浩辰软件：2017年度报告

浩辰软件NEEQ : 832097

苏州浩辰软件股份有限公司

Gstarsoft Co., Ltd

苏州浩辰软件股份有限公司

Gstarsoft Co., Ltd

年度报告

年度报告2017

2017

公 司 年 度 大 事 记

2017年，浩辰软件获得国内发明专利授权1项；获得软件著作权证书172项；获得国际注册商标1项、国内注册商标1项。

2017年，浩辰软件获得国内发明专利授权1项；获得软件著作权证书172项；获得国际注册商标1项、国内注册商标1项。

2017年，浩辰软再次通过高新技术企业认定。证书编号：201732000970。

2017年，浩辰软再次通过高新技术企业认定。 证书编号：201732000970。

2017年，浩辰软件获得ITSS三级证书。 证书编号：ITSS-YW-3-320020170229。

2017年上半年，浩辰软件与清华大学签署了产学研合作协议。

目 录

第一节 声明与提示 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 7

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9

第四节 管理层讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 19

第六节 股本变动及股东情况 ...... 21

第七节 融资及利润分配情况 ...... 23

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 25

第九节 行业信息 ...... 30

第十节 公司治理及内部控制 ...... 28

第十一节 财务报告 ...... 30

释义

释义项目		释义
公司、本公司、浩辰软件	指	苏州浩辰软件股份有限公司
西安子公司	指	西安浩辰软件有限公司,为苏州浩辰软件股份有限公司全资子公司
浩辰科技	指	苏州浩辰科技发展有限公司,为公司整体变更前之有限责任公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
全国股份转让系统	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《苏州浩辰软件股份有限公司章程》
CAD软件	指	Computer Aided Design软件,即计算机辅助设计软件,是利用计算机及其图形设备帮助设计人员进行设计工作的软件。
浩辰CAD、GstarCAD	指	由苏州浩辰软件股份有限公司开发的一款计算机辅助设计软件。
GstarCAD Mechanical	指	浩辰CAD机械软件的英文名称。
欧特克、AutoCAD	指	欧特克有限公司(Autodesk),AutoCAD为欧特克公司开发的一款计算机辅助设计软件
协同设计	指	在一个完整的组织机构共同来完成一个项目,项目的信息和文档从一开始创建时起,就放置到共享平台上,被项目组的所有成员查看和利用,从而完美实现设计流程上下游专业间的资料提供。
PLM	指	英文全称为Product Lifecycle Management,即产品生命周期管理,实施一整套的业务解决方案,把人、过程和信息有效地集成在一起,作用于整个企业,遍历产品从概念到报废的全生命周期,支持与产品相关的协作研发、管理、分发和使用产品定义信息。
BIM	指	英文全称为Building Information Modeling,即建筑信息模型,是以建筑工程项目的各项相关信息数据作为模型的基础,进行建筑模型的建立,通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息。
CMMI	指	英文全称为Capability Maturity ModelIntegration,即能力成熟度集成模型,这是美国国防部的一个设想,他们想把所有的以及将被发展出来的各种能力成熟度模型,集成到一个框架中去。这个框架有两个功能:第一,软件采购方法的改革;第二,建立一种从集成产品与过程发展的角度出发、包含健全的系统开发原则的过程改进。就软件而言,CMMI是SW-CMM的修订本。
三会	指	苏州浩辰软件股份有限公司股东大会、董事会、监事会
股东大会	指	苏州浩辰软件股份有限公司股东大会
董事会	指	苏州浩辰软件股份有限公司董事会
监事会	指	苏州浩辰软件股份有限公司监事会
高级管理人员、高管	指	公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监
民生证券、主办券商	指	民生证券股份有限公司
审计机构、会计师事务所	指	中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期、本年度	指	2017年1月1日至2017年12月31日

第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人胡立新、主管会计工作负责人丁国云及会计机构负责人(会计主管人员) 徐晓虹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是与否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	否
是否存在豁免披露事项	否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
股权分散导致的控制权转移风险	公司目前总股本为3,245.46万股,公司的股东为胡立新等54名自然人及苏州蓝海方舟股权投资企业(有限合伙)、苏州科技创业投资公司、吴江东运创业投资有限公司、民生证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、财达证券有限责任公司、浙商证券股份有限公司等7家机构股东。其中控股股东暨实际控制人胡立新持有公司股份620.7263万股,占股本总额的19.13%。公司股权相对分散,使公司有可能成为被收购的对象;股东间如有关于股权的协议安排也可能导致公司控制权发生变化,公司的经营管理团队、核心技术人员、发展战略、主营业务、经营业绩等方面都有可能面临不确定性。
知识产权被侵害的风险	计算机软件行业存在知识产权侵权行为。随着数字刻录技术等技术和网络传播技术的迅速发展,计算机软件盗版产品价格低廉,获得方便,对部分消费者而言具有较强的吸引力,软件产品的侵权盗版现象时有发生。盗版市场的存在直接侵占计算机软件市场,致使计算机软件正规产品的收入大幅减少,严重影响了

	行业内软件公司的盈利水平。
核心业务人员流失的风险	CAD软件专业化程度较高,对相关人员知识、技能等相关素质要求较高,公司多年来的快速发展与公司核心业务人员的贡献密切相关。如果核心业务人员流失,将会对公司发展造成不利影响。公司的创始人团队——以陆翔为首的清华大学精密仪器与机械学专业校友从1993年开始一直致力于CAD软件的开发工作,一直合作至今,未发生变更。为了稳定和优化员工团队,公司制定并实施了一系列激励政策,包括股权激励制度、绩效考核制度等,并不断完善公司的技术制度和管理制度,使得公司核心业务人员能够在公司安心工作、生活。目前公司的高级管理人员与核心技术人员均直接持有公司的股权,在较大程度上保证了上述人员的稳定性。
研发投入过高带来的盈利风险	浩辰软件自成立之日起一直将研发作为公司的首要工作,公司所主营的CAD软件产品全部由公司自主研发,拥有相关技术的全部所有权。公司目前已在北京、苏州、西安等地建立了研发团队,拥有软件著作权172项,发明专利授权2项,与清华大学、南京大学等名牌高校建立了稳定的产学研合作关系。公司还承担了大量国家、省、市各级政府下达的关于国产CAD软件产品的专项研发任务。公司是国家级高新技术企业,也是经江苏省信息产业厅认定的自主创新软件开发企业,并三次荣获“国家火炬计划项目”。公司在研发方面大量投入并且研发支出全部费用化,这会对公司盈利带来风险。
国际软件巨头引起的市场竞争风险	长期以来,全球以及中国CAD软件市场都是由国际软件巨头美国欧特克有限公司(Autodesk)所垄断。浩辰软件自成立之日起就致力于研发性价比更高、可替代国外产品的国产自主CAD平台,并在很多功能上加以改进,使其更符合国人的使用习惯,目的就是尽快打破国外公司在中国市场的垄断和控制,不断缩短与国外产品的差距,同时以关键技术为突破,向智能化、协同化和三维设计方向发展,实现对国外主流产品的局部超越。经过在CAD软件行业十几年的不辍耕耘,浩辰软件已经成为国内市场占有率和品牌知名度最高的国产CAD软件供应商之一。但是由于国际软件巨头的存在,浩辰软件仍然面临较大的市场竞争风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节 公司概况

一、基本信息

公司中文全称	苏州浩辰软件股份有限公司
英文名称及缩写	Gstarsoft Co., Ltd
证券简称	浩辰软件
证券代码	832097
法定代表人	胡立新
办公地址	苏州工业园区东平街286号

二、联系方式

董事会秘书或信息披露事务管理人	俞怀谷
职务	董事会秘书兼副总经理
电话	0512-62880780
传真	0512-62528938
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	http://www.gstarcad.com
联系地址及邮政编码	苏州工业园区东平街286号,215123
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	董事会办公室

三、企业信息

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2001年11月27日
挂牌时间	2015年3月17日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	信息传输、软件和信息技术服务业(I)-软件和信息技术服务业(I65)-软件开发(I6510)
主要产品与服务项目	浩辰CAD平台及专业软件的研发、销售和服务
普通股股票转让方式	做市转让
普通股总股本（股）	32,454,600
优先股总股本（股）	0
做市商数量	4
控股股东	胡立新
实际控制人	胡立新

四、注册情况

项目	号码	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91320000733334390E	否
注册地址	苏州工业园区东平街286号	否
注册资本	32,454,600.00	否

五、中介机构

-主办券商

主办券商	民生证券
主办券商办公地址	北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16层-18层
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
签字注册会计师姓名	曾全、黄清华
会计师事务所办公地址	北京市西城区阜外大街1号东塔楼15层

六、报告期后更新情况

√不适用

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	81,726,487.98	62,793,663.91	30.15%
毛利率%	95.16%	96.77%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	19,350,634.83	6,875,432.49	181.45%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	19,080,353.65	6,141,509.96	210.68%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	25.98%	11.20%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	25.62%	10.01%	-
基本每股收益	0.60	0.21	185.71%

*注：1、营业收入较上年增长30.15%，主要是因为销售管理持续进步，市场环境持续转好。

2、归属于挂牌公司股东的净利润，较去年增长181.45%，主要是因为营业收入增长30.15%及成本费用只增长14.60%以及增值税退税较上年增加4,299,355.78元导致。

3、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润，较去年增长210.68%，主要是因为净利润增加181.45%以及计入当期的非经常损益的政府补助减少了463,641.35元。

4、基本每股收益，较去年增长185.71%，主要是因为营业收入增长30.15%及成本费用只增长14.60%导致，由于计算时保留2位有效数字，导致增减比例比归属于挂牌公司股东的净利润偏高4.26%。

5、关于毛利率较高的解释说明

2017年，公司毛利率为95.16%，毛利率较高。公司毛利率总体较为稳定，各期均在90%以上，毛利率较高的主要原因有三点：

（1）公司研发与销售的CAD软件，均为公司自主研发，产品附加值较高。

（2）公司实际经营成本主要为人力成本，由于无法区分研究阶段和开发阶段，故研发费用在发生时全部采用费用化的政策进行会计处理，通过“管理费用—研发费用”科目进行核算，研发形成的计算机软件著作权不确认为无形资产，各期也不存在摊销确认为成本的情况。

（3）公司在营业成本中核算的主要为光盘、加密锁等用量较少、价值较低的外购配件，因此公司营业成本很低。

二、偿债能力

单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	91,899,780.82	78,754,968.27	16.69%
负债总计	7,739,329.56	13,945,151.84	-44.50%
归属于挂牌公司股东的净资产	84,160,451.26	64,809,816.43	29.86%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	2.59	2.00	29.50%
资产负债率（母公司）	21.38%	30.98%	-
资产负债率（合并）	8.42%	17.71%	-

流动比率	895.21%	364.76%	-
利息保障倍数	234.13	6.97	-

注：负债较上年减少44.50%，主要是因为短期借款减少9,000,000.00元。

三、营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	28,108,153.14	18,296,248.93	53.63%
应收账款周转率	774.57%	522.90%	-
存货周转率	3,605.61%	2,870.23%	-

四、成长情况

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率%	16.69%	-9.72%	-
营业收入增长率%	30.15%	7.97%	-
净利润增长率%	181.45%	77.48%	-

五、股本情况单位：股

	本期期末	上年期末	增减比例
普通股总股本	32,454,600	32,454,600	-
计入权益的优先股数量	-	-	-
计入负债的优先股数量	-	-	-

六、非经常性损益

单位：元

项目	金额
政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)	322,696.68
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,996.00
非经常性损益合计	318,700.68
所得税影响数	48,419.50
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	270,281.18

七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

√不适用

第四节 管理层讨论与分析

一、业务概要

商业模式

报告期内变化情况：

本公司属于软件和信息技术服务业，是亚太地区领先的CAD产品及解决方案提供商，全球极少数掌握CAD核心技术的主要软件厂商之一；也是最早形成“CAD一体化”服务体系、提出协同设计概念及推行整体解决方案的CAD软件企业。作为国家高新技术企业和双软认定企业，公司先后入选国家科技部火炬计划项目和中央企业集中采购CAD品牌，并成功承接国家工信部“三维CAD软件研发和产业化”项目。此外，浩辰CAD还获得联合国世界知识产权组织颁发的“版权推广运用金奖”，是中国CAD软件企业迄今为止首次也是唯一一家收获此项殊荣。2013年获评“江苏省版权示范单位”，2014入选“全国版权示范单位”、“2014年度中国版权产业最具影响力企业”。公司在北京、苏州、西安等地建立了100多人的研发团队，拥有软件著作权170多项，申请国内外发明专利6项，其中2项国内发明专利已获授权，与清华大学、南京大学等名牌高校建立了稳定的产学研合作关系。在全球范围内，浩辰CAD的产品已经覆盖100多个国家和地区，全球正版用户超过40万家。浩辰CAD自主知识产权旗下产品分为：浩辰CAD平台软件和基于浩辰CAD平台的专业软件。浩辰CAD平台软件保持主流软件操作模式，符合用户设计习惯，在世界100多个国家和地区得到应用。专业软件包含应用在工程建设行业的建筑、结构、给排水、暖通、电气、电力和应用在机械行业的机械、浩辰CAD燕秀模具以及图档管理、钢格板、石材等。浩辰CAD整体解决方案广泛应用于工程建设、制造业等设计领域，主要客户中包括了Siemens（西门子）、Philips（飞利浦）、Schneider（施耐德）、海尔、联想、美的、南车、徐工、四川省广燃燃气工程勘察设计有限公司等知名企业。朝鲜平壤地铁、欧洲节能新建筑、德黑兰地铁、北京奥运场馆鸟巢、中国国家大剧院、北京/上海/广州/南京等城市地铁、京津城际和谐号动车等众多设计工程或工业制造中均应用了浩辰CAD平台。公司国内市场主要通过直销模式开拓业务。2017年公司国内销售组织架构有所调整，合并了设计行业和制造业，下设四大区域，在苏州、北京、成都、广州、上海等地建立了多个销售中心，销售网络覆盖到全国范围。继续深化、拓宽与版权部门的合作，努力发挥版权资源的生产力作用，力争在新的领域有所斩获，例如定制软件项目、互联网应用与服务等等。在团队建设方面上，考虑到市场环境与公司加强盈利的因素，鼓励盈利团队做大做强，优胜劣汰。公司海外市场仍以分销为主，旗舰产品浩辰CAD（GstarCAD）已经开发了14个语言版本，在日本、韩国、波兰、德国、美国等几十个国家建立了分销商网络，收入来源主要以产品销售、服务收费为主。除了传统CAD业务，公司2017年在移动互联网业务方面投入了大量资源，目前基于移动端、网页端和电脑端的浩辰云图产品在全球积累了千万级的海量用户，商业模式和发展战略也越来越清晰。

报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。

报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。事项

事项	是或否
所处行业是否发生变化	否
主营业务是否发生变化	否
主要产品或服务是否发生变化	否
客户类型是否发生变化	否
关键资源是否发生变化	否
销售渠道是否发生变化	否
收入来源是否发生变化	否

商业模式是否发生变化

否

二、经营情况回顾

（一）经营计划

（二）行业情况

报告期内，经营管理层以公司发展战略和经营计划为指导，加大产品研发力度，积极拓展和优化市场布局。与此同时，公司持续创新管理机制，不断完善内部管控制度，已建立起符合公司发展的现代化科学管理体系。

在报告期内，公司营业收入比2016年有大幅增加，2017年公司实现营业收入81,726,487.98元，同比增长30.15%；2017年公司实现净利润19,350,634.83元，同比增长181.45%；截至2017年12月31日，公司总资产为91,899,780.82元，净资产为84,160,451.26元。

2017年公司申请软件著作权7件，获得国内外注册商标2件，发明专利授权1件，为企业树立了良好的品牌形象。

（1）国内业务按计划发展，收入增长39.20%。公司调整了国内销售的组织架构，更有利于公司旗舰产品浩辰CAD的销售，同时加大了市场宣传的力度，对品牌提升和销售增长起到了积极的促进作用。

（2）海外业务，现有的分销商网络每年贡献的销售收入持续稳定，但受制于分销商自身规模，增长相对缓慢，公司2017年加大了新经销商的开拓力度， 同时积极布局工具软件的线上业务，为2018年海外业务的强势增长打下了扎实基础。

（3）基于移动和云计算的CAD是行业发展的一个热点，公司在报告期内全力开拓移动互联网业务，加快浩辰云图产品的研发，目前已经积累了千万级的用户数量，在中国及全球主要市场遥遥领先于国外竞争对手，成为iOS、Android各主要市场CAD行业品牌第一的APP软件，后续公司将继续发力研发、推广和运营，积极开拓移动互联网产品的商业模式。

2016年工业和信息化部发布了《软件和信息技术服务业发展规划（2016—2020年）》，软件是新一代信息技术产业的灵魂，“十二五”以来，我国软件和信息技术服务业持续快速发展；“十三五”时期全球新一轮科技革命和产业变革持续深入，软件和信息技术服务业迎来更大的发展机遇。

浩辰软件作为软件自主研发企业，在云计算、移动互联网等行业有深入研究，其发展与行业整体发展密切相关。“十二五”期间，我国软件和信息技术服务业发展迅速，规模、质量、效益全面跃升，综合实力进一步增强。业务收入从2010年的1.3万亿元增长至2015年的4.3万亿元，年均增速高达27%，占信息产业收入比重从2010年的16%提高到2015年的25%。其中信息技术服务收入2015年达到2.2万亿元，占软件和信息技术服务收入的51%；云计算、大数据、移动互联网等新兴业态快速兴起和发展。

（三）财务分析

1．资产负债结构分析

2016年工业和信息化部发布了《软件和信息技术服务业发展规划（2016—2020年）》，软件是新一代信息技术产业的灵魂，“十二五”以来，我国软件和信息技术服务业持续快速发展；“十三五”时期全球新一轮科技革命和产业变革持续深入，软件和信息技术服务业迎来更大的发展机遇。

浩辰软件作为软件自主研发企业，在云计算、移动互联网等行业有深入研究，其发展与行业整体发展密切相关。“十二五”期间，我国软件和信息技术服务业发展迅速，规模、质量、效益全面跃升，综合实力进一步增强。业务收入从2010年的1.3万亿元增长至2015年的4.3万亿元，年均增速高达27%，占信息产业收入比重从2010年的16%提高到2015年的25%。其中信息技术服务收入2015年达到2.2万亿元，占软件和信息技术服务收入的51%；云计算、大数据、移动互联网等新兴业态快速兴起和发展。

项目

项目	本期期末		上年期末		本期期末与上年期末金额变动比例
	金额	占总资产的比重	金额	占总资产的比重
货币资金	31,853,783.27	34.66%	32,970,475.78	41.86%	-3.39%
应收账款	9,728,801.93	10.59%	11,373,634.05	14.44%	-14.46%
存货	143,538.67	0.16%	75,815.30	0.10%	89.33%
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	21,346,237.41	23.23%	22,249,314.95	28.25%	-4.06%

在建工程
短期借款			9,000,000.00	11.43%	-100.00%
长期借款	-	-	-	-	-
资产总计	91,899,780.82	-	78,754,968.27	-	16.69%

资产负债项目重大变动原因

2．营业情况分析

（1）利润构成 单位：元

注：1、存货较上年增加89.33%，主要是因为销售持续增长，为降低缺货风险，公司调整了安全库存量导致。

2、短期借款较上年减少100%，主要是因为报告期内公司还清全部的短期借款导致。

项目

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例
	金额	占营业收入的比重	金额	占营业收入的比重
营业收入	81,726,487.98	-	62,793,663.91	-	30.15%
营业成本	3,954,524.30	4.84%	2,028,075.02	3.23%	94.99%
毛利率	95.16%	-	96.77%	-	-
管理费用	24,730,367.33	30.26%	26,976,394.54	42.96%	-8.33%
销售费用	39,073,519.86	47.81%	30,343,979.23	48.32%	28.77%
财务费用	26,895.23	0.03%	590,719.33	0.94%	-95.45%
营业利润	20,643,683.66	25.26%	1,301,012.98	2.07%	1,486.74%
营业外收入	322,796.68	0.39%	5,763,601.16	9.18%	-94.40%
营业外支出	4,096.00	0.01%	-	-	-
净利润	19,350,634.83	23.68%	6,875,432.49	10.95%	181.45%

项目重大变动原因：

（2）收入构成

单位：元

注：1、营业收入较上年增长30.15%，主要是因为销售管理持续进步，市场环境持续转好。

2、营业利润较上年增加1486.74%，主要是因为营业收入增长30.15%、成本费用只增长14.60%以及公司将收到的增值税即征即退补贴9,244,727.96元计入“其他收益”，不再计入营业外收入导致。

3、净利润较上年增加181.45%，主要是因为营业收入增长30.15%、成本费用只增长14.60%以及增值税退税较上年增加4,299,355.78元所致。项目

项目	本期金额	上期金额	变动比例
主营业务收入	79,055,903.21	59,628,227.00	32.58%
其他业务收入	2,670,584.77	3,165,436.91	-15.63%
主营业务成本	3,148,421.44	1,375,300.23	128.93%
其他业务成本	806,102.86	652,774.79	23.49%

按产品分类分析：

单位：元

类别/项目

本期收入金额

占营业收入比例%

上期收入金额

占营业收入比例%

(一)主营业务	79,055,903.21	96.73%	59,628,227.00	94.96%
软件销售	77,609,848.84	94.96%	59,029,550.60	94.01%
技术开发	882,000.00	1.08%	598,676.40	0.95%
广告收入	564,054.37	0.69%	-	-
(二)其他业务	2,670,584.77	3.27%	3,165,436.91	5.04%
软件服务、培训费	-	-	59,415.80	0.09%
租赁收入	2,670,584.77	3.27%	3,106,021.11	4.95%
合 计	81,726,487.98	100.00%	62,793,663.91	100.00%

按区域分类分析：

√适用

单位：元

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
(一)主营业务	79,055,903.21	96.73%	59,628,227.00	94.96%
国内地区	66,922,189.21	81.89%	46,828,654.42	74.58%
国外地区	12,133,714.00	14.85%	12,799,572.58	20.38%
(二)其他业务	2,670,584.77	3.27%	3,165,436.91	5.04%
国内地区	2,670,584.77	3.27%	3,165,436.91	5.04%
合 计	81,726,487.98	100.00%	62,793,663.91	100.00%

收入构成变动的原因：

（3）主要客户情况 单位：元

无序号

序号	客户	销售金额	年度销售占比	是否存在关联关系
1	System Metrix Co., Ltd	3,685,752.86	4.51%	否
2	TMSys Sp. Z o. o	2,751,682.60	3.37%	否
3	AppliCAD Co., Ltd	1,460,847.69	1.79%	否
4	苏州瀚川智能科技有限公司	1,115,160.68	1.36%	否
5	张家港中集圣达因低温装备有限公司	863,247.86	1.06%	否
合计		9,876,691.69	12.09%	-

注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。

（4）主要供应商情况 单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比	是否存在关联关系
1	Dassault Systemes Solidworks Corporation	2,035,240.26	51.50%	否
2	Spatial Corp.	736,660.17	18.60%	否
3	广东三品软件科技有限公司	371,620.00	9.40%	否
4	北京深思数盾科技股份有限公司	172,550.00	4.40%	否
5	Open Design Alliance	156,606.00	4.00%	否
合计		3,472,676.43	87.90%	-

注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。

3.现金流量状况 单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	28,108,153.14	18,296,248.93	53.63%
投资活动产生的现金流量净额	-20,106,668.34	-1,116,084.32	-1,701.54%
筹资活动产生的现金流量净额	-9,105,185.00	-18,068,353.45	49.61%

现金流量分析：

（四）投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

1、经营活动产生的现金流量净额较上年增加53.63%，主要是因为公司2017年度销售收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加22,080,691.80元所致。

2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少1701.54%，主要是因为公司报告期内增购了20,000,000.00元理财产品。

3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加了49.61%，主要是因为公司报告期内还清了上期的短期借款，且本期无新增短期借款。西安浩辰软件有限公司是本公司全资子公司，其对总公司的利润贡献不超过10%。公司本年没有设立其他子公司。

2、委托理财及衍生品投资情况

西安浩辰软件有限公司是本公司全资子公司，其对总公司的利润贡献不超过10%。公司本年没有设立其他子公司。2017年，公司闲置流动资金主要用于购买银行理财产品，截至报告期末，公司理财产品余额为20,000,000.00元。公司未进行衍生品投资。

（五）非标准审计意见说明

√不适用

（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用

2017年，公司闲置流动资金主要用于购买银行理财产品，截至报告期末，公司理财产品余额为20,000,000.00元。公司未进行衍生品投资。

1. 会计政策变更的性质、内容、原因及其影响数

财政部于2017年修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,企业对2017年1月1日存在的政府补助应采用未来适用法处理,对2017年1月1日至准则施行日之间新增的政府补助根据准则进行调整。

本公司自2017年1月1日起至2017年12月31日止共收到软件企业销售自主软件产品增值税即征即退补贴9,244,727.96元,根据准则规定与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。报告期内,公司将收到的增值税即征即退补贴9,244,727.96元计入“其他收益”,不再计入营业外收入。

2017年12月25日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），针对2017年施行的《企业会计准则第42号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会计准则第16号-政府补助》的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，新增了“其

（七）合并报表范围的变化情况

√不适用

（八）企业社会责任

他收益”、“资产处置收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”等报表项目，并对营业外收支的核算范围进行了调整。

2、重要会计估计变更

本年度，本公司重要会计估计未发生变更。无。

三、持续经营评价

无。公司作为高新技术企业，拥有核心技术的全部自主知识产权，产品具有较强的技术领先优势，使公司拥有较强的持续经营及发展能力。报告期内，公司积极开拓各项业务，扩大业务规模，继续提升公司的行业地位，公司主营业务稳定，盈利能力保持在较高水平。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。

四、未来展望

√适用

（一）行业发展趋势

公司作为高新技术企业，拥有核心技术的全部自主知识产权，产品具有较强的技术领先优势，使公司拥有较强的持续经营及发展能力。报告期内，公司积极开拓各项业务，扩大业务规模，继续提升公司的行业地位，公司主营业务稳定，盈利能力保持在较高水平。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。

在不断产生的新需求和飞速发展的新技术推动下，未来我国软件和信息技术服务业将有如下发展趋势：

1、信息技术网络化

计算机技术的重心正逐步从计算机转向网络，软件的技术和业务创新与网络发展将深度耦合，网络将成为软件开发、部署、运行和服务的主流平台。软件产品基于网络平台开发和运行、内容基于网络发布和传播、应用基于网络构架和部署、服务基于网络创新和发展成为大趋势，网络化操作系统、网络软件开发工具、网络运行管理平台、智能终端平台、远程运维等基于网络的技术、产品和服务应运而生，基于云计算、物联网、移动互联网、下一代互联网等的新兴服务将推动服务模式、商业模式不断创新。网络化趋势进一步打破了市场竞争的区域、国别界限，呈现出全球性竞争态势。

2、软件市场服务化

软件服务化进程不断加快，原有软件产品开发、部署、运行和服务模式正在改变，软件技术架构、企业组织结构和商业模式将面临重大调整。以软件应用商店等为代表，服务导向的业务创新、商业模式创新推动了产业的转型升级。以用户为中心，按照用户需求动态提供计算资源、存储资源、数据资源、软件应用等服务成为软件服务的主要模式。产品和服务的进一步深化耦合，推动了硬件、软件、应用与服务协同发展，加速了软件产品开发企业和部分电子制造企业向服务的转型。服务化趋势促进了产业的服务模式、商业模式变革，加快了产业结构调整，推动了产业转型和升级。

3、云计算技术的广泛应用

随着用户对低成本、高效率的信息化应用需求，云计算技术已经由政策推动转向需求推动，逐步成为信息技术发展的主流方向。云计算技术可以为用户提供可靠、安全的海量存储中心，高性能的计算能力和数据分析能力，同时，云计算技术对用户端的设备要求很低，提高了使用的便捷性，可以实现不同设备间的数据和应用共享，降低了信息化成本。未来计算将以“云计算+智能终端”的形式进一步渗透到人们工作和生活中的每个场景，而且使用成本越来越低。

（二）公司发展战略

（三）经营计划或目标

1、浩辰CAD业务是伴随与国外跨国巨头的艰苦竞争中，逐步发展和成长起来的。经过十多年的持续研发和不断优化，目前浩辰CAD已经发展成为了全球最快的CAD平台软件之一，产品品质和性能得到了全球大量用户的认可。

（1）国内市场，加大市场营销力度，强化国产CAD的领导品牌形象，最大程度促进销售。加大销售团队建设，继续提升长三角和珠三角等优势区域的业务增长，加强空白区域的销售开拓力度，积极探索大客户和老客户销售。

（2）海外市场，继续加强和巩固传统业务，积极开展工具软件的电商销售，建立API应用服务团队，在打好相关技术基础上开展二次开发业务。优化海外团队，着手培养中层管理人才，为今后发展铺垫。

2、基于移动和云计算的CAD业务，目前正在逐步形成新兴领域和市场热点。浩辰软件前瞻性地布局移动CAD产品，经过几年的开拓和发展，目前已经积累了海量用户，取得了一定的先发优势，未来公司将加大业务开拓力度，一方面继续跑马圈地，抢占更多的用户，巩固iOS、Android各主要市场CAD行业品牌第一的地位，同时积极加强商业模式开拓，尽快实现移动互联网产品的规模化销售。

浩辰CAD业务，2018年在国内市场保持平稳发展，业绩稳步增长。海外市场，通过业务布局划分，传统分销商销售实现稳步提升，同时在工具软件电商销售和基于API的业务开发上实现突破，总体上2018年海外业务保持平稳发展、稳步增长的趋势。

在移动互联网业务上，继续维护和提升用户基数，努力开拓新方法、新途径，积极探索商业模式变现，在广告流量变现和APP收费版本业务上实现规模化销售。

公司管理层在实现经营计划或目标过程中，使用的资金将全部来源于公司自有资金，合理控制成本，实现利润最大化。

（四）不确定性因素

浩辰CAD业务，2018年在国内市场保持平稳发展，业绩稳步增长。海外市场，通过业务布局划分，传统分销商销售实现稳步提升，同时在工具软件电商销售和基于API的业务开发上实现突破，总体上2018年海外业务保持平稳发展、稳步增长的趋势。

在移动互联网业务上，继续维护和提升用户基数，努力开拓新方法、新途径，积极探索商业模式变现，在广告流量变现和APP收费版本业务上实现规模化销售。

公司管理层在实现经营计划或目标过程中，使用的资金将全部来源于公司自有资金，合理控制成本，实现利润最大化。报告期内无对公司产生重大影响的不确定因素。

五、风险因素

（一）持续到本年度的风险因素

报告期内无对公司产生重大影响的不确定因素。

1、股权分散导致的控制权转移风险

公司目前总股本为3,245.46万股，公司的股东为胡立新等54名自然人及苏州蓝海方舟股权投资企业（有限合伙）、苏州科技创业投资公司、吴江东运创业投资有限公司、民生证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、财达证券有限责任公司、浙商证券股份有限公司等7家法人股东。其中控股股东暨实际控制人胡立新持有公司股份620.7263万股，占股本总额的19.13%。公司股权相对分散，使公司有可能成为被收购的对象；股东间如有关于股权的协议安排也可能导致公司控制权发生变化，公司的经营

1、股权分散导致的控制权转移风险

公司目前总股本为3,245.46万股，公司的股东为胡立新等54名自然人及苏州蓝海方舟股权投资企业（有限合伙）、苏州科技创业投资公司、吴江东运创业投资有限公司、民生证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、财达证券有限责任公司、浙商证券股份有限公司等7家法人股东。其中控股股东暨实际控制人胡立新持有公司股份620.7263万股，占股本总额的19.13%。公司股权相对分散，使公司有可能成为被收购的对象；股东间如有关于股权的协议安排也可能导致公司控制权发生变化，公司的经营

4、移动互联网的迅速发展

移动互联网满足了人们对移动性和信息的需求，正逐渐渗透到人们生活、工作的各个领域。随着移动通信水平的提高和智能手机技术的发展，移动互联网用户快速增长，《移动互联网蓝皮书：中国移动互联网发展报告（2017）》指出，去年我国手机网民规模大概6.95亿，比2015年增长12.2%，移动互联网用户规模达到10.93亿，同比增长13.4%，这两个增长率都只是比2015年增长率略高。值得注意的是，我国手机网民占全部网民的比例已经达到95.1%，快速与网民总体重合。各种应用软件大量向移动终端拓展，移动终端为随时随地连接互联网提供了便利，也推动了软件和信息技术向移动互联网方向的快速发展。

（二）报告期内新增的风险因素

管理团队、核心技术人员、发展战略、主营业务、经营业绩等方面都有可能面临不确定性。

针对此风险，公司持有5%以上股份的非控股股东签署承诺函，承诺不与他人签署一致行动协议，不作出危害实际控制人控制权的行为。

2、知识产权被侵害的风险

计算机软件行业存在知识产权侵权行为。随着数字刻录技术等技术和网络传播技术的迅速发展，计算机软件盗版产品价格低廉，获得方便，对部分消费者而言具有较强的吸引力，软件产品的侵权盗版现象时有发生。盗版市场的存在直接侵占计算机软件市场，致使计算机软件正规产品的收入大幅减少，严重影响了行业内软件公司的盈利水平。

针对此风险，公司充分借助国家在知识产权保护方面的政策法规、以各地版权部门为依托，坚持打击盗版、维护正版软件的权益。

3、核心业务人员流失的风险

CAD软件专业化程度较高，对相关人员知识、技能等相关素质要求较高，公司多年来的快速发展与公司核心业务人员的贡献密切相关。如果核心业务人员流失，将会对公司发展造成不利影响。

针对此风险，为了稳定和优化员工团队，公司制定并实施了一系列激励政策，包括股权激励制度、绩效考核制度等，并不断完善公司的技术制度和管理制度，使得公司核心业务人员能够在公司安心工作、生活。公司的创始人团队——以陆翔为首的清华大学精密仪器与机械学专业校友从1993年开始一直致力于CAD软件的开发工作，一直合作至今，未发生变更。目前公司的高级管理人员与核心技术人员均直接持有公司的股权，在较大程度上保证了上述人员的稳定性。

4、研发投入过高带来的盈利风险

浩辰软件自成立之日起一直将研发作为公司的首要工作，公司所主营的CAD软件产品全部由公司自主研发，拥有相关技术的全部所有权。公司目前已在北京、苏州、西安等地建立了研发团队，拥有软件著作权172项，发明专利授权2项，与清华大学、南京大学等名牌高校建立了稳定的产学研合作关系。公司还承担了大量国家、省、市各级政府下达的关于国产CAD软件产品的专项研发任务。公司是国家级高新技术企业，也是经江苏省信息产业厅认定的自主创新软件开发企业，并三次荣获“国家火炬计划项目”。公司在研发方面大量投入并且研发支出全部费用化，这会对公司盈利带来风险。

针对此风险，公司在每年初都会制定严格的预算，保证研发支出与公司的经营规模相适应；同时公司将加强销售团队力量，加大市场开拓力度，使公司能保持良好的盈利能力。

5、国际软件巨头引起的市场竞争风险

长期以来，全球以及中国CAD软件市场都是由国际软件巨头美国欧特克有限公司（Autodesk）所垄断。浩辰软件自成立之日起就致力于研发性价比更高、可替代国外产品的国产自主CAD平台，并在很多功能上加以改进，使其更符合国人的使用习惯，目的就是尽快打破国外公司在中国市场的垄断和控制，不断缩短与国外产品的差距，同时以关键技术为突破，向智能化、协同化和三维设计方向发展，实现对国外主流产品的局部超越。但是由于国际软件巨头的存在，浩辰软件仍然面临较大的市场竞争风险。

针对此风险，公司坚持不懈自主研发，经过在CAD软件行业十几年的不辍耕耘，浩辰软件已经成为国内市场占有率和品牌知名度最高的国产CAD软件供应商之一。无。

第五节 重要事项

一、重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	否	-
是否存在对外担保事项	否	-
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	否	-
是否对外提供借款	否	-
是否存在日常性关联交易事项	否	-
是否存在偶发性关联交易事项	否	-
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	否	-
是否存在股权激励事项	否	-
是否存在已披露的承诺事项	是	第五节、二、(一)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	否	-
是否存在被调查处罚的事项	否	-
是否存在失信情况	否	-
是否存在自愿披露的其他重要事项	否	-

二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

（一）承诺事项的履行情况

第六节 股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

（一）普通股股本结构单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例		数量	比例
无限售条件股份	无限售股份总数	20,273,772	62.47%	0	20,273,772	62.47%
	其中：控股股东、实际控制人	1,551,815	4.78%	0	1,551,815	4.78%
	董事、监事、高管	2,508,457	7.73%	0	2,508,457	7.73%
	核心员工	-	-	-	-	-
有限售条件股份	有限售股份总数	12,180,828	37.53%	0	12,180,828	37.53%
	其中：控股股东、实际控制人	4,655,448	14.34%	0	4,655,448	14.34%
	董事、监事、高管	7,525,380	23.19%	0	7,525,380	23.19%
	核心员工	-	-	-	-	-
总股本		32,454,600	-	0	32,454,600	32,454,600
普通股股东人数		61

注：1、“核心员工”按《非上市公众公司监督管理办法》的有关规定界定；“董事、监事及高级管理人员”包括挂牌公司的董事、监事和高级管理人员（身份同时为控股股东及实际控制人的除外）。

2、公司“控股股东、实际控制人”胡立新，同时为公司董事长，其所持公司股份未在“董事、监事、高管”部分重复计算。

3、上述“董事、监事、高管”股份数均为直接持股数量，未包括间接持股数量。

（二）普通股前五名或持股10%及以上股东情况

单位：股

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	胡立新	6,207,263	-	6,207,263	19.13%	4,655,448	1,551,815
2	苏州蓝海方舟股权投资企业(有限合伙)	5,000,000	-	5,000,000	15.41%	-	5,000,000
3	苏州科技创业投资公司	4,000,000	-	4,000,000	12.32%	-	4,000,000
4	陆翔	2,024,991	-	2,024,991	6.24%	1,518,744	506,247
5	邓力群	1,959,642	-	1,959,642	6.04%	1,469,732	489,910
6	梁江	1,959,642	-	1,959,642	6.04%	1,469,732	489,910
7	潘立	1,959,642	-	1,959,642	6.04%	1,469,732	489,910
合计		23,111,180	0	23,111,180	71.22%	10,583,388	12,527,792
普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：

二、 优先股股本基本情况

√不适用

三、控股股东、实际控制人情况

（一）控股股东情况

以上普通股前五名或持股10%及以上股东之间不存在关联关系。

公司控股股东为胡立新，持有公司股份6,207,263股，持股比例为19.13%。胡立新，男，1966年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1990年11月至1998年2月，任昆山会计师事务所所长，昆山市财政局外经科、企财科副科长、科长；1998年2月至2001年10月任苏州工业园区国有资产经营公司副总经理，苏州工业园区投资有限公司总经理；2001年11月份起至今，在浩辰公司工作，现任公司董事长。

2017年度报告期内，公司控股股东未发生变化。

（二）实际控制人情况

公司控股股东为胡立新，持有公司股份6,207,263股，持股比例为19.13%。胡立新，男，1966年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1990年11月至1998年2月，任昆山会计师事务所所长，昆山市财政局外经科、企财科副科长、科长；1998年2月至2001年10月任苏州工业园区国有资产经营公司副总经理，苏州工业园区投资有限公司总经理；2001年11月份起至今，在浩辰公司工作，现任公司董事长。

2017年度报告期内，公司控股股东未发生变化。公司实际控制人为胡立新，具体情况如上。2017年内，公司实际控制人未发生变化。

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√不适用

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

√不适用

三、 债券融资情况

√不适用

债券违约情况:

√不适用

公开发行债券的特殊披露要求:

√不适用

四、 间接融资情况

√不适用

违约情况:

√不适用

五、 利润分配情况

（一） 报告期内的利润分配情况

√不适用

（二） 利润分配预案

√适用

单位：元/股

项目	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
年度分配预案	3.00	0.00	0.00

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

（一）基本情况

姓名	职务	性别	年龄	学历	任期	是否在公司领取薪酬
胡立新	董事长	男	51	硕士	2015.8.27-2018.8.27	是
严东升	副董事长	男	46	本科	2017.9.11-2018.8.27	否
赵建新	副董事长	男	51	本科	2015.8.27-2018.8.27	否
陆翔	董事、总经理	男	49	本科	2015.8.27-2018.8.27	是
梁江	董事、副总经理	男	49	本科	2015.8.27-2018.8.27	是
潘立	董事、副总经理	男	50	本科	2015.8.27-2018.8.27	是
顾振华	董事	男	36	本科	2015.8.27-2018.8.27	否
徐晓峰	监事会主席	男	48	硕士	2017.9.11-2018.8.27	否
赵清	监事	女	26	本科	2015.8.27-2018.8.27	否
冯洁	监事	女	34	硕士	2015.8.27-2018.8.27	是
俞怀谷	董秘、副总经理	男	51	大专	2015.8.27-2018.8.27	是
邓力群	副总经理	男	50	硕士	2015.8.27-2018.8.27	是
梁海霞	副总经理	女	45	硕士	2015.8.27-2018.8.27	是
黄梅雨	副总经理	男	49	硕士	2015.8.27-2018.8.27	是
俞永康	副总经理	男	61	本科	2016.4.22-2018.8.27	是
丁国云	财务总监	男	41	本科	2015.8.27-2018.8.27	是
董事会人数：						7
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						9

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

（二）持股情况

单位：股

无。

姓名

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
胡立新	董事长	6,207,263	-	6,207,263	19.13%	-
陆翔	董事、总经理	2,024,991	-	2,024,991	6.24%	-
梁江	董事、副总经理	1,959,642	-	1,959,642	6.04%	-
潘立	董事、副总经理	1,959,642	-	1,959,642	6.04%	-
俞怀谷	董秘、副总经理	464,000	-	464,000	1.43%	-
邓力群	副总经理	1,959,642	-	1,959,642	6.04%	-
梁海霞	副总经理	1,360,920	-	1,360,920	4.19%	-
黄梅雨	副总经理	160,000	-	160,000	0.49%	-
俞永康	副总经理	125,000	-	125,000	0.39%	-
丁国云	财务总监	20,000	-	20,000	0.06%	-
合计	-	16,241,100	0	16,241,100	50.05%	0

（三）变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	否
	总经理是否发生变动	否
	董事会秘书是否发生变动	否
	财务总监是否发生变动	否

姓名	期初职务	变动类型（新任、换届、离任）	期末职务	变动原因
毛部生	副董事长	离任	-	退休
严东升	监事会主席	离任、新任	副董事长	工作变动
徐晓峰	-	新任	监事会主席	工作变动

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

二、员工情况

（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况

（1）严东升：男，1971年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。

1991年7月至2002年8月，在苏州信托投资公司担任经理职务；2002年8月至2004年6月，在东吴证券苏州大儒巷证券营业部担任经理职务；2004年6月至今，在苏州科技创业投资公司担任副总经理职务。

2011年3月1日至2017年9月11日，担任浩辰软件监事会主席； 2017年9月11日至今，担任浩辰软件副董事长。持有浩辰软件股份0股，持股比例为0%。

（2）徐晓峰：男，1970年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生。

1989年7月至1993年9月在苏州医疗用品厂担任程序员职务；1993年9月至1997年7月，在苏州国际信息公司担任高级程序员职务；1997年7月至2000年6月，在苏州工业园区一通科技有限公司系统集成部担任经理职务；2000年6月至2004年6月，在苏州亿阳值通科技发展有限公司担任副总经理职务；2004年6月至2017年5月，在苏州科技创业投资公司担任投资总监职务；2017年5月至今在苏州科技创业投资公司担任副总经理职务。

2017年9月11日至今，担任浩辰软件监事会主席。持有浩辰软件股份0股，持股比例为0%。按工作性质分类

按工作性质分类	期初人数	期末人数
行政管理人员	37	39
生产人员	0	0
销售人员	137	158
技术人员	97	102
财务人员	6	14
员工总计	277	313

注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	11	18
本科	94	133

专科	110	131
专科以下	62	31
员工总计	277	313

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

（二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况

核心员工：

√不适用

其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)：

√不适用

核心人员变动情况：

1、人员变动情况

报告期末，公司员工期末总数较报告期初略有增加，主要是出于市场的拓展和公司销售管理的需要考虑。

2、人才引进计划及招聘

报告期内,公司在对业务发展格局清晰分析的基础上，拟定了人才优化和引进的计划。一方面，我们对现有的人员进行岗位整合及优化配置。另一方面利用内部推荐、校招、社招等多种途径引进适合需求的合适人员。从而满足了2017年公司发展对人员的需求。

3、人才培训

2017年内，公司处于稳定发展阶段，除了注重高素质专业人才的引进，更重视内部员工的培养与发展，通过全方面的培训计划加强内部人才的培养，为公司的可持续发展储备人力资源。公司人力资源部门根据企业发展战略，将培训的目标与企业发展战略紧密结合，设立了全年的培训计划，实施全员培训。针对新入职员工开展入职培训，针对销售等业务人员开展常规的业务知识培训、公司产品知识培训等。并且每个季度为员工提供对应任职岗位的外训机会，为非人力资源管理的管理人员提供人力资源管理培训，并形成培训后内部转训的培训制度。制作相应的培训材料，包括纸质版、电子文档版、音频版、视频版等版本供员工回顾与复训。通过公司的全员培训，可以较大程度的提高员工的素质及专业能力，进而提升企业综合素质，增强企业的竞争能力和持续发展能力。

4、员工薪酬政策

公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规及规范性文件，与员工签订《劳动合同书》，按时足额向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及绩效奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。公司不断完善薪酬体系、人才激励机制等，从而更有效的吸引人才，保障每个员工凭借能力获得良好的发展机会。

5、公司不存在离退休职工费用承担情况。

公司未认定核心员工，核心员工数量未发生变动。

公司核心技术团队情况如下：

梁江：男，1968年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。1991年7月至1993年5月在核工业部第二研究院比尼公司工作；1993年6月至2001年10月，在北京浩辰思达科技发展有限公司工作，任副总经理；2001年11月至今，在浩辰软件工作， 现任公司董事、副总经理，为公司股东，持有公司股份1,959,642万股，持股比例为6.04%。

第九节 行业信息

√不适用

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	否
董事会是否设置专门委员会	否
董事会是否设置独立董事	否
投资机构是否派驻董事	是
监事会对本年监督事项是否存在异议	否
管理层是否引入职业经理人	否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	是

一、公司治理

（一）制度与评估

1、公司治理基本状况

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

报告期内，公司严格遵守“三会”议事规则、《关联交易管理办法》、《对外投资管理办法》、《对外担保管理办法》、《投资者关系管理制度》等规章制度进行日常工作。公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。

公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对人事变动、对外担保、对外投资、关联交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至2017年年末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。

4、公司章程的修改情况

公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对人事变动、对外担保、对外投资、关联交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至2017年年末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。

报告期内，公司对《公司章程》进行了如下修改：

2017年9月11日，公司召开2017年第二次临时股东大会，审议通过《关于<章程修正案>的议案》。将原章程第十二条修改为：““第十二条 经依法登记，公司的经营范围为：设计开发销售计算机软硬件，并承接相关网络工程，计算机技术服务，软件外包，软件培训（不含国家统一认可的职业证书类培训），销售半导体产品及配件、半导体原辅材料、非危险性化工原料及产品、普通机械、电器设备、办公设备、通讯设备（不含卫星地面接收设备），以及相关信息咨询，计算机软件和计算机技术服务的进出口业务，物业管理及房屋租

（二）三会运作情况

1、三会召开情况

赁，广告业业务。”会议类型

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	4	(1)2017年4月6日第三届董事会第四次会议,审议通过《关于补充确认偶发性关联交易的议案》、《关于召开2017年度第一次临时股东大会的议案》等议案。 (2)2017年4月25日第三届董事会第五次会议,审议通过《关于<公司2016年度总经理工作报告及2017年度工作计划>的议案》、《关于<公司2016年度董事会工作报告>的议案》、《关于会计师出具的<2016年度审计报告>的议案》、《关于<公司2016年度报告和2016年度报告摘要>的议案》、《关于<公司2016年度财务决算报告>的议案》、《关于<公司2017年度财务预算报告>的议案》、《关于<公司2016年度利润分配方案>的议案》、《关于续聘中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年外部审计机构的议案》、《关于<2016年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审核说明>的议案》、《关于公司2017年度购买银行理财产品的议案》、《关于召开2016年度股东大会的议案》等议案。 (3)2017年8月23日第三届董事会第六次会议,审议通过《关于<公司2017年半年度报告>的议案》、《关于选举严东升先生为公司第三届董事会董事的议案》、《关于经营范围变更的议案》、《关于<章程修正案>的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于召开2017年度第二次临时股东大会的议案》等议案。 (4)2017年9月11日第三届董事会第七次会议,审议通过《关于选举严东升先生为公司第三届董事会副董事长的议案》等议案。
监事会	4	(1)2017年4月6日第三届监事会第四次会议,审议通过《关于补充确认偶发性关联交易的议案》等议案。 (2) 2017年4月25日第三届监事会第五次会议,审议通过《关于<公司 2016年度监事会工作报告>的议案》、《关于<公司2016年度报告和2016年度报告摘要>的议案》、《关于会计师出具的<2016年度审计报告>的议案》、《关于<公司2016年度财务决算报告>的议案》、《关于<公司2017年度财务预算报告>的议案》、《关于<公司2016年度利润分配方案>的议案》、《关于续聘中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年外部审计机构的议案》、《关于<2016年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审核说明>的议案》、《关于公司2017年度购买银行理财产品的议案》等议案。 (3)2017年8月23日第三届监事会第六次会议,审议通过《关于<公司2017年半年度报告>的议案》、《关于经营范围变更的议案》、《关于<章程修正案>的议案》、《关于选举徐晓峰先生为公司第三届监事会监事的议案》、《关于会计政策变更的议案》等议案。 (4)2017年9月11日第三届监事会第七次会议,审议通过《关于选举徐晓峰先生为公司第三届监事会主席的议案》等议案。
股东大会	3	(1)2017年4月25日2017年第一次临时股东大会,审议通过《关于补充

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

确认偶发性关联交易的议案》等议案。

(2)2017年5月19日2016年年度股东大会,审议通过《关于<公司2016年度董事会工作报告>的议案》、《关于<公司2016年度监事会工作报告>的议案》、《关于<公司2016年度报告和2016年度报告摘要>的议案》、《关于<公司2016年度财务决算报告>的议案》、《关于<公司2017年度财务预算报告>的议案》、《关于<公司2016年度利润分配方案>的议案》、《关于续聘中兴华会计师事务所有限公司为公司2017年外部审计机构的议案》、《关于公司2017年度购买银行理财产品的议案》等议案。

(3)2017年9月11日2017年第二次临时股东大会,审议通过《关于选举严东升先生为公司第三届董事会董事的议案》、《关于选举徐晓峰先生为公司第三届监事会监事的议案》、《关于经营范围变更的议案》、《关于<章程修正案>的议案》等议案。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。

（三）公司治理改进情况

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。

报告期内，公司严格按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了较为科学、完善的公司法人治理结构，并在股东大会、董事会、监事会、经理层之间逐步形成了“各司其职、各负其责、相互制衡、协调发展”关系的现代公司法人规范治理制度，从而保证了公司走现代化管理之路，保障公司持续发展。

报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，也未发生公司管理层引入职业经理人等情况。

（四）投资者关系管理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了较为科学、完善的公司法人治理结构，并在股东大会、董事会、监事会、经理层之间逐步形成了“各司其职、各负其责、相互制衡、协调发展”关系的现代公司法人规范治理制度，从而保证了公司走现代化管理之路，保障公司持续发展。

报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，也未发生公司管理层引入职业经理人等情况。

2017年内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文件及公司《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。

1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露公告，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。

2、确保对外联系畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。

3、公司对潜在的个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研，由董事会秘书及时接待。

二、内部控制

（一）监事会就年度内监督事项的意见

2017年内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文件及公司《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。

1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露公告，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。

2、确保对外联系畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。

3、公司对潜在的个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研，由董事会秘书及时接待。

经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。

（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明

经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。

1、业务独立情况

（三）对重大内部管理制度的评价

公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。

2、人员独立情况

公司董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。

3、资产独立情况

公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。

4、机构独立情况

公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。

5、财务独立情况

公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。

公司管理层一直在不断完善各项内部管理制度，从公司经营各环节对公司经营进行有效管理，各部门、各环节责权明确。公司根据《会计法》和《企业会计制度》，制订了财务管理制度（含会计核算制度），保障公司资产的安全、完整性并为业务发展提供充分的资金保障；根据管理流程和公司业务特点，制定了公司管理体系文件并得到有效执行；制订了人力资源招聘、培训、管理体系，吸引并稳定优秀人才，满足业务发展对人力资源的需求，并和主要技术人员签订《保密协议》，保障知识产权的安全；建立了较为完整的行政管理体系及监控制度和规范，不仅保证了公司的管理和监控的稳定性，同时也为公司的业务发展提供了有力的服务保障支持。

公司十分重视对风险的评估，公司有效的建立了风险的识别和评估过程，关注引起风险的主要因素，能够准确识别与实现控制目标有关的内部风险和外部风险，并能够对风险发生的可能性及其影响程度进行评估，确保风险分析结果的准确性，以保证公司的可持续发展。

（四）年度报告差错责任追究制度相关情况

公司管理层一直在不断完善各项内部管理制度，从公司经营各环节对公司经营进行有效管理，各部门、各环节责权明确。公司根据《会计法》和《企业会计制度》，制订了财务管理制度（含会计核算制度），保障公司资产的安全、完整性并为业务发展提供充分的资金保障；根据管理流程和公司业务特点，制定了公司管理体系文件并得到有效执行；制订了人力资源招聘、培训、管理体系，吸引并稳定优秀人才，满足业务发展对人力资源的需求，并和主要技术人员签订《保密协议》，保障知识产权的安全；建立了较为完整的行政管理体系及监控制度和规范，不仅保证了公司的管理和监控的稳定性，同时也为公司的业务发展提供了有力的服务保障支持。

公司十分重视对风险的评估，公司有效的建立了风险的识别和评估过程，关注引起风险的主要因素，能够准确识别与实现控制目标有关的内部风险和外部风险，并能够对风险发生的可能性及其影响程度进行评估，确保风险分析结果的准确性，以保证公司的可持续发展。

公司十分重视年度报告信息披露工作，建立了《年度报告重大差错责任追究制度》，并不断健全公司的信息披露管理制度，严格按照年度报告要求进行信息披露，力求信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	标准无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	中兴华审字(2018)第230003号
审计机构名称	中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计机构地址	北京市西城区阜外大街1号东塔楼15层
审计报告日期	2018年3月16日
注册会计师姓名	曾全、黄清华
会计师事务所是否变更	否
审计报告正文： 苏州浩辰软件股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了苏州浩辰软件股份有限公司（以下简称“浩辰软件公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浩辰软件公司 2017年12月31日合并及母公司的财务状况以及2017年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浩辰软件公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 浩辰软件公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括浩辰软件公司2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估浩辰软件公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算浩辰软件公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督浩辰软件公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浩辰软件公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浩辰软件公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就浩辰软件公司实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曾全

中国·北京 中国注册会计师：黄清华

2018年3月16日

项目

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	六、(一)	31,853,783.27	32,970,475.78
结算备付金	-	-	-
拆出资金	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-	-
衍生金融资产	-	-	-
应收票据	六、(二)	1,843,506.00	1,477,000.00
应收账款	六、(三)	9,728,801.93	11,373,634.05

预付款项	六、(四)	369,622.09	595,320.16
应收保费	-	-	-
应收分保账款	-	-	-
应收分保合同准备金	-	-	-
应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-
其他应收款	六、(五)	2,075,196.50	1,948,418.22
买入返售金融资产	-	-	-
存货	六、(六)	143,538.67	75,815.30
持有待售资产	-	-	-
一年内到期的非流动资产	六、(七)	247,758.00	1,194,818.77
其他流动资产	六、(八)	20,000,000.00	-
流动资产合计	-	66,262,206.46	49,635,482.28
非流动资产：
发放贷款及垫款	-	-	-
可供出售金融资产	-	-	-
持有至到期投资	-	-	-
长期应收款	-	-	-
长期股权投资	-	-	-
投资性房地产	-	-	-
固定资产	六、(九)	21,346,237.41	22,249,314.95
在建工程	-
工程物资	-	-	-
固定资产清理	-	-	-
生产性生物资产	-	-	-
油气资产	-	-	-
无形资产	六、(十)	2,646,421.42	4,195,801.32
开发支出	-	-	-
商誉	-	-	-
长期待摊费用	六、(十一)	1,201,762.84	2,104,667.76
递延所得税资产	六、(十二)	443,152.69	569,701.96
其他非流动资产	-	-	-
非流动资产合计	-	25,637,574.36	29,119,485.99
资产总计	-	91,899,780.82	78,754,968.27
流动负债：
短期借款	六、(十四)		9,000,000.00
向中央银行借款	-	-	-
吸收存款及同业存放	-	-	-
拆入资金	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-	-	-
衍生金融负债	-	-	-

应付票据	-	-	-
应付账款	六、(十五)	196,885.97	138,036.47
预收款项	六、(十六)	2,833,218.03	1,919,376.29
卖出回购金融资产款	-	-	-
应付手续费及佣金	-	-	-
应付职工薪酬	六、(十七)	630,315.82	562,304.97
应交税费	六、(十八)	3,398,273.03	1,696,075.55
应付利息			15,269.59
应付股利	-	-	-
其他应付款	六、(十九)	343,136.71	276,588.97
应付分保账款	-	-	-
保险合同准备金	-	-	-
代理买卖证券款	-	-	-
代理承销证券款	-	-	-
持有待售负债	-	-	-
一年内到期的非流动负债	-	-	-
其他流动负债	-	-	-
流动负债合计	-	7,401,829.56	13,607,651.84
非流动负债：
长期借款	-	-	-
应付债券	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
长期应付款	-	-	-
长期应付职工薪酬	-	-	-
专项应付款	-	-	-
预计负债	-	-	-
递延收益	六、(二十)	337,500.00	337,500.00
递延所得税负债	-	-	-
其他非流动负债	-	-	-
非流动负债合计	-	337,500.00	337,500.00
负债合计	-	7,739,329.56	13,945,151.84
所有者权益（或股东权益）：
股本	六、(二十一)	32,454,600.00	32,454,600.00
其他权益工具	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
资本公积	六、(二十二)	22,656,835.80	22,656,835.80
减：库存股	-	-	-
其他综合收益	-	-	-
专项储备	-	-	-
盈余公积	六、(二十三)	3,152,882.16	1,246,104.80
一般风险准备	-	-	-

未分配利润	六、(二十四)	25,896,133.30	8,452,275.83
归属于母公司所有者权益合计	-	84,160,451.26	64,809,816.43
少数股东权益	-	-	-
所有者权益总计	-	84,160,451.26	64,809,816.43
负债和所有者权益总计	-	91,899,780.82	78,754,968.27

法定代表人：胡立新 主管会计工作负责人：丁国云 会计机构负责人：徐晓虹

（二） 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	-	31,082,805.33	32,482,635.16
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-	-
衍生金融资产	-	-	-
应收票据	-	1,843,506.00	1,477,000.00
应收账款	十三、(一)	9,728,801.93	11,373,634.05
预付款项	十三、(二)	369,622.09	595,320.16
应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-
其他应收款	十三、(三)	2,075,196.50	1,948,418.22
存货	-	143,538.67	75,815.30
持有待售资产	-	-	-
一年内到期的非流动资产	-	247,758.00	1,194,818.77
其他流动资产	-	20,000,000.00
流动资产合计	-	65,491,228.52	49,147,641.66
非流动资产：
可供出售金融资产	-	-	-
持有至到期投资	-	-	-
长期应收款	-	-	-
长期股权投资	十三、(四)	15,000,000.00	15,000,000.00
投资性房地产	-	-	-
固定资产	-	21,346,237.41	22,249,314.95
在建工程	-	-	-
工程物资	-	-	-
固定资产清理	-	-	-
生产性生物资产	-	-	-
油气资产	-	-	-
无形资产	-	2,646,421.42	4,195,801.32
开发支出	-	-	-
商誉	-	-	-
长期待摊费用	-	1,201,762.84	2,104,667.76

递延所得税资产	-	443,152.69	569,701.96
其他非流动资产	-	-	-
非流动资产合计	-	40,637,574.36	44,119,485.99
资产总计	-	106,128,802.88	93,267,127.65
流动负债：
短期借款	-	-	9,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-	-	-
衍生金融负债	-	-	-
应付票据	-	-	-
应付账款	-	196,885.97	138,036.47
预收款项	-	2,833,218.03	1,919,376.29
应付职工薪酬	-	630,315.82	562,304.97
应交税费	-	3,397,996.97	1,696,075.55
应付利息	-		15,269.59
应付股利	-	-	-
其他应付款	-	15,293,136.71	15,226,588.97
持有待售的负债	-	-	-
一年内到期的非流动负债	-	-	-
其他流动负债	-	-	-
流动负债合计	-	22,351,553.50	28,557,651.84
非流动负债：
长期借款	-	-	-
应付债券	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
长期应付款	-	-	-
长期应付职工薪酬	-	-	-
专项应付款	-	-	-
预计负债	-	-	-
递延收益	-	337,500.00	337,500.00
递延所得税负债	-	-	-
其他非流动负债	-	-	-
非流动负债合计	-	337,500.00	337,500.00
负债合计	-	22,689,053.50	28,895,151.84
所有者权益：
股本	-	32,454,600.00	32,454,600.00
其他权益工具	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
资本公积	-	22,656,835.80	22,656,835.80
减：库存股	-	-	-
其他综合收益	-	-	-

专项储备	-	-	-
盈余公积	-	3,152,882.16	1,246,104.80
一般风险准备	-	-	-
未分配利润	-	25,175,431.42	8,014,435.21
所有者权益合计	-	83,439,749.38	64,371,975.81
负债和所有者权益总计	-	106,128,802.88	93,267,127.65

（三） 合并利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	-	81,726,487.98	62,793,663.91
其中：营业收入	六、(二十五)	81,726,487.98	62,793,663.91
利息收入	-	-	-
已赚保费	-	-	-
手续费及佣金收入	-	-	-
二、营业总成本		70,471,698.49	61,492,650.93
其中：营业成本	六、(二十五)	3,954,524.30	2,028,075.02
利息支出	-	-	-
手续费及佣金支出	-	-	-
退保金	-	-	-
赔付支出净额	-	-	-
提取保险合同准备金净额	-	-	-
保单红利支出	-	-	-
分保费用	-	-	-
税金及附加	六、(二十六)	1,623,447.05	1,317,355.10
销售费用	六、(二十七)	39,073,519.86	30,343,979.23
管理费用	六、(二十八)	24,730,367.33	26,976,394.54
财务费用	六、(二十九)	26,895.23	590,719.33
资产减值损失	六、(三十)	1,062,944.72	236,127.71
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	-	144,166.21	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-
汇兑收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
其他收益	六、(三十一)	9,244,727.96	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-	20,643,683.66	1,301,012.98
加：营业外收入	六、(三十二)	322,796.68	5,763,601.16
减：营业外支出	六、(三十三)	4,096.00	-

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-	20,962,384.34	7,064,614.14
减：所得税费用	六、(三十四)	1,611,749.51	189,181.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		19,350,634.83	6,875,432.49
其中：被合并方在合并前实现的净利润	-	-	-
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润	-	19,350,634.83	6,875,432.49
2.终止经营净利润	-	-	-
（二）按所有权归属分类：
少数股东损益	-	-	-
归属于母公司所有者的净利润	-	19,350,634.83	6,875,432.49
六、其他综合收益的税后净额	-	-	-
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-	-	-
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动	-	-	-
2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-	-	-
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-	-	-
2．可供出售金融资产公允价值变动损益	-	-	-
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-	-	-
4．现金流量套期损益的有效部分	-	-	-
5．外币财务报表折算差额	-	-	-
6．其他	-	-	-
归属少数股东的其他综合收益的税后净额	-	-	-
七、综合收益总额	-	19,350,634.83	6,875,432.49
归属于母公司所有者的综合收益总额	-	19,350,634.83	6,875,432.49
归属于少数股东的综合收益总额	-	-	-
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-	0.60	0.21

（二）稀释每股收益

-

0.60

0.21

法定代表人：胡立新 主管会计工作负责人：丁国云 会计机构负责人：徐晓虹

（四）母公司利润表 单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十三、(五)	81,726,487.98	62,793,663.91
减：营业成本	十三、(五)	3,954,524.30	2,028,075.02
税金及附加	-	1,623,427.05	1,317,355.10
销售费用	-	39,073,519.86	30,343,979.23
管理费用	-	24,730,067.33	26,975,894.54
财务费用	-	28,547.95	591,705.44
资产减值损失	-	1,062,944.72	236,127.71
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	-	144,166.21	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
其他收益	-	9,244,727.96	-
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-	20,642,350.94	1,300,526.87
加：营业外收入	-	35,691.68	5,498,581.16
减：营业外支出	-	4,096.00	-
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-	20,673,946.62	6,799,108.03
减：所得税费用	-	1,606,173.05	187,856.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-	19,067,773.57	6,611,251.48
（一）持续经营净利润	-	19,067,773.57	6,611,251.48
（二）终止经营净利润	-	-	-
五、其他综合收益的税后净额	-	-	-
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动	-	-	-
2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-	-	-
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1．权益法下在被投资单位以后将重	-	-	-

分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2．可供出售金融资产公允价值变动损益	-	-	-
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-	-	-
4．现金流量套期损益的有效部分	-	-	-
5．外币财务报表折算差额	-	-	-
6．其他	-	-	-
六、综合收益总额	-	19,067,773.57	6,611,251.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益	-	-	-
（二）稀释每股收益	-	-	-

（五）合并现金流量表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	-	94,016,166.73	71,935,474.93
客户存款和同业存放款项净增加额	-	-	-
向中央银行借款净增加额	-	-	-
向其他金融机构拆入资金净增加额	-	-	-
收到原保险合同保费取得的现金	-	-	-
收到再保险业务现金净额	-	-	-
保户储金及投资款净增加额	-	-	-
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额	-	-	-
收取利息、手续费及佣金的现金	-	-	-
拆入资金净增加额	-	-	-
回购业务资金净增加额	-	-	-
收到的税费返还	-	9,244,727.96	5,794,741.81
收到其他与经营活动有关的现金	-	1,125,161.07	2,718,608.05
经营活动现金流入小计	-	104,386,055.76	80,448,824.79
购买商品、接受劳务支付的现金	-	3,335,361.47	804,097.11
客户贷款及垫款净增加额	-	-	-
存放中央银行和同业款项净增加额	-	-	-
支付原保险合同赔付款项的现金	-	-	-
支付利息、手续费及佣金的现金	-	-	-
支付保单红利的现金	-	-	-
支付给职工以及为职工支付的现金	-	40,217,255.52	36,733,027.01
支付的各项税费	-	12,283,274.12	9,128,613.60
支付其他与经营活动有关的现金	-	20,442,011.51	15,486,838.14
经营活动现金流出小计	-	76,277,902.62	62,152,575.86

经营活动产生的现金流量净额	-	28,108,153.14	18,296,248.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	-	-
取得投资收益收到的现金	-	144,166.21	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	-	-	-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	31,000,000.00	-
投资活动现金流入小计	-	31,144,166.21	-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	-	250,834.55	1,116,084.32
投资支付的现金	-	-	-
质押贷款净增加额	-	-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	51,000,000.00
投资活动现金流出小计	-	51,250,834.55	1,116,084.32
投资活动产生的现金流量净额	-	-20,106,668.34	-1,116,084.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	-	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	-	-	-
取得借款收到的现金	-	3,000,000.00	9,000,000.00
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	-	3,000,000.00	9,000,000.00
偿还债务支付的现金	-	12,000,000.00	25,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	-	105,185.00	1,168,353.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	-	-	-
支付其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流出小计	-	12,105,185.00	27,068,353.45
筹资活动产生的现金流量净额	-	-9,105,185.00	-18,068,353.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-	-12,992.31	123,424.49
五、现金及现金等价物净增加额	-	-1,116,692.51	-764,764.35
加：期初现金及现金等价物余额	-	32,970,475.78	33,735,240.13
六、期末现金及现金等价物余额	-	31,853,783.27	32,970,475.78

法定代表人：胡立新 主管会计工作负责人：丁国云 会计机构负责人：徐晓虹

（六）母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	-	94,016,166.73	71,935,474.93

收到的税费返还	-	9,244,727.96	5,794,741.81
收到其他与经营活动有关的现金	-	835,913.35	2,452,241.94
经营活动现金流入小计	-	104,096,808.04	80,182,458.68
购买商品、接受劳务支付的现金	-	3,335,361.47	804,097.11
支付给职工以及为职工支付的现金	-	40,217,255.52	36,733,027.01
支付的各项税费	-	12,277,953.72	9,127,288.50
支付其他与经营活动有关的现金	-	20,441,221.51	15,485,978.14
经营活动现金流出小计	-	76,271,792.22	62,150,390.76
经营活动产生的现金流量净额	-	27,825,015.82	18,032,067.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	-	-
取得投资收益收到的现金	-	144,166.21	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	-	-	-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	31,000,000.00	-
投资活动现金流入小计	-	31,144,166.21	-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	-	250,834.55	1,116,084.32
投资支付的现金	-	-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	51,000,000.00
投资活动现金流出小计	-	51,250,834.55	1,116,084.32
投资活动产生的现金流量净额	-	-20,106,668.34	-1,116,084.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	-	-
取得借款收到的现金	-	3,000,000.00	9,000,000.00
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	-	3,000,000.00	9,000,000.00
偿还债务支付的现金	-	12,000,000.00	25,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	-	105,185.00	1,168,353.45
支付其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流出小计	-	12,105,185.00	27,068,353.45
筹资活动产生的现金流量净额	-	-9,105,185.00	-18,068,353.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-	-12,992.31	123,424.49
五、现金及现金等价物净增加额	-	-1,399,829.83	-1,028,945.36
加：期初现金及现金等价物余额	-	32,482,635.16	33,511,580.52
六、期末现金及现金等价物余额	-	31,082,805.33	32,482,635.16

（七）合并股东权益变动表单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	32,454,600.00	-	-	-	22,656,835.80	-	-	-	1,246,104.80	-	8,452,275.83	-	64,809,816.43
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
同一控制下企业合并	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	32,454,600.00	-	-	-	22,656,835.80	-	-	-	1,246,104.80	-	8,452,275.83	-	64,809,816.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-	-	1,906,777.36	-	17,443,857.47	-	19,350,634.83
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	19,350,634.83	-	19,350,634.83
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．股东投入的普通股	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	1,906,777.36	-	-1,906,777.36	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	1,906,777.36	-	-1,906,777.36	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	32,454,600.00	-	-	-	22,656,835.80	-	-	-	3,152,882.16	-	25,896,133.30	-	84,160,451.26

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	32,454,600.00	-	-	-	22,656,835.80	-	-	-	584,979.65	-	2,237,968.49	-	57,934,383.94
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
同一控制下企业合并	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

二、本年期初余额	32,454,600.00	-	-	-	22,656,835.80	-	-	-	584,979.65	-	2,237,968.49	-	57,934,383.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-	-	661,125.15	-	6,214,307.34	-	6,875,432.49
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	6,875,432.49	-	6,875,432.49
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．股东投入的普通股	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	661,125.15	-	-661,125.15	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	661,125.15	-	-661,125.15	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	32,454,600.00	-	-	-	22,656,835.80	-	-	-	1,246,104.80	-	8,452,275.83	-	64,809,816.43

法定代表人：胡立新 主管会计工作负责人：丁国云 会计机构负责人：徐晓虹

（八）母公司股东权益变动表

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	32,454,600.00	-	-	-	22,656,835.80	-	-	-	1,246,104.80	-	8,014,435.21	64,371,975.81
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	32,454,600.00	-	-	-	22,656,835.80	-	-	-	1,246,104.80	-	8,014,435.21	64,371,975.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-	-	1,906,777.36	-	17,160,996.21	19,067,773.57
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	19,067,773.57	19,067,773.57
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．股东投入的普通股	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．其他权益工具持有者	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	1,906,777.36	-	-1,906,777.36	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	1,906,777.36	-	-1,906,777.36	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	32,454,600.00	-	-	-	22,656,835.80	-	-	-	3,152,882.16	-	25,175,431.42	83,439,749.38

项目

上期

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额	32,454,600.00	-	-	-	22,656,835.80	-	-	-	584,979.65	-	2,064,308.88	57,760,724.33
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	32,454,600.00	-	-	-	22,656,835.80	-	-	-	584,979.65	-	2,064,308.88	57,760,724.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-	-	661,125.15	-	5,950,126.33	6,611,251.48
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	6,611,251.48	6,611,251.48
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．股东投入的普通股	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	661,125.15	-	-661,125.15	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	661,125.15	-	-661,125.15	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	32,454,600.00	-	-	-	22,656,835.80	-	-	-	1,246,104.80	-	8,014,435.21	64,371,975.81

财务报表附注

苏州浩辰软件股份有限公司

财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

一、 公司基本情况

(一) 公司注册地、组织形式和总部地址

苏州浩辰软件股份有限公司（以下简称“浩辰软件”，“公司”或“本公司”）前身为苏州浩辰科技发展有限公司，系2009年8月2日经公司临时股东会决议，并通过江苏省苏州工商行政管理局以“(05000174）名称变更[2009]第0820009号-名称核准号：3200500M183521”《名称变更核准通知书》核准，于2009年9月9日由有限公司整体改制设立。公司设立初期由胡立新、苏州科技创业投资公司、陆翔、潘立、邓力群、梁江、梁海霞、俞怀谷等33位股东共同发起，已取得江苏省工商行政管理局颁发的91320000733334390E营业执照，注册资本（股本）2,665.46万元整，法定代表人胡立新，公司类型：股份有限公司（非上市），经营期限：从2001年11月27日起长期。公司股票于2015 年3 月17 日起在全国中小企业股份转让系统公开挂牌转让，证券简称：浩辰软件，证券代码：832097，股票转让方式为协议转让。

2016年2月3日起，公司股票转让方式经申请变更为做市转让。

截至2017年12月31日止，公司累计定向增发股本580万股，注册资本（股本）变更为3,245.46万元整，公司股权结构为：

投资方	认缴股本（万元）	出资比例%
胡立新	620.7263	19.126
苏州蓝海方舟股权投资企业（有限合伙）	500.00	15.4061
苏州科技创业投资公司	400.00	12.3249
陆翔	202.4991	6.2395
潘立	195.9642	6.0381
邓力群	195.9642	6.0381
梁江	195.9642	6.0381
吴江东运创业投资有限公司	180.00	5.5462

投资方	认缴股本（万元）	出资比例%
民生证券股份有限公司做市专用账户	139.20	4.2891
梁海霞	136.092	4.1933
沈剑青	80.00	2.465
俞怀谷	46.40	1.4297
招商证券股份有限公司做市专用账户	43.20	1.3311
李长春	33.00	1.0168
张林方	30.00	0.9244
杜长胜	21.50	0.6625
柳小虎	18.80	0.5793
黄梅雨	16.00	0.4929
财达证券股份有限公司做市专用账户	14.80	0.456
岳宇	14.00	0.4314
俞永康	12.50	0.3852
刘兆鹏	12.00	0.3697
贾玉庭	9.90	0.305
汪光胜	8.00	0.2465
浙商证券股份有限公司做市专用账户	8.00	0.2465
陈家乐	7.10	0.2188
王永红等35位自然人	103.85	3.20
合计	3,245.46	100.00

公司注册地址：苏州工业园区东平街286号，总部地址：苏州工业园区东平街286号。

(二) 公司的业务性质和主要经营活动

本公司及子公司属于信息传输、软件和信息技术服务业—软件和信息技术服务业—软件开发行业，主要从事浩辰CAD 平台及专业软件的研发、销售和服务。经营范围：设计开发销售计算机软硬件，并承接相关网络工程，计算机技术服务，软件外包，软件培训（不含国家统一认可的职业证书类培训），销售半导体产品及配件、半导体原辅材料、非危险性化工原料及产品、普通机械、电器设备、办公设备、通讯设备（不含卫星地面接收设备）以及相关信息咨询，计算机软件和计算机技术服务的进出口业务，物业管理及房屋租赁；设计、制作、代理、发布国内各类广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

(三) 财务报告的批准报出

本公司财务报表业经公司全体董事于2018年3月16日批准报出。

(四) 合并报表范围

1、 本公司2017年度纳入合并财务报表范围的主体共一户，具体为：

子公司名称	级次	企业类型	注册地	主要经营地	业务性质
西安浩辰软件有限公司	一级	境内子公司	西安	西安	软件开发、销售 技术服务

续：

子公司名称	实收资本	持股比例（%）	享有表决权比例（%）	投资额	取得方式
西安浩辰软件有限公司	15,000,000.00	100.00	100.00	15,000,000.00	设立

2、 本期合并范围未发生变更。

(五) 实际控制人

本公司实际控制人为自然人胡立新。本公司设有董事会，对公司重大决策和日常工作实施管理和控制。

二、 财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行编制，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定披露有关财务信息。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

(二) 持续经营

本公司管理层对浩辰软件自2018年1月1日起12个月的持续经营能力进行评价后，认为不存在对持续经营能力产生重大怀疑的事项。

三、 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日合并及母公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

四、 重要会计政策、会计估计

(一) 会计期间

自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

(二) 营业周期

本公司以12 个月为一个正常的营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(三) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(四) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：

（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。

（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。

（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（五）。

2、非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，区别个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理；

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（五）。

3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准

本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(五) 合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认的有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。

(六) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司作为共同经营中的合营方按照相关企业会计准则的规定确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司作为合营企业的合营方按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

2、外币报表的折算方法

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

(九) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或

承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

⑦ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原

减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

（2）、持有至到期投资的减值准备

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

(十) 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：应收账款单项金额大于等于100万元、其他应收账款单项金额大于等于100万元的应收款项。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，在有客观证据表明其发生了减值的，按其未来现金流量低于账面价值的差额计提坏账准备。

2、按组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据	计提方法
与关联方之间的应收款项	余额百分比法
其他的应收款项以账龄特征划分若干应收款项组合	账龄分析法

（1）根据组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法

账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5.00	5.00
1－2年	10.00	10.00
2－3年	30.00	30.00
3－4年	60.00	60.00
4－5年	80.00	80.00
5年以上	100.00	100.00

（2）组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

组合名称	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
与关联方之间的应收款项	5.00	5.00

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的理由：对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按组合计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

(十一) 存货

1、存货的分类

存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品等。

2、存货取得和发出的计价方法

存货取得时按实际成本计价；原材料、库存商品等领用或销售采用加权平均法进行核算；低值易耗品采用“一次摊销法”进行分摊。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；本公司于期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因霉烂变质、全部或部分过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致存货的市场价格持续下跌、并且在可预见的未来不能回升等原因，预计存货的成本高于其可变现净值，则按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。

本公司对直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则本公司对减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法。

(十二) 持有待售资产

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

（2）可收回金额。

(十三) 长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“四、（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“四、（五）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按

金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

(十四) 投资性房地产

1、投资性房地产的种类

投资性房地产包括已出租的建筑物和土地使用权，以及持有并准备增值后转让的土地使用权。

2、投资性房地产的计量模式

本公司对投资性房地产采用成本模式计量。对已出租的建筑物，按其账面价值及房屋建筑物的估计使用年限，扣除残值后，采用直线法按月计提折旧。

对已出租的土地使用权，按其账面价值及土地使用权的尚可使用年限，采用直线法按月进行摊销。

3、投资性房地产减值准备的计提依据

期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提投资性房地产减值准备；投资性房地产减值准备一经确认，在以后的会计期间不再转回。

(十五) 固定资产

1、固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

3、固定资产后续计量及处置

（1）固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：

类 别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋建筑物	年限平均法	30-40	5.00	2.375-3.167
专用设备	年限平均法	10-20	5.00	4.75-9.50
运输工具	年限平均法	5	5.00	19.00
电子设备	年限平均法	5	5.00	19.00

类 别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
办公家具	年限平均法	5	5.00	19.00

（2）固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

（3）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

4、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

固定资产减值损失一经确认，在以后的会计期间不再转回。

5、融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在租赁开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

(十六) 在建工程

1、在建工程的类别

本公司在建工程指为建造或更新改造固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括自营的在建工程和发包的在建工程；

2、在建工程的计价

在建工程按成本进行初始计量，工程成本包括在建期间发生的各项工程支出以及符合资本化条件的借款费用等；

3、在建工程结转固定资产的时点

本公司在工程完工、验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工结算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

4、在建工程减值准备的确认标准和计提方法

本公司于期末对在建工程进行检查，如发现存在下列情况，则计算在建工程的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的在建工程，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，确认资产减值损失。

（1）长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的在建工程；

（2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

在建工程减值损失一经确认，在以后的会计期间不再转回。

(十七) 借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

2、借款费用资本化期间

资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

本公司对同时满足以下三个条件的借款费用，开始资本化：

（1）资产支出（资产支出包括为购建固定资产或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用状态或者可销售状态所必要的购建活动或者生产活动已经开始。

本公司对符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是使所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于发生当期确认为费用。

3、借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，本公司对每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：

（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；

（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

(十八) 无形资产和开发支出

1、本公司对无形资产按照成本进行初始计量

（1）购入的无形资产的成本，包括购买价款、相关税费及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出；购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，且实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定；

（2）自行开发的无形资产的成本，按满足资本化条件的时点至达到预定用途前发生的支出总额确定，但对于以前期间已经费用化的支出不再调整；

（3）投资者投入的无形资产的成本，按投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值

不公允的除外；

（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号—债务重组》、《企业会计准则第16号—政府补助》和《企业会计准则第20号—企业合并》的相关规定确定。

2、本公司对内部研究开发无形资产的计量原则和会计处理

（1）本公司将企业内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出和开发阶段支出，研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段而发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段而发生的支出。

（2）本公司对研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；对开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，不同时满足下列条件的确认为损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性：

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

3、本公司对无形资产使用寿命的估计

本公司对来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，认定其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；对合同或法律没有规定使用寿命的无形资产，通常综合各方面因素判断（如与同行业比较、参考历史经验，或聘用相关专家进行论证等），确定无形资产为公司带来经济利益的期限。本公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素：

（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

（3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况；

（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

（5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力；

（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制；

（7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。

按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，本公司将其视为使用寿命不确定的无形资产。

4、无形资产摊销

本公司对使用寿命有限的无形资产自其可供使用时起至不再作为无形资产确认时止在无形资产使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项 目	预计使用寿命	依 据
软件	10	预计受益期
土地使用权	48	土地证

本公司对已提减值准备的无形资产计算应摊销金额时，还需扣除该无形资产已计提的减值准备累计金额。

对于使用寿命不确定的无形资产，本公司不对其进行摊销，但在每个会计期末，对该部分无形资产的使用寿命进行复核，如使用寿命仍不能确定，则对其进行减值测试。

5、无形资产减值准备的确认标准和计提方法

本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，确认资产减值损失。

对其他无形资产，期末进行检查，当存在下述减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，确认资产减值损失：

（1）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；

（2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

（3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

（4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。

无形资产减值损失一经确认，在以后的会计期间不再转回。

(十九) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经发生，但应由当期及以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项

费用，本公司对该等费用采用直线法在其受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十) 职工薪酬

职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

2、离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。

设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。

报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。

在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。

企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划

义务现值与结算价格的差。

3、辞退福利的会计处理方法

在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

4、其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十一) 预计负债

因产品质量保证、对外提供担保、已贴现商业承兑汇票、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

(二十二) 股份支付

1、股份支付的种类及会计处理

股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付

以权益结算的股份支付是指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以换

取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积，不确认后续公允价值变动。

（2）以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付是指公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的支付现金或其他资产义务的交易。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

2、权益工具公允价值的确定方法

对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

4、修改和终止股份支付计划的处理

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。

如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。

(二十三) 收入

1、销售商品收入确认时间的具体判断标准

（1）本公司在同时满足下列条件时，确认商品销售收入：

① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；

② 不再保留通常与商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

③ 收入的金额能够可靠地计量；

④ 相关的经济利益很可能流入本公司；

⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（2）商品销售收入确认的具体方法：

本公司的主营业务为开发、销售计算机软件产品。

国内软件销售：不需要安装的产品在产品交付、开票并经客户确认后，价款已全部取得或虽部分取得、但其余应收款项确信能够收回时确认销售收入；需要安装的产品在购货方验收合格后确认收入的实现。

国外软件销售：在产品交付并经客户确认、开票并报关申报后，价款已全部取得或虽部分取得、但其余应收款项确信能够收回时确认销售收入。

2、提供劳务收入的确认依据和方法

（1）在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

① 收入的金额能够可靠地计量；

② 相关的经济利益很可能流入本公司；

③ 交易的完工进度能够可靠地确定；

④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

本公司确定提供劳务交易的完工进度时选用方法为：已经发生的成本占估计总成本的比例。

（2）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

3、让渡资产使用权

公司预计相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。

(二十四) 政府补助

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。

（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

如果已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

（3 属于其他情况的，直接计入当期损益。

(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。

对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也

不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。

(二十六) 租赁

公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

1、经营租赁

经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

2、融资租赁

在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

(二十七) 资产减值

在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。

对于合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。

关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相

关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

(二十八) 终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：

1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

2、 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

3、该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

符合持有待售的资产的会计处理见本附注四、（十二）。

(二十九) 附回购条件的资产转让

销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。

(三十) 股份回购

为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。

根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。

注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(三十一) 主要会计政策、会计估计的变更

1、会计政策变更

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营）》，要求自2017年5月28日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。		未对本公司财务报表项目产生重大影响。
2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号对《企业会计准则第16号——政府补助》进行了修订，要求自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，并要求对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。	经本公司第三届董事会第六次会议于2017年8月23日决议通过，本公司按照准则生效日期开始执行前述新发布或修订的企业会计准则，并根据各准则衔接要求进行了调整。	2017年度，公司将收到的增值税即征即退补贴9,244,727.96元计入“其他收益”，不再计入营业外收入。
2017年12月25日，财政部颁布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)。本公司及其子公司按照该规定编制2017年度财务报表。		2017年度，公司将原归集于营业外收入的即征即退增值税补贴，调整至其他收益单独列报。

2、会计估计变更

本报告期主要会计估计未发生变更。

五、 税项

(一) 公司主要税种和税率

税 种	税率（%）	计税依据
增值税	17.00、6.00、0	境内销售、代理产品销售；技术开发收入
城市维护建设税	7.00	应缴流转税税额
教育费附加	3.00	应缴流转税税额
地方教育费附加	2.00	应缴流转税税额
房产税	1.20、12.00	出租收入、未出租部分房产原值

不同纳税主体企业所得税税率说明：

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15.00
西安浩辰软件有限公司	25.00

(二) 税收优惠政策及依据

2017年11月本公司取得编号GR201732000970高新技术企业证书，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第28条：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税”。根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）“一、软件产品增值税政策”规定：公司销售自行开发生产的软件产品，按17%的税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

根据《财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税〔2012〕39号）的规定，公司出口软件产品享受出口产品增值税“免税”政策。

六、 合并财务报表主要项目注释

下列披露的年末或期末指2017年12月31日，年初或期初是指2017年1月1日，本期或本年指2017年度，上期或上年指2016年度；除特别注明外，货币单位为人民币元。

(一) 货币资金

项 目	年末余额	年初余额
库存现金	40,326.18	606,425.21
银行存款	31,813,457.09	32,364,050.57
合 计	31,853,783.27	32,970,475.78

期末不存在因抵押或冻结对使用有限制、存放在境外、有潜在收回风险的货币资金。

(二) 应收票据

1、应收票据分类

种 类	年末余额	年初余额
银行承兑汇票	1,843,506.00	1,477,000.00
合 计	1,843,506.00	1,477,000.00

2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

无。

3、期末已质押的应收票据

无。

4、期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

无。

(三) 应收账款

1、应收账款分类披露

种 类	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	12,547,143.35	100.00	2,818,341.42	22.46	9,728,801.93
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合 计	12,547,143.35	100.00	2,818,341.42	22.46	9,728,801.93

续：

种 类	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	15,030,931.78	100.00	3,657,297.73	24.33	11,373,634.05
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合 计	15,030,931.78	100.00	3,657,297.73	24.33	11,373,634.05

应收账款分类的说明：

（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	年末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	6,282,949.02	314,147.45	5.00
1－2年	1,575,032.12	157,503.21	10.00
2－3年	2,150,171.23	645,051.37	30.00
3－4年	1,703,709.98	1,022,225.99	60.00
4－5年	779,338.00	623,470.40	80.00
5年以上	55,943.00	55,943.00	100.00
合 计	12,547,143.35	2,818,341.42

续：

账 龄	年初余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	6,963,876.65	348,193.83	5.00
1－2年	3,047,867.61	304,786.76	10.00
2－3年	2,190,319.98	657,095.99	30.00
3－4年	779,338.00	467,602.80	60.00
4－5年	849,555.94	679,644.75	80.00
5年以上	1,199,973.60	1,199,973.60	100.00
合 计	15,030,931.78	3,657,297.73

（2）本期计提坏账准备金额为1,067,650.23元。

（3）本期实际核销账龄5年以上的应收账款金额1,906,606.54元。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	年末余额	占应收账款期末余额的比例(%)
北京城建设计发展集团股份有限公司	2,123,600.00	16.93
张家港中集圣达因低温装备有限公司	728,346.16	5.80
江苏迎阳无纺机械有限公司	455,000.00	3.63
上海君屹工业自动化股份有限公司	337,500.00	2.69

单位名称	年末余额	占应收账款期末余额的比例(%)
苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司	250,000.00	1.99
苏州柯利达装饰股份有限公司	250,000.00	1.99
合 计	4,144,446.16	33.03

2、期末余额中无应收关联方账款情况。

(四) 预付款项

1、预付款项按账龄列示

项 目	年末余额		年初余额
	金额	比例(%)	金额	比例（%）
1年以内	365,122.09	98.78	453,953.20	76.25
1－2年	4,500.00	1.22	122,778.92	20.63
2－3年			18,588.04	3.12
合 计	369,622.09	100.00	595,320.16	100.00

2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	年末余额	占预付账款总额的比例(%)	预付款时间	未结算原因
国网江苏省电力公司苏州供电公司	139,467.06	37.73	1年以内	预付电费
清华大学	100,000.00	27.05	1年以内	服务未完成
苏州致幻工业设计有限公司	43,155.00	11.68	1年以内	服务未完成
北京电子城物业管理有限公司	30,000.00	8.12	1年以内	服务未完成
中国电信股份有限公司西安分公司	27,500.00	7.44	1年以内	服务未完成
合 计	340,122.06	92.02

3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

(五) 其他应收款

1、其他应收款分类披露

种 类	年末余额
	账面余额	坏账准备	账面价值

	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	2,211,206.32	100.00	136,009.82	6.15	2,075,196.50
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合 计	2,211,206.32	100.00	136,009.82	6.15	2,075,196.50

续：

种 类	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	2,089,133.55	100.00	140,715.33	6.74	1,948,418.22
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合 计	2,089,133.55	100.00	140,715.33	6.74	1,948,418.22

其他应收款分类的说明

(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	年末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	2,105,088.32	105,254.42	5.00
1－2年	5,400.00	540.00	10.00
2－3年	100,718.00	30,215.40	30.00
合 计	2,211,206.32	136,009.82

续：

账 龄	年初余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,864,640.55	93,232.03	5.00

账 龄	年初余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1－2年	170,537.00	17,053.70	10.00
2－3年	6,480.00	1,944.00	30.00
3－4年	47,476.00	28,485.60	60.00
合 计	2,089,133.55	140,715.33

(2)本期无采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

2、本期无收回或转回以前年度确认的坏账情况。

3、期末余额中无单项金额重大并单项计提坏账准备其他应收款。

4、其他应收款按款项性质分类情况

项 目	年末余额	年初余额
押金或保证金	150,518.00	169,387.00
备用金	2,060,688.32	1,919,746.55
合 计	2,211,206.32	2,089,133.55

5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项性质	年末余额	账龄	占其他应收款期末余额的比例(%)
西安软件园发展中心	押金或保证金	94,650.00	2-3年	4.28
丁绪永	备用金	53,000.00	1年以内	2.40
杨庆丰	备用金	53,000.00	1年以内	2.40
陆秋萍	备用金	53,000.00	1年以内	2.40
王庆	备用金	50,878.07	1年以内	2.30
合 计		304,528.07		13.78

(六) 存货

1、存货分类

项 目	年末余额
	金额	跌价准备	账面价值

项 目	年末余额
	金额	跌价准备	账面价值
库存商品	143,538.67		143,538.67
合 计	143,538.67		143,538.67

续：

项 目	年初余额
	金额	跌价准备	账面价值
库存商品	75,815.30		75,815.30
合 计	75,815.30		75,815.30

(七) 一年内到期的非流动资产

项 目	年末余额	年初余额
一年内到期的长期待摊费用	247,758.00	1,194,818.77
合 计	247,758.00	1,194,818.77

(八) 其他流动资产

项 目	年末余额	年初余额
理财产品	20,000,000.00
合 计	20,000,000.00

截至2017年12月31日，公司理财产品余额20,000,000.00元，系购入中国工商银行“e灵通”净值型法人无固定期限人民币理财产品。

(九) 固定资产

1、固定资产增减变动情况

项 目	房屋及建筑物	办公家具	运输工具	电子设备	合计
一、账面原值
1．期初余额	23,004,511.24	540,765.00	1,586,173.00	6,162,294.83	31,293,744.07
2．本期增加金额				250,834.55	250,834.55
其中：购置				250,834.55	250,834.55
3．本期减少金额

项 目	房屋及建筑物	办公家具	运输工具	电子设备	合计
4．期末余额	23,004,511.24	540,765.00	1,586,173.00	6,413,129.38	31,544,578.62
二、累计折旧
1．期初余额	2,439,550.26	491,455.56	1,506,864.35	4,606,558.95	9,044,429.12
2．本期增加金额	552,108.24	14,465.91		587,337.94	1,153,912.09
3．本期减少金额
4．期末余额	2,991,658.50	505,921.47	1,506,864.35	5,193,896.89	10,198,341.21
三、减值准备
1．期初余额
2．本期增加金额
3．本期减少金额
4．期末余额
四、账面价值
1．期末账面价值	20,012,852.74	34,843.53	79,308.65	1,219,232.49	21,346,237.41
2．期初账面价值	20,564,960.98	49,309.44	79,308.65	1,555,735.88	22,249,314.95

2、期末无暂时闲置的固定资产，无通过融资租入或经营租出的固定资产，无未办妥产权证书已投入使用的固定资产。

3、截至2017年12月31日，公司固定资产未出现减值现象，无需计提减值准备。

4、截至2017年12月31日，公司固定资产未设定抵押借款。

(十) 无形资产

1、无形资产增减变动情况

项 目	研发软件	管理软件	土地使用权	合计
一、账面原值
1．期初余额	20,850,903.60	1,817,964.31	1,456,565.50	24,125,433.41
2．本期增加金额
3．本期减少金额
其中：转让处置
4．期末余额	20,850,903.60	1,817,964.31	1,456,565.50	24,125,433.41
二、累计摊销

1．期初余额	18,477,091.79	665,888.90	786,651.40	19,929,632.09
2．本期增加金额	1,392,393.14	121,985.88	35,000.88	1,549,379.90
其中：计提	1,392,393.14	121,985.88	35,000.88	1,549,379.90
3．本期减少金额
其中：处置转出
4．期末余额	19,869,484.93	787,874.78	821,652.28	21,479,011.99
三、减值准备
1．期初余额
2．本期增加金额
3．本期减少金额
4．期末余额
四、账面价值合计
1．期末账面价值	981,418.67	1,030,089.53	634,913.22	2,646,421.42
2．期初账面价值	2,373,811.81	1,152,075.41	669,914.10	4,195,801.32

2、无形资产说明

截止2017年12月31日，本公司账面土地为取得土地支付的出让金，为苏工园国用（2009）第00271号土地证所载位于苏州工业园区松涛街西、艺苑路南的土地使用权，面积为3,581.11平方米。

3、截止2017年12月31日，本公司土地使用权未设定抵押借款。

(十一) 长期待摊费用

项 目	期初余额	本期增加	本期摊销	其他减少	期末余额
装修费	2,104,667.76	1,194,818.77	1,849,965.69	247,758.00	1,201,762.84
合 计	2,104,667.76	1,194,818.77	1,849,965.69	247,758.00	1,201,762.84

(十二) 递延所得税资产与递延所得税负债

1、未经抵销的递延所得税资产

项 目	年末余额		年初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	2,954,351.24	443,152.69	3,798,013.06	569,701.96

可抵扣亏损
合 计	2,954,351.24	443,152.69	3,798,013.06	569,701.96

(十三) 资产减值准备明细表

项 目	年初余额	本期增加	本期减少		年末余额
			转回	其他转出
坏账准备	3,798,013.06	1,062,944.72		1,906,606.54	2,954,351.24
合 计	3,798,013.06	1,062,944.72		1,906,606.54	2,954,351.24

(十四) 短期借款

1、短期借款分类

借款类别	年末余额	年初余额
抵押借款		3,000,000.00
保证借款		6,000,000.00
合 计		9,000,000.00

2、截止2017年12月31日，公司无未偿还的短期借款。

(十五) 应付账款

1、按账龄分类列示

项 目	年末余额	年初余额
1年以内	196,885.97	114,662.93
1－2年		23,373.54
合 计	196,885.97	138,036.47

2、期末应付账款前五名单位情况如下：

公司名称	年末余额	占总额比例%	欠款性质
广东三品软件科技有限公司	127,620.00	64.82	加密软件采购款
昆明浩辰思达科技有限公司	23,373.54	11.87	代理费
苏州万恒机电设备工程有限公司	23,500.00	11.94	空调维修费
天地国际运输代理（中国）有限公司	8,252.63	4.19	运输代理服务费

公司名称	年末余额	占总额比例%	欠款性质
南京市消防工程有限公司苏州市分公司	4,488.00	2.28	消防维保费
合 计	187,234.17	95.10

3、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

4、期末余额中无欠关联方款项。

(十六) 预收款项

1、按账龄分类列示

项 目	年末余额	年初余额
1年以内（含1年）	2,819,224.19	1,802,253.22
1－2年	11,595.16	117,123.07
2－3年	2,398.68
合 计	2,833,218.03	1,919,376.29

2、期末预收款项中前五名预收单位如下：

公司名称	年末余额	占总额比例%
System Metrix Co., Ltd	882,258.40	31.14
TMSys Sp. Z o. o	236,071.46	8.33
AppliCAD Co., Ltd	227,563.32	8.03
昆山市城建发展建筑设计院有限公司	200,000.00	7.06
苏州市菲特电子竞技运动俱乐部	154,945.89	5.47
合 计	1,700,839.07	60.03

3、期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

4、期末余额中无预收关联方款项。

(十七) 应付职工薪酬

1、应付职工薪酬列示

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	年末余额
短期薪酬	274,125.18	37,695,782.00	37,865,024.02	104,883.16

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	年末余额
离职后福利-设定提存计划	288,179.79	2,589,484.37	2,352,231.50	525,432.66
合 计	562,304.97	40,285,266.37	40,217,255.52	630,315.82

2、短期薪酬列示

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	年末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	133,677.01	35,964,282.39	36,249,713.37	-151,753.97
二、职工福利费
三、社会保险费	53,858.25	889,147.30	855,440.48	87,565.08
其中：医疗保险	25,662.57	687,816.67	678,688.13	34,791.11
工伤保险	19,439.60	111,638.63	93,980.04	37,098.19
生育保险	8,756.09	89,692.00	82,772.31	15,675.78
四、住房公积金	86,589.91	751,751.31	669,269.17	169,072.05
五、工会经费和职工教育经费		90,601.00	90,601.00
合 计	274,125.18	37,695,782.00	37,865,024.02	104,883.16

3、设定提存计划列示

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	年末余额
养老保险	269,566.23	2,448,812.01	2,227,580.93	490,797.31
失业保险	18,613.56	140,672.36	124,650.57	34,635.35
合 计	288,179.79	2,589,484.37	2,352,231.50	525,432.66

(十八) 应交税费

税费项目	年末余额	年初余额
增值税	1,505,434.76	1,240,192.43
企业所得税	1,479,899.84
个人所得税	90,974.88	134,022.42
城市维护建设税	91,154.26	88,511.45
教育费附加	65,110.19	63,222.47
房产税	165,699.10	170,126.78
合 计	3,398,273.03	1,696,075.55

(十九) 其他应付款

1、按款项性质列示

项 目	年末余额	年初余额
往来款	10,723.71	41,361.97
收取的押金、保证金	332,413.00	235,227.00
合 计	343,136.71	276,588.97

2、按账龄列示

项 目	年末余额	年初余额
1年以内（含1年）	213,293.71	160,452.97
1－2年	82,287.00	116,136.00
2－3年	47,556.00
合 计	343,136.71	276,588.97

3、期末其他应付款大额明细情况如下：

项 目	年末余额	性质或内容
苏州市菲特电子竞技运动俱乐部	62,289.00	押金
苏州蒂艾斯特电子科技有限公司	22,982.00	押金
苏州墨润装饰工程有限公司	17,000.00	押金
苏州精易会信息技术有限公司	16,605.00	押金
布睿环境科技（苏州）有限公司	14,076.00	押金
合 计	132,952.00

4、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

(二十) 递延收益

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	年末余额	形成原因
政府补助	337,500.00			337,500.00	研发补助
合 计	337,500.00			337,500.00

1、与政府补助相关的递延收益

项目名称	年初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	其他变动	年末余额	备注
基于云计算的浩辰CAD图形协作系统关键技术研究	337,500.00				337,500.00	待验收
合 计	337,500.00				337,500.00

2、递延收益的其他说明

本公司与江苏省科学技术厅、苏州工业园区科技局签订《江苏省科技项目合同》，合同约定，鉴于本公司承担的基于云计算的浩辰CAD图形协作系统关键技术研究项目，江苏省科学技术厅给予本公司600,000.00元，合同约定的项目完成期限为2014年6月至2017年6月。依据苏州市财政局下发的苏财教字【2014】115号文，本公司于2014年11月收到苏州工业园区国库支付中心拨款600,000.00元，截至2017年12月31日余额为337,500.00元，项目尚未完成验收。

(二十一) 股本

1、各期股本情况如下

股份性质		年初余额		本期变动	年末余额
		数量	比例(%)		数量	比例(%)
无限售条件股份	控股股东、实际控制人	1,551,815.00	4.7815		1,551,815.00	4.7815
	董事、监事及高级管理人员	2,508,457.00	7.7291		2,508,457.00	7.7291
	核心员工
	其他	16,213,500.00	49.9575		16,213,500.00	49.9575
	无限售股份总数	20,273,772.00	62.4681		20,273,772.00	62.4681
有限售条件股份	控股股东、实际控制人	4,655,448.00	14.3445		4,655,448.00	14.3445
	董事、监事及高级管理人员	7,525,380.00	23.1874		7,525,380.00	23.1874
	核心员工
	其他
	有限售股份总数	12,180,828.00	37.5319		12,180,828.00	37.5319
合 计		32,454,600.00	100.00		32,454,600.00	100.00
普通股股东人数						61个

(二十二) 资本公积

项 目

年初余额

本期增加额

本期减少额

年末余额

项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	年末余额
股本溢价	22,656,835.80			22,656,835.80
合 计	22,656,835.80			22,656,835.80

(二十三) 盈余公积

项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	年末余额
法定盈余公积	1,246,104.80	1,906,777.36		3,152,882.16
合 计	1,246,104.80	1,906,777.36		3,152,882.16

(二十四) 未分配利润

未分配利润增减变动情况

项 目	年末余额	年初余额
本年年初未分配利润	8,452,275.83	2,237,968.49
本年增加数	19,350,634.83	6,875,432.49
其中：本期归属于母公司所有者的净利润	19,350,634.83	6,875,432.49
本年减少数	1,906,777.36	661,125.15
其中：提取法定盈余公积	1,906,777.36	661,125.15
期末未分配利润	25,896,133.30	8,452,275.83

(二十五) 营业收入和营业成本

1、营业收入、营业成本明细如下

项 目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	79,055,903.21	3,148,421.44	59,628,227.00	1,375,300.23
其他业务	2,670,584.77	806,102.86	3,165,436.91	652,774.79
合 计	81,726,487.98	3,954,524.30	62,793,663.91	2,028,075.02

2、主营业务、其他业务按产品类别列示如下

产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
（一）主营业务	79,055,903.21	3,148,421.44	59,628,227.00	1,375,300.23

产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
软件销售	77,609,848.84	3,088,421.44	59,029,550.60	1,130,502.09
技术开发	882,000.00	60,000.00	598,676.40	244,798.14
广告收入	564,054.37
（二）其他业务	2,670,584.77	806,102.86	3,165,436.91	652,774.79
软件服务、培训费			59,415.80
租赁收入	2,670,584.77	806,102.86	3,106,021.11	652,774.79
合 计	81,726,487.98	3,954,524.30	62,793,663.91	2,028,075.02

3、营业收入地区分布明细如下

地 区	营业收入
	本期发生额	上期发生额
（一）主营业务	79,055,903.21	59,628,227.00
国内地区	66,922,189.21	46,828,654.42
国外地区	12,133,714.00	12,799,572.58
（二）其他业务	2,670,584.77	3,165,436.91
国内地区	2,670,584.77	3,165,436.91
合 计	81,726,487.98	62,793,663.91

4、公司前五名客户营业收入情况

客户名称	金 额	比例（%）
System Metrix Co., Ltd	3,685,752.86	4.51
TMSys Sp. Z o. o	2,751,682.60	3.37
AppliCAD Co., Ltd	1,460,847.69	1.79
苏州瀚川智能科技有限公司	1,115,160.68	1.36
张家港中集圣达因低温装备有限公司	863,247.86	1.06
合 计	9,876,691.69	12.09

(二十六) 税金及附加

税 种

本期发生额

上期发生额

营业税		40,795.08
城市维护建设税	748,466.83	556,766.79
教育费附加	320,771.50	238,514.29
地方教育费附加	213,847.67	159,010.24
土地使用税	14,324.44	7,162.21
房产税	297,907.01	303,489.69
印花税	28,129.60	11,616.80
合 计	1,623,447.05	1,317,355.10

(二十七) 销售费用

项 目	本期发生额	上期发生额
业务招待费	403,012.61	445,907.13
交通差旅费	1,630,068.94	1,559,442.54
职工薪酬	25,026,111.32	20,818,756.37
房租及物业水电费	982,047.03	537,772.70
办公费	300,284.48	856,796.31
会务费	1,740,952.09	2,146,656.78
广告宣传费	885,325.38	214,523.80
服务代理费	7,406,409.57	3,744,323.60
其他	699,308.44	19,800.00
合 计	39,073,519.86	30,343,979.23

(二十八) 管理费用

项 目	本期发生额	上期发生额
业务招待费	193,719.25	195,892.00
交通差旅费	503,055.52	407,060.52
办公费	864,591.91	721,371.72
房租物业水电费	1,116,297.85	1,291,202.50
职工薪酬	3,966,634.69	4,838,283.57
中介机构费	2,102,955.02	2,784,331.73
税费		164,061.75

项 目	本期发生额	上期发生额
折旧及摊销费	4,051,080.05	5,636,613.72
研发费支出	11,932,033.04	10,937,249.91
其他		327.12
合 计	24,730,367.33	26,976,394.54

(二十九) 财务费用

项 目	本期发生额	上期发生额
利息支出	89,915.41	1,183,623.04
减：利息收入	93,481.79	498,445.41
汇兑损益	12,992.31	-123,424.49
手续费	17,469.30	28,966.19
合 计	26,895.23	590,719.33

(三十) 资产减值损失

项 目	本期发生额	上期发生额
坏账准备	1,062,944.72	236,127.71
合 计	1,062,944.72	236,127.71

(三十一) 其他收益

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
软件企业增值税即征即退返还	9,244,727.96
合 计	9,244,727.96

(三十二) 营业外收入

项 目	本期发生额	上期发生额
政府补助	322,696.68	818,228.08
增值税返还		4,945,372.18
其他	100.00	0.90
合 计	322,796.68	5,763,601.16

1、计入各期非经常性损益的金额

项 目	本期发生额	上期发生额
政府补助	322,696.68	818,228.08
其他	100.00	0.90
合 计	322,796.68	818,228.98

2、计入当期损益的政府补助

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
软件著作权及专利资助		8,200.00	与收益相关
软件产品出口奖励		170,708.08	与收益相关
中小企业国际市场开拓资金		16,300.00	与收益相关
41家新增新三板挂牌企业财政补助		300,000.00	与收益相关
贷款贴息		48,000.00	与收益相关
产业创新发展馆展品补贴		10,000.00	与收益相关
西安办公室年度房租补贴	287,105.00	265,020.00	与收益相关
江苏省优秀软件产品-3等奖	6,000.00		与收益相关
园区稳定岗位补贴	29,591.68		与收益相关
合 计	322,696.68	818,228.08

(三十三) 营业外支出

项 目	本期发生额	上期发生额
赞助支出	3,000.00
其他	1,096.00
合 计	4,096.00

1、计入各期非经常性损益的金额

项 目	本期发生额	上期发生额
赞助支出	3,000.00
其他	1,096.00
合 计	4,096.00

(三十四) 所得税费用

项 目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	1,485,200.24	1,325.10
递延所得税调整	126,549.27	187,856.55
合 计	1,611,749.51	189,181.65

(三十五) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项 目	代 码	本期发生数	上期发生数
报告期归属于公司普通股股东的净利润	P1	19,350,634.83	6,875,432.49
报告期归属于公司普通股股东 的非经常性损益	F	270,281.18	733,922.53
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	P2=P1-F	19,080,353.65	6,141,509.96
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响	P3
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的影响	P4
期初股份总数	S0	32,454,600.00	32,454,600.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mi
报告期因回购等减少股份数	Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mj
报告期缩股数	Sk
报告期月份数	M0	12	12
发行在外的普通股加权平均数	S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk	32,454,600.00	32,454,600.00
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数	X1
计算稀释每股收益的普通股加权平均数	X2=S+X1	32,454,600.00	32,454,600.00

项 目	代 码	本期发生数	上期发生数
其中：可转换公司债转换而增加的 普通股加权数
认股权证/股份期权行权而 增加的普通股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益	Y1=P1/S	0.60	0.21
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益	Y2=P2/S	0.59	0.19
归属于公司普通股股东的稀释每股收益	Y3=（P1＋P3）/X2	0.60	0.21
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益	Y4=（P2＋P4）/X2	0.59	0.19

1、基本每股收益

基本每股收益=P÷SS= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为年初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

2、稀释每股收益

稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 ＋S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)

其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

(三十六) 现金流量表项目注释

1、收到的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
营业外收入（含政府补助）	322,796.68	818,228.08
存款利息收入	93,481.79	498,445.41

项 目	本期发生额	上期发生额
社保补贴收入	105,170.62	76,890.37
往来款收现	603,711.98	1,325,044.19
合 计	1,125,161.07	2,718,608.05

2、支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
销售费用支出	10,291,790.46	14,989,125.22
管理费用支出	8,821,873.73	468,746.73
往来款支出	1,306,422.02
手续费支出	17,829.30	28,966.19
营业外支出	4,096.00
合 计	20,442,011.51	15,486,838.14

3、收到其他与投资活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
理财产品赎回	31,000,000.00
合 计	31,000,000.00

4、支付其他与投资活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
理财产品购买	51,000,000.00
合 计	51,000,000.00

(三十七) 现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

补充资料	本期发生额	上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	19,350,634.83	6,875,432.49
加：资产减值准备	1,062,944.72	236,127.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,153,912.09	1,253,244.51

补充资料	本期发生额	上期发生额
无形资产摊销	1,549,379.90	1,794,272.85
长期待摊费用摊销	1,849,965.69	3,241,871.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	102,907.72	1,060,198.55
投资损失（收益以“－”号填列）	-144,166.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	126,549.27	187,856.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-67,723.37	-10,312.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	314,301.19	2,130,472.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	2,809,447.31	1,527,085.46
其他
经营活动产生的现金流量净额	28,108,153.14	18,296,248.93
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	31,853,783.27	32,970,475.78
减：现金的年初余额	32,970,475.78	33,735,240.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额	-1,116,692.51	-764,764.35

2、现金和现金等价物的构成

项 目	年末余额	年初余额
一、现金	31,853,783.27	32,970,475.78
其中：库存现金	40,326.18	606,425.21

项 目	年末余额	年初余额
可随时用于支付的银行存款	31,813,457.09	32,364,050.57
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额	31,853,783.27	32,970,475.78

七、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

子公司名称	主要经营地	注册地址	业务性质	持股比例（%）		取得 方式
				直接	间接
西安浩辰软件有限公司	西安	西安	计算机软硬件设计、开发、销售、技术服务等	100.00		设立

(二) 在合营企业或联营企业中的权益

无合营企业或联营企业。

八、 与金融工具相关的风险

本公司主要金融工具的详细情况见本附注“四、重要会计政策、会计估计（九）金融工具”，公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

(一) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司无借款，市场利率变动不会对本公司的利润总额和股东权益产生大的影响。

2、外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司在中国内地经营，面向国内和国外销售，主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

(二) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款、理财产品和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：

1、银行存款

本公司银行存款存放的金融机构信用风险较低。

2、理财产品

本公司所购买的理财产品为风险较低的无固定期限货币型产品。

3、应收账款、应收票据

由于业务的特殊性，本公司的客户较为分散且无延续性，大多为新客户，公司在对所有要求采用信用方式进行交易的客户都会进行信用审核。由于客户分散，前五名客户营业收入占营业收入总额的比例仅12.09%，公司不存在重大的集中性信用风险；公司期末应收票据未设定质押、担保，无已背书或贴现未到期的票据。

4、其他应收款

本公司的其他应收款主要系应收押金、保证金及部门备用金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

(三) 流动风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。公司通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。

九、 关联方及关联交易

(一) 本企业的实际控制人情况

本公司无控股股东，实际控制人为胡立新，截至2017年12月31日止，持股比例为19.126%，表决权比例为19.126%。

(二) 本公司的子公司情况

本公司的子公司详见“一、公司基本情况（四）合并报表范围”。

(三) 本公司的合营和联营企业情况

无合营企业或联营企业。

(四) 其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
苏州蓝海方舟股权投资有限公司	本公司股东
苏州科技创业投资公司	本公司股东
吴江东运创业投资有限公司	本公司股东
陆翔	本公司股东、高管
邓力群	本公司股东、高管
梁江	本公司股东、高管
潘立	本公司股东、高管
梁海霞	本公司股东、高管
俞永康	本公司股东、高管
俞怀谷	本公司股东、高管
黄梅雨	本公司股东、高管
丁国云	本公司股东、高管

(五) 关联方交易

1、 关联方拆借资金

无。

2、关键管理人员报酬

项 目

本期发生额

上期发生额

项 目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,837,921.03	2,914,194.51
合 计	3,837,921.03	2,914,194.51

(六) 关联方往来款项余额

项目名称	关联方名称	年末余额	年初余额
其他应付款	胡立新	2,000.00	2,000.00
合 计		2,000.00	2,000.00

十、 或有事项、承诺事项

本公司无需要披露的重要或有事项及承诺事项。

十一、 资产负债表日后事项

2018年3月16日，本公司第三届董事会第八次会议通过利润分配预案，以总股本32,454,600.00股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.30元（含税），共计派发红利9,736,380.00元。

十二、 对投资者决策有影响的重要交易和事项

除九、关联方及关联交易（五）关联方交易所述事项外，本公司无对投资者决策有影响的重要交易和事项。

十三、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

1、应收账款分类披露

种 类	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	12,547,143.35	100.00	2,818,341.42	22.46	9,728,801.93

种 类	年末余额
					账面价值
	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合 计	12,547,143.35	100.00	2,818,341.42	22.46	9,728,801.93

续：

种 类	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	15,030,931.78	100.00	3,657,297.73	24.05	11,373,634.05
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合 计	15,030,931.78	100.00	3,657,297.73	24.05	11,373,634.05

应收账款分类的说明：

（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	年末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	6,282,949.02	314,147.45	5.00
1－2年	1,575,032.12	157,503.21	10.00
2－3年	2,150,171.23	645,051.37	30.00
3－4年	1,703,709.98	1,022,225.99	60.00
4－5年	779,338.00	623,470.40	80.00
5年以上	55,943.00	55,943.00	100.00
合 计	12,547,143.35	2,818,341.42

续：

账 龄

年初余额

	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	6,963,876.65	348,193.83	5.00
1－2年	3,047,867.61	304,786.76	10.00
2－3年	2,190,319.98	657,095.99	30.00
3－4年	779,338.00	467,602.80	60.00
4－5年	849,555.94	679,644.75	80.00
5年以上	1,199,973.60	1,199,973.60	100.00
合 计	15,030,931.78	3,657,297.73

（2）本期计提坏账准备金额为1,067,650.23元。

（3）本期实际已核销的账龄为5年以上公司应收账款金额1,906,606.54元。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	年末余额	占应收账款期末余额的比例(%)
北京城建设计发展集团股份有限公司	2,123,600.00	16.93
张家港中集圣达因低温装备有限公司	728,346.16	5.80
江苏迎阳无纺机械有限公司	455,000.00	3.63
上海君屹工业自动化股份有限公司	337,500.00	2.69
苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司	250,000.00	1.99
苏州柯利达装饰股份有限公司	250,000.00	1.99
合 计	4,144,446.16	33.03

2、期末余额中无应收关联方账款情况。

(二) 预付款项

1、预付款项按账龄列示

项 目	年末余额		年初余额
	金额	比例(%)	金额	比例（%）
1年以内	365,122.09	98.78	453,953.20	76.25
1－2年	4,500.00	1.22	122,778.92	20.63
2－3年			18,588.04	3.12

合 计

369,622.09

100.00

595,320.16

100.00

2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	年末余额	占预付账款总额的比例(%)	账龄	未结算原因
国网江苏省电力公司苏州供电公司	139,467.06	37.73	1年以内	预付电费
清华大学	100,000.00	27.05	1年以内	服务未完成
苏州致幻工业设计有限公司	43,155.00	11.68	1年以内	服务未完成
北京电子城物业管理有限公司	30,000.00	8.12	1年以内	服务未完成
中国电信股份有限公司西安分公司	27,500.00	7.44	1年以内	服务未完成
合 计	340,122.06	92.02

3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

(三) 其他应收款

1、其他应收款分类披露

种 类	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	2,211,206.32	100.00	136,009.82	6.15	2,075,196.50
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合 计	2,211,206.32	100.00	136,009.82	6.15	2,075,196.50

续：

种 类	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

种 类	年初余额
					账面价值
	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	2,089,133.55	100.00	140,715.33	6.74	1,948,418.22
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合 计	2,089,133.55	100.00	140,715.33	6.74	1,948,418.22

其他应收款分类的说明

(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	年末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	2,105,088.32	105,254.42	5.00
1－2年	5,400.00	540.00	10.00
2－3年	100,718.00	30,215.40	30.00
3－4年			60.00
合 计	2,211,206.32	136,009.82

续：

账 龄	年初余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,864,640.55	93,232.03	5.00
1－2年	170,537.00	17,053.70	10.00
2－3年	6,480.00	1,944.00	30.00
3－4年	47,476.00	28,485.60	60.00
合 计	2,089,133.55	140,715.33

(2) 本期无采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

2、本期无收回或转回以前年度确认的坏账情况。

3、期末余额中无单项金额重大并单项计提坏账准备其他应收款。

4、其他应收款按款项性质分类情况

项 目	年末余额	年初余额
押金或保证金	150,518.00	169,387.00
备用金	2,060,688.32	1,919,746.55
合 计	2,211,206.32	2,089,133.55

5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项性质	年末余额	账龄	占其他应收款期末余额的比例(%)
西安软件园发展中心	押金或保证金	94,650.00	2-3年	4.28
丁绪永	备用金	53,000.00	1年以内	2.40
杨庆丰	备用金	53,000.00	1年以内	2.40
陆秋萍	备用金	53,000.00	1年以内	2.40
王庆	备用金	50,878.07	1年以内	2.30
合 计		304,528.07		13.78

6、期末余额中无应收关联方账款情况。

(四) 长期股权投资

长期股权投资分类披露

项 目	年末余额			年初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司的投资	15,000,000.00		15,000,000.00	15,000,000.00		15,000,000.00
合 计	15,000,000.00		15,000,000.00	15,000,000.00		15,000,000.00

1、对子公司投资

被投资单位	初始投资成本	年初余额	本期增加	本期减少	年末余额	计提减值准备	期末价值
西安浩辰软件有限公司	15,000,000.00	15,000,000.00			15,000,000.00		15,000,000.00
合 计	15,000,000.00	15,000,000.00			15,000,000.00		15,000,000.00

2、对联营、合营企业投资

无合营企业或联营企业。

(五) 营业收入及营业成本

1、营业收入、营业成本明细如下

项 目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	79,055,903.21	3,148,421.44	59,628,227.00	1,375,300.23
其他业务	2,670,584.77	806,102.86	3,165,436.91	652,774.79
合 计	81,726,487.98	3,954,524.30	62,793,663.91	2,028,075.02

2、主营业务、其他业务按产品类别列示如下

产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
（一）主营业务	79,055,903.21	3,148,421.44	59,628,227.00	1,375,300.23
软件销售	77,609,848.84	3,088,421.44	59,029,550.60	1,130,502.09
技术开发	882,000.00	60,000.00	598,676.40	244,798.14
广告收入	564,054.37
（二）其他业务	2,670,584.77	806,102.86	3,165,436.91	652,774.79
软件服务、培训费			59,415.80
租赁收入	2,670,584.77	806,102.86	3,106,021.11	652,774.79
合 计	81,726,487.98	3,954,524.30	62,793,663.91	2,028,075.02

3、营业收入地区分布明细如下

地 区	营业收入
	本期发生额	上期发生额
（一）主营业务	79,055,903.21	59,628,227.00
国内地区	66,922,189.21	46,828,654.42
国外地区	12,133,714.00	12,799,572.58
（二）其他业务	2,670,584.77	3,165,436.91
国内地区	2,670,584.77	3,165,436.91
合 计	81,726,487.98	62,793,663.91

4、公司前五名客户营业收入情况

客户名称	金 额	比例（%）
System Metrix Co., Ltd	3,685,752.86	4.51
TMSys Sp. Z o. o	2,751,682.60	3.37
AppliCAD Co., Ltd	1,460,847.69	1.79
苏州瀚川智能科技有限公司	1,115,160.68	1.36
张家港中集圣达因低温装备有限公司	863,247.86	1.06
合 计	9,876,691.69	12.09

(六) 母公司现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

补充资料	本期发生额	上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	19,067,773.57	6,611,251.48
加：资产减值准备	1,062,944.72	236,127.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,153,912.09	1,253,244.51
无形资产摊销	1,549,379.90	1,794,272.85
长期待摊费用摊销	1,849,965.69	3,241,871.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	102,907.72	1,060,198.55
投资损失（收益以“－”号填列）	-144,166.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	126,549.27	187,856.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-67,723.37	-10,312.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	314,301.19	2,130,472.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	2,809,171.25	1,527,085.46
其他

补充资料	本期发生额	上期发生额
经营活动产生的现金流量净额	27,825,015.82	18,032,067.92
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	31,082,805.33	32,482,635.16
减：现金的年初余额	32,482,635.16	33,511,580.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额	-1,399,829.83	-1,028,945.36

2、现金和现金等价物的构成

项 目	年末余额	年初余额
一、现金	31,082,805.33	32,482,635.16
其中：库存现金	40,326.18	606,425.21
可随时用于支付的银行存款	31,042,479.15	31,876,209.95
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额	31,082,805.33	32,482,635.16

十四、 补充资料

(一) 非经常性损益明细表

项 目	本期发生额	上期发生额
非流动性资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	322,696.68	818,228.08
对非金融企业收取的资金占用费

项 目	本期发生额	上期发生额
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,996.00	0.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益总额	318,700.68	818,228.98
减：非经常性损益的所得税影响数	48,419.50	84,306.45
非经常性损益净额	270,281.18	733,922.53
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数
归属于公司普通股股东的非经常性损益	270,281.18	733,922.53

(二) 净资产收益率及每股收益

报告期利润	本期发生额
	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	25.98	0.60	0.60
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	25.62	0.59	0.59

续：

报告期利润	上期发生额
	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	11.20	0.21	0.21
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	10.01	0.19	0.19

计算过程：

项 目	代 码	本期发生数	上期发生数
报告期归属于公司普通股股东的净利润	P1	19,350,634.83	6,875,432.49
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益	F	270,281.18	733,922.53
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	P2=P1-F	19,080,353.65	6,141,509.96
归属于公司普通股股东的期初净资产	E0	64,809,816.43	57,934,383.94
报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产	Ei
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数	Mi
报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资产	Ej
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数	Mj
其他事项引起的净资产增减变动	Ek
其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数	Mk
报告期月份数	M0	12	12
归属于公司普通股股东的期末净资产	E1	84,160,451.26	64,809,816.43

项 目	代 码	本期发生数	上期发生数
归属于公司普通股股东的加权平均净资产	E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0	74,485,133.85	61,372,100.19
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率	Y1=P1/E2	25.98%	11.20%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率	Y2=P2/E2	25.62%	10.01%

法定代表人：胡立新 主管会计工作的负责人：丁国云 会计机构负责人：徐晓虹

苏州浩辰软件股份有限公司

二〇一八年三月十六日

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：