关于厦门国贸集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明关于厦门国贸集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健光华审（2009）特字第020037 号
厦门国贸集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门国贸集团股份有限公司
（以下简称厦门国贸集团公司）的财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表、
合并资产负债表，2008 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、
股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见
的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）
的要求，厦门国贸集团公司编制了后附的上市公司2008 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是厦门国贸集团公司管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计厦门国贸集团公司2008 年度财务报
表所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未
发现不一致。除了对厦门国贸集团公司实施2008 年度财务报表审计中所执行的对关
联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
好地理解厦门国贸集团公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附
的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供厦门国贸集团公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送
2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。
天健光华（北京）会计师事务所有限公司
2009 年4 月8 日第 1 页 共 2 页
上市公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
上市公司名称：厦门国贸集团股份有限公司 截至2008 年12 月31 日止 单位：万元
资金占用
方类别
资金占用方名称
占用方与上市公司的关联
关系
上市公司核算的
会计科目
2008 年期初
占用资金余
额
2008 年度占用
累计发生金额
（不含占用资
金利息）
2008 年
度占用
资金的
利息
2008 年度
偿还累计发
生金额
2008 年期
末占用资
金余额
占用形成原因 占用性质
控股股东、
实际控制人
及其附属企
业
小计
厦门国贸金海湾投资有限公司 子公司联营企业 其他应收款 216,427.10 18,670.17 - 16,813.77 218,283.50 暂借或代垫款 非
经营性占用
厦门国贸东部开发有限公司 子公司联营企业 其他应收款 - 13,086.07 758.80 13,787.78 57.09 暂借或代垫款 非经营性占用
厦门大邦通商汽车贸易有限公司 子公司联营企业 其他应收款 2,273.00 3,500.00 - 4,820.00 953.00 暂借或代垫款 非经营性
占用
厦门国贸美车城发展有限公司 控股子公司的控股子公司其他流动资产 1,093.23 447.00 - 378.41 1,161.82 暂借或代垫款 非经
营性占用
厦门国贸汽车股份有限公司 控股子公司 其他流动资产 5,211.64 21,689.57 - 19,166.38 7,734.82 暂借或代垫款 非经营性占
用
厦门泰达房地产有限公司 控股子公司 其他流动资产 581.38 60.00 - 140.00 501.38 暂借或代垫款 非经营性占用
厦门国贸泰达保税物流有限公司 控股子公司的控股子公司其他流动资产 8,323.20 24,382.26 - 25,458.94 7,246.52 暂借或代
垫款 非经营性占用
厦门国贸船务有限公司 控股子公司的控股子公司其他流动资产 225.54 4,305.02 - 607.62 3,922.95 暂借或代垫款 非经营性占
用
厦门国贸东润置业有限公司 控股子公司的控股子公司其他流动资产 2,721.32 2,961.32 - 242.32 5,440.32 暂借或代垫款 非经
营性占用
厦门国贸东翔地产有限公司 控股子公司的控股子公司其他流动资产 - 64,419.76 - 64,419.76 - 暂借或代垫款 非经营性占用
厦门国贸海湾投资发展有限公司 控股子公司 其他流动资产 634.83 2,330.00 - 2,219.99 744.84 暂借或代垫款 非经营性占用
厦门国贸金门湾大酒店有限公司 控股子公司的控股子公司其他流动资产 4,460.26 2,697.11 - 683.34 6,474.04 暂借或代垫款
非经营性占用
厦门国贸码头有限公司 控股子公司的控股子公司其他流动资产 - 36,317.19 - 28,355.27 7,961.93 暂借或代垫款 非经营性占
用
上市公司的
子公司及其
附属企业
厦门国际贸易信托公司上海公司 控股子公司 其他流动资产 -368.05 1,231.78 - 46.00 817.72 暂借或代垫款 非经营性占用第
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资金占用
方类别
资金占用方名称
占用方与上市公司的关联
关系
上市公司核算的
会计科目
2008 年期初
占用资金余
额
2008 年度占用
累计发生金额
（不含占用资
金利息）
2008 年
度占用
资金的
利息
2008 年度
偿还累计发
生金额
2008 年期
末占用资
金余额
占用形成原因 占用性质
福建启润餐饮管理有限公司 控股子公司 其他流动资产 -974.18 1,401.77 39.05 39.05 427.59 暂借或代垫款 非经营性占用
福建华夏汽车城发展有限公司 控股子公司 其他流动资产 - 13,933.04 - 12,915.97 1,017.08 暂借或代垫款 非经营性占用
小计 240,609.27 211,432.06 797.85 190,094.60 262,744.60
关联自然人
及其控制的
法人
小计
其他关联人
及其附属企
业
