，鉴于交易尚未完成，该款项
尚未结清。
22、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
                                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                期初余额          本期增加              本期减少          期末余额
 一、短期薪酬                   73,365,677.84   1,649,850,503.11      1,573,663,439.92   149,552,741.03
 二、离职后福利-设定提存计划     1,098,777.24     235,674,756.65        235,976,755.17       796,778.72
 三、辞退福利                   35,156,059.33      46,848,538.24         50,250,211.99    31,754,385.58
             合计              109,620,514.41   1,932,373,798.00      1,859,890,407.08   182,103,905.33
(2). 短期薪酬列示
                                                                             单位：元 币种：人民币
             项目               期初余额            本期增加             本期减少          期末余额
 一、工资、奖金、津贴和补贴     63,097,156.45    1,255,110,002.56     1,178,319,002.63   139,888,156.38
 二、职工福利费                    200,640.00       46,431,034.08        46,447,693.08       183,981.00
 三、社会保险费                    154,709.67      125,961,469.91       125,826,720.71       289,458.87
 其中：医疗保险费                  123,705.24      103,584,443.49       103,542,817.54       165,331.19
       工伤保险费                   16,216.62       15,323,593.54        15,216,485.20       123,324.96
       生育保险费                   14,787.81        7,053,432.88         7,067,417.97           802.72
 四、住房公积金                    338,539.00      138,713,195.47       138,437,193.47       614,541.00
 五、工会经费和职工教育经费      9,574,632.72       55,615,700.84        56,613,729.78     8,576,603.78
 六、其他短期薪酬                          -        28,019,100.25        28,019,100.25              -
             合计               73,365,677.84    1,649,850,503.11     1,573,663,439.92   149,552,741.03
(3). 设定提存计划列示
                                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                期初余额              本期增加           本期减少          期末余额
 1、基本养老保险                1,048,282.97         187,816,692.20     188,123,782.63       741,192.54
 2、失业保险费                      50,494.27            220,473.89         215,381.98        55,586.18
 3、企业年金缴费                          -           47,637,590.56      47,637,590.56              -
            合计                1,098,777.24         235,674,756.65     235,976,755.17      796,778.72
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                  2017 年 12 月 31 日          2016 年 12 月 31 日
 应付内退福利                                            31,754,385.58                35,156,059.33
23、 应交税费
                                                                             单位：元 币种：人民币
                    项目                                  期末余额                 期初余额
增值税                                                       17,071,218.23            75,032,882.18
企业所得税                                                  382,331,616.58           102,728,201.58
个人所得税                                                   12,733,841.11              4,125,210.13
城市维护建设税                                                1,182,030.15              4,310,920.33
其他                                                         51,225,554.85            48,370,132.23
                    合计                                    464,544,260.92           234,567,346.45
24、 应付利息
                                                                   单位：元 币种：人民币
                    项目                           期末余额              期初余额
 企业债券利息                                        10,126,027.40         10,126,027.40
 短期借款应付利息                                               -             963,819.51
                    合计                             10,126,027.40         11,089,846.91
25、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
                                                                     单位：元 币种：人民币
                 项目                              期末余额                期初余额
 应付土地塌陷赔偿及迁村费                            73,339,364.47            38,365,914.97
 应付大坝加固与湖田赔偿                                         -             32,396,282.31
 应付投资款                                         119,510,000.00           138,410,000.00
 暂收代付款                                          38,535,918.78            25,893,411.42
 应付押金                                            15,181,633.61            19,082,946.79
 应付采矿权款                                        88,461,267.67            67,784,114.52
 暂收项目配套款                                      51,960,000.00                      -
 其他                                                98,747,719.05            41,386,354.98
                 合计                               485,735,903.58           363,319,024.99
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
于 2017 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为人民币 250,941,750.48 元(2016 年 12 月
31 日：人民币 243,137,268.30 元)，主要为应付投资款、应付采矿权款及应付土地塌陷赔偿、
迁村费及其他。
26、 一年内到期的非流动负债
                                                                     单位：元 币种：人民币
                 项目                              期末余额                期初余额
 一年内到期的长期借款                                38,440,000.00                      -
                 合计                                38,440,000.00                      -
于 2017 年 12 月 31 日，一年内到期的非流动负债为 2018 年 12 月 21 日到期的长期借款，年利
率为 4.90%。
27、 长期借款
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                       期初余额
信用借款                                       21,560,000.00                  60,000,000.00
             合计                              21,560,000.00                  60,000,000.00
于 2017 年 12 月 31 日，长期借款年利率:4.90%(2016 年 12 月 31 日：4.90%)。
28、 应付债券
(1).应付债券
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                   项目                                       期末余额                                    期初余额
公司债券                                                            994,107,584.74                            991,084,736.98
                   合计                                             994,107,584.74                            991,084,736.98
(2).应付债券的增减变动：(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
    债券                      发行       债券       发行      期初          本期   按面值计提利                   本期          期末
                 面值                                                                             溢折价摊销
    名称                      日期       期限       金额      余额          发行       息                         偿还          余额
2014 年发
           1,000,000,000.00 2014/10/23    5年          -   991,084,736.98      -   52,800,000.00 3,022,847.76 52,800,000.00 994,107,584.74
行中期债券
    合计                  /          /          /      -   991,084,736.98      -   52,800,000.00 3,022,847.76 52,800,000.00 994,107,584.74
(a)经中国银行间市场交易商协会中市协注[2014]MTN374 号文核准，本公司于 2014 年 10 月 23
日发行中期票据，发行总额人民币 10 亿元，债券期限为 5 年。此债券采用单利按年计息，固
定年利率为 5.28%，每年付息一次(附注五(24))。
(b)本公司将发行债券所得现金扣除已支付的全额承销费人民币 15,000,000.00 元后的净值计入
应付债券，于 2017 年 12 月 31 日按实际利率计算的利息计入应付利息(附注五(24))。
29、 长期应付款
按款项性质列示长期应付款
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                                             期末余额                                     期初余额
借款本金及利息                                                     45,519,757.72                                33,079,791.30
分期支付采矿权价款                                                 49,859,630.00                                66,509,630.00
            合计                                                   95,379,387.72                                99,589,421.30
2017 年 12 月 31 日，借款本金及利息余额为人民币 45,519,757.72 元(2016 年 12 月 31 日：人民
币 33,079,791.30)，其中，22,000,000.00 元为本公司之子公司山西阳泉盂县玉泉煤业有限公司
(“玉泉煤业”)向少数股东借入的款项，借款年利率为 4.75%，本金将于 2019 年 1 月 28 日内偿
还；23,067,549.78 元为本公司之子公司中煤能源天山煤电有限责任公司(“天山煤电”)向新疆生
产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司(“第六师国资公司”)借入的款项，借款年利率为
4.75%，本金将于 2020 年 9 月 30 日内偿还。
30、 长期应付职工薪酬
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
 项目                                                                          期末余额                          期初余额
 辞退福利                                                                        93,263,961.92                     86,278,374.16
 减：一年内支付的部分                                                            31,552,329.58                     35,156,059.33
                   合计                                                          61,711,632.34                     51,122,314.83
31、 专项应付款
                                                                                              单位：元 币种：人民币
      项目                 期初余额           本期增加            本期减少           期末余额                  形成原因
国家发展与改革委员
会煤矿安全改造项目                 -          53,320,000.00                -        53,320,000.00      收到中央投资补助
中央投资补助
    合计                       -          53,320,000.00                -        53,320,000.00                  /
本期增加的人民币 53,320,000.00 元的专项应付款为本集团收到的国家发展与改革委员会煤矿
安全改造项目中央投资补助。
32、 预计负债
                                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                                      期末余额                  期初余额         形成原因
复垦、弃置及环境清理义务                                361,285,603.81            408,084,321.73
减：将于一年内支付的预计负债                             12,300,000.00              19,107,692.31
              合计                                      348,985,603.81            388,976,629.42       /
33、 递延收益
                                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目               期初余额           本期增加              本期减少            期末余额         形成原因
政府补助                34,000,000.00      25,820,000.00         56,120,000.00        3,700,000.00 安全改造项目
    合计                34,000,000.00      25,820,000.00         56,120,000.00        3,700,000.00         /
涉及政府补助的项目
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                        本期计入其他收
             负债项目                   期初余额       本期新增补助金额                        其他减少           期末余额
                                                                            益金额
国家发展与改革委员会煤矿安全改
                                       32,000,000.00       21,320,000.00                -     53,320,000.00                  -
造项目中央投资补助
中央安全生产预防及应急专项资金          2,000,000.00          700,000.00                -                 -        2,700,000.00
国家安全生产监督管理总局物联网
                                                   -        2,800,000.00       2,800,000.00               -                  -
应用示范工程中央投资补助
省级煤矿重大灾害治理专项资金                       -        1,000,000.00                -                 -        1,000,000.00
               合计                    34,000,000.00       25,820,000.00       2,800,000.00   53,320,000.00        3,700,000.00
34、 股本
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                  期初余额                                                  期末余额
  股份总数                                      722,718,000.00                                                722,718,000.00
35、 资本公积
                                                                              单位：元 币种：人民币
           项目                    期初余额              本期增加         本期减少      期末余额
资本溢价(股本溢价)                738,737,928.02                    -              -   738,737,928.02
其他资本公积                      176,433,763.63                    -              -   176,433,763.63
           合计                   915,171,691.65                    -              -   915,171,691.65
36、 专项储备
                                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                期初余额              本期增加         本期减少         期末余额
安全生产费                          31,534,872.09        174,541,911.52   202,368,756.10     3,708,027.51
维简费                              27,130,610.18         50,859,408.00    14,930,636.49    63,059,381.69
可持续发展准备金                   172,326,941.31                   -       6,930,455.88   165,396,485.43
            合计                   230,992,423.58        225,401,319.52   224,229,848.47   232,163,894.63
37、 盈余公积
                                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                期初余额              本期增加          本期减少        期末余额
法定盈余公积                       361,359,000.00                   -                 -    361,359,000.00
               合计                361,359,000.00                   -                 -    361,359,000.00
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积
金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批
准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本公司法定盈余公积金累计额已达到股本的 50%，故本
期本公司未提取法定盈余公积金。
38、 未分配利润
                                                                              单位：元 币种：人民币
                  项目                                         本期                   上期
调整前上期末未分配利润                                       6,272,360,821.49       5,820,692,232.43
调整后期初未分配利润                                         6,272,360,821.49       5,820,692,232.43
加：本期归属于母公司所有者的净利润                             518,901,080.60         451,668,589.06
    应付普通股股利                                              72,271,800.00                     -
期末未分配利润                                               6,718,990,102.09       6,272,360,821.49
2017 年 4 月 27 日，2016 年年度股东大会审议通过发放人民币 72,271,800.00 现金股利。该现金
股利已于 2017 年上半年发放。
39、 营业收入和营业成本
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                  本期发生额                                    上期发生额
     项目
                           收入                成本                      收入                成本
 主营业务             6,078,402,410.33    3,903,926,152.36          4,997,944,770.34    3,803,660,008.52
 其他业务               255,665,491.61      239,461,125.63            181,595,195.98      150,912,655.23
     合计             6,334,067,901.94    4,143,387,277.99          5,179,539,966.32    3,954,572,663.75
(1).主营业务收入和主营业务成本
                                                                       单位：元 币种：人民币
                              2017 年度                                2016 年度
                  主营业务收入       主营业务成本          主营业务收入       主营业务成本
 煤炭采选         5,100,337,426.98   2,857,991,828.41      3,916,844,690.75   2,914,707,990.31
 电力生产           819,845,566.37      833,729,972.61       784,372,319.53      550,337,789.68
 铝产品             378,719,025.74      422,916,981.79       552,447,469.89      616,574,203.08
 其他               322,247,481.55      332,034,459.86       311,945,165.99      292,713,954.27
 内部抵销          -542,747,090.31     -542,747,090.31      -567,664,875.82     -570,673,928.82
      合计        6,078,402,410.33   3,903,926,152.36      4,997,944,770.34   3,803,660,008.52
(2).其他业务收入和其他业务成本
                                                                      单位：元 币种：人民币
                              2017 年度                               2016 年度
                    其他业务收入        其他业务成本        其他业务收入        其他业务成本
 销售材料            11,031,600.95        5,634,584.12       29,220,648.09      23,853,978.16
 劳务收入           126,667,642.39     172,560,910.43       114,038,854.30     116,036,040.88
 租金收入            41,628,256.74        1,486,913.09        6,139,497.07        1,580,345.17
 煤泥矸石销售        19,315,192.55                  -         9,866,469.53                  -
 其他                57,022,798.98      59,778,717.99        22,329,726.99        9,442,291.02
      合计          255,665,491.61     239,461,125.63       181,595,195.98     150,912,655.23
40、 税金及附加
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                            本期发生额               上期发生额
营业税                                                            -               1,446,563.66
城市维护建设税                                         33,661,689.67            30,289,928.30
教育费附加                                             33,530,677.48            30,089,645.80
资源税                                                 67,700,453.33            54,472,427.65
房产税                                                 13,365,905.66            10,544,265.46
土地使用税                                              7,007,030.45              3,258,911.45
车船使用税                                                247,562.39                114,579.28
印花税                                                  3,150,241.50              2,693,529.10
其他                                                       55,788.97                782,420.94
                  合计                                158,719,349.45           133,692,271.64
41、 销售费用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                            本期发生额               上期发生额
 运输费                                             136,455,773.78             123,390,017.91
 职工薪酬                                             15,585,439.12             13,543,332.17
 业务经费                                              2,045,719.46              2,334,157.97
 其他                                                  2,027,249.46              2,528,875.64
                  合计                              156,114,181.82             141,796,383.69
42、 管理费用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额              上期发生额
 职工薪酬                                        393,582,917.67            401,480,498.54
 折旧费                                            42,286,113.63            42,848,846.88
 税金                                                 233,189.19             5,437,968.23
 劳务费                                             2,063,430.84            21,967,793.16
 差旅费                                             4,829,746.09             4,571,207.62
 业务招待费                                         2,810,546.14             3,274,734.98
 办公费                                             4,250,270.15             4,009,344.46
 修理费                                             2,921,535.65             2,666,384.31
 其他                                              62,222,804.75            52,108,836.14
                  合计                           515,200,554.11            538,365,614.32
43、 财务费用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额              上期发生额
 利息支出                                          99,124,376.40            89,410,560.23
 减：利息收入                                       3,202,980.21             3,350,573.29
 汇兑收益                                                     -                   1,620.92
 手续费                                               218,688.72             2,303,618.44
 其他                                               (918,552.32)                955,429.89
                  合计                             95,221,532.59            89,317,414.35
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                               2017 年度                 2016 年度
 利息支出                                        103,253,646.24            159,734,923.08
 减：资本化利息                                    4,129,269.84             70,324,362.85
 利息费用                                         99,124,376.40             89,410,560.23
利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：
                                                               单位：元 币种：人民币
                                            2017 年度                2016 年度
产成品及在产品存货变动                         (26,391,656.63)          (83,942,664.32)
耗用的原材料和低值易耗品等                    1,206,607,236.41        1,357,000,093.72
职工薪酬费用                                  1,967,730,224.37        1,957,900,500.36
折旧费和摊销费用                                560,271,358.09           610,921,418.87
劳务费                                          207,942,625.12           221,227,227.27
租赁费                                           92,283,130.02           109,968,427.08
运输及港杂费用                                  171,968,179.26           130,808,573.07
燃料及动力                                      239,778,257.44            80,941,939.55
税费                                                        -             18,318,033.73
委外加工费                                                  -             15,052,988.12
修理费                                             223,218,825.13            108,356,829.82
电力基金                                            12,569,827.19             25,829,212.86
其他                                               158,724,007.52             82,352,081.63
                  合计                           4,814,702,013.92          4,634,734,661.76
44、 资产减值损失
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                               本期发生额               上期发生额
 一、坏账损失                                        6,819,261.23            15,457,349.79
 二、存货跌价损失                                   19,141,393.97            32,583,114.57
 三、固定资产减值损失                               24,470,171.57           124,807,090.58
 四、在建工程减值损失                               32,814,310.00                      -
 五、无形资产减值损失                              542,268,556.66                      -
 六、其他                                         142,194,999.96                       -
                  合计                            767,708,693.39           172,847,554.94
45、 投资收益
                                                                  单位：元 币种：人民币
                         本期发生额       上期发生额        计入当期非经常性损益的金额
 处置子公司及其他营
                           333,949.26    329,004,002.54                                -
 业单位产生的收益
46、 营业外收入
                                                                  单位：元 币种：人民币
         项目            本期发生额       上期发生额        计入当期非经常性损益的金额
 资产报废利得                      -          44,963.92                                -
 无需支付的应付款项      18,900,000.00                 -                    18,900,000.00
 政府补助                 2,227,500.00     7,247,222.00                      2,227,500.00
 罚没利得                   257,650.00        22,300.00                        257,650.00
 其他                     1,080,781.62     4,239,269.17                      1,080,781.62
         合计            22,465,931.62    11,553,755.09                     22,465,931.62
计入当期损益的政府补助
                                                                    单位：元 币种：人民币
            补助项目            本期发生金额     上期发生金额     与资产相关/与收益相关
煤矿安全改造资金                           -         2,750,000.00            与资产相关
老旧汽车淘汰补贴                    284,400.00         252,000.00            与收益相关
应急救援装备维护费                1,943,100.00       1,476,900.00            与收益相关
污染项目节能减排专项治理资金               -           500,000.00            与资产相关
安全生产专项资金                           -         1,000,000.00            与收益相关
农六师社保局补助款                         -           938,322.00            与收益相关
省级地质勘察基金                           -           330,000.00            与收益相关
            合计                  2,227,500.00       7,247,222.00                       /
47、 营业外支出
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                    计入当期非经常
             项目                  本期发生额       上期发生额
                                                                      性损益的金额
 资产报废、毁损损失                 20,396,331.72     9,968,943.43      20,396,331.72
 罚款支出及滞纳金                      529,010.83       696,446.39         529,010.83
 其他                                  317,977.64     1,881,284.64         317,977.64
             合计                   21,243,320.19   12,546,674.46       21,243,320.19
48、 所得税费用
(1).所得税费用表
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                上期发生额
当期所得税费用                              380,405,361.68             102,955,453.71
递延所得税费用                            (192,688,783.74)            (39,420,418.05)
            合计                            187,716,577.94              63,535,035.66
(2).会计利润与所得税费用调整过程
                                                              单位：元 币种：人民币
                         项目                                   本期发生额
利润总额                                                              503,072,873.28
按法定/适用税率计算的所得税费用                                       125,768,218.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                       15,158,565.91
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响                       50,032,247.39
转销以前年度可抵扣亏损形成的递延税资产                                   4,549,625.00
以前年度汇算清缴差额                                                   (1,926,854.94)
专项储备计提未使用的部分                                                 2,025,481.73
可在税前加计扣除的费用                                                 (9,323,018.12)
当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                     1,432,312.62
所得税费用                                                            187,716,577.94
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                上期发生额
 利润总额                                                             476,959,146.80
 按法定/适用税率计算的所得税费用                                      119,239,786.70
 非应纳税收入的影响                                                 (82,212,739.30)
 不得扣除的成本、费用和损失的影响                                          881,721.01
 专项储备计提未使用的部分                                              14,367,291.37
 可在税前加计扣除的费用                                                (9,500,000.00)
 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响                        2,014,774.67
 当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                  15,323,329.48
 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                (106,337.62)
 转销以前年度可抵扣亏损形成的递延税资产                                  6,644,698.35
 以前年度汇算清缴差额                                                  (3,117,489.00)
 所得税费用                                                            63,535,035.66
49、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
                                                               单位：元 币种：人民币
                项目                      本期发生额               上期发生额
经营性受限制银行存款的减少                               -              16,653,849.59
利息收入                                       3,202,980.21               3,350,573.29
与收益相关的政府补助                           3,227,500.00               4,497,222.00
其他                                          56,286,637.18               4,261,569.17
                合计                          62,717,117.39             28,763,214.05
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
                                                               单位：元 币种：人民币
                项目                      本期发生额               上期发生额
经营性受限制银行存款的增加                    94,118,080.59                         -
支付的土地塌陷赔偿                                       -               17,801,651.69
暂收代付款及公司间往来款                      13,338,001.20                         -
支付的租赁费                                   3,102,896.32                         -
支付的办公费、差旅及会议费                     9,080,016.24              12,172,683.91
支付的劳务费                                   2,063,430.84              26,495,660.96
支付的业务招待费、业务经费及咨询费             2,969,069.76               4,446,525.84
支付的保证金及抵押金                           3,901,313.18               8,975,256.21
支付的绿化及物业费                             2,218,391.25               3,699,057.92
其他                                          33,632,302.82              28,679,124.61
                合计                         164,423,502.20             102,269,961.14
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                单位：元 币种:人民币
                  项目                    本期发生额                上期发生额
设备安全改造中煤能源拨付配套资金               54,540,000.00                        -
与资产相关的政府补助                           25,820,000.00                        -
徐州四方铝业集团有限公司处置款                366,593,515.06            781,774,931.54
                  合计                        446,953,515.06            781,774,931.54
(4).收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                               单位：元 币种：人民币
                 项目                     本期发生额                 上期发生额
向少数股东借款                                10,564,000.00              29,230,000.00
                 合计                         10,564,000.00              29,230,000.00
(5).支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                               单位：元 币种：人民币
                  项目                    本期发生额                 上期发生额
偿还债券支付的现金                                       -             1,000,000,000.00
支付少数股东利息                               1,640,000.00                         -
                  合计                         1,640,000.00           1,000,000,000.00
50、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
                                                            单位：元 币种：人民币
                      补充资料                      本期金额         上期金额
 1．将净利润调节为经营活动现金流量：
 净利润                                             315,356,295.34    413,424,111.14
 加：资产减值准备                                   767,708,693.39    172,847,554.94
 固定资产折旧                                       548,367,635.26    604,757,885.03
 投资性房地产折旧                                     1,486,913.09      1,486,913.09
 无形资产摊销                                         3,486,353.86      4,521,704.75
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
                                                     20,396,331.72      9,923,979.51
 益以“－”号填列)
 长期待摊费用摊销                                               -          154,916.00
 财务费用(收益以“－”号填列)                         99,124,376.40     83,669,107.17
 投资损失(收益以“－”号填列)                           (333,949.26) (329,004,002.54)
 无需支付的款项                                     (18,900,000.00)               -
 递延收益摊销                                         (2,800,000.00)              -
 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)             (63,232,967.00)  (39,420,418.05)
 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)            (129,455,816.74)               -
 存货的减少(增加以“－”号填列)                     (32,835,839.77)  (49,937,884.51)
 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)        (1,193,945,634.44)    37,795,669.01
 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)           523,075,659.39    374,629,224.94
 经营性受限制的银行存款的(增加)/减少                (94,118,080.59)    71,219,778.06
 转销跌价准备至主营业务成本                         (19,224,475.56)               -
 专项储备计提未使用                                     8,101,926.93              -
 经营活动产生的现金流量净额                          732,257,422.02 1,356,068,538.54
 2．现金及现金等价物净变动情况：
 现金的期末余额                                     478,838,982.75    667,628,187.01
 减：现金的期初余额                                 667,628,187.01    149,735,315.07
 现金及现金等价物净增加额                         (188,789,204.26)    517,892,871.94
(2).现金和现金等价物的构成
                                                              单位：元 币种：人民币
                     项目                          期末余额            期初余额
 一、现金                                         478,838,982.75      667,628,187.01
 其中：库存现金                                       103,569.00           66,345.16
     可随时用于支付的银行存款                     478,052,609.21      666,893,671.26
     可随时用于支付的其他货币资金                     682,804.54          668,170.59
 二、期末现金及现金等价物余额                     478,838,982.75      667,628,187.01
51、 所有权或使用权受到限制的资产
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目          期末账面价值                       受限原因
货币资金                   103,001,325.48 票据保证金及环境恢复治理保证金
应收票据                     75,000,000.00 应付票据质押担保
应收票据                   103,055,957.93 已背书未到期但未终止确认的应收票据
           合计            281,057,283.41                       /
52、 政府补助
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期损益的
                  种类                    金额          列报项目
                                                                           金额
 中央安全生产预防及应急专项资金            700,000.00   递延收益                  -
 省级煤矿重大灾害治理专项资金            1,000,000.00   递延收益                  -
 国家矿井安全生产监督物联网应用示
                                         2,800,000.00   其他收益         2,800,000.00
 范工程项目
 老旧汽车淘汰补贴                          284,400.00   营业外收入         284,400.00
 应急救援装备维护费                      1,943,100.00   营业外收入       1,943,100.00
 污染项目节能减排专项治理资金            1,000,000.00   其他收益         1,000,000.00
               合计：                    7,727,500.00       /            6,027,500.00
六、在其他主体中的权益
在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
            子公司                                                 持股比例(%)           取得
                          主要经营地     注册地       业务性质
            名称                                                   直接    间接          方式
 江苏大屯煤炭贸易有限公   江苏省沛县   江苏省沛县    商品流通    100.00%          设立
 司(大屯贸易)
 中煤能源新疆鸿新煤业有   新疆自治区   新疆自治区    采掘业       80.00%          投资
 限公司(鸿新煤业)
 天山煤电                 新疆自治区   新疆自治区    煤炭行业     51.00%          非同一控制下
                                                                                  企业合并
 中煤煜隆                 山西省吕梁   山西省吕梁    煤炭行业     80.00%          非同一控制下
                          市石楼县     市石楼县                                   企业合并
 玉泉煤业                 山西阳泉市   山西阳泉市    采掘业       70.00%          非同一控制下
                          盂县         盂县                                       企业合并
(2).重要的非全资子公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
                     少数股东持股
  子公司名称                           本期归属于少数股东的损益        期末少数股东权益余额
                         比例
 鸿新煤业                      20%                    (6,524,422.08)              89,187,314.25
 天山煤电                      49%                   (37,653,506.19)              21,177,507.16
 玉泉煤业                      30%                  (119,196,581.95)              84,717,477.56
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                                                                              单位:元 币种：人民币
                                                                期末余额                                                                                                              期初余额
 子公司名称
                流动资产         非流动资产          资产合计              流动负债         非流动负债         负债合计           流动资产             非流动资产          资产合计              流动负债         非流动负债        负债合计
 鸿新煤业       4,318,134.47   1,048,717,926.42   1,053,036,060.89     364,799,489.64     242,300,000.00      607,099,489.64     6,851,629.37     1,053,305,975.15      1,060,157,604.52     207,598,922.85     374,000,000.00     581,598,922.85
 天山煤电      25,156,668.81   1,130,266,268.98   1,155,422,937.79     857,604,985.64     254,598,549.78    1,112,203,535.42    26,017,070.92     1,133,561,766.86      1,159,578,837.78     405,335,545.22     634,180,000.00   1,039,515,545.22
 玉泉煤业       6,542,827.79     611,109,759.22     617,652,587.01     190,790,435.55     144,010,559.65      334,800,995.20    14,880,567.71     1,112,248,165.61      1,127,128,733.32     167,577,075.23     279,378,126.42     446,955,201.65
                                                                                                                                                                                                              单位:元 币种：人民币
                                                                             本期发生额                                                                                                    上期发生额
    子公司名称                                                                                                                              营业
                               营业收入                   净利润                             综合收益总额          经营活动现金流量                                  净利润                            综合收益总额        经营活动现金流量
                                                                                                                                                收入
 鸿新煤业                                 -                 (32,622,110.42)                  (32,622,110.42)                  (910,739.61)        -                    (3,355,952.94)                  (3,355,952.94)             (4,366,323.69)
 天山煤电                           41,522.01               (76,843,890.19)                  (76,843,890.19)               (18,894,433.77)        -                   (67,463,029.27)                 (67,463,029.27)            (21,924,737.35)
 玉泉煤业                                 -                (397,321,939.86)                 (397,321,939.86)                  (114,465.48)        -                   (13,663,705.58)                 (13,663,705.58)               (602,211.10)
七、与金融工具相关的风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为利率风险)、信用风险和流动风险。
本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不
利影响。
1、 利率风险
本集团的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流
量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环
境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2017 年 12 月 31 日，本集团带息债务主要
为长期借款和短期借款，其中浮动利率借款的金额分别为人民币 60,000,000.00 元、人民币
150,000,000 元(附注五(27)、五(18))。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团
尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影
响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低
利率风险。于 2017 年度及 2016 年度本集团并无利率互换安排。
于 2017 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升/下降 50 个基点，而其他因素保持
不变，本集团利润总额会减少/增加约人民币 1,050,000.00 元。
2、 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收
款、应收票据、长期应收款以及本集团承担的财务担保。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用
风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收账款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状
况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资
质并设置相应信用期。
对于应收账款、其他应收款、应收票据和长期应收款本集团会定期对债务人信用记录进行监
控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以
确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
对于向其他企业提供的借款担保，本集团通过对相关企业的经营及财务状况进行监管以控制信
用风险。
3、 流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的
基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时
变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用
资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截至 2017 年 12 月 31 日，本集团的流动负债超过流动资产人民币 485,462,133.02 元。本集团业
务的持续经营将在很大程度上取决于未来经营活动产生的净现金流入以及能否从银行或本公司
之母公司中煤能源取得所需的资金支持。中煤能源已确认将为本集团提供持续的资金上的支
持，以使本集团在可以预见的未来有能力清偿到期债务。
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                              单位:元 币种：人民币
                                                       2017 年 12 月 31 日
                   一年以内           一到二年             二到五年            五年以上            合计
 短期借款         413,928,569.44                 -                       -                -     413,928,569.44
 应付票据         175,000,000.00                 -                       -                -     175,000,000.00
 应付账款       1,601,282,354.54                 -                       -                -   1,601,282,354.54
 应付利息          10,126,027.40                 -                       -                -      10,126,027.40
 其他应付款       485,735,903.58                 -                       -                -     485,735,903.58
 长期借款          41,361,488.89       22,712,997.22                     -                -      64,074,486.11
 应付债券          52,800,000.00    1,042,673,972.61                     -                -   1,095,473,972.61
 长期应付款          6,163,903.42      56,170,380.53           49,258,523.88              -     111,592,807.83
 财务担保          13,847,500.00                 -                       -                -      13,847,500.00
     合计       2,800,245,747.27    1,121,557,350.36           49,258,523.88              -   3,971,061,621.51
                                                                                     单位:元 币种：人民币
                                                       2016 年 12 月 31 日
                  一年以内           一到二年              二到五年            五年以上            合计
短期借款         764,676,638.89                  -                       -                -     764,676,638.89
应付票据         101,520,714.66                  -                       -                -     101,520,714.66
应付账款       1,608,680,009.16                  -                       -                -   1,608,680,009.16
应付利息          11,089,846.91                  -                       -                -      11,089,846.91
其他应付款       363,319,024.99                  -                       -                -     363,319,024.99
长期借款            2,940,000.00      41,361,488.89            22,712,997.22              -      67,014,486.11
应付债券          52,800,000.00       52,800,000.00         1,042,673,972.61              -   1,148,273,972.61
长期应付款          4,852,056.00      29,994,678.06            74,449,435.28              -     109,296,169.34
财务担保          12,317,025.00                  -                       -                -      12,317,025.00
    合计       2,922,195,315.61      124,156,166.95         1,139,836,405.11              -   4,186,187,887.67
4、 资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他
利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行
新股或出售资产以减低债务。
与业内其他公司一样，本集团利用资本负债比率监控其资本情况。此比率按照负债净额除以总
资本计算得出。负债净额为借款总额包括合并资产负债表所列示的流动和非流动借款、长期负
债减去现金及现金等价物。总资本为合并资产负债表所列示的按照中国企业会计准则定义的权
益与负债净额的合计。
于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团的资本负债比率如下：
                                                2017 年 12 月 31 日   2016 年 12 月 31 日
  资本负债比率                                                10.00%                11.54%
八、   公允价值的披露
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
本集团以摊余成本计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应
收款、长期应收款、短期借款、应付账款、应付票据、其他应付款、长期借款、应付债券、长
期应付款等。
除应付债券以外，其他不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值差异很小。
                                                                                 单位:元 币种：人民币
                                2017 年 12 月 31 日                        2016 年 12 月 31 日
                            账面价值          公允价值                 账面价值           公允价值
金融负债-应付债券         994,107,584.74     988,177,000.00          991,084,736.98 1,025,500,000.00
存在活跃市场的应付债券，以活跃市场中的报价确定其公允价值，属于第一层次。
九、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
                                                                           单位：万元 币种：人民币
                                                                         母公司对本企   母公司对本企
  母公司名称     注册地              业务性质             注册资本       业的持股比例   业的表决权比
                                                                             (%)            例(%)
                              煤炭生产及贸易、煤化
                              工、煤层气开发坑口发
  中煤能源      中国北京                                 1,325,866.34       62.43%         62.43%
                              电、煤矿建设、煤机制
                              造及相关工程技术服务
本企业母公司股本情况的说明
                                                                             单位：元 币种：人民币
               2016 年 12 月 31 日        本年增加                本年减少         2017 年 12 月 31 日
 中煤能源        13,258,663,400.00                   -                         -    13,258,663,400.00
                        2017 年 12 月 31 日                             2016 年 12 月 31 日
                    持股比例           表决权比例                 持股比例            表决权比例
 中煤能源                 62.43%             62.43%                      62.43%               62.43%
本企业最终控股公司是中煤集团。
2、 其他关联方情况
                       其他关联方名称                  与本企业关系
 中国中煤能源集团有限公司                        最终控股公司
 大屯煤电(集团)有限责任公司                      同受最终控股公司控制
 大屯煤电公司铁路工程处                          同受最终控股公司控制
 北京康迪建设监理咨询有限公司                    同受最终控股公司控制
 山西中煤华晋能源有限责任公司王家岭分公司        同受母公司控制
 抚顺煤矿电机制造有限责任公司                    同受母公司控制
 江苏大屯铝业有限公司                            同受最终控股公司控制
 江苏金屯房地产开发有限公司                      同受最终控股公司控制
 江苏苏铝铝业有限公司                            同受最终控股公司控制
 山西中煤四达机电设备有限公司                    同受最终控股公司控制
 山西中新北辛窑煤业有限责任公司                  同受最终控股公司控制
 上海中煤物资公司                                同受最终控股公司控制
 四达矿业公司                                    同受最终控股公司控制
 徐州大屯工程咨询有限公司                        同受最终控股公司控制
 中煤大屯建筑安装工程公司                        同受最终控股公司控制
 中煤第五建设有限公司                            同受最终控股公司控制
 中煤第五建设有限公司第三十一工程处              同受最终控股公司控制
 中煤第五建设有限公司第一工程处                  同受最终控股公司控制
 中煤第五建设有限公司徐州煤矿采掘机械厂          同受最终控股公司控制
 中煤第一建设有限公司                            同受最终控股公司控制
 中煤化(天津)化工销售有限公司                    同受母公司控制
 中煤电气有限公司                                同受最终控股公司控制
 中煤邯郸矿山机械有限责任公司                    同受最终控股公司控制
 中煤邯郸煤矿机械有限责任公司                    同受最终控股公司控制
 中煤邯郸设计工程有限责任公司                    同受最终控股公司控制
 中煤邯郸岩土工程有限责任公司                    同受最终控股公司控制
 中煤建筑安装工程集团有限公司                    同受最终控股公司控制
 中煤科创节能技术有限公司                        母公司之合营公司
 中煤新登郑州煤业有限公司                        同受最终控股公司控制
 中天合创能源有限责任公司                        母公司之联营公司
 山西华晋韩咀煤业有限责任公司                    同受母公司控制
 山西中煤华晋能源有限责任公司                    同受母公司控制
 石家庄煤矿机械有限责任公司                      同受母公司控制
 中煤新集刘庄矿业有限公司                        同受最终控股公司控制
 天津中煤煤矿机电有限公司                        同受母公司控制
 西安煤矿机械有限公司                            母公司之联营公司
 张家口恒洋电器有限公司                          同受母公司控制
 中国煤炭开发有限责任公司                        同受母公司控制
 中煤北京煤矿机械有限责任公司                    同受母公司控制
 中煤新集能源股份有限公司(新集二矿)              同受最终控股公司控制
 中煤能源黑龙江煤化工有限公司                    同受母公司控制
 中煤能源新疆煤电化有限公司                      同受母公司控制
 中煤陕西榆林能源化工有限公司                    同受母公司控制
 中煤招标有限责任公司                            同受母公司控制
 中煤张家口煤矿机械有限责任公司                  同受母公司控制
3、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(i) 采购商品/接受劳务情况表
                                                                      单位：元 币种：人民币
                 关联方                       关联交易内容        本期发生额         上期发生额
中国煤炭开发有限责任公司                 采购设备及材料              2,349,136.74      2,253,915.74
中煤张家口煤矿机械有限责任公司           采购设备及材料           115,879,328.29     81,768,508.32
中煤北京煤矿机械有限责任公司             采购设备                   81,795,128.21         59,829.06
石家庄煤矿机械有限责任公司               采购设备                    7,224,786.29      1,050,000.00
西安煤矿机械有限公司                     采购设备                   14,410,256.41      8,222,222.23
中煤电气有限公司                         采购设备                   26,812,056.42      3,055,555.57
抚顺煤矿电机制造有限责任公司             采购材料                      181,196.58      2,054,871.80
大屯煤电(集团)有限责任公司               综合服务费                 29,849,328.30    33,854,549.05
大屯煤电(集团)有限责任公司               采购设备、原材料及辅料   328,682,635.03                 -
中煤第五建设有限公司                     接受建设及维护服务         26,038,834.94      3,530,872.81
中煤第五建设有限公司第三十一工程处       接受建设及维护服务         28,284,506.13     33,213,827.30
中煤大屯建筑安装工程公司                 接受建设及维护服务       124,576,943.33      70,281,200.82
大屯煤电公司铁路工程处                   接受建设及维护服务             10,325.09      1,007,070.00
徐州大屯工程咨询有限公司                 接受建设及维护服务         27,846,037.76     30,565,001.00
北京康迪建设监理咨询有限公司             接受建设及维护服务                      -     2,600,000.00
中煤第一建设有限公司                     接受建设及维护服务                      -    12,008,249.00
中煤邯郸设计工程有限责任公司             接受工程设计服务          115,720,413.30     31,158,139.64
中煤第五建设有限公司徐州煤矿采掘机械厂   接受加工劳务                  329,059.83        178,600.00
上海大屯煤电有限公司                     招待所会议及住宿费          1,612,635.83      1,778,971.19
(ii) 出售商品/提供劳务情况表
                                                                      单位：元 币种：人民币
                    关联方                     关联交易内容       本期发生额         上期发生额
山西中煤华晋能源有限责任公司                 提供劳务                 407,490.57          713,923.08
中煤第五建设有限公司徐州煤矿采掘机械厂       销售设备                        -            721,849.48
中天合创能源有限责任公司                     销售设备                        -            189,849.57
大屯煤电(集团)有限责任公司                   销售热电及材料        12,607,591.29       12,236,162.62
江苏金屯房地产开发有限公司                   销售热力                  10,154.87           10,154.87
徐州大屯工程咨询有限公司                     销售热力                  12,968.14           12,968.14
中煤大屯建筑安装工程公司                     销售热力                 111,938.83          111,938.83
中天合创能源有限责任公司                     提供劳务             137,743,614.11     110,487,276.59
中煤能源新疆煤电化有限公司                   提供劳务               1,307,098.99        2,648,319.76
中煤陕西榆林能源化工有限公司                 提供劳务                        -            612,940.00
中煤新登郑州煤业有限公司                     销售设备               1,006,666.67                 -
中煤新集刘庄矿业有限公司                     销售设备                 492,051.28                 -
中煤新集能源股份有限公司(新集二矿)           销售设备                  85,299.15                 -
中煤第五建设有限公司第一工程处               销售设备                   9,449.57                 -
中煤第五建设有限公司                         提供劳务                   3,962.26                 -
江苏苏铝铝业有限公司                         销售装备及配件            17,094.02                 -
中煤北京煤矿机械有限责任公司                 销售设备              11,925,081.38                 -
中煤能源黑龙江煤化工有限公司                 提供劳务               1,022,856.60                 -
(2).关联租赁情况
本公司作为承租方
                                                                                      单位：元 币种：人民币
             出租方名称                      租赁资产种类               本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
大屯煤电(集团)有限责任公司            土地租赁                                49,867,373.10  56,084,674.08
大屯煤电(集团)有限责任公司            办公、仓库、生产、职工用房              38,249,404.76  44,474,994.00
(3).关联担保情况
2017 年 12 月 31 日，本集团为丰沛铁路提供财务担保的金额为人民币 13,847,500.00 元(2016 年
12 月 31 日：人民币 12,317,025.00 元)，将在 7 年内到期。上述金额代表丰沛铁路违约给本集团
造成的最大损失。丰沛铁路财务状况良好，预期不存在重大债务违约风险，本集团未确认与财
务担保相关的预计负债。
(4).关键管理人员报酬
                                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                                 本期发生额                             上期发生额
 关键管理人员报酬                                       8,428,188.60                            7,778,321.33
4、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                               期末余额                        期初余额
 项目名称                    关联方
                                                       账面余额      坏账准备          账面余额        坏账准备
应收账款     四达矿业公司                              3,569,550.00 3,569,550.00        5,969,550.00    1,790,865.00
应收账款     山西中煤四达机电设备有限公司                527,557.14      26,377.86        741,128.24      222,338.47
应收账款     山西中新北辛窑煤业有限责任公司            3,679,949.00 3,679,949.00        3,679,949.00    1,839,974.50
应收账款     中煤第五建设有限公司                          4,200.00            -          266,944.00       26,694.40
应收账款     中煤第五建设有限公司徐州煤矿采掘机械厂      835,093.00      83,509.30      1,621,753.77      119,947.18
应收账款     中天合创能源有限责任公司                 40,343,897.71     8,884.96       45,677,193.30       11,106.20
应收账款     山西中煤华晋能源有限责任公司              1,025,028.00      30,251.40        887,477.00        5,218.70
应收账款     中煤邯郸煤矿机械有限责任公司                320,800.00      96,240.00        320,800.00       96,240.00
应收账款     中煤能源黑龙江煤化工有限公司              1,579,228.00      49,500.00        495,000.00       24,750.00
应收账款     中煤新集刘庄矿业有限公司                    575,700.00      28,785.00               -               -
应收账款     中煤新登郑州煤业有限公司                  1,177,800.00      58,890.00               -               -
应收账款     中煤新集能源股份有限公司(新集二矿)           19,800.00         990.00               -               -
其他应收款   中煤能源新疆煤电化有限公司                         -              -          376,843.81             -
其他应收款   大屯煤电(集团)有限责任公司                6,711,704.74            -        7,030,510.72             -
其他应收款   江苏苏铝铝业有限公司                               -              -      366,593,515.06             -
其他应收款   中煤招标有限责任公司                         65,000.00            -           40,000.00             -
预付账款     中煤化(天津)化工销售有限公司                496,320.00            -                 -               -
长期应收款   大屯煤电(集团)有限责任公司               12,524,162.39            -       19,235,867.13             -
(2).应付项目
                                                                    单位:元 币种:人民币
      项目名称                         关联方             期末账面余额        期初账面余额
应付账款         大屯煤电(集团)有限责任公司                   88,350,617.44                  -
应付账款         大屯煤电公司铁路工程处                        2,550,836.66      3,344,867.16
应付账款         中煤大屯建筑安装工程公司                     34,411,519.33     48,444,245.12
应付账款         中煤建筑安装工程集团有限公司                    314,414.12      2,314,414.12
应付账款         中煤邯郸设计工程有限责任公司                 30,885,509.11     35,692,300.00
应付账款         中煤电气有限公司                             12,098,102.43      2,927,868.43
应付账款         中煤第五建设有限公司                         47,215,830.38     45,235,118.08
应付账款         中煤第五建设有限公司第三十一工程处           13,410,951.49     32,405,328.00
应付账款         中煤第五建设有限公司徐州煤矿采掘机械厂          385,000.00        126,600.00
应付账款         中煤第一建设有限公司                         17,656,008.72     18,356,008.72
应付账款         中煤邯郸岩土工程有限责任公司                    422,931.60        422,931.60
应付账款         中煤邯郸矿山机械有限责任公司                    498,000.00        498,000.00
应付账款         北京康迪建设监理咨询有限公司                  3,012,875.00      3,012,875.00
应付账款         徐州大屯工程咨询有限公司                      6,366,087.32      6,265,129.00
应付账款         中煤张家口煤矿机械有限责任公司               14,364,865.70     23,053,645.86
应付账款         中煤北京煤矿机械有限责任公司                 36,637,750.65     13,074,182.85
应付账款         天津中煤煤矿机电有限公司                          1,789.72          1,789.72
应付账款         抚顺煤矿电机制造有限责任公司                    890,711.66      2,019,711.66
应付账款         石家庄煤矿机械有限责任公司                    7,585,235.78      5,976,000.00
应付账款         西安煤矿机械有限公司                         12,553,220.12      5,203,220.12
应付账款         中煤科创节能技术有限公司                        911,200.00        911,200.00
应付账款         中国煤炭开发有限责任公司                        121,366.22      1,637,081.39
其他应付款       大屯煤电(集团)有限责任公司                       39,958.40         70,440.14
其他应付款       大屯煤电公司铁路工程处                            6,000.00        267,096.00
其他应付款       中煤大屯建筑安装工程公司                        429,424.05        591,232.00
其他应付款       徐州大屯工程咨询有限公司                               -           21,000.00
其他应付款       中煤北京煤矿机械有限责任公司                  1,476,000.00      1,476,000.00
其他应付款       中煤能源                                     60,174,055.19      5,943,023.91
其他应付款       江苏大屯铝业有限公司                              3,000.00          3,000.00
其他应付款       中煤电气有限公司                                  3,000.00                  -
5、 关联方承诺
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事
项：
                                                              单位:元 币种：人民币
                                        2017 年 12 月 31 日     2016 年 12 月 31 日
  采购商品
  中煤化(天津)化工销售有限公司                 3,827,680.00                      -
  中煤电气有限公司                            18,590,000.00            4,365,374.00
  接受劳务
  徐州大屯工程咨询有限公司                     9,771,300.00              347,000.00
  中煤大屯建筑安装工程公司                  243,916,727.00               771,874.00
  中煤第五建设有限公司                        31,533,466 .00                       -
  大屯煤电(集团)有限责任公司                               -           2,208,756.60
  中煤邯郸设计工程有限责任公司              159,784,286.89                         -
  中煤设备工程咨询公司                         3,100,000.00                        -
  租赁(租入)
  大屯煤电(集团)有限责任公司                698,143,223.40           885,745,104.09
十、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1).资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
                                                                    单位:元 币种：人民币
                                        2017 年 12 月 31 日        2016 年 12 月 31 日
 房屋、建筑物及机器设备                          926,489,590.71            801,336,278.42
 其他                                             96,118,192.00              1,984,000.00
               合计                            1,022,607,782.71            803,320,278.42
(2).经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
                                                                    单位:元 币种：人民币
                                           2017 年 12 月 31 日        2016 年 12 月 31 日
 一年以内                                       49,867,373.10              100,559,668.17
 一到二年                                       49,867,373.10               56,084,673.99
 二到三年                                       49,867,373.10               56,084,673.99
 三年以上                                      548,541,104.10              673,016,087.94
               合计                            698,143,223.40              885,745,104.09
(3).对外投资承诺事项
根据本公司与中煤煜隆原股东于 2012 年 7 月 13 日签订的股权转让暨增资协议，本公司承诺以
人民币 85,000,000.00 元的价格受让原股东拥有的中煤煜隆 50%的股权。同时，本公司承诺于
受让原股东 50%股份之后，向中煤煜隆以货币方式增资人民币 255,000,000.00 元。截至 2017
年 12 月 31 日，本公司已支付人民币 45,000,000.00 元，剩人民币 210,000,000.00 元尚未支付。
2、 或有事项
未决诉讼
本集团为若干诉讼事项的被告人，亦为日常业务过程中产生的其他法律程序的原告人。尽管目
前未能决定该等诉讼或其他法律程序的结果，管理层相信，所产生的任何责任将不会对本集团
的财务状况或经营业绩构成重大不利影响。
对外担保
2017 年 12 月 31 日，本集团为丰沛铁路提供财务担保的金额为人民币 13,847,500.00 元(2016 年
12 月 31 日：人民币 12,317,025.00 元)，将在 7 年内到期。上述金额代表丰沛铁路违约给本集团
造成的最大损失。丰沛铁路财务状况良好，预期不存在重大债务违约风险，本集团未确认与财
务担保相关的预计负债。
十一、 其他重要事项
1、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
总经理办公会为本集团的主要经营决策者，负责审阅本集团的内部报告以评估业绩和配置资
源。
本集团的报告分部是提供各种产品和服务的企业或企业组，主要经营决策者据此决定分部间的
资源配置和业绩评估。本集团根据不同产品和服务的性质、生产流程以及经营环境对该等分部
进行管理。除了少数从事多种经营的实体外，大多数实体都仅从事单一业务。本集团的财务信
息已经分解为不同的分部信息呈列，以供主要经营决策者审阅。
本集团有三个报告分部，分别为煤炭分部、电力分部及铝产品分部：
(i) 煤炭－煤炭的生产和销售；
(ii) 电力－电力的生产和销售；
(iii) 铝产品－铝产品的生产和销售。
本集团主要经营决策者依据税前利润评价分部经营业绩。本集团按照对独立第三方的销售或转
移价格，即现行市场价格，确定分部间销售和转移商品之价格。
(2).报告分部的财务信息
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
         项目          煤炭业务             电力业务           铝产品业务                 其他            非经营分部            分部间抵销              合计
 对外交易收入           5,187,009,983.88     600,460,606.59     382,404,841.54          110,195,264.54       53,997,205.39                   -        6,334,067,901.94
 分部间交易收入           161,121,813.07     222,773,365.89               -             209,230,055.94                -          (593,125,234.90)                 -
 营业成本合计           3,058,175,117.29     834,963,927.45     426,467,168.44          330,442,708.36       86,463,591.35       (593,125,234.90)     4,143,387,277.99
 营业税金及附加            91,907,593.64        2,261,948.10      2,990,518.08              727,226.29       60,832,063.34                   -          158,719,349.45
 销售及管理费用           590,040,117.85      10,278,624.42       9,086,709.08           17,947,345.10       49,587,714.82          (5,625,775.34)      671,314,735.93
 财务费用                 134,253,597.66              13.64           (147.18)           (1,171,489.39)     (39,520,950.42)          1,660,508.28        95,221,532.59
 资产减值损失             744,265,640.90        1,958,897.01     19,139,644.06            2,344,511.42                -                      -          767,708,693.39
 折旧费和摊销费           335,562,553.68     103,090,542.37      55,580,490.17           22,193,761.39       36,845,671.90              67,882.70       553,340,902.21
 利息收入                  (1,694,811.60)           (106.36)          (147.18)                -2,329.49      (1,505,585.58)                  -           (3,202,980.21)
 利息费用                  82,578,045.14               -                  -                       -          16,546,331.26                   -           99,124,376.40
 利润/(亏损)总额          727,852,407.45     (29,626,013.01)    (75,834,018.80)         (21,040,930.42)     (96,550,180.86)         (1,728,391.09)      503,072,873.28
 所得税费用/(收益)        135,638,562.57        5,204,483.83     19,613,696.27            5,248,347.13       22,408,640.91           (397,152.77)       187,716,577.94
 净利润/(亏损)            592,213,844.88     (34,830,496.84)    (95,447,715.07)         (26,289,277.55)    (118,958,821.77)         (1,331,238.30)      315,356,295.34
 资产总额               9,297,515,673.09    2,116,827,805.03    917,220,899.95          409,365,057.36     3,693,884,229.98     (2,157,505,579.45)   14,277,308,085.96
 负债总额              (6,270,513,758.45)   (139,798,029.28)    (40,449,545.11)        (104,968,761.40)    (672,195,958.87)      2,136,781,711.42    (5,091,144,341.69)
 非流动资产增加额(i)      711,715,911.45     886,464,793.45       2,765,681.49           97,004,197.33       29,683,449.24        (73,570,097.35)     1,654,063,935.61
(i) 非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。
(3).其他说明
本集团合同收入均来自于中国地区，无境外资产。
2、 基本每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数
计算：
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                  本年余额            上年余额
归属于普通股股东的当年净利润(元)                  518,901,080.60      451,668,589.06
当期发行在外普通股的股数(股)                      722,718,000.00      722,718,000.00
基本每股收益(元/股)                                         0.72                0.62
十二、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).应收账款分类披露
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额                                                          期初余额
                              账面余额                  坏账准备                                 账面余额                坏账准备
         种类                                                                    账面                                                           账面
                                                                                                              比
                                         比例                     计提比         价值                                              计提比       价值
                            金额                      金额                                      金额          例       金额
                                         (%)                      例(%)                                                            例(%)
                                                                                                             (%)
单项金额重大并单独计提
                                  -        -                 -       -                  -              -     -                -       -                 -
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                       834,288,114.01     99.14    7,469,177.92      0.90 826,818,936.09 331,403,363.50 100 8,264,020.28             2.49 323,139,343.22
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
                         7,249,499.00      0.86    7,249,499.00    100.00               -              -     -                -       -                 -
提坏账准备的应收账款
          合计         841,537,613.01           / 14,718,676.92            / 826,818,936.09 331,403,363.50        / 8,264,020.28          / 323,139,343.22
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                            期末余额
                                                    应收账款                                坏账准备                          计提比例(%)
 1-3 个月                                           737,547,075.41                                            -                                     -
 4-12 个月                                            87,002,527.08                           4,350,126.36                                    5.00%
 1 年以内小计                                       824,549,602.49                            4,350,126.36                                    0.53%
 1-2 年                                                4,072,704.51                             407,270.45                                   10.00%
 2-3 年                                                3,375,937.00                           1,012,781.10                                   30.00%
 3-4 年                                                1,179,320.00                             589,660.00                                   50.00%
 4-5 年                                                    6,050.00                               4,840.00                                   80.00%
 5 年以上                                              1,104,500.01                           1,104,500.01                                  100.00%
           合计                                     834,288,114.01                            7,469,177.92                                    0.90%
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额人民币 9,737,733.62 元；本期收回或转回坏账准备金额人民币
3,283,076.98 元。
(3).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                          2017 年余额                                   坏账准备金额
 余额前五名的应收账款总额                                                     100,473,072.53                                   3,010,999.15
2、 其他应收款
(1).其他应收款分类披露
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                                               期初余额
                          账面余额                  坏账准备                                     账面余额                  坏账准备
       类别                                                                  账面                                                               账面
                                                            计提比                                           比例                计提比例
                        金额        比例(%)       金额                       价值              金额                      金额                   价值
                                                            例(%)                                            (%)                    (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他            -         -              -          -                 -                 -        -               -      -                -
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 117,163,265.13     87.97     296,909.57      0.25    116,866,355.56      50,875,664.52     76.05     353,482.42    0.69 50,522,182.10
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其 16,020,000.00      12.03 16,020,000.00       100                 -       16,020,000.00     23.95 16,020,000.00     100              -
他应收款
    合计       133,183,265.13           / 16,316,909.57            / 116,866,355.56     66,895,664.52           / 16,373,482.42       / 50,522,182.10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                    期末余额
              其他应收款(按单位)                                                            计提比例
                                                               其他应收款     坏账准备                                                 计提理由
                                                                                               (%)
  其他应收款 1                                                16,020,000.00 16,020,000.00     100.00%                                        (i)
                      合计                                    16,020,000.00 16,020,000.00       /                                             /
(i) 管理层根据对方单位的信用情况对预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                                      期末余额
                       账龄
                                                                 其他应收款                           坏账准备         计提比例(%)
 1 年以内                                                          4,910,338.52                         127,923.52              2.61
 1至2年                                                              450,100.00                           45,010.00            10.00
 2至3年                                                                                 -                                -                             -
 3至4年                                                                 100,000.00                           50,000.00                         50.00
 4至5年                                                                                 -                                -                             -
 5 年以上                                                                 73,976.05                          73,976.05                        100.00
                       合计                                            5,534,414.57                         296,909.57                          5.36
于 2017 年 12 月 31 日，其他应收款其他信用组合金额为人民币 111,628,850.56 元(2016 年 12 月
31 日：人民币 43,941,828.30 元)。基于对债务人财务状况及信用记录的分析，本集团认为这部
分款项未发生减值，故未单独或按账龄组合计提减值准备。这部分其他应收款的账龄分析如下
﹕
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                     2017 年 12 月 31 日         2016 年 12 月 31 日
  一年以内                                    110,628,850.56                39,941,828.30
  一年到两年                                       600,000.00                  400,000.00
  两年到三年                                       400,000.00                          -
              合计                            111,628,850.56                43,941,828.30
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额人民币 102,063.88 元；本期收回或转回坏账准备金额人民币 158,636.73
元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                  单位：元 币种：人民币
           单位名称                  转回或收回金额                   收回方式
 A 公司                                          14,547.42                       催收
 B 公司                                          44,007.34                       催收
 C 公司                                          18,700.19                       催收
 D 公司                                          36,819.36                       催收
 E 公司                                          17,273.05                       催收
             合计                              131,347.36                 /
(3).其他应收款按款项性质分类情况
                                                                  单位：元 币种：人民币
         款项性质                     期末账面余额                  期初账面余额
 代垫款                                       3,361,535.33                             -
 龙东煤矿转让款                               6,711,704.74                   7,030,510.72
 保证金及抵押金                              17,292,828.78                  17,481,029.35
 备用金                                         585,173.81                     988,764.01
 关联方借款及利息                            97,303,710.58                  36,911,317.58
 其他                                         7,928,311.89                   4,484,042.86
           合计                             133,183,265.13                  66,895,664.52
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                                    占其他应收款期
                                                                                                                                  坏账准备
          单位名称                    款项的性质                 期末余额            账龄           末余额合计数的
                                                                                                                                  期末余额
                                                                                                        比例(%)
新疆天山委贷利息                其他                             96,512,835.82    2 年以内                   72.47%                              -
铝板带用地保证金                保证金及抵押金                   16,020,000.00    5 年以上                   12.03%               16,020,000.00
煜隆项目前期勘探费              其他                              7,339,310.00    1 年以内                    5.51%                              -
大屯煤电集团公司                龙东煤矿转让款                    6,711,704.74    1 年以内                    5.04%                              -
沛县财政局-复垦保证金           保证金及抵押金                      600,000.00    1-2 年                      0.00%                              -
    合计                            /                        127,183,850.56         /                    95.50%               16,020,000.00
3、 长期股权投资
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                                      期初余额
      项目
                        账面余额        减值准备       账面价值        账面余额      减值准备   账面价值
对子公司投资         1,149,360,000.00 414,842,721.37 734,517,278.63 1,149,360,000.00       - 1,149,360,000.00
对联营、合营企
                  56,000,000.00             -   56,000,000.00               -                                          -                         -
业投资
      合计     1,205,360,000.00 414,842,721.37 790,517,278.63 1,149,360,000.00                                         -    1,149,360,000.00
(1).对子公司投资
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                   本   本
                                                   期   期                                                                 减值准备期末余
 被投资单位                 期初余额                                  期末余额               本期计提减值准备
                                                   增   减                                                                       额
                                                   加   少
 大屯贸易                10,000,000.00             -    -              10,000,000.00                              -                          -
 鸿新煤业               400,000,000.00             -    -             400,000,000.00                              -                          -
 天山煤电               122,400,000.00             -    -             122,400,000.00                              -                          -
 中煤煜隆               130,000,000.00             -    -             130,000,000.00                130,000,000.00           130,000,000.00
 玉泉煤业               486,960,000.00             -    -             486,960,000.00                284,842,721.37           284,842,721.37
     合计             1,149,360,000.00             -    -           1,149,360,000.00                414,842,721.37           414,842,721.37
(2).对联营、合营企业投资
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                              本期增减变动
                                                                                                                                        减值准
   投资      期初                        权益法下       其他综      其他     宣告发放        计提                          期末
                     追加      减少                                                                                                     备期末
   单位      余额                        确认的投       合收益      权益     现金股利        减值          其他            余额
                     投资      投资                                                                                                       余额
                                         资损益           调整      变动       或利润        准备
 联营企业
 丰沛铁路                                                                                              56,000,000.00   56,000,000.00
 股份有限     -       -         -              -             -         -            -         -                                              -
 公司
   合计       -       -         -              -             -         -            -         -        56,000,000.00   56,000,000.00         -
4、 营业收入和营业成本：
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                  本期发生额                        上期发生额
             项目
                                            收入              成本            收入              成本
 主营业务                             5,814,568,152.06 4,035,259,065.12 4,762,102,410.28 3,708,291,891.27
 其他业务                               256,194,451.31    240,031,607.34  163,936,070.26    133,715,363.49
         合计                         6,070,762,603.37 4,275,290,672.46 4,926,038,480.54 3,842,007,254.76
(1).主营业务收入和主营业务成本成本
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                     2017 年度                             2016 年度
                         主营业务收入       主营业务成本       主营业务收入       主营业务成本
煤炭采选                 4,843,269,605.16 2,996,092,077.62     3,833,290,247.98 2,981,541,127.03
电力生产                   819,845,566.37     833,729,072.61     784,372,319.53     550,337,789.68
铝产品                     378,719,025.74     422,916,981.79     359,103,520.23     423,621,230.70
其他                       322,247,481.55     332,034,459.86     311,945,165.99     292,713,954.27
内部抵销                 (549,513,526.76) (549,513,526.76)     (526,608,843.45) (539,922,210.41)
           合计          5,814,568,152.06 4,035,259,065.12     4,762,102,410.28 3,708,291,891.27
(2).其他业务收入和其他业务成本
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                   2017 年度                               2016 年度
                         其他业务收入     其他业务成本          其他业务收入      其他业务成本
 销售材料                 11,031,600.95      5,634,584.12        14,918,782.10       9,341,230.15
 劳务收入                126,667,642.39   172,560,910.43        113,720,596.35    116,036,040.88
 租金收入                 41,628,256.74      1,486,913.09         6,139,497.07       1,580,345.17
 煤泥矸石销售             19,315,192.55                -          9,866,469.53                 -
 其他                     57,551,758.68     60,349,199.70        19,290,725.21       6,757,747.29
         合计            256,194,451.31   240,031,607.34        163,936,070.26    133,715,363.49
5、 投资收益
                                                                         单位：元 币种：人民币
                   项目                                本期发生额              上期发生额
 处置长期股权投资产生的投资收益                                        -                  1.00
 处置其他营业单位产生的投资收益                                333,949.26        42,929,318.05
                   合计                                        333,949.26        42,929,319.05
6、 与子公司的关联交易
(1).出售商品/委托贷款情况表
                                                                         单位：元 币种：人民币
 子公司              关联交易内容                                              本期发生额
 玉泉煤业            销售设备及材料                                                1,163,162.40
 大屯贸易            销售煤炭                                                  4,640,123,350.18
 大屯贸易            提供劳务                                                     46,846,068.60
 玉泉煤业            委托贷款本金                                                 10,350,000.00
 玉泉煤业            委托贷款利息                                                    965,833.33
 鸿新煤业            委托贷款本金                                                  3,300,000.00
 鸿新煤业            委托贷款利息                                                 23,843,337.51
 天山煤电            委托贷款本金                                                  8,901,000.00
 天山煤电            委托贷款利息                                                 35,583,222.42
(2).采购与接受劳务
                                                           单位：元 币种：人民币
 子公司              关联交易内容                                本期发生额
 大屯贸易            采购煤炭                                    1,331,928,183.05
(3).应付项目
                                                           单位：元 币种：人民币
 项目名称            子公司               期末余额               期初余额
 其他应付款          中煤煜隆                   3,302.84              353,302.84
(4).应收项目
                                                           单位：元 币种：人民币
 项目名称            子公司          期末余额              期初余额
 其他应收款          天山煤电                71,777,553.89         36,194,331.47
 其他应收款          玉泉煤业                   965,833.33                    -
 其他应收款          鸿新煤业                24,560,323.62            716,986.11
 长期应收款          天山煤电              743,031,000.00        734,130,000.00
 长期应收款          玉泉煤业                40,350,000.00         30,000,000.00
 长期应收款          鸿新煤业              497,300,000.00        494,000,000.00
 应收账款            天山煤电                 7,795,771.00          7,795,771.00
 应收账款            玉泉煤业                15,415,981.00         14,555,081.00
 应收账款            鸿新煤业                 4,500,000.00          4,500,000.00
 应收账款            大屯贸易              643,496,187.44        136,113,346.38
 预付账款            大屯贸易                80,246,448.40                    -
十三、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
                                                             单位：元 币种：人民币
                        项目                              金额              说明
 资产报废、毁损损失                                    (20,396,331.72) 五(47)
 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国
                                                          2,227,500.00      五(46)
 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    19,391,443.15      五(46)(47)
 所得税影响额                                               118,969.44
 少数股东权益影响额                                       3,386,723.33
                        合计                              4,728,304.20
2、 净资产收益率及每股收益
                             加权平均净资产                     每股收益
    报告期利润
                               收益率(%)         基本每股收益              稀释每股收益
 归属于公司普通股股东的净
                                        5.95                 0.72                    不适用
 利润
 扣除非经常性损益后归属于
                                        5.90                 0.71                    不适用
 公司普通股股东的净利润