广西贵糖（集团）股份有限公司独立董事
关于第七届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见
广西贵糖（集团）股份有限公司于2018年3月12日召开第七届董
事会第二十一次会议，作为公司的独立董事，我们参加了此次会议。
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司
治理准则》的要求和《公司章程》的有关规定，基于独立判断的立场，
就本次会议审议的议案做如下专项说明，并发表独立意见：
一、关于计提有关资产减值准备的独立意见：
公司计提资产减值准备采用稳健的会计原则能保证公司规范运
作，能公允反映公司的财务状况以及经营成果。公司本次计提资产减
值准备后能更加公允地反映截止 2017 年 12 月 31 日公司的财务状况、
资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。本次计提减
值，没有损害公司和股东利益的行为，决策程序符合有关法律法规和
《公司章程》的规定，我们同意《关于计提有关资产减值准备的议案》。
二、关于控股股东及其关联方占用资金情况及对外担保的独立意
见：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和《公司章程》
的有关要求，我们对公司2017年度控股股东及其关联方占用资金情况
及对外担保发表独立意见：
1、截止 2017 年 12 月 31 日，公司不存在控股股东及其他关联方
非经营性占用公司资金的情况。公司与控股股东附属企业的资金往来
为经营性往来，持续交易有其必要性和合理性，双方是在平等、互利
基础上进行的，没有损害公司及其非关联股东利益。
2、公司能够按照《公司章程》和相关法规的要求，审慎对待并
严格控制对外担保。截止2017年12月31日，公司未对外提供任何形式
的担保，有效规避了对外担保产生的债务风险。
三、关于对公司2017年度利润分配预案的独立意见：
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司 2017
年归属于母公司的净利润 79,766,204.56 元，加上年初未分配利润
530,405,303.18 元 ， 2017 年 末 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为
610,171,507.74 元。
为兼顾公司发展和股东利益，董事会研究决定：以公司总股本
668,401,851.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发 0. 50 元现金红
利 （ 含 税 ）， 共 计 分 配 33,420,092.55 元 ， 剩 余 未 分 配 利 润
576,751,415.19 元结转下年度。
为了保证公司生产经营的顺利进行及环保、技改项目的投入，实
现公司持续、稳定、健康发展，从公司实际出发，本公司剩余未分配
利润的用途和使用计划：补充公司流动资金、整体搬迁使用资金。
我们认为：2017 年度利润分配预案符合有关规定及公司的实际
情况，董事会审议该议案的程序符合相关法律、法规及《公司章程》
的规定，没有损害公司及中小股东的合法权益。同意 2017 年年度利
润分配预案，同意提交公司股东大会审议。
四、对《2017年贵糖股份募集资金年度存放与使用情况专项报
告》的独立意见：
经审核，我们认为公司募集资金2017年度存放和使用情况专项报
告真实反映了公司2017年度募集资金存放、使用、管理情况，符合《深
圳证券交易所股票上市规则》及公司《募集资金专项存储及使用管理
制度》的相关规定，募集资金的实际使用情况与公司信息披露的内容
一致，不存在违规使用募集资金的行为，也不存在改变或变相改变募
集资金投向和损害股东利益的情况。因此，我们同意公司董事会编制
的《2017年贵糖股份募集资金年度存放与使用情况专项报告》向公司
全体股东披露。
五、对公司内部控制评价报告的独立意见：
公司《2017年度内部控制评价报告》全面、真实、准确地反映了
公司内部控制的实际情况。公司现有的内控制度已覆盖了公司运营的
各个层面和各个环节，形成了较为规范的管理体系，能够预防和及时
发现、纠正公司运营过程中可能出现的错误，保护公司资产的安全和
完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性。公司对
子公司、关联交易、信息披露、重大投资、对外担保、募集资金使用
等方面的内部控制严格、充分、有效。报告期内，公司不存在违反深
交所《主板上市公司规范运作指引》及公司各项内部控制制度的情形。
综上所述，我们认为公司内部控制评价报告符合公司内部控制的
实际情况。
六、对《关于续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司2018年度财务报表和内部控制审计机构的议案》的独立意见：
公司续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018
年度财务报表和内部控制审计机构的决定合理且审议程序符合有关
法律、法规和《公司章程》的规定。
公司董事会在审议该议案前，已取得我们的事前认可。中审众环
会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券期货相关审计业务的执
业资格，曾为多家上市公司提供年报审计服务，具备一定的经验与能
力，能够满足公司2018年度财务报表和内部控制审计工作的要求。本
次公司续聘2018年度财务报表和内部控制审计机构不会损害公司整
体利益及公司股东尤其是中小股东的合法权益。同意续聘中审众环会
计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务报表和内部控制审
计机构，并同意公司董事会将上述事项提请公司股东大会审议。
七、对《2018年度日常关联交易预计议案》的独立意见：
我们认为公司预计 2018 年度日常关联交易事项是公司经营活动
所需，本项关联交易的定价根据市场价格确定，本项关联交易事项决
策程序合法，未损害本公司非关联股东的利益，符合有关法律、法规、
公司章程及相关制度的规定。公司关联董事朱冰先生、陈健先生、林
钦河先生在审议此关联交易时回避表决，基于独立判断，我们同意《关
于 2018 年度日常关联交易预计议案》，同意该议案提交公司股东大
会审议。
八、对《关于使用自有闲置资金购买保本理财产品、结构性存款
和国债逆回购的议案》的独立意见：
在不影响日常经营业务开展及确保资金安全前提下，公司使用自
有闲置资金购买保本理财产品、结构性存款和国债逆回购，将有利于
提高闲置资金的使用效率，获得投资收益，从而提高公司整体收益。
该事项符合公司及其股东利益，不存在损害公司及其全体股东，特别
是中小股东利益的情形。
该议案相关审批程序符合法律法规及《公司章程》的相关规定。
因此我们同意《关于使用自有闲置资金购买保本理财产品、结构性存
款和国债逆回购的议案》。
独立董事：顾乃康、龚洁敏、周永章
2018 年 3 月 12 日
