万亚会业字（2009）第1209 号
关于新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审核报告
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称新农
开发）2008 年度财务报表的基础上，对后附的《新疆塔里木农业综合开发股份有限公
司2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称汇总表）进行了
专项审核。
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称：证监发
[2003]56 号文）的规定，编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是新农开
发管理层的责任。
我们的责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中
国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵
守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们结合新农开发的实际情况，实施了核查会计记录、重新计算相
关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提
供了合理的基础。我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计新农开发2008 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致之
处。
为了更好地理解新农开发2008 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后
附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
需要说明的是，本专项审核报告仅供新农开发为2008 年度年报披露之目的使
用，不得用作其他任何目的。
万隆亚洲会计师事务所有限公司 中国注册会计师：
中国 · 北京 中国注册会计师：
二○○九年四月十日编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位：元
非经营性占用资金占用方名称
占用方与上市公司的
关联关系
上市公司核
算的会计科
目
2008年期初占用资金
余额
2008年度累计占用发生
金额（不含利息）
2008年度占用资金
的利息
2008年度偿还累计发
生金额
2008年期末占用资金余
额
占用形成原因
控股股东 、实际控
制人及其附属企业
农一师十团受前同一母公司控制其他应收款 3,269,815.03 3,269,815.03 往来款
经营性占用资金占用方名称
占用方与上市公司的
关联关系
上市公司核
算的会计科
目
2008年期初占用资金
余额
2008年度累计占用发生
金额（不含利息）
2008年度占用资金
的利息
2008年度偿还累计发
生金额
2008年期末占用资金余
额
占用形成原因
农一师十一团受前同一母公司控制预付帐款 1,000,000.00 3,500,000.00 4,002,768.75 497,231.25 采购货物
农一师八团受前同一母公司控制预付帐款 917,540.98 2,194,041.23 2,844,881.21 266,701.00 采购货物
青松建材化工股份有限公司受同一母公司控制预付帐款 15,000.00 8,000,000.00 8,015,000.00 采购货物
新疆塔里木农业通用机械公司受前同一母公司控制预付帐款 1,000,000.00 64,373.87 1,064,373.87 采购货物
农一师十团受前同一母公司控制预付帐款 963,861.32 500,000.00 1,450,873.58 12,987.74 采购货物
农一师十三团受前同一母公司控制预付帐款 2,820,982.70 1,000,000.00 3,551,715.28 269,267.42 采购货物
农一师一团受前同一母公司控制预付帐款 1,112,571.18 4,500,000.00 4,860,121.18 752,450.00 采购货物
农一师十二团受前同一母公司控制预付帐款 790,521.19 1,500,000.00 1,571,626.06 718,895.13 采购货物
新疆农一师供销合作有限责任公司受同一母公司控制预付帐款 25,746,537.89 59,005,131.09 82,148,741.92 2,602,927.06
采购货物
农一师十四团受前同一母公司控制预付帐款 1,404,719.36 - 1,021,119.36 383,600.00 采购货物
农一师五团牛场受前同一母公司控制预付帐款 242,533.77 242,533.77 采购货物
农一师五团受前同一母公司控制预付帐款 1,053,939.73 1,053,939.73 采购货物
农一师六团受前同一母公司控制预付帐款 2,000,000.00 1,254,368.71 3,254,368.71 采购货物
农一师十六团受前同一母公司控制预付帐款 3,710,000.00 1,000,000.00 4,574,562.05 135,437.95 采购货物
农一师三团受前同一母公司控制预付帐款 2,766,623.28 6,000,000.00 8,766,623.28 采购货物
农一师七团受前同一母公司控制预付帐款 1,478,459.52 3,722,498.30 4,451,841.32 749,116.50 采购货物
农一师塔里木灌溉管理处受前同一母公司控制预付帐款 1,357,059.04 500,000.00 52,416.00 1,804,643.04 采购货物
农一师电力公司受同一母公司控制预付帐款 1,500,000.00 - 1 ,500,000.00 采购货物
农一师六团精准地膜机制造有限公司受前同一母公司控制预付帐款 44,000.00 - 4 4,000.00 采购货物
农一师二团受前同一母公司控制预付帐款 2,000,000.00 1,995,180.00 4 ,820.00 采购货物
新疆塔农节水器材有限公司受前同一母公司控制预付帐款 5,600,000.00 2,600,000.00 3 ,000,000.00 采购货物
农一师十六团受前同一母公司控制应收帐款464,774.97 464,774.97 销售货物
农一师十一团受前同一母公司控制应收账款1,634,850.98 1,634,850.98 销售货物
农一师水利局七、八、十六团受前同一母公司控制应收账款55,044.00 55,044.00 销售货物
农一师热电厂受前同一母公司控制应收账款6,975.45 6,975.45 销售货物
农一师棉麻公司受同一母公司控制应收帐款 21,890,534.86 28,420,694.19 - 43,820,464.79 6 ,490,764.26 销售货物
