上海钢联电子商务股份有限公司 2017 年度财务决算报告
上海钢联电子商务股份有限公司
2017 年度财务决算报告
一、2017 年度公司财务报表的审计情况
公司 2017 年度财务报表已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出
具了标准无保留意见的审计报告。审计报告的审计意见是：上海钢联电子商务股
份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
上海钢联电子商务股份有限公司 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及
2017 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
本年比上年
2017 年 2016 年 2015 年
增减
营业收入（元） 73,697,051,320.85 41,278,991,148.89 78.53% 21,357,135,682.27
归属于上市公司股东的净利润（元） 48,178,021.03 22,104,875.27 117.95% -250,385,277.59
归属于上市公司股东的扣除非经常 53,529,591.72 18,395,317.09 191.00% -255,418,230.21
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -1,257,798,828.52 -770,553,118.70 -63.23% -158,153,632.53
基本每股收益（元/股） 0.3023 0.1402 115.62% -1.610
稀释每股收益（元/股） 0.3023 0.1402 115.62% -1.610
加权平均净资产收益率 9.13% 5.64% 3.49% -99.22%
本年末比上
2017 年末 2016 年末 2015 年末
年末增减
资产总额（元） 10,213,820,114.86 5,764,219,874.52 77.19% 1,870,875,376.59
归属于上市公司股东的净资产（元） 824,256,489.07 498,944,743.66 65.20% 77,231,295.12
三、2017 年度财务状况
（一）报告期资产结构及同比变动
单位：元
项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 同比增减
流动资产 9,859,950,233.95 5,394,825,833.42 82.77%
非流动资产 353,869,880.91 369,394,041.10 -4.20%
资产总计 10,213,820,114.86 5,764,219,874.52 77.19%
其中：
货币资金 811,209,330.34 323,839,195.60 150.50%
上海钢联电子商务股份有限公司 2017 年度财务决算报告
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 11,956,800.00 25,100,350.00 -52.36%
资产
应收票据 234,854,297.70 130,457,274.89 80.02%
应收账款 876,791,948.24 211,722,310.01 314.12%
预付款项 6,859,609,206.85 3,986,476,537.02 72.07%
主要变动指标说明：
（1）货币资金同比增大，主要是钢银电商融资规模扩大,且部分资金到位时
间接近年末。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产同比下降，主要是
由于钢银电商持有的套期保值仓单账面浮盈金额减少，策源股份股价变动。
（3）应收票据同比增大，主要是由于钢银电商钢材现货交易服务业务规模
持续扩大，客户采用银行票据结算金额增加。
（4）应收账款同比增大，主要是由于钢银电商“任你花”业务规模扩大。
（5）预付款项同比增大，主要是由于钢银电商钢材现货交易服务业务规模
持续扩大，向供应商预付的货款金额增加。
（二）报告期债务结构及同比变化
单位：元
项目 2017年12月31日 2016年12月31日 同比增减
流动负债 7,999,263,222.10 4,619,273,205.08 73.17%
非流动负债 40,500,322.17 59,546,913.22 -31.99%
负债合计 8,039,763,544.27 4,678,820,118.30 71.83%
其中
短期借款 896,367,405.19 120,316,973.23 645.00%
应付票据 332,446,909.96 240,997,056.36 37.95%
应付账款 61,963,497.44 44,130,196.94 40.41%
预收款项 5,882,158,122.95 3,443,006,622.04 70.84%
应付职工薪酬 28,375,787.20 16,612,631.44 70.81%
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 25,000,000.00 20.00%
主要变动指标说明：
（1）短期借款同比增加，主要是钢银电商供应链服务业务规模扩大，银行
借款相应增加。
（2）应付票据同比大幅增加，主要是钢银电商钢材交易服务业务规模扩大，
以银行承兑汇票方式向供应商支付钢材采购款增加。
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（3）应付账款同比大幅增加，主要是钢银电商应付供应商钢材款项增加。
（4）预收款项同比大幅增加，主要是:钢银电商钢材交易服务业务规模扩
大，预收客户款项增加。
（5）应付职工薪酬同比增加，主要是母公司及控股子公司钢银电商计提的
工资及奖金同比增加。
（6）一年内到期的非流动负债同比大幅增加，主要是公司部分长期借款于
一年内到期，公司将该部分长期借款重分类至一年内到期的非流动负债。
（三）报告期股东权益情况
单位：元
项目 2017年12月31日 2016年12月31日 同比增减
归属于上市公司股东的
824,256,489.07 498,944,743.66 65.20%
所有者权益
少数股东权益 1,349,800,081.51 586,455,012.56 130.16%
所有者权益 2,174,056,570.59 1,085,399,756.22 100.30%
资本公积 722,353,913.82 444,932,286.87 62.35%
归属于上市公司股东的所有者权益、少数股东权益、所有者权益同比大幅增
加，主要是由于本报告期内钢银电商增资扩股，且本年公司资讯收入增加，钢银
电商交易服务费及供应链服务收入增加，实现盈利。
四、2017 年度经营成果
单位：元
项目 2017年度 2016年度 同比增减
营业总收入 73,697,051,320.85 41,278,991,148.89 78.53%
营业总成本 73,619,409,977.55 41,247,254,435.05 78.48%
营业成本 73,252,356,582.85 40,973,356,107.86 78.78%
营业税金及附加 18,446,509.55 11,620,070.45 58.75%
财务费用 21,191,906.62 237,927.94 8806.86%
资产减值损失 4,221,129.53 -3,909,689.75 207.97%
公允价值变动损益 -13,143,550.00 2,800,350.00 -569.35%
营业利润 68,101,934.20 27,205,179.41 150.33%
利润总额 70,900,328.96 31,962,261.13 121.83%
归属于母公司所有者的
48,178,021.03 22,104,875.27 117.95%
净利润
基本每股收益 0.3023 0.1402 115.63%
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（1）营业总收入、营业总成本同比增加，主要是母公司资讯业务量、钢银
电商平台交易量大幅上升，导致公司营业收入、营业成本均出现了大幅上升。
（2）营业税金及附加同比增加，主要是钢银电商平台业务规模持续扩大，
营业收入大幅增加。
（3）财务费用同比增加，主要是报告期内适度调整银行信贷结构，年均贷
款规模上升，导致利息支出同比上升。
（4）资产减值损失同比增加，主要是钢联电子对可供出售金融资产计提资
产减值准备。
（5）公允价值变动损益同比减少，主要是策源股份公允价值变动损失
978.00 万，钢银电商期货账面浮亏 336.36 万。
（6）利润总额、营业利润、归属于上市公司普通股股东的净利润同比增加，
一是钢银电商报告期内业务模式趋向成熟，平台钢材成交量大幅增加，平台交易
服务业务收费增加；钢银电商基于平台交易的供应链服务业务市场渗透率稳步提
升，业务规模快速扩大，为公司创造了较好的经济效益。二是公司资讯服务、数
据服务业务、移动端服务业务得到长足发展，活跃用户数量和访问量迅猛增长，
促使信息服务业务收入稳步增长，利润增加。
五、报告期现金流入流出情况
单位：元
项目 2017年度 2016年度 同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额 -1,257,798,828.52 -770,553,118.70 -63.23%
经营活动现金流入小计 87,965,266,711.25 51,059,986,472.82 72.28%
经营活动现金流出小计 89,223,065,539.77 51,830,539,591.52 72.14%
二、投资活动产生的现金流量净额 -7,297,920.48 -53,115,246.60 86.26%
投资活动现金流入小计 49,341,316.82 17,229,945.09 186.37%
投资活动现金流出小计 56,639,237.30 70,345,191.69 -19.48%
三、筹资活动产生的现金流量净额 1,621,576,290.36 658,379,911.93 146.30%
筹资活动现金流入小计 3,251,757,073.38 988,943,233.73 228.81%
筹资活动现金流出小计 1,630,180,783.02 330,563,321.80 393.15%
四、现金及现金等价物净增加额 356,479,541.36 -165,288,453.37 315.67%
五、年末现金及现金等价物余额 498,098,393.76 141,618,852.40 251.72%
（1）经营活动现金流入小计为 87,965,266,711.25 元，经营活动现金流出小
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计为 89,223,065,539.77 元，分别较上年同期增加了 72.28%和 72.14%，经营活动
产生的现金流量净额为-1,257,798,828.52 元，经营活动产生的现金流量净额为负
的主要原因是随着子公司钢银电商供应链服务规模持续扩大，钢材库存及预付款
项与上年末相比大幅增加。
（2）投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 为 49,341,316.82 元 ， 较 上 年 同 期 增 加 了
186.37%；投资活动现金流出小计为 56,639,237.30 元，较上年同期减少了 19.48%。
投资活动产生的现金流量净额为-7,297,920.48 元，与上年同期相比增长较大，主
要原因是本报告期较去年同期收回较多投资款。
（3）筹资活动现金流入小计 3,251,757,073.38 元，筹资活动现金流出小计
1,630,180,783.02 元，分别较上年同期增加了 228.81%和 393.15%，筹资活动产生
的现金流量净额为 1,621,576,290.36 元，较上年同期增加 146.30%，主要原因是
亚东广信及物联网对子公司钢银电商的定向增发以及银行借款增加。
六、偿债能力、盈利能力及运营效率
本年比上年增
项目 主要指标 2017年 2016年
减
1、资产负债率 78.71% 81.17% -3.03%
偿债能力 2、流动比率（倍） 1.23 1.17 5.35%
3、速动比率（倍） 1.12 1.01 11.03%
1、净资产收益率 9.13% 5.64% 3.49%
获利能力 2、基本每股收益（元/股） 0.3023 0.1402 115.62%
3、稀释每股收益（元/股） 0.3023 0.1402 115.62%
1、流动资产周转率（次/年） 9.66 11.95 -19.15%
资产管理效率 2、总资产周转率（次/年） 9.22 10.81 -14.66%
3、应收账款周转率（次/年） 135.41 230.94 -41.37%
上海钢联电子商务股份有限公司
董事会
2018 年 3 月 16 日
