青岛食品股份有限公司
公开转让说明书
（申报稿）
主办券商
长春市生态大街6666号
二〇一八年一月
2-1-1
声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。
中国证监会对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。
2-1-2
声明
致：中国证券监督管理委员会青岛食品股份有限公司此次向贵会报送公司关于股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可及公开转让股票申请文件，本公司同意对公开转让说明书申报稿及其后的反馈意见的回复（如有）等相关文件进行公开披露。特此声明！
青岛食品股份有限公司
年 月 日
2-1-3
重大事项提示公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点所决定，特提示投资者应对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注：
一、食品安全风险
公司主要产品为钙奶饼干、休闲类饼干、花生酱等。公司建立了严格完善的质量控制体系，先后通过ISO9001质量管理体系认证、HACCP认证、ISO22000食品安全管理体系认证等，采取各项措施确保公司食品在原材料来源、产品配方和营养素含量等方面符合相关质量要求。尽管如此，仍不能完全避免潜在食品安全或质量事件带来的食品安全风险，并不能排除因其他公司或其他食品行业的食品安全事件给公司带来不利影响的系统性风险。
二、区域市场集中的风险
公司主营业务收入主要来自于山东地区，2015年度、2016年度和2017年1-4月山东地区销售收入占公司当年主营业务收入的比例分别为94.32%、94.63%、
94.63%。公司产品在山东地区的知名度较高，但由于产品保存及运输条件的限制、广告投入、地方保护政策等因素使得公司在未来一段时期内，山东地区仍是公司业务发展的重点区域，公司存在市场区域集中的风险。
三、市场竞争风险
虽然公司在市场上已建立了良好的品牌，积累了一定的产品技术基础和稳定的客户，并利用品牌和技术占有稳定的市场，形成了一定的优势。但饼干食品市场较大，国内外生产饼干的食品厂家数量众多，且其他部分知名厂家在国内外市场的品牌影响力也很大。随着国内市场的发展，还将吸引更多国内外优秀食品企业以及新兴企业参与竞争，这些都将给公司业务带来一定竞争风险。
四、行业政策风险
由于食品涉及公众的身体健康和生命安全，国家和民众高度重视食品安全。2015年4月24日，新修订的《中华人民共和国食品安全法》经第十二届全国人大常委会第十四次会议审议通过。新版食品安全法已于2015年10月1日起正式
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施行。随着国家对食品生产、销售等各个环节越来越重视，在食品生产许可和生产质量管理规范，以及针对钙奶饼干、休闲类饼干、花生酱等食品的管理等方面可能对业内企业提出更高要求，业内企业面临行业监管政策提高的风险。
五、主要原材料价格波动风险
公司生产所需主要原材料为面粉、鸡蛋、白糖等农副产品，其价格波动将直接导致公司生产成本的波动。原材料价格主要受当年的种植面积、气候条件及市场供求等因素的影响。如果原材料价格上涨，而产品售价保持不变，产品毛利率水平将会下降，对公司的经营业绩产生不利影响。虽然公司在钙奶饼干领域处于行业龙头地位，对相关农产品的采购价格和产品的销售价格具有一定的定价能力，但仍存在由于主要原材料价格发生波动而导致的经营风险。
六、公司部分房屋产权存在瑕疵的风险
公司子公司青食有限的饼干车间二期厂房、综合楼、标准车间厂房，尚未取得房屋权属证书，未办理房产证的房产（生产经营用）占公司所有房产总面积的比例为19.62%，截至本公开转让说明书签署日，公司正在积极办理上述房产的房屋产权证书过程中。公司存在部分房产产权存在瑕疵的风险，可能会对公司的生产经营造成一定的影响。
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目录
声明 ...... 1
声明 ...... 2
重大事项提示 ...... 3
第一节 基本情况 ...... 9
一、公司基本情况 ...... 9
二、股票挂牌情况 ...... 10
三、公司股权结构 ...... 12
四、公司股本形成及变化 ...... 24
五、对股东人数超过200人的未上市股份有限公司的专项核查 ...... 54
六、公司董事、监事及高级管理人员 ...... 65
七、报告期主要会计数据和财务指标简表 ...... 69
八、主办券商及中介机构情况 ...... 71
第二节 公司业务 ...... 74
一、公司主要业务、主要产品（服务）及其用途 ...... 74
二、公司组织结构及主要运营流程 ...... 80
三、公司业务相关的关键资源情况 ...... 84
四、公司主营业务相关情况 ...... 110
五、商业模式 ...... 119
六、公司所处行业的情况 ...... 123
七、公司发展战略规划 ...... 134
第三节 公司治理 ...... 135
一、公司报告期内股东大会、董事会、监事会制度建立及运行情况 ...... 135
二、董事会对公司现有治理机制的讨论和评估 ...... 136
三、公司及控股股东、实际控制人最近两年及一期内存在的违法违规及受处罚情况 ...... 140
四、公司的独立性 ...... 142
五、公司最近两年及一期内资金被占用或为控股股东、实际控制人及其控制企业提供担保情况 ...... 144
2-1-6六、同业竞争的情况 ...... 145
七、董事、监事、高级管理人员其他有关情况说明 ...... 174
八、最近两年及一期内董事、监事、高级管理人员变动情况及原因 ...... 182
第四节 公司财务 ...... 184
一、财务报表 ...... 184
二、审计意见 ...... 209
三、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况 ...... 209
四、报告期内主要会计政策、会计估计及其变更情况和影响 ...... 210
五、公司财务状况、经营成果和现金流量状况的简要分析 ...... 232
六、报告期内主要会计数据和财务指标分析 ...... 242
七、关联方、关联方关系及关联交易 ...... 298
八、期后事项、或有事项及其他重要事项 ...... 309
九、报告期内的资产评估情况 ...... 309
十、股利分配情况 ...... 310
十一、控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况 ...... 312
十二、风险因素及自我评估 ...... 313
第五节 有关声明 ...... 317
一、挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员的声明 ...... 317
二、主办券商声明 ...... 318
三、律师事务所声明 ...... 319
四、会计师事务所声明 ...... 320
五、资产评估机构声明 ...... 321
第六节 附件 ...... 322
一、主办券商推荐报告 ...... 322
二、财务报表及审计报告 ...... 322
三、法律意见书 ...... 322
四、公司章程 ...... 322
五、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见 ...... 322
六、其他与公开转让有关的重要文件 ...... 322
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释义本公开转让说明书中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：
| 一般名词： | ||
| 青食股份、公司、本公司、股份公司 | 指 | 青岛食品股份有限公司 |
| 青岛食品厂 | 指 | 股份公司之前身，全称为青岛食品厂 |
| 青食有限 | 指 | 青食股份之控股子公司，全称为青岛青食有限公司 |
| 天源科贸 | 指 | 青食股份全资子公司，全称青岛天源科贸有限公司 |
| 绿友制馅 | 指 | 青食股份参股公司，全称青岛绿友制馅有限公司 |
| 华通东卫 | 指 | 青食股份曾经的参股公司，全称青岛华通东卫融资租赁有限责任公司 |
| 华通小贷 | 指 | 青食股份曾经的参股公司，青岛市崂山区华通小额贷款有限公司 |
| 华通集团 | 指 | 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司，青食股份的实际控制人 |
| 益青公司 | 指 | 青岛益青国有资产控股公司，青食股份的控股股东 |
| 青岛经开投 | 指 | 青岛市经济开发投资有限公司 |
| 安信资产 | 指 | 青岛安信资产管理有限公司 |
| 欧森海事 | 指 | 青岛欧森海事技术服务有限公司 |
| 山东康桥 | 指 | 山东康桥投资集团有限公司 |
| 固力果公司 | 指 | 青岛固力果食品有限公司 |
| 日清公司 | 指 | 日清国际食品有限公司 |
| 产业投资公司 | 指 | 青岛产业发展投资有限责任公司，原公司名称为青岛市企业投资有限公司 |
| 一轻局 | 指 | 青岛第一轻工业局，后续变更为青岛益青实业总公司、青岛益青国有资产控股公司 |
| 体改委、青岛市体改委 | 指 | 青岛市经济体制改革委员会 |
| 登记公司 | 指 | 青岛证券登记有限公司 |
| 交易中心 | 指 | 青岛证券交易中心 |
| 万通证券 | 指 | 青岛万通证券有限公司 |
| 托管中心 | 指 | 青岛市股份制企业股权托管中心有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 青岛食品股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 青岛食品股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 青岛食品股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、董事会秘书 |
| 管理层 | 指 | 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 |
| 最近两年及一期、两年一期、报告期、申报期 | 指 | 2015年度、2016年度、2017年1-4月 |
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| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 全国股份转让系统/全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 |
| 主办券商、东北证券 | 指 | 东北证券股份有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 |
| 《章程》、《公司章程》 | 指 | 由股东大会会议通过的《青岛食品股份有限公司章程》 |
| 公开转让说明书/本公开转让说明书 | 指 | 青岛食品股份有限公司公开转让说明书 |
| 会计师事务所、和信会计所 | 指 | 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 律师事务所 | 指 | 北京市鑫兴律师事务所 |
| 特殊释义 | ||
| KA | 指 | 重点客户 |
| OEM | 指 | 公司根据合同订单代客户生产，然后将产品贴客户品牌商标出售给客户 |
| 团结户 | 指 | 两户或三户人家合住一个单元，共用厨房、卫生间的户型结构 |
| 《食品安全法》 | 指 | 《中华人民共和国食品安全法》 |
| 委托代工 | 指 | 俗称“代工”或“贴牌”，委托企业提供全部或部分原材料；受托企业承接订单，利用规模和技术等优势负责产品设计、开发和生产。 |
注：除特别说明外，本公开转让说明书除特别说明外所有数值均保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
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第一节 基本情况
一、公司基本情况
中文名称： 青岛食品股份有限公司英文名称： QINGDAO FOODS CO.,LTD注册资本： 3,327.50万元法定代表人： 孙国岗股份公司设立日期：1992年11月21日统一社会信用代码：913702002646273174住所： 青岛市李沧区四流中支路2号会计机构负责人： 高维云电话： 0532-84669578传真： 0532-84669955公司网站： http://www.qdfood.com/电子邮箱： info@qdfood.com所属行业： 按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012
年修订），公司所处行业为“C14食品制造业”；根据国家统计局《国民经济行业分类标准（GB/T4754-2011）》的分类标准，公司所处行业为“C14食品制造业”大类下的“C1419饼干及其他焙烤食品制造”；根据股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所处行业为“C14食品制造业”大类下的“C1419饼干及其
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他焙烤食品制造”。主营业务： 烘焙类产品的研发、生产及销售，主要产品包括饼干、
花生酱及巧克力制品等。经营范围： 生产饼干、调味品（半固态）、糖果制品（巧克力及巧克
力制品、代可可脂巧克力及代可可脂巧克力制品）（工业
产品生产许可证有效期限以许可证为准）。本厂产品出
口和本厂自用技术、设备、原材料的进出口业务；房屋
租赁、来料加工，技术咨询服务；货物和技术的进出口
业务；以下限分支机构经营；餐饮服务；批发兼零售预
包装食品、散装食品、日用百货、礼品、工艺品；产品
展销。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）。
二、股票挂牌情况
（一）股票基本情况
股票代码：【】股票简称：【】股票种类：人民币普通股每股面值：1.00元股票总量：3,327.50万股转让方式：协议转让挂牌日期：【】年【】月【】日
（二）股东所持股份的限售安排及自愿锁定承诺
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1、相关法律法规及《公司章程》对股份转让的限制
《公司法》第一百四十一条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。”《业务规则》的2.8条规定：“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售规定。”
另据《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第2.9条规定：“股票解除转让限制，应由挂牌公司向主办券商提出，由主办券商报全国股份转让系统公司备案。全国股份转让系统公司备案确认后，通知中国结算办理解除限售登记。”
2、控股股东及实际控制人对所持股份的自愿锁定承诺
公司控股股东青岛益青国有资产控股公司、法人股东青岛市经济开发投资有限责任公司作出承诺，其直接或间接持有的公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌之日起一年内不得转让。
3、截至挂牌之日，股东所持股份的限售情况
截至本公开转让说明书签署之日，股份公司成立已满一年。公司现有股东持股情况及本次可进入全国中小企业股份转让系统转让的股票数量如下：
| 序号 | 股东名称 | 持股数量（股） | 是否为董事、监事及高管持股 | 本次可公开转让股份数量（股） |
| 1 | 青岛益青国有资产控股公司 | 20,080,761.00 | 否 | - |
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| 序号 | 股东名称 | 持股数量（股） | 是否为董事、监事及高管持股 | 本次可公开转让股份数量（股） |
| 2 | 青岛市经济开发投资有限责任公司 | 660,000.00 | 否 | - |
| 3 | 青岛安信资产管理有限公司 | 660,000.00 | 否 | 660,000.00 |
| 4 | 青岛欧森海事技术服务有限公司 | 550,000.00 | 否 | 550,000.00 |
| 5 | 山东康桥投资集团有限公司 | 550,000.00 | 否 | 550,000.00 |
| 6 | 仲明 | 3000.00 | 是 | 750.00 |
| 7 | 自然人股东 | 10,771,239.00 | 否 | 10,771,239.00 |
| 合计 | 33,275,000.00 | - | 12,531,989.00 | |
三、公司股权结构
（一）公司股权结构图
（二）公司前十名股东及持有5%以上股份股东的基本情况
1、公司前十名股东的持股情况
| 序号 | 股东名称 | 持股数量（股） | 持股比例（%） | 股东性质 |
| 1 | 青岛益青国有资产控股公司 | 20,080,761.00 | 60.35 | 国有法人股 |
| 2 | 青岛市经济开发投资有限责任公司 | 660,000.00 | 1.98 | 国有法人股 |
| 3 | 青岛安信资产管理有限公司 | 660,000.00 | 1.98 | 社会法人股 |
| 4 | 青岛欧森海事技术服务有限公司 | 550,000.00 | 1.65 | 社会法人股 |
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| 序号 | 股东名称 | 持股数量（股） | 持股比例（%） | 股东性质 |
| 5 | 山东康桥投资集团有限公司 | 550,000.00 | 1.65 | 社会法人股 |
| 6 | 王莉 | 435,600.00 | 1.31 | 境内自然人 |
| 7 | 刘竹轩 | 250,000.00 | 0.75 | 境内自然人 |
| 8 | 毛剑东 | 220,000.00 | 0.66 | 境内自然人 |
| 9 | 穆桂华 | 152,200.00 | 0.46 | 境内自然人 |
| 10 | 王红梅 | 150,000.00 | 0.45 | 境内自然人 |
| 合计 | 23,708,561.00 | 71.25 | - | |
注：本文中凡未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。
公司前十名股东及持有5%以上股份的股东直接或间接持有的股份不存在质押或其他争议事项。
2、前十名股东及持有5%以上股份股东基本情况
（1）青岛益青国有资产控股公司
| 公司名称： | 青岛益青国有资产控股公司 |
| 统一社会信用代码： | 9137020026460625X0 |
| 注册地址： | 青岛市崂山区青大三路6号 |
| 法定代表人： | 谢彤阳 |
| 注册资本： | 13,400万元 |
| 企业类型： | 有限责任公司（国有独资） |
| 经营范围： | 国有资产经营、管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） |
| 成立日期： | 1993年1月5日 |
| 经营期限： | 长期 |
截至本公开转让说明书签署日，青岛益青国有资产控股公司的股权结构：
单位：万元
| 序号 | 股东名称/姓名 | 出资额 | 出资比例（%） |
| 1 | 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 | 13,400.00 | 100.00 |
| 合计 | 13,400.00 | 100.00 | |
根据公司股东益青公司的现行有效的《公司章程》、营业执照，益青公司的投资资金来源均为自有资金，不存在以非公开方式向合格投资者募集资金设立的
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情形，亦未聘请管理人进行投资管理，无需按照《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》等相关规定办理相应的私募投资基金管理人登记或私募投资基金备案手续。
股东益青公司系根据《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、规章的规定在中国境内设立的有限责任公司，且在中国境内有住所。截至本公开转让说明书签署日仍有效存续，不存在法律、法规或规章等规定不适合担任股东的情形，因此，益青公司具备依法成为公司股东的资格。
（2）青岛市经济开发投资有限责任公司
| 公司名称： | 青岛市经济开发投资有限责任公司 |
| 统一社会信用代码： | 91370200163591802N |
| 注册地址： | 青岛市市南区东海路8号2栋 |
| 法定代表人： | 张兰昌 |
| 注册资本： | 5,000万元 |
| 企业类型： | 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资） |
| 经营范围： | 清收和处置本市商业银行不良资产；对清收回来的资产采取投资、参股、债转股、控股、联营方式进行资产置换运营；经营市政府委托的经济发展项目（以上项目不含融资）。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 经营市（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） |
| 成立日期： | 1992年7月18日 |
| 经营期限： | 长期 |
截至本公开转让说明书签署日，青岛市经济开发投资有限责任公司的股权结构：
单位：万元
| 序号 | 股东名称/姓名 | 出资额 | 出资比例（%） |
| 1 | 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 | 5,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 5,000.00 | 100.00 | |
根据公司股东青岛经开投的现行有效的《公司章程》、营业执照，青岛经开投的投资资金来源均为自有资金，不存在以非公开方式向合格投资者募集资金设立的情形，亦未聘请管理人进行投资管理，无需按照《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》等相关规定办理相应的私募投资基金管理人登记或私募投资基金备案手续。
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股东青岛经开投系根据《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、规章的规定在中国境内设立的有限责任公司，且在中国境内有住所。截至本公开转让说明书签署日仍有效存续，不存在法律、法规或规章等规定不适合担任股东的情形，因此，青岛经开投具备依法成为公司股东的资格。
（3）青岛安信资产管理有限公司
| 公司名称： | 青岛安信资产管理有限公司 |
| 统一社会信用代码： | 91370200264711279A |
| 注册地址： | 青岛市市南区彰化路1号5号楼701室 |
| 法定代表人： | 李群 |
| 注册资本： | 500万元 |
| 企业类型： | 有限责任公司（自然人投资或控股） |
| 经营范围： | 资产管理、自有资金对外投资及管理（国家禁止的项目除外）、财务顾问、投资咨询服务；企业投资策划，经济信息咨询服务；室内装饰装潢；汽车租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 经营市（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） |
| 成立日期： | 1997年6月19日 |
| 经营期限： | 长期 |
截至本公开转让说明书签署日，青岛安信资产管理有限公司的股权结构：
单位：万元
| 序号 | 股东名称/姓名 | 出资额 | 出资比例（%） |
| 1 | 姜源 | 250.00 | 50.00 |
| 2 | 李孝钧 | 225.00 | 45.00 |
| 3 | 李群 | 15.00 | 3.00 |
| 4 | 刘琼钰 | 10.00 | 2.00 |
| 合计 | 500.00 | 100.00 | |
根据公司股东安信资产现行有效的《公司章程》、营业执照，安信资产的投资资金来源均为自有资金，不存在以非公开方式向合格投资者募集资金设立的情形，亦未聘请管理人进行投资管理，无需按照《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》等相关规定办理相应的私募投资基金管理人登记或私募投资基金备案手续。
股东安信资产系根据《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、规
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章的规定在中国境内设立的有限责任公司，且在中国境内有住所。截至本公开转让说明书签署日仍有效存续，不存在法律、法规或规章等规定不适合担任股东的情形，因此，安信资产具备依法成为公司股东的资格。
（4）青岛欧森海事技术服务有限公司
| 公司名称： | 青岛欧森海事技术服务有限公司 |
| 统一社会信用代码： | 913702027064072915 |
| 注册地址： | 青岛市市南区东海西路43号东塔楼9层A室 |
| 法定代表人： | 李国斌 |
| 注册资本： | 1200万元 |
| 企业类型： | 有限责任公司（自然人投资或控股） |
| 经营范围： | 船舶与海洋工程技术服务，船舶机电技术服务，海上污染处理技术服务。储油容器清洗、保养服务。批发：机电产品（不含小轿车），仪器仪表，五金交电。经济信息咨询及商务中介服务（不含商业秘密），货物进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）；计算机软件开发、销售，系统集成，机械设备制造、销售（不得在此处制造）；。联通IP公话业务（中国联通IP/193长途电话代办授权书有效期限以许可证为准）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 经营市（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） |
| 成立日期： | 1998年3月3日 |
| 经营期限： | 长期 |
截至本公开转让说明书签署日，青岛欧森海事技术服务有限公司的股权结构：
单位：万元
| 序号 | 股东名称/姓名 | 出资额 | 出资比例（%） |
| 1 | 吴颖 | 1,131.48 | 94.29 |
| 2 | 李国斌 | 68.52 | 5.71 |
| 合计 | 1,200.00 | 100.00 | |
根据公司股东欧森海事现行有效的《公司章程》、营业执照，欧森海事的投资资金来源均为自有资金，不存在以非公开方式向合格投资者募集资金设立的情形，亦未聘请管理人进行投资管理，无需按照《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》等相关规定办理相应的私募投资基金管理人登记或私募投资基金备案手续。股东欧森海事系根据《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、规
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章的规定在中国境内设立的有限责任公司，且在中国境内有住所。截至本公开转让说明书签署日仍有效存续，不存在法律、法规或规章等规定不适合担任股东的情形，因此，欧森海事具备依法成为公司股东的资格。
（5）山东康桥投资集团有限公司
| 公司名称： | 山东康桥投资集团有限公司 |
| 统一社会信用代码： | 913702007137278911 |
| 注册地址： | 青岛市市南区香港中路59号（国际金融中心） |
| 法定代表人： | 刘安平 |
| 注册资本： | 3,300万元 |
| 企业类型： | 其他有限责任公司 |
| 经营范围： | 自有资产投资管理；计算机与网络通信软、硬件系统技术开发；技术转让及系统集成和相关产品生产；销售：现代化办公设备、光机电产品、计算机及网络通讯设备；电子产品配套设备租赁；劳务服务（不含外派劳务及咨询）；商务咨询；投资咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 成立日期： | 1999年3月6日 |
| 经营期限： | 1999年3月6日至2019年3月6 |
截至本公开转让说明书签署日，山东康桥投资集团有限公司的股权结构：
单位：万元
| 序号 | 股东名称/姓名 | 出资额 | 出资比例（%） |
| 1 | 青岛新中投资集团有限公司 | 1,234.16 | 37.40 |
| 2 | 青岛中苑投资集团有限公司工会委员会 | 2,065.84 | 62.60 |
| 合计 | 3,300.00 | 100.00 | |
根据公司股东山东康桥现行有效的《公司章程》、营业执照，山东康桥的投资资金来源均为自有资金，不存在以非公开方式向合格投资者募集资金设立的情形，亦未聘请管理人进行投资管理，无需按照《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》等相关规定办理相应的私募投资基金管理人登记或私募投资基金备案手续。
股东山东康桥系根据《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、规章的规定在中国境内设立的有限责任公司，且在中国境内有住所。截至本公开转让说明书签署日仍有效存续，不存在法律、法规或规章等规定不适合担任股东的
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情形，因此，山东康桥具备依法成为公司股东的资格。
（6）王莉，女，身份证号码：37020219****213042。住址：青岛市市南区太平角四路18号****。
（7）刘竹轩，女，身份证号码：37020219****071121。住址：青岛市市南区汕头路****。
（8）毛剑东，男，身份证号码：37020219****085415。住址：青岛市市南区延吉路160号****。
（9）穆桂华，女，身份证号码：37020219****094426；住址：青岛市香港东路237号****。
（10）王红梅，女，身份证号码：37020219****213547；住址：青岛市市南区宁夏路112号****。
（三）公司控股股东及实际控制人
1、公司控股股东
根据《公司法》第二百一十七条的规定，控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。
截至本公开转让说明书签署日，青岛益青国有资产控股公司，持有公司20,080,761.00股股份，持股比例为60.35%，为公司控股股东。控股股东的基本情况介绍见本节“三、公司股权结构”之“（二）公司前十名股东及持有5%以上股份股东的基本情况”。
2、实际控制人
根据《公司法》第二百一十七条第三款的规定，“实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。”
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截至本公开转让说明书签署日，青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司持有益青公司100%股份，同时持有青岛市经济开发投资有限责任公司100%股份，故华通集团通过益青公司和青岛经开投间接持有青食股份62.33%股份。根据青岛市政府制定的《推动市直大企业改革发展60条意见》以及青岛市国资委就青食股份国有股权设置的批复，华通集团为青岛市政府直属投资公司，作为青岛市市直大企业履行政府资本运营和投融资主体职能，青食股份全部事项均属于华通集团内部的自主决定事项，因此华通集团能够对公司施加控制。华通集团虽然不直接持有公司的股份，但通过股权投资关系能够实际支配公司的生产经营活动，能够对公司的股东大会决议产生实质影响，也能够对青食股份的董事和高级管理人员的提名及任免产生重大影响。综上，认定华通集团为公司的实际控制人。截至本公开转让说明书签署日，青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司基本情况：
| 公司名称： | 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 |
| 统一社会信用代码： | 913702006752725144 |
| 住册地址： | 青岛市市南区东海路8号 |
| 法定代表人： | 姜培生 |
| 注册资本： | 200000万元 |
| 企业类型： | 有限责任公司（国有控股） |
| 经营范围： | 一般经营项目：现代制造业和现代服务业的投资运营；国有股权持有与资本运作；国有资产及债权债务重组；企业搬迁改造及土地整理开发；财务顾问和经济咨询服务；经政府批准的国家法律、法规禁止以外的其他资产投资与经营活动。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营） |
| 成立日期： | 2008年6月6日 |
| 经营期限： | 长期 |
| 股权结构 | 青岛市国资委100% |
3、控股股东及实际控制人最近两年变化情况
报告期内，公司控股股东发生过变更。报告期初，青食股份的集体职工持股比例为50.60%，为公司的控股股东。2015年8月，青食股份将其集体股全部转让给益青公司，在2015年8月26日，股权转让款支付完毕后，公司控股股东变为青岛益青国有资产控股公司。截至本公开转让说明书签署日，公司控股股东仍
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为青岛益青国有资产控股公司。
自1996年成立时起，益青公司作为集体股的上级管理单位，对集体股履行管理职能，代青食股份集体股行使股东权利均未发生实质变化；因此，报告期内，益青公司从青食股份集体股的上级管理单位变为青食股份的控股股东，益青公司对集体股由代为行使股东权利变为实际行使控股股东权益,公司生产经营未产生重大影响，公司业务、合同、客户、经营等没有发生重大变化，亦不会对公司的未来持续经营和重大经营决策造成实质影响。报告期内，公司实际控制人没有发生变更，为华通集团。青食股份的上级单位原为一轻局。1992年，青岛市人民政府下发《关于成立青岛益青实业总公司的通知》，青岛益青实业总公司受市政府委托，对原一轻局所属国有企业的资产进行经营，并对集体资产进行管理。公司集体股股权转让之前，集体股股权由上级单位益青公司（原一轻局）代为管理。
1999年12月22日，青岛市国有资产管理局出具《关于委托青岛益青国有资产控股公司持有青岛食品股份有限公司国有股权的通知》（青国资企（1999）103号），决定将青岛市政府收购的青食股份3,244,711.00股社会公众股股份委托益青公司持有，并代行国家股东权利，履行相应义务。此时，益青公司持有青食股份9.75%，加上代为管理的集体股股份50.60%，实际控制和管理青食股份合计为60.35%。
2011年5月3日，青岛市人民政府下发《关于部分市直企业调整重组的通知》（青政发[2011]23号文件），将青岛益青国有资产控股公司划归青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司管理。报告期内，华通集团一直是益青公司的控股股东。青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司持有益青公司100%股份，为青食股份的实际控制人。
报告期内，公司一直由华通集团管理且能够对公司的日常经营决策产生重大影响，能够实际控制、支配公司，尽管2015年8月集体股转让前，华通集团并不能在股权上对公司进行控制，但依然能够从生产、经营、决策上等多方面对青食股份进行管理控制，因此报告期内，公司实际控制人没有发生变化。
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4、集体股股权转让前，由益青公司代为管理的具体依据及治理实际情况
（1）集体股股权转让前，由益青公司代为管理的具体依据
1989年2月20日，青岛食品厂完成企业法人申请开业登记，登记表显示公司主管部门为青岛市第一轻工业局。另根据青岛市第一轻工业局于1989年2月22日出具的《关于局属企业申请法人登记报告的批复》【一轻企字（89）2号】以及该批复所附的《企业法人登记明细表》，青岛食品厂隶属于青岛市第一轻工业局。
根据青岛市人民政府于1992年12月24日出具的《青岛市人民政府关于成立青岛益青实业总公司的通知》【青政发（1992）198号】，“经青岛市人民政府决定，在市一轻局及其所属企业的基础上组建青岛益青实业总公司（以下简称总公司）”；“总公司受市政府委托，对原一轻局所属国有企业的资产进行经营，并对集体资产进行管理”，并“撤销青岛市第一轻工业局”。青食股份集体股的上级主管单位变更为青岛益青实业总公司。
根据1995年7月18日青岛市人民政府出具的《青岛市人民政府关于青岛益青实业总公司现代企业制度试点有关问题的通知》（青政发[1995]145号）、1995年8月8日青岛市人民政府国家经济贸易委员会出具的《关于对青岛益青实业总公司建立现代企业试点实施方案的批复》【青政字（1995）34号】，“同意青岛益青实业总公司作为特殊企业法人，改组为国家单独出资设立的青岛益青国有资产控股公司”。根据青岛市人民政府同时出具的《青岛益青国有资产控股公司职能分解方案》，“三、实施内容（二）益青公司继续承担的政府职能”之“7、集体企业和事业单位由益青公司按原来的规定进行管理”。青食股份集体股的上级主管单位变更为益青公司。
综上，益青公司作为青食股份集体股的上级主管单位，其主体性质虽历经变更，但原隶属于青岛第一轻工业局管理集体资产的职能先后由青岛益青实业总公司、益青公司延续和承继；益青公司作为青食股份集体股上级主管单位的最终承继主体，对集体资产进行管理。
（2）集体股股权转让前，益青公司对青食股份集体股履行管理职能、代为
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行使股东权利情况益青公司系根据《青岛市人民政府关于成立青岛益青实业总公司的通知》青政发【1992】198号和《青岛市人民政府关于青岛益青实业总公司现代企业制度试点有关问题的通知》青政发【1995】145号，在青岛第一轻工业局基础上，经过青岛市政府按照新的国有资产管理体制和运行机制组建，并在原青岛益青实业总公司基础上改组、改制而设立，由青岛市政府授权经营国有资产的独立法人组织，其继续对隶属于一轻局的集体资产进行经营和管理。根据益青公司1996年4月设立时的《青岛益青国有资产控股公司章程》的第五条规定：“经青岛市政府授权，公司对所属全资、控股、参股的子公司（子企业）行使国有资产出资者职权，代管所属集体企业的集体资产。依法独立支配被授权经营范围的资产，并享有包括资产收益、处分、重大决策、委派产（股）权代表等在内的全部法人财产权”。
根据益青公司1997年6月30日出具的《关于委派房建设同志为青岛食品股份有限公司集体股股权代表的通知》【益青组字（97）99号】和《关于房建设同志推荐职务的决定》【益青组字（97）101号】等文件，以及自1996年4月益青公司成立至集体股转让前的期间内的青食股份相关的股东大会会议文件、董事会会议文件、监事会会议文件等资料，自1996年4月益青公司成立时起，青食股份历届董事会董事长的人选均由上级主管单位益青公司推荐提名；在上述期间内，益青公司推荐的董事均出席青食股份历次的股东大会，并代表青食股份集体股行使表决权等股东权益。根据《轻工业企业集体资产管理暂行规定》（轻总经调[1997]22号）第三十四条第二款规定，“全国各级轻工业企业主管部门、联社是本地区、本部门轻工业集体资产的主管机关，在总会、总社的业务指导下，会同当地有关部门负责做好本地区、本部门轻工业集体资产的管理工作”。综上，依据上述法律法规、规章制度以及其他规范性文件，青食股份集体股转让前，益青公司一直按照青岛市政府的授权持续履行集体资产的管理职能，系青食股份集体股（集体资产）的上级管理单位，并持续代表集体股行使股东权利。
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（四）股东间的关联关系
截至本公开转让说明书签署日，前十大股东之间存在如下关联关系：益青公司与青岛经开投同为华通集团的全资子公司，除此以外，前十大股东之间不存在关联关系。
（五）股东适格性
根据青食股份股东工商登记档案、《股东名册》和2017年7月11日青岛市股份制企业股权托管中心有限公司出具的《关于青岛食品股份有限公司股份托管变化情况的证明》（以下简称“《托管证明》”），截至本《公开转让说明书》签署之日，公司现有股东人数共计3,365人，其中法人股东5名，自然人股东3,360名。
公司已确权的5家法人股东分别为：青岛益青国有资产控股公司、青岛市经济开发投资有限责任公司、青岛安信资产管理有限公司、青岛欧森海事技术服务有限公司、山东康桥投资集团有限公司。这5家法人股东均为依法设立并有效存续的公司，不存在法律、法规、规范性文件以及该公司章程规定的应予终止的情形，不存在根据国家法律、法规、规章、规范性文件规定不适宜担任公司股东的情形。
鉴于自2014年6月20日股份确权完成之日起至今时间较长，为确认公司自然人股东主体资格适格性的变化情况，以及为了收集公司股东深市A股证券账户信息，公司于2017年6月1日至7月4日启动了自然人股东主体资格适格性调查、权属纠纷调查、股权代持调查、股权受限和收集公司股东开办深圳证券交易所A股证券账户信息的工作。针对因继承、股东信息更正及自然人股东中具有公务员身份或其他不适合担任股东的情形，公司要求自然人股东向托管中心提交《关于转让人青食股份权证转让及销户的函》、《股份受让人提供的申请书》、《股份持有人托管账户卡（证券账户卡）》、《股份转让公证书》、《股份持有人身份证明》等相关资料，共办理了65笔自然人股东的股份过户登记手续。
综上，截至公开转让书签署之日，公司已确权的股东中不存在担任公务员、党政机关的在职干部或退休干部、学校党政领导班子成员以及军人身份或其他任
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职所限不适宜担任股东的情形，不存在《中华人民共和国公务员法》、《中共中央、国务院关于严禁党政机关和党政干部经商、办企业的决定》（中发[1984]27号）、《中共中央、国务院关于进一步制止党政机关和党政干部经商、办企业的规定》（中发[1986]第6号）、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《关于“不准在领导干部管辖的业务范围内个人从事可能与公共利益发生冲突的经商办企业活动”的解释》（中纪发[2000]4号）、《关于省、地两级党委、政府主要领导干部配偶、子女个人经商办企业的具体规定（试行）》（中纪发[2001]2号）、《中共中央办公厅、国务院办公厅关于县以上党和国家机关退（离）休干部经商办企业问题的若干规定》（中办发[1988]11号）、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》、《中国人民解放军内务条令》（军发[2010]21号）、《教育部关于积极发展、规范管理高校科技产业的指导意见》(教科发[2005]2号文)等相关法律、法规、规范性法律文件及《公司章程》规定的不适合担任公司股东的情形。
四、公司股本形成及变化
（一）公司股本形成及变化
1、青岛食品厂创建时基本情况
青岛食品厂建于1950年，经营饼干、糖果等食品。1989年2月，青岛食品厂进行法人登记。根据《中华人民共和国企业法人登记管理条例》（国务院令第1号 1988-06-03）和国家工商行政管理局的有关规定，1989年2月20日，青岛食品厂向青岛市工商行政管理局申请开业登记。1989年2月22日，经一轻局《关于局属企业申请法人登记报告的批复》[一轻企字（89）2号]批准，同意青岛食品厂按照青岛市工商行政管理局“青工商企字
（89）6号”文的具体要求和企业实际情况，办理法人登记。
1989年2月29日，青岛食品厂申请开业登记并制定了《组织章程》，注册资金共1,451.00万元，经营场所为青岛市云南路127号，经营范围及主营业务为以饼干为主的面食系列；以高粱饴为主体的糖果系列；以花生酱为主体的花生制品系列；以加糖豆馅为主体的豆制品系列；以及冷食、化稀等，兼营本企业产品的出口业务和本企业生产所需的技术、设备、原材料的进口业务。
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1990年6月5日，青岛市工商行政管理局向青岛食品厂颁发了营业执照，注册号16358045-X，注册资金1451万元，经济性质为集体所有制，经营范围主营糕点、冷饮料制造、糕点、饼干、豆制品、代乳品、方便主食品、化学稀加工。兼营本厂生产的产品出口和本厂生产自用技术、设备、原材料的进口业务。
2、青岛食品厂改制为青食股份的历史沿革
1992年8月28日，青岛食品厂向一轻局申请《关于设立“青岛食品股份有限公司”的申请报告》（青食发（1992）46号）的报告，青岛食品厂的集体职工以其全部净资产折股作为发起人，以定向募集方式设立股份制有限公司，募集对象为8家社会法人及1,858名全体职工（共有1,642人参与认购）。青岛食品厂1992年4月30日全部净资产为4,070万元。根据山东青岛会计师事务所1992年6月出具的《关于青岛食品厂资产评估情况的报告》（青会字（92）号第312号），青岛食品厂截至1992年4月30日经评估净资产为82,961,525.47元。
1992年9月10日，青岛食品厂分别与青岛市经济开发投资公司、青岛胶南印刷厂、中国人民保险公司青岛市台东区办事处、中信实业银行青岛分行、中国银行青岛市分行、中国银行山东省分行中苑公司、中国工商银行青岛市信托投资股份有限公司、青岛市广播电视局夹岭沟村禽蛋场签订《关于定向募集社会法人股份的协议书》。
1992年9月16日，青岛市体改委作出《关于对设立青岛食品股份有限公司的批复》（青体改发（1992）33号），同意设立“青岛食品股份有限公司”，公司为股份所有制形式，公司采取定向募集方式募集股份，股本金总额为4,770万元。
1992年9月23日，山东省经济体制改革委员会、中国人民银行山东省分行下发了《关于公布省首批股份制试点企业名单的通知》（鲁体改生字（1992）第98号），确定青岛食品厂为首批股份制试点单位之一。
1992年10月7日，青岛食品厂财务处出具了认购股金的总结，法人股320万元、职工个人股474.45万元。
1992年11月2日，中国人民银行青岛市分行作出《关于青岛食品股份有限公司申请定向募股的批复》（青银复（1992）128号），同意青岛食品股份有限公
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司按批准的章程在原青岛食品厂全部净资产折股的同时，定向募集企业法人股320万元，公司职工个人股474.45万元。股份类别分为企业法人股、其他法人股和公司内部职工个人股。1992年11月12日，山东青岛会计师事务所出具《申请验资报告表》，验证青食股份实有资金总额4,864万元整。
根据国家经济体制改革委员会1992年5月15日印发的《股份有限公司规范意见》和《有限责任公司规范意见》的通知第十一条第二款的规定：“原有企业改组为公司时，应对原有企业的债权、债务进行清理，委托具有资格的资产评估机构进行资产评估和注册会计师进行验资，界定原有企业净资产产权。原有企业的债权、债务由改组后的公司承担。原有企业在公司设立后即自行终止。”1992年11月11日，青岛食品厂申请注销登记，企业的人员安置、设备、设施、物资、债务全部转到青岛食品股份有限公司。
青食股份设立时，青食股份的集体股虽自公司成立时起，由青食股份自己在形式上代为持有，但因这一部分集体股是由青岛食品厂以截至1992年4月30日账面净资产出资而形成，其实际所有者应为青食股份职工集体。
青岛食品厂改制为青岛食品股份有限公司符合当时的法律法规，取得了政府的批准，出资真实、有效。
3、1992年11月，青岛食品股份有限公司设立
1992年11月21日，青岛市工商行政管理局向青食股份颁发《营业执照》注册号为16358045-x ；公司名称为青岛食品股份有限公司；注册资金4,864.45万元；法定代表人为李为旭；经营范围为：饼干面食，巧克力，糖果，花生制品，豆制品，婴幼儿保健食品，方便食品，冷食系列产品；兼营：本厂生产的出口和本厂生产自用技术、设备、原材料的进口业务；住所为青岛市市南区云南路127号。
青食股份设立时的股权结构如下：
| 序号 | 股东名称/姓名 | 股份数额（元） | 持股比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 40,700,000.00 | 83.67 | 净资产 |
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| 序号 | 股东名称/姓名 | 股份数额（元） | 持股比例（%） | 出资方式 |
| 2 | 青岛市经济开发投资公司 | 600,000.00 | 1.23 | 货币资金 |
| 3 | 中国工商银行青岛市信托投资股份有限公司 | 600,000.00 | 1.23 | 货币资金 |
| 4 | 中国银行青岛市分行 | 500,000.00 | 1.03 | 货币资金 |
| 5 | 中国银行山东省分行中苑公司 | 500,000.00 | 1.03 | 货币资金 |
| 6 | 中信实业银行青岛分行 | 400,000.00 | 0.82 | 货币资金 |
| 7 | 中国人民保险公司青岛市台东区办事处 | 300,000.00 | 0.62 | 货币资金 |
| 8 | 青岛广播电视局夹龄沟村禽蛋厂 | 200,000.00 | 0.41 | 货币资金 |
| 9 | 青岛胶南印刷厂 | 100,000.00 | 0.21 | 货币资金 |
| 10 | 内部职工股 | 4,744,500.00 | 9.75 | 货币资金 |
| 合计 | 48,644,500.00 | 100.00 | - | |
根据《中华人民共和国城镇集体所有制企业条例》第四条第一款和第二款规定：“城镇集体所有制企业的财产属于劳动群众集体所有的经济组织，其中劳动群众集体所有的一种情形是属于本集体企业的劳动群众集体所有”。根据《国家体改委关于印发<股份有限公司规范意见>和<有限责任公司规范意见>的通知》（体改生[1992]31号）第十一条第二款规定：“原有企业改组为公司时，应对原有企业的债权、债务进行清理，委托具有资格的资产评估机构进行资产评估和注册会计师进行验资，界定原有企业净资产产权。原有企业的债权、债务由改组后的公司承担。原有企业在公司设立后即自行终止。”根据上述相关法律法规规定，青食股份设立时，集体股是由青岛食品厂以截至1992年4月30日账面净资产折股形成，青岛食品厂集体职工作为青食股份募集设立的发起人，在青食股份设立时依法注销，青岛食品厂的人员、资产、债权债务等资产由青食股份承继，因此公司集体股实际所有人应为青食股份职工集体。2016年1月18日青岛市人民政府出具《关于青岛食品股份有限公司历史沿革股权形成及规范过程有关情况的函》（青政函〔2016〕8号）确认对青食股份集体股转让给益青公司之前的实际所有权人为青食股份职工集体。因此，集体股在2015年8月转让给益青公司前，属于青食股份的职工集体所有。因对当时法律法规的理解不准确，公司设立时对发起人青岛食品厂申请了注销登记，青岛食品厂全部净资产折股形成的股权在公司成立时登记为青岛食品股
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份有限公司持有。2015年8月，青食股份将其集体股全部转让给益青公司，在2015年8月26日，股权转让款支付完毕后，公司控股股东变为青岛益青国有资产控股公司，青食股份长期存在的集体股权登记瑕疵问题得以彻底解决。
2016年1月18日，青岛市人民政府出具的《关于青岛食品股份有限公司历史沿革、股权形成及规范过程有关情况的函》（青政函[2016]8号）对该事项进行了确认：“公司设立时存在的上述瑕疵已通过公司规范登记及股权转让的方式加以规范，规范过程未造成集体资产流失，未侵犯公司集体股权实际所有人的权益。”
4、1994年5月，第一次增资700万元
1994年5月6日，青食股份召开1994年第二次董事（扩大）会议，审议通过增资扩股的决议。
1994年5月18日，青岛市体改委作出《关于同意青岛食品股份有限公司增资扩股申请报告的批复》（青体改发（1994）51号），同意公司增资扩股1000万股，计1,000万元人民币，总股本为5,864.45万股（1992年10月份设立时，总股本为4,864.45万股）；本次增资扩股仍采取定向募集方式，认购对象为内部职工和社会法人；此次募集结束后，须向公司原工商登记机关办理注册资本的变更登记；本次发行的股份，需到本市指定的证券登记机构办理股权证集中托管手续。
1994年5月20日，青食股份召开1994年度股东大会第二次会议，审议通过增资扩股1,000.00万元的议案。
本次增资实际募集到的股份数额为700万元，募集对象为社会个人。公司本次定向增资存在资金募集对象与青岛市体改委批准募集范围不一致的情形。由于本次公司实际募集到的股份数额为700万元，本次增资没有进行验资及工商变更登记。上述增资过程中的瑕疵情形，已在青食股份1996年规范登记时得以整改确认。
北京市鑫兴律师事务所在其出具的法律意见书中对上述增资扩股事项发表以下意见：
“经本所律师核查，公司本次增资注册资本实际增加700.00万元，且存在募集对象超范围及未进行验资的不规范情形。根据公司1996年重新规范登记时，
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青岛市体改委《关于同意青岛食品股份有限公司调整股权结构的批复》、《关于对青岛食品股份有限公司规范工作予以确认的通知》及青岛市人民政府《青岛市股份有限公司设立批准证书》的确认，公司本次增资注册资本增加700.00万元，为社会个人股。青岛市人民政府出具的《关于青岛食品股份有限公司历史沿革、股权形成及规范过程有关情况的函》（青政函[2016]8号）对上述不规范情形及规范处理结果予以确认。综上，本所律师认为，公司本次增资经及时规范整改后合法、合规、有效。”主办券商认为：本次增资虽然存在募集数额及募集对象与青岛市体改委批准募集数额及范围不一致的情形。但是本次增资过程中的瑕疵，在1996年公司重新规范登记时，已得到青岛市体改委《关于同意青岛食品股份有限公司调整股权结构的批复》（青体改发（1996）31号）、《关于对青岛食品股份有限公司规范工作予以确认的通知》（青体改发（1996）55号）及青岛市人民政府《青岛市股份有限公司设立批准证书》（青股改字（1996）肆号）的确认。
2016年1月18日，青岛市人民政府出具的《关于青岛食品股份有限公司历史沿革、股权形成及规范过程有关情况的函》（青政函[2016]8号）第二项内容对该事项进行了确认：“1994年5月7日，青食股份向原青岛市体改委提交了《青岛食品股份有限公司增资扩股申请报告》（青食发（1994）12号），申请采取定向募集方式增资扩股1,000万元。1994年5月18日，原青岛市体改委作出《关于同意青岛食品股份有限公司增资扩股申请报告的批复》（青体改发（1994）51号），同意青食股份以定向募集的方式增资1,000.00万元，计1,000万股。青食股份本次定向增资存在资金募集对象与原青岛市体改委确定募集范围不一致的情形。由于本次青食股份实际募集到的股份数额为700万元，本次增资没有进行验资及工商变更登记。上述增资过程中的瑕疵情形，已在青食股份1996年规范登记时得以整改确认。”1996年青食股份进行重新规范登记，青岛市体改委向青食股份下发《关于同意青岛食品股份有限公司调整股权结构的批复》（青体改发（1996）31号），同意青食股份调整股权结构，股本总额调整为3,025.00万股。青食股份本次增资实际募集到的700万元在1996年重新规范登记时没有进行资产核销，登记为社会
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个人股700万股，占1996年重新规范登记后股本总额的23.14%。
5、1996年，公司重新规范登记
1996年1月，青食股份根据《国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照<中华人民共和国公司法>进行规范的通知》（国发（1995）17号）、青岛市人民政府《关于贯彻国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照<中华人民共和国公司法>进行规范的通知》（青政发(1996)40号）、《国家体改委、国家国有资产管理局关于做好原有股份有限公司规范工作的通知》（体改生(1995)117号）等文件精神进行重新规范登记。1996年2月，青食股份向青岛益青实业总公司（原青岛市第一轻工业局，现青岛益青国有资产控股公司，以下统称“益青公司”）提交《关于核销资产水分的请示报告》（青食发（1996）13号），申请核销资产水分3,240万元，其中改制前形成的水分1,771万元，改制后形成的水分1,469万元。1996年2月5日，益青公司向青岛市体改委提交《关于要求重新确认“青岛食品股份有限公司的集体股本，核销资产水分的请示》（益青经字（96）22号）。次日，青岛市体改委向益青公司发出《关于对重新确认青岛食品股份有限公司的集体股本，核销资产水份的原则处理意见》（青体改发（1996）8号），同意对青岛食品股份有限公司创立前的资产水分（含改制前未做应有处理而改制后继续滚动累加形成的资产水分）予以实事求是地处理，并在市有关部门具体审核、确认的基础上，据实调整股本总额和股权结构”。1996年5月28日，青岛市体改委向青食股份发出《关于同意青岛食品股份有限公司调整股权结构的批复》（青体改发（1996）31号），同意青食股份调整股权结构，股本总额由原5,864.45万股调整为3,025.00万股。其中集体股1,530.55万股，占50.60%，社会法人股320万股，占10.57%，内部职工个人股474.45万股，占15.69%，社会个人股700万股，占总股本的23.14%。
1996年7月20日，青岛市人民政府出具《青岛市股份有限公司设立批准证书》（青股改字[1996]肆号），确认青食股份为募集设立的股份有限公司。公司注册资本为3,025.00万元人民币，股本结构为：集体股1,530.55万股，占公司总股本的50.60%；社会法人股320万股，占公司总股本的10.60%；内部职工股474.45
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万股，占公司总股本的15.70%；社会个人股700万股，占公司总股本的23.10%。
1996年7月25日，青岛市体改委向青食股份发出《关于对青岛食品股份有限公司规范工作予以确认的通知》（青体改发（1996）55号），确认青食股份股本总额为3,025.00万股，其中集体股1,530.55万股，社会法人股320.00万股，内部职工股474.45万股，社会个人股700.00万股。
1996年8月14日，青岛益青会计师事务所出具《验资报告》（（96）青益会内验字第38号），确认截至1996年6月30日，公司实收资本3,025.00万元。
1996年8月29日，青食股份向青岛市工商局申请企业变更登记，青食股份的注册资本变更为3,025.00万元。
本次重新规范后，公司的股权结构如下：
| 序号 | 股东名称/姓名 | 股份数额（元） | 持股比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 15,305,500.00 | 50.60 | 净资产 |
| 2 | 青岛市经济开发投资公司 | 600,000.00 | 1.98 | 货币资金 |
| 3 | 中国工商银行青岛市信托投资股份有限公司 | 600,000.00 | 1.98 | 货币资金 |
| 4 | 青岛市中银实业总公司* | 500,000.00 | 1.65 | 货币资金 |
| 5 | 山东中苑集团公司* | 500,000.00 | 1.65 | 货币资金 |
| 6 | 中信实业银行青岛分行 | 400,000.00 | 1.32 | 货币资金 |
| 7 | 中国人民保险公司青岛市市北区第一支公司* | 300,000.00 | 0.99 | 货币资金 |
| 8 | 青岛广播电视公司* | 200,000.00 | 0.67 | 货币资金 |
| 9 | 青岛胶南印刷厂 | 100,000.00 | 0.33 | 货币资金 |
| 10 | 内部职工股 | 4,744,500.00 | 15.69 | 货币资金 |
| 11 | 自然人股东 | 7,000,000.00 | 23.14 | 货币资金 |
| 合计 | 30,250,000.00 | 100.00 | - | |
*备注：中国人民保险公司青岛市市北区第一支公司为原中国银行青岛市分行、中国人民保险公司青岛市台东区办事处内部变更或更名而来。青岛广播电视公司为青岛广播电视局夹龄沟村禽蛋厂同一主体的内部变更及更名。1994年，中国银行山东省中苑集团公司与所属银行系统脱钩并更名为山东中苑集团公司；中国银行青岛市分行分立，公司股东中国银行青岛市分行变更为青岛市中银实业总公司。
6、1996年12月，清理金融机构持有公司股份，第一次股权转让1995年10月颁布的《中华人民共和国商业银行法》规定商业银行在中华人民共和国境内不得向非银行金融机构和企业投资。为符合上述法规政策的要求，
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青食股份自1996年12月开始对公司股东中国人民保险公司青岛市市北区第一支公司（原为中国人民保险公司青岛市台东区办事处）及中信实业银行青岛分行持有公司70万股社会法人股进行清理。
1996年12月，青食股份召开临时股东大会决议，同意将中信实业银行青岛分行的40万社会法人股、中国人民保险公司青岛市市北区第一支公司持有的30万法人股进行回购。为了保持公司股本总额不变，回购后的70万社会法人股转为公司内部职工个人股。青食股份分别与中信实业银行青岛分行、中国人民保险公司青岛市市北区第一支公司签订了《转让协议》，约定对其持有的股份进行回购，回购价格为每股1.10元。1997年1月16日，青岛市体改委向青食股份出具《关于同意青岛食品股份有限公司对部分原法人持有股份进行规范处理并转为公司内部职工股的批复》（青体改发（1997）6号），同意将中信实业银行青岛分行及中国人民保险公司青岛市市北区第一支公司持有股份协议转让给青食股份，作为公司内部职工个人股。本次股份转让完成后，公司股权结构如下：
| 序号 | 股东名称/姓名 | 股份数额（元） | 持股比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 15,305,500.00 | 50.60 | 净资产 |
| 2 | 青岛市经济开发投资公司 | 600,000.00 | 1.98 | 货币出资 |
| 3 | 中国工商银行青岛市信托投资股份有限公司 | 600,000.00 | 1.98 | 货币出资 |
| 4 | 青岛市中银实业总公司 | 500,000.00 | 1.65 | 货币出资 |
| 5 | 山东中苑集团公司 | 500,000.00 | 1.65 | 货币出资 |
| 6 | 青岛广播电视公司 | 200,000.00 | 0.67 | 货币出资 |
| 7 | 青岛胶南印刷厂 | 100,000.00 | 0.33 | 货币出资 |
| 8 | 内部职工股 | 5,444,500.00 | 18.00 | 货币出资 |
| 9 | 自然人股东 | 7,000,000.00 | 23.14 | 货币出资 |
| 合计 | 30,250,000.00 | 100.00 | - | |
协议执行过程中，该70万社会法人股的清理未按青岛市体改委的批复和相关协议内容执行，而实际由中信实业银行青岛分行和中国人民保险公司青岛市市北区第一支公司转让予其内部职工或其他自然人，公司统一将上述股份登记为内
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部职工股。虽然本次清理金融机构持有社会法人股违背了青岛市体改委批复的内容，但上述清理及转变过程达到了清理金融机构持有公司的社会法人股的目的，未受到主管部门的处罚，未引起公司职工的异议。2016年1月18日，青岛市人民政府出具的《关于青岛食品股份有限公司历史沿革、股权形成及规范过程有关情况的函》（青政函[2016]8号）对该事项进行了确认：“上述清理及转变过程达到了清理金融机构持有公司的社会法人股的目的，未受到主管部门的处罚，未引起公司职工的异议，不存在权属纠纷，未造成国有资产与集体资产的流失。”
7、1997年7月，股东大会通过利润分配方案，第二次增加注册资本1996年7月25日，青岛食品股份有限公司向青岛市证券管理办公室提交《关于青岛食品股份有限公司权证挂牌转让的申请报告》（青食发（1996）54号），申请将发行的社会个人700万股权证在青岛市证券交易中心挂牌转让。次日，青岛市证券管理委员会下发《关于同意青岛食品股份有限公司社会个人股权证在青岛证券交易中心挂牌转让的批复》（青证管办字（1996）18号），同意将社会个人股700万股权证在青岛证券交易中心挂牌转让。
1997年2月25日，青食股份召开第二届董事会第一次会议，一致通过关于公司内部职工个人股544.45万股申请上柜交易的议案以及1996年度利润分配预案。1997年3月6日，青岛市证券管理委员会办公室出具《关于对青岛食品股份有限公司一九九六年度利润分配方案予以复核及同意调整股本总额的通知》（青证管办字（1997）22号），原则同意公司董事会提出的1996年度利润分配方案，按每十股送一股的方式实施送股，公司股本总额由3,025.00万股增至3,327.50万股。1997年3月12日，青岛市证券管理委员会办公室向益青公司发出《关于同意青岛食品股份有限公司内部职工个人股在青岛证券交易中心挂牌转让的批复》（青证管办字（1997）20号），同意青食股份内部职工个人股计544.45万股，分步在青岛证券交易中心挂牌转让，但考虑到权证市场交易中的各种因素，本着积
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极、稳妥的原则，先挂牌转让公司内部职工个人股中的60%计326.67万股，后视市场交易的发展情况，再将剩余的217.78万股择机报批挂牌转让，具体挂牌交易时间由青岛证券交易中心择机安排。公司1996年度采取每十股送一股的分配方案，若获股东大会审议通过，公司个人股将由原1,244.45万股增至1,368.90万股，新增124.45万股。送股完成后，新增部分即可安排挂牌转让。
1997年3月15日，青食股份召开股东大会审议通过了关于公司内部职工股申请在青岛市证券交易中心挂牌交易的议案以及1996年度每十股送一股的利润分配方案。1997年4月1日，青岛市证券交易中心向青食股份发出《“青岛食品”内部职工个人权证挂牌转让通知书》（青证交发（1997）第24号），决定青食股份326.67万股内部职工个人权证（占内部职工个人权证总数544.45万股的60%）自1997年4月3日起在青岛证券交易中心挂牌转让。1997年6月16日，青岛益青会计师事务所出具《验资报告》（（97）青益会验字第18号），确认截至1997年5月8日，公司增加注册资本302.50万元，变更后的注册资本总额为3,327.50万元，其中实收资本3,327.50万元。具体比例为：集体股1,683.605万元，职工个人股239.558万元，社会个人股1,129.337万元，社会法人股275.00万元。
1997年7月12日，青食股份提出工商变更登记申请，要求将公司注册资本由3,025.00万元变更为3,327.50万元。
1997年10月29日，青岛市证券管理委员会办公室向青食股份发出《关于同意青岛食品股份有限公司内部职工股锁定部分上市转让的批复》（青证管办字（1997）202号），同意公司内部职工股原锁定部分239.558万股在青岛证券交易中心挂牌转让，具体挂牌交易时间由青岛证券交易中心择机安排。至此，公司内部职工个人股598.895万元，全部在青岛证券交易中心挂牌转让。
1997年11月12日，青岛证券交易中心向青食股份发出《“青岛食品”个人权证锁定部分挂牌通知书》[青证交发（1997）第97号]，决定青食股份内部职工股锁定部分239.558万股，自1997年11月18日起在青岛证券交易中心挂牌转
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让。因此，将该部分股份纳入自然人股东。
| 序号 | 股东名称/姓名 | 股份数额（元） | 持股比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 16,836,050.00 | 50.60 | 净资产 |
| 2 | 青岛市经济开发投资公司 | 660,000.00 | 1.98 | 货币出资 |
| 3 | 青岛弘诚信托投资股份有限公司* | 660,000.00 | 1.98 | 货币出资 |
| 4 | 青岛市中银实业总公司 | 550,000.00 | 1.65 | 货币出资 |
| 5 | 山东中苑集团公司 | 550,000.00 | 1.65 | 货币出资 |
| 6 | 青岛广播电视公司 | 220,000.00 | 0.67 | 货币出资 |
| 7 | 青岛胶南印刷厂 | 110,000.00 | 0.33 | 货币出资 |
| 8 | 自然人股东 | 13,688,950.00 | 41.14 | 货币出资 |
| 合计 | 33,275,000.00 | 100.00 | - | |
*备注：青岛工商银行信托投资股份有限公司于1997年与青岛市工商银行脱钩，并更名为“青岛弘诚信托投资股份有限公司。
8、青岛市国有资产管理局委托益青公司持有公司的股份
1998年11月至1999年11月，青岛市人民政府授权四家社会法人从证券交易机构收购青食股份3,244,711.00股社会公众股。
1999年11月，益青公司向青岛市人民政府提交《关于将青岛食品股份有限公司社会股回购后转由我公司持有的请示》（益青经字（99）144号），申请将青岛市人民政府回购的3,244,711.00股社会公众股股份由益青公司持有，并负责管理。
1999年11月22日，青岛市国有资产管理局出具《关于委托青岛益青国有资产控股公司持有青岛食品股份有限公司国家股权的通知》（青国资企（1999）103号），决定将青岛市政府收购的青岛食品股份有限公司3,244,711.00股社会公众股股份暂委托青岛益青国有资产控股公司持有，并代行国家股东权利，履行相关义务。
1999年12月3日，益青公司向青岛食品股份有限公司出具《关于青岛益青国有资产控股公司持有青岛食品股份有限公司国家股权的通知》（益青经字（99）162号），向青食股份说明由青岛市政府收购的青食股份3,244,711.00股社会公众股股份，已转为青岛益青国有资产控股公司持有的相关事项，但未及时办理工商登记。
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本次变更后，公司股权结构如下：
| 序号 | 股东名称/姓名 | 股份数额（元） | 持股比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 16,836,050.00 | 50.60 | 净资产 |
| 2 | 青岛益青国有资产控股公司 | 3,244,711.00 | 9.75 | 货币出资 |
| 3 | 青岛市经济开发投资公司 | 660,000.00 | 1.98 | 货币出资 |
| 4 | 青岛弘诚信托投资股份有限公司 | 660,000.00 | 1.98 | 货币出资 |
| 5 | 青岛市中银实业总公司 | 550,000.00 | 1.65 | 货币出资 |
| 6 | 山东中苑集团公司 | 550,000.00 | 1.65 | 货币出资 |
| 7 | 青岛广播电视公司 | 220,000.00 | 0.67 | 货币出资 |
| 8 | 青岛胶南印刷厂 | 110,000.00 | 0.33 | 货币出资 |
| 9 | 自然人股东 | 10,444,239.00 | 31.39 | 货币出资 |
| 合计 | 33,275,000.00 | 100.00 | - | |
北京市鑫兴律师事务所在其出具的法律意见书中对上述事项发表以下意见：
“经核查，公司本次股权变更未办理工商变更登记，并未在《股东名册》中将益青公司纳入法人股管理。根据公司说明及青岛市人民政府《关于青岛食品股份有限公司历史沿革、股权形成及规范过程有关情况的函》（青政函[2016]8号）的确认，上述情形未影响益青公司国有股东权利，未造成国有资产的流失，不存在潜在隐患和法律纠纷。”主办券商认为，1999年11月22日，青岛市国有资产管理局出具《关于委托青岛益青国有资产控股公司持有青岛食品股份有限公司国家股权的通知》（青国资企（1999）103号），委托青岛益青国有资产控股公司持有该部分国有股权，并代行国有股东权利，履行相关义务。1999年12月29日该部分股权过户给青岛益青国有资产控股公司。虽然公司本次股权变更未办理工商变更登记，未将益青公司纳入股东名册法人股，而是纳入自然人股东中。但是，该事项不影响青岛益青国有资产控股公司作为国有股权持有人，行使国有股东权利。2016年1月18日，青岛市人民政府出具的《关于青岛食品股份有限公司历史沿革、股权形成及规范过程有关情况的函》（青政函 [2016] 8号）对该事项进行了确认：“1999年12月29日，对该部分股权过户给青岛益青国有资产控股公司。青岛益青国有资产控股公司作为国有股权持有人，一直行使国有股东权利。”
9、2003年4月至2003年7月，第二次股份转让
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2003年4月24日，青岛广播电视器材公司（原青岛广播电视局夹龄沟村禽蛋厂、青岛广播电视局、青岛广播电视公司）与青岛东诚广播器材有限公司签署《转让协议》，约定青岛广播电视器材公司将其持有的青食股份0.67%的股份共22万股，以每股1元的价格转让给青岛东诚广播器材有限公司，转让价款总额为22万元。
2003年5月16日，青岛胶南印刷厂与青岛科印设计印务有限公司签署《转让协议》，约定青岛胶南印刷厂将其持有的青食股份0.33%的股份共11万股，以每股0.90元的价格转让给青岛科印设计印务有限公司，转让价款总额为9.90万元。
2003年7月，青岛市中银实业总公司与青岛欧森海事技术服务有限公司签署《转让青岛食品股份有限公司股份（法人）协议书》，约定青岛市中银实业总公司将持有的青食股份1.65%的股份共55万股，以每股0.909元的价格转让给青岛欧森海事技术服务有限公司，转让价款总额为50万元。2003年9月23日，青食股份召开股东大会作出《关于变更公司登记事项的股东大会决议》，同意变更公司股东及其所持有的股份比例，并相应修改公司章程中关于社会法人股东及其所持股份比例的规定。
2003年11月19日，青岛市体改委向青食股份发出《关于青岛食品股份有限公司法人股东变更的批复》（青体改股字（2003）48号），同意公司3家法人股东分别将其持有的公司股份转让给其他社会法人股东。
2003年12月4日，青食股份向工商行政管理机关提出变更社会法人股东的申请，工商行政管理机关核准其变更申请。
上述股权转让完成后，青食股份的股权结构为：
| 序号 | 股东名称/姓名 | 股份数额（元） | 持股比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 16,836,050.00 | 50.60 | 净资产 |
| 2 | 青岛益青国有资产控股公司 | 3,244,711.00 | 9.75 | 货币资金 |
| 3 | 青岛市经济开发投资公司 | 660,000.00 | 1.98 | 货币资金 |
| 4 | 青岛弘诚信托投资股份有限公司 | 660,000.00 | 1.98 | 货币资金 |
| 5 | 青岛欧森海事技术服务有限公司 | 550,000.00 | 1.65 | 货币资金 |
| 6 | 山东中苑集团公司 | 550,000.00 | 1.65 | 货币资金 |
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| 序号 | 股东名称/姓名 | 股份数额（元） | 持股比例（%） | 出资方式 |
| 7 | 青岛东诚广播器材有限公司 | 220,000.00 | 0.67 | 货币资金 |
| 8 | 青岛科印设计印务有限公司 | 110,000.00 | 0.33 | 货币资金 |
| 9 | 自然人股东 | 10,444,239.00 | 31.39 | 货币资金 |
| 合计 | 33,275,000.00 | 100.00 | - | |
10、2004年3月，第三次股份转让2003年12月30日，山东中苑集团公司与山东康桥投资有限公司签署《关于转让青岛食品股份有限公司股份的协议》，约定山东中苑集团公司将其持有的青食股份1.65%的股份共55万股，以每股1元的价格转让给山东康桥投资有限公司，股份转让价款总额为55万元。
2004年3月25日，青岛市体改委向青食股份发出《关于青岛食品股份有限公司法人股东变更的批复》（青体改股[2004]11号），同意山东中苑集团公司将其持有的法人股55万股转让给山东康桥投资有限公司，其他股东的持股数额和比例不变。青食股份向青岛市工商局申请办理股份变更登记手续，并获得核准。上述股权转让完成后，青食股份的股权结构为：
| 序号 | 股东名称/姓名 | 股份数额（元） | 持股比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 16,836,050.00 | 50.60 | 净资产 |
| 2 | 青岛益青国有资产控股公司 | 3,244,711.00 | 9.75 | 货币资金 |
| 3 | 青岛市经济开发投资公司 | 660,000.00 | 1.98 | 货币资金 |
| 4 | 青岛弘诚信托投资股份有限公司 | 660,000.00 | 1.98 | 货币资金 |
| 5 | 青岛欧森海事技术服务有限公司 | 550,000.00 | 1.65 | 货币资金 |
| 6 | 山东康桥投资有限公司 | 550,000.00 | 1.65 | 货币资金 |
| 7 | 青岛东诚广播器材有限公司 | 220,000.00 | 0.67 | 货币资金 |
| 8 | 青岛科印设计印务有限公司 | 110,000.00 | 0.33 | 货币资金 |
| 9 | 自然人股东 | 10,444,239.00 | 31.39 | 货币资金 |
| 合计 | 33,275,000.00 | 100.00 | - | |
11、2004年4月，第四次股份转让
2004年4月，青岛科印设计印务有限公司与王莉签署《关于转让青岛食品股份有限公司股份协议》，约定青岛科印设计印务有限公司将其持有的青食股份
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0.33%的股份共11万股以每股1.10元的价格转让给王莉，转让价款总额为12.10万元。
2004年4月29日，青岛市体改委向青食股份发出《关于青岛食品股份有限公司股东变更的批复》（青体改股字（2004）18号），同意青岛科印设计印务有限公司将11万股以每股1.1元人民币的价格转让给自然人王莉，其他股东的持股数额和比例不变，并应及时办理工商变更登记事宜。
2004年7月16日，青食股份向青岛市工商局申请办理股份变更登记手续，并获得核准。
上述股权转让完成后，青食股份的股权结构为：
| 序号 | 股东名称/姓名 | 股份数额（元） | 持股比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 16,836,050.00 | 50.60 | 净资产 |
| 2 | 青岛益青国有资产控股公司 | 3,244,711.00 | 9.75 | 货币资金 |
| 3 | 青岛市经济开发投资公司 | 660,000.00 | 1.98 | 货币资金 |
| 4 | 青岛弘诚信托投资股份有限公司 | 660,000.00 | 1.98 | 货币资金 |
| 5 | 青岛欧森海事技术服务有限公司 | 550,000.00 | 1.65 | 货币资金 |
| 6 | 山东康桥投资有限公司 | 550,000.00 | 1.65 | 货币资金 |
| 7 | 青岛东诚广播器材有限公司 | 220,000.00 | 0.67 | 货币资金 |
| 8 | 自然人股东 | 10,554,239.00 | 31.72 | 货币资金 |
| 合计 | 33,275,000.00 | 100.00 | - | |
12、2005年11月，第五次股权转让
2005年11月14日，青食股份向青岛市发展和改革委员会（以下简称“青岛发改委”）提交《青岛食品股份有限公司关于社会法人股东股权转让变更的请示》（青食发〔2005〕8号），根据该文件，公司股东青岛工商银行信托投资股份有限公司于1997年与青岛市工商银行脱钩，并更名为“青岛弘诚信托投资股份有限公司”。2000年国家对信托公司进行清理整顿，同年青岛弘诚信托投资股份有限公司清算组成立。在清算过程中，清算组将所属六家营业部及相应资产转让给天同证券，后天同证券又将上述六家营业部及相应资产转让给天津一德证券经纪有限责任公司。2004年天津一德证券经纪有限责任公司更名为天勤证券经纪有限责任公司。青食股份申请青岛发改委对上述股东更名及股权过户事宜予以确认。
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2005年11月25日，青岛发改委出具《青岛市发展和改革委员会关于青岛食品股份有限公司股权转让事项备案的函》（青发改综改函〔2005〕353号），确认：青岛发改委对《青岛食品股份有限公司关于社会法人股东股权转让变更的请示》及相关材料已予备案，青食股份原股东青岛弘诚信托投资股份有限公司持有的股份66万股转让给天勤证券经纪有限公司持有，请及时到公司登记机关办理变更登记手续。天勤证券经纪有限公司与张豫根据青岛发改委（青发改综改函〔2005〕353号）文件签署了《转让青岛食品股份有限公司股份（法人）协议书》，天勤证券经纪有限公司将其持有的青食股份66万股法人股以每股1.04元的价格转让给张豫，转让总价款为686,400.00元。
2006年12月23日，张豫向青食股份出具《关于转让青食股份法人股股权的申请》，说明其所持的公司法人股股份66万股系青岛安信资产管理有限公司财产，按照审计部门及税务部门的要求，需将这部分股权变更到青岛安信资产有限管理公司名下。
2006年12月23日，张豫与青岛安信资产管理有限公司签署《转让青岛食品股份有限公司股票（社会法人股）协议书》，张豫将其持有的青食股份66万股法人股转让给青岛安信资产管理有限公司。
上述股权转让完成后，青食股份的股权结构为：
| 序号 | 股东名称/姓名 | 股份数额（元） | 持股比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 16,836,050.00 | 50.60 | 净资产 |
| 2 | 青岛益青国有资产控股公司 | 3,244,711.00 | 9.75 | 货币资金 |
| 3 | 青岛市经济开发投资公司 | 660,000.00 | 1.98 | 货币资金 |
| 4 | 青岛安信资产管理有限公司 | 660,000.00 | 1.98 | 货币资金 |
| 5 | 青岛欧森海事技术服务有限公司 | 550,000.00 | 1.65 | 货币资金 |
| 6 | 山东康桥投资集团有限公司 | 550,000.00 | 1.65 | 货币资金 |
| 7 | 青岛东诚广播器材有限公司 | 220,000.00 | 0.67 | 货币资金 |
| 8 | 自然人股东 | 10,554,239.00 | 31.72 | 货币资金 |
| 合计 | 33,275,000.00 | 100.00 | - | |
13、2007年7月12日，第六次股份转让
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2007年7月12日，青岛东诚广播器材有限公司与毛剑东签订《转让青岛食品股份有限公司股票（法人）协议书》，将其持有的22万股青食股份以每股1元的价格转让给毛剑东所有。
2007年7月12日，上述股份转让经过公司股东大会审议通过，并修改了公司章程。
2007年7月16日，青食股份向工商行政管理机关申请办理股东变更登记手续，并获得核准。
本次股份转让后，公司的股权结构如下：
| 序号 | 股东名称/姓名 | 股份数量（股） | 持股比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 16,836,050.00 | 50.60 | 净资产 |
| 2 | 青岛益青国有资产控股公司 | 3,244,711.00 | 9.75 | 货币资金 |
| 3 | 青岛市经济开发投资公司 | 660,000.00 | 1.98 | 货币资金 |
| 4 | 青岛安信资产管理有限公司 | 660,000.00 | 1.98 | 货币资金 |
| 5 | 青岛欧森海事技术服务有限公司 | 550,000.00 | 1.65 | 货币资金 |
| 6 | 山东康桥投资集团有限公司 | 550,000.00 | 1.65 | 货币资金 |
| 7 | 自然人股东 | 10,774,239.00 | 32.39 | 货币资金 |
| 合计 | 33,275,000.00 | 100.00 | - | |
14、2015年8月，第七次股权转让集体股转让
（1）青食股份集体股转让程序及合法合规性
青岛食品厂1992年改制前，系经青岛市工商行政管理局注册登记的集体所有制企业；1992年改制后，青食股份系由青岛食品厂作为发起人并以其全部净资产折股，以定向募集方式设立的股份有限公司。
青食股份的前身青岛食品厂是青岛市第一轻工业局下属的集体企业；结合《青岛市人民政府关于成立青岛益青实业总公司的通知》（青政发〔1992〕198号）和《青岛市人民政府关于青岛益青实业总公司现代企业制度试点有关问题的通知》（青政发〔1995〕145号）文件的规定，青岛第一轻工业局历史上虽经改制和职能分解划转，但原隶属于青岛第一轻工业局管理集体资产的职能先后由青岛益青实业总公司、益青公司延续和承继；益青公司自设立时起，一直根据中共青岛市委办公厅、青岛市人民政府办公厅《中共青岛市委办公厅青岛市人民政府
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办公厅关于转发<青岛益青国有资产控股公司组织领导体制方案》和《<青岛益青国有资产控股公司职能分解方案>的通知》（青办发〔1996〕8号）和《青岛益青国有资产控股公司组织领导体制方案》:“三、公司与所属企业的关系（三）与代管企业的关系：代管企业是指集体企业及由其改制而成的股份制企业”的规定，授权履行管理集体资产的职能，系青食股份集体股的上级主管单位。
根据《公司法》第九十八条规定：“股份有限公司股东大会由全体股东组成。股东大会是公司的权力机构，依照本法行使职权。第一百三十七条规定：股东持有的股份可以依法转让。第一百三十九条规定：记名股票，由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让；转让后由公司将受让人的姓名或者名称及住所记载于股东名册。”
《城镇集体所有制企业条例》第八条规定：“职工（代表）大会是集体企业的权力机构，由其选举和罢免企业管理人员，决定经营管理的重大问题。”《<中华人民共和国城镇集体所有制企业条例>轻工业实施细则》第九条的规定：“企业的合并、分立、终止或其他重要事项，须经本企业职工(代表)大会审议通过，并报主管部门审核同意后，由企业向当地工商行政管理部门、办理变更登记。”
公司集体股转让依照《城镇集体所有制企业条例》、《<中华人民共和国城镇集体所有制企业条例>轻工业实施细则》和《公司法》的相关规定，履行了审计、评估、内部决策、外部审批等程序，并完成了工商变更登记，具体程序如下：
（1）内部决策程序
2015年5月25日，公司召开董事会，审议通过了《关于推进协议转让集体股份的议案》。
2015年6月10日，公司召开十一届四次职工代表大会并作出决议，同意以2014年12月31日为审计、评估基准日，根据山东和信会计师事务所和信审（2015）000548号审计报告、中瑞国际资产评估（北京）有限公司中瑞评报字（2015）060001129号评估报告的审计和评估结果，协议转让占公司股份总数
50.60%的集体股份给益青公司。
2015年6月29日，公司召开2014年度股东大会并作出决议，审议通过了
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《青岛食品股份有限公司关于推进协议转让集体股份的议案》。
（2）外部审批程序
①集体股转让审批程序
2015年8月6日，公司向益青公司提交《青岛食品股份有限公司关于将集体股份协议转让给青岛益青国有资产控股公司的请示》（青食发〔2015〕13号），申请将占公司股份总数50.60%的集体股份转让给益青公司。
2015年8月17日，益青公司向青食股份出具《关于同意青岛食品股份有限公司协议转让集体股份的批复》（益青发〔2015〕33号），同意青食股份以协议转让方式将占青食股份总数50.60%的集体股股份全部协议转让给益青公司，并由益青公司作为集体资产受托管理单位，负责青食股份集体股份转让资金的安全和管理。
②集体股受让审批程序
2015年8月10日，益青公司向华通集团提交《关于投资受让青岛食品股份有限公司集体股权的请示》（益青发〔2015〕32号），申请受让占青食股份股份总数50.60%的集体股份。
2015年8月13日，华通集团向益青公司出具《关于同意青岛益青国有资产控股公司投资受让青岛食品股份有限公司集体股权的批复》（青华通〔2015〕106号），同意益青公司受让青食股份50.60%的集体股股份，并作为集体资产受托管理单位负责青食股份转让资金的安全和管理。
青岛市人民政府出具的《关于青岛食品股份有限公司历史沿革股权形成及规范过程有关情况的函》（青政函〔2016〕8号）第八项对上述历史沿革、法律程序及规范处理结果予以确认：“依据青食股份上级主管部门的批准，并经公司职工代表大会、股东大会讨论通过，公司与青岛益青国有资产控股公司分别于2014年6月和2015年8月签订《股权转让协议》及《股权转让协议补充协议》，约定以中瑞国际资产评估（北京）有限公司出具的（2015）060001129号评估报告确定的青食股份净资产288,599,957.19元为基础，确定青岛益青国有资产控股公司受让青食股份50.60%集体股股份的价格为146,031,578.34元。在2015年8
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月26日，股权转让款支付完毕后，公司控股股东变为青岛益青国有资产控股公司，并依法行使国有股股东权利，青食股份长期存在的集体股权登记瑕疵问题得以彻底解决。”
集体股转让后，公司的股权结构如下：
| 序号 | 股东名称/姓名 | 持股数量（股） | 持股比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 青岛益青国有资产控股公司* | 20,080,761.00 | 60.3479 | 净资产 |
| 2 | 青岛市经济开发投资有限责任公司* | 660,000.00 | 1.9835 | 货币资金 |
| 3 | 青岛安信资产管理有限公司 | 660,000.00 | 1.9835 | 货币资金 |
| 4 | 青岛欧森海事技术服务有限公司 | 550,000.00 | 1.6529 | 货币资金 |
| 5 | 山东康桥投资集团有限公司 | 550,000.00 | 1.6529 | 货币资金 |
| 6 | 自然人股东 | 10,774,239.00 | 32.3793 | 货币资金 |
| 合计 | 33,275,000.00 | 100.00 | - | |
*备注：2012年9月27日，青岛市国有企业改革领导小组办公室下发青国企改办[2012]7号文件，同意青岛市经济开发投资公司依法规范为青岛市经济开发投资有限责任公司。2015年10月9日，青岛市人民政府国有资产监督管理委员会向青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司下发《关于青岛食品股份有限公司国有股权设置有关问题的函》（NO:B2015198），根据《中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见》精神，及《市政府国资委推动市直大企业发展改革60条意见（试行）》（青国资委【2013】44号）的有关规定，青岛食品股份有限公司国有股权设置有关事项，由华通集团自主按照程序依法决策。根据国资委的函，华通集团分别向青岛益青国有资产控股公司和青岛市经济开发投资有限责任公司下发《关于青岛食品股份有限公司国有股权设置》的批复，同意将青岛益青国有资产控股公司持有青食股份的20,080,761.00股股份、青岛市经济开发投资有限责任公司持有青食股份的660,000.00股股份登记为国有法人股。
至此，青食股份的总股本为3,327.50万元，其中国有法人股为20,740,761元，社会法人股为1,760,000元，自然人股为10,774,239元。综上，青食股份设立时，青岛食品厂以其全部账面净资产折股而形成集体股，青岛食品厂作为发起人，以募集设立的方式由集体所有制企业改制为股份有限公司。青食股份设立时，青岛食品厂即办理注销，集体股在工商部门登记的股东
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为青食股份。为进一步明确青食股份股东权益，青食股份通过集体股转让给益青公司，以解决青食股份集体股的工商登记瑕疵问题。鉴于益青公司按照青岛市政府的授权持续履行对青食股份集体股的管理职能，系青食股份集体股的上级管理单位；因此集体股转让的外部审批程序需依据《城镇集体所有制企业条例》、《<中华人民共和国城镇集体所有制企业条例>轻工业实施细则》的规定，召开了职工（代表）大会，并经上级主管单位审批。此外，青食股份作为股份有限公司，集体股转让程序适用《公司法》关于股份有限公司股份转让的需履行内部决策程序的相关规定。青岛市人民政府出具的《关于青岛食品股份有限公司历史沿革股权形成及规范过程有关情况的函》（青政函〔2016〕8号）针对集体股转让依法履行了“上级主管单位的审批、清产核资、审计评估、内部决策、签订协议”等相关法定程序予以确认。
（2）集体股转让价款的实际权利人
青食股份设立时，青食股份的集体股虽自公司成立时起，由青食股份自己在形式上代为持有，但因这一部分集体股是由青岛食品厂以截至1992年4月30日账面净资产出资而形成，其实际所有者应为青食股份职工集体。因此，集体股转让价款的实际权利人为青食股份的职工集体。
（3）集体股转让价款的监督、管理及未来集体股转让价款分配计划
1992年，青岛市人民政府下发《青岛市人民政府关于成立青岛益青实业总公司的通知》青政发[1992]198号，文件主要内容规定：为逐步建立符合我市经济发展新的国有资产管理体制及其运行机制，加速机构改革和机关职能的转变，发挥轻工行业的整体优势，确保国有资产保值增值。市政府决定，在市一轻局及其所属企业的基础上组建青岛益青实业总公司。第一项内容规定了青岛益青实业总公司的主要任务是从事国有资产经营，实行自主经营、自负盈亏。总公司受市政府委托，对原一轻局所属国有企业的资产进行经营，并对集体资产进行管理。可以跨行业、跨地区经营，通过投资、参股、兼并、联营、有偿转让、资产划拨以及合资合作等形式优化产业结构、产品结构和企业组织结构，以资产增值和利润最大化为主要经营目标。总公司可逐步对所属企业实行股份制改组，并通过投资、参股发展成控股公司。
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1995年7月18日，青岛市人民政府下发《青岛市人民政府关于青岛益青实业总公司现代企业制度试点有关问题的通知》青政发[1995]145号，文件主要内容为：同意益青实业总公司作为特殊企业法人，改组为国家单独出资设立的青岛益青国有资产控股公司，由市政府授权其为经营国有资产的投资机构。根据《轻工业企业集体资产管理暂行规定》（轻总经调[1997]22号）第四十一条的规定：“各级轻工业企业主管部门或联社应建立、健全集体资产的经营管理机构。各级轻工业企业主管部门或联社可以设立集体资产管理委员会。也可设立集体资产经营公司（中心），报经批准后依法取得法人资格。集体资产管理机构的主要职责是：（一）负责集体资产的‘指导、维护、监督、协调、服务’贯彻执行有关集体资产管理的法律、法规、政策、维护集体资产的完整性和合法权益；会同有关部门拟定集体资产经营管理规章、制度、办法，组织和指导开展清产核资等项工作；制定集体资产保值增值指标体系，从总体上考核资产的经营管理、保值增值状况；会同有关部门协调解决集体资产产权纠纷，提供咨询服务。
（二）负责集体资产的合理使用和有效经营。选择资产的经营方式和经营项目，实现资产保值增值；选择资产经营者，签订资产经营责任合同，并按资产经营业绩，分别兑现奖惩；向投资、参股单位委派董事。（三）负责集体资产的收益、处分。收取资产入股股利、投资收益等；研究决定资产收益和产权转让收入用于资本的再投入；研究决定产权交易；建立健全职工保障机制。（四）负责向轻工业企业主管部门或联社理事会或社员职工代表大会定期报告工作。
益青公司系根据《青岛市人民政府关于成立青岛益青实业总公司的通知》（青政发【1992】198号）和《青岛市人民政府关于青岛益青实业总公司现代企业制度试点有关问题的通知》（青政发【1995】145号）改组、改制设立的。益青公司的主要任务是受青岛市政府委托，对国有企业的资产进行经营，并对原一轻局所属企业集体资产进行管理。青食股份集体股属于集体资产，在集体股转让前，益青公司一直按照青岛市政府的授权持续履行对青食股份集体股的管理职能，并代集体股行使股东权利，对集体资产履行管理职责。
根据青食股份《董事会决议》、青食股份《十一届四次职工代表大会决议》、青食股份《2014年度股东大会决议》、《青岛食品股份有限公司关于将集体股份
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协议转让给青岛益青国有资产控股公司的请示》（青食发〔2015〕13号）、《关于投资受让青岛食品股份有限公司集体股权的请示》（益青发〔2015〕32号）等文件，上述文件中均明确：依照青岛市政府青政发【1992】198号及【1995】145号文件精神，由益青公司作为集体资产受托管理单位负责青食股份集体股转让资金的安全和管理，专款专用、专户存储，并制定相关管理制度，由青食股份职工代表以及相关人员共同组建资金管理委员会，对资金实施监督。
根据华通集团出具的《关于同意青岛益青国有资产控股公司投资受让青岛食品股份有限公司集体股权的批复》（青华通〔2015〕106号）及益青公司出具的《关于同意青岛食品股份有限公司协议转让集体股份的批复》（益青发〔2015〕33号），均批复同意由益青公司作为集体资产受托管理单位负责青食股份集体股转让价款的安全和管理。2016年1月18日青岛市人民政府《关于青岛食品股份有限公司历史沿革股权形成及规范过程有关情况的函》（青政函〔2016〕8号）第八项进行了确认：“根据青岛市人民政府[青府发(1992)198号]文件精神，青岛益青国有资产控股公司作为集体资产受托管理单位，负责青食股份公司集体股份转让资金的安全和管理，专款专用，专户储存，并制定相关管理制度，由青食股份公司职工代表及有关人员共同参与组建资金管理委员会，对资金实施监督。”2015年8月26日益青公司制定了《青岛益青国有资产控股公司关于青岛食品股份有限公司集体股份转让资金管理暂行办法》（以下简称“《暂行办法》”）并设立了资金管理委员会，《暂行办法》的主要内容包括：“第一章总则、第二章资金使用、第三章资金管理委员会、第四章资金日常管理、第五章资金申请及拨付、第六章监督、检查和评估、第七章法律责任、第八章附则”，益青公司依照《暂行办法》及相关法律法规的规定负责青食股份集体股转让价款的安全和管理。主办券商、律师认为：依照上述法律规定，集体股转让后，益青公司按照青岛市政府的授权作为集体资产的上级管理单位，有权根据上述法律法规的规定设立并健全集体资产管理委员会以及相应的监督机构，并拟定集体资产经营管理的相关规章、制度、办法等，继续对集体股转让价款依法履行监督、管理和经营的职责，以确保集体资产的保值升值。根据青食股份、益青公司出具的《关于青岛
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食品股份有限公司集体股转让价款分配计划事项的说明》，目前没有关于集体股转让价款分配计划。
（二）重大资产重组情况
1、青食股份重大重组情况
青食股份自设立时起至本《公开转让说明书》签署之日，不存在重大资产重组情况。
2、报告期出售参股公司股权情况
报告期内，青食股份通过公开挂牌、以竞价交易的方式，公开转让所持有的华通东卫24%股权以及华通小贷15%股权。
2016年2月18日，青食股份向青岛益青国有资产控股公司提交《关于青岛食品股份有限公司转让所持有的青岛华通东卫融资租赁有限责任公司以及青岛市崂山区华通小额贷款有限公司股权的请示》（青食发[2016]6号），申请转让所持有的青岛华通东卫融资租赁有限责任公司24%股权以及青岛市崂山区华通小额贷款有限公司15%股权。
2016年3月4日，华通集团作出《关于青岛益青国有资产控股公司<关于青岛食品股份有限公司转让所持有的青岛华通东卫融资租赁有限责任公司以及青岛市崂山区华通小额贷款有限公司股权有关问题的请示>的批复》（青华通[2016]39号）：“同意青岛食品股份有限公司转让所持有的青岛华通东卫融资租赁有限责任公司24%的股权、青岛市崂山区华通小额贷款有限公司15%的股权，相关股权转让的实施方案另行上报”。
2016年3月8日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）山东分所分别出具致同专审字【2016】第370FC0007号《青岛华通东卫融资租赁有限责任公司审计报告》和致同专审字【2016】第370FC0008号《青岛市崂山区华通小额贷款有限公司审计报告》。
2016年3月10日，山东汇德资产评估有限公司出具汇德评报字(2016)第012号《资产评估报告》和汇德评报字(2016)第013号《资产评估报告》，根据上述资
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产评估报告，华通东卫和华通小贷的净资产的评估价值分别1247.35万元和15,292.02万元。2016年3月18日，华通东卫除青食股份以外的其他股东作出一致同意青食股份转让持有华通东卫24%的股权以及其他股东放弃优先购买权的声明。2016年3月18日，华通小贷召开2016年第一次临时股东会通过股东会决议，同意青食股份转让所持有华通小贷15%的股权，华通小贷其他股东放弃优先购买权。2016年3月20日，青食股份召开2016年第一次临时股东大会，决议通过公司转让所持有的青岛华通东卫融资租赁有限责任公司以及青岛市崂山区华通小额贷款有限公司股权。2016年3月20日，华通集团作出《关于对青岛益青国有资产控股公司<关于青岛食品股份有限公司实施“青岛食品股份有限公司转让所持有的青岛华通东卫融资租赁有限责任公司24%股权以及青岛市崂山区华通小额贷款有限公司15%股权的实施方案”的请示>的批复》（青华通[2016]42号）。2016年3月20日，青食股份在青岛产权交易所分别以299.36万元和2293.803万元为挂牌底价，通过公开挂牌、竞价交易的方式，公开转让华通东卫24%股权以及华通小贷15%股权。
2016年4月18日，青岛产权交易所分别出具项目编号为QCJY2016009和项目编号为QCJY2016008《挂牌结果反馈表》，载明青岛产业发展投资有限公司是受让华通东卫24%股权以及华通小贷15%股权合格的意向方。同日，该《挂牌结果反馈表》取得华通集团确认。
2016年4月19日，青食股份就转让华通东卫24%股权以及华通小贷15%股权分别与产业投资公司签署了《股权转让合同》。
2016年4月27日，青岛产权交易所分别出具项目编号为QCJY20160098和项目编号为QCJY2016009《青岛产权交易所产权交易凭证》，载明产业投资公司分别以299.36万元和2293.803万元受让青食股份持有的华通东卫24%股权以及华通小贷15%股权。
截至本公开转让说明书签署之日，上述股权转让已经完成了工商变更登记手
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续。
青食股份转让其持有华通东卫24%股权和华通小贷公司15%的股权，已依法履行了有效的内部决策程序，并获得了国有资产管理部门的批准和确认，同时依法聘请了具有相应业务资质的审计机构和资产评估机构，相关资产评估结果依法进行了备案，本次标的股权转让已经按照相关法律、法规、规章和规范性文件的规定，认真履行了内部批准、清产核资、财务审计、资产评估审批机关的审批程序，已依法取得了必备的批准手续，上述资产处置行为合法有效。除上述已披露的情况外，公司没有拟进行的资产置换、资产剥离、重大资产出售或收购等计划或安排。
（三）子公司、参股公司历史沿革及分公司基本情况
截至本公开转让说明书签署之日，本公司共有两家子公司，分别为青岛青食有限公司和青岛天源科贸有限公司，拥有一家参股公司为青岛绿友制馅有限公司，一家分公司为青岛食品股份有限公司展销中心。
1、青岛青食有限公司基本情况
截至本公开转让说明书签署日，青岛青食有限公司基本情况如下表：
| 公司名称 | 青岛青食有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370214713775375G |
| 注册地址 | 青岛市城阳区臻园路1号 |
| 法定代表人 | 孙国岗 |
| 注册资本 | 1000万元 |
| 公司类型 | 其他有限责任公司 |
| 经营范围 | 生产加工：饼干面食，巧克力，糖果，花生制品，豆制品，婴幼儿保健食品，方便食品；乳制品、淀粉、饮料加工；来料加工；货物进出口；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 成立日期 | 1999年6月9日 |
| 经营期限 | 1999年6月9日至长期 |
青岛青食有限公司股本形成及变化情况：
（1）青食有限设立
1999年6月1日，青岛食品股份有限公司和青岛天源科贸公司分别以975
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万元和25万元人民币出资设立青岛青食有限公司，注册资本1000万元，实收资本1000万元。1999年6月9日，青岛市工商行政管理局核发了青岛青食有限公司的营业执照，注册号为370214018010901，法定代表人为房建设，住所为青岛市城阳区青大工业园内。经营范围为：饼干面食，巧克力，糖果，花生制品，豆制品，婴幼儿保健食品，方便食品，冷食系列产品制造；乳制品、淀粉、饮料加工；本厂生产的产品出口和本厂生产自用技术、设备、原材料的进口业务；餐饮服务，住宿，房屋租赁，来料加工，技术咨询服务。1999年6月7日，青岛华城会计师事务所有限公司对本次出资进行了审验并出青华会所验字（1999）第163号《验资报告》，验证各股东均以人民币缴纳了各自认缴的出资额。
青岛青食有限公司设立时的股权结构为：
| 序号 | 股东名称 | 认缴出资金额（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资金额（万元） |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 975.00 | 97.50 | 975.00 |
| 2 | 青岛天源科贸公司 | 25.00 | 2.50 | 25.00 |
| 合计 | 1,000.00 | 100.00 | 1,000.00 | |
（2）2005年10月，申请股东名称变更
由于青食有限设立时股东登记有误，2005年10月28日，经青岛食品股份有限公司做出证明，“青岛天源科贸公司”名称规范为“青岛天源科贸有限公司”。
本次变更后，青食有限的股权结构变更为：
| 序号 | 股东名称 | 认缴出资金额（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资金额（万元） |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 975.00 | 97.50 | 975.00 |
| 2 | 青岛天源科贸有限公司 | 25.00 | 2.50 | 25.00 |
| 合计 | 1,000.00 | 100.00 | 1,000.00 | |
2、青岛天源科贸有限公司基本情况
截至本公开转让说明书签署日，青岛天源科贸有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛天源科贸有限公司 |
| 统一社会信 | 91370213713754566Q |
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| 用代码 | |
| 住所 | 青岛市李沧区四流中支路2号 |
| 法定代表人 | 孙国岗 |
| 公司类型 | 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资） |
| 注册资本 | 100万元 |
| 成立日期 | 1999年7月2日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 批发、零售：日用百货、针纺织品、五金交电、建筑材料。食品机械设备制造、安装、维修。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
青岛天源科贸有限公司股本形成及变化情况：
（1）天源科贸设立
1999年5月27日，青岛食品股份有限公司和青岛固力果食品有限公司分别以90万元和10万元人民币出资设立青岛天源科贸有限公司，注册资本100万元，实收资本100万元。
1999年7月2日，青岛市工商行政管理局核发了天源科贸的营业执照，注册号为3702001805834，法定代表人为唐晓岚，住所为青岛市云南路105号。经营范围为：食品、糖果、巧克力、花生、豆制品加工；食品机械设备制造、安装维修；批发、零售、代购、代销烟酒糖茶，百货、针纺织品、五金交电、土产杂品、建筑材料。
1999年6月16日，青岛万信会计师事务所对本次出资进行了审验并出具
（99）青万会验字第16号《验资报告》，验证各股东均已缴纳各自认缴的出资额。
青岛天源科贸有限公司设立时的股权结构为：
| 序号 | 股东名称 | 认缴出资金额（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资金额（万元） |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 90.00 | 90.00 | 90.00 |
| 2 | 青岛固力果食品有限公司 | 10.00 | 10.00 | 10.00 |
| 合计 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | |
（2）2006年10月，第一次股权转让
2006年10月10日，青岛固力果食品有限公司与青岛食品股份有限公司签订《股权转让协议》，约定青岛固力果食品有限公司将其持有的青岛天源科贸有
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限公司10%的出资额转让给青岛食品股份有限公司。本次股权转让完成后，天源科贸的股权结构变更为：
| 序号 | 股东名称 | 认缴出资金额（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资金额（万元） |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
| 合计 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | |
3、青岛绿友制馅有限公司
截至本公开转让说明书签署日，青岛绿友制馅有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛绿友制馅有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370212614314696L |
| 住所 | 山东省青岛市平度市南村镇朱诸路83号 |
| 法定代表人 | 陆强 |
| 公司类型 | 其他有限责任公司 |
| 注册资本 | 2366.40万元人民币 |
| 实收资本 | 2366.40万元人民币 |
| 成立日期 | 1994年3月10日 |
| 经营期限 | 1994年3月10日至2024年年3月10日 |
| 经营范围 | 食品生产（依据食品药品监管部门核发的《食品生产许可证》开展经营活动），货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营），生产供用蒸汽、热水。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
截至本公开转让说明书签署之日，青岛绿友制馅有限公司股权结构如下：
| 序号 | 股东名称 | 认缴出资金额（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资金额（万元） |
| 1 | 青岛食品股份有限公司 | 591.60 | 25.00 | 591.60 |
| 2 | 青岛海澳森工贸有限公司 | 1,774.80 | 75.00 | 1,774.80 |
| 合计 | 2,366.40 | 100.00 | 2,366.40 | |
4、青岛食品股份有限公司展销中心
截至本公开转让说明书签署日，分公司青岛食品股份有限公司展销中心的具体情况如下：
| 名称 | 青岛食品股份有限公司展销中心 |
| 统一信用代码 | 91370202086451709D |
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| 住所 | 青岛市市南区香港西路77号1层1户 |
| 负责人 | 孙国岗 |
| 公司类型 | 其他股份有限公司分公司 |
| 成立日期 | 2013年12月05日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 批发兼零售预包装食品（食品流通许可证 有效期限以许可证为准）。 批发兼零售：日用百货、工艺品；产品展销。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
五、对股东人数超过200人的未上市股份有限公司的专项核查
（一）公司依法设立且合法存续
如本公开转让说明书第一节“四、公司股本形成及变化”所述，公司的设立、历次变更注册资本、主要股本变更等行为已经过相关部门的确认和批准，不违反当时法律明确的禁止性规定，公司目前处于合法存续状态。1992年9月20日，经山东省经济体制改革委员会、中国人民银行山东省分行《关于公布省首批股份制试点企业名单的通知》（鲁体改生字[1992]第98号）文件批准，将公司作为首批股份制试点企业之一。2016年1月18日，青岛市人民政府出具了《关于青岛食品股份有限公司历史沿革、股权形成及规范过程有关情况的函》（青政函[2016]8号）：“青岛食品股份有限公司是股东人数超过200人的未上市股份有限公司，根据《非上市公众公司监管管理办法》（中国证券监督管理委员会令第96号）、《非上市公众公司监管指引第4号—股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引》（中国证券监督管理委员会公告[2013]54号）。经审核，青食股份的设立、股份制试点、重新规范登记、股份托管登记、股份挂牌交易、股权转让、增资、内部职工股的形成与规范等事项均按照当时的法律法规要求进行，对于不规范的行为均依法进行了整改规范，并已取得相应的批准和确认。青食股份集体股权形成及国有股权的形成、规范、转让和管理符合国有股权管理相关法律法规。经过股份确权后，青食股份股权清晰、不存在重大权属纠纷或风险隐患，青食股份控股股东、实际控制人承诺承担最终法律责任。鉴此，我市对青食股份的历史沿革、股权形成及规范等情况予以确认，并承担相应管理或处置责任。”
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综上，公司依法设立且合法存续。
（二）公司股权清晰
1、股份登记、托管
青岛食品股份有限公司于1992年是山东省股份制试点的企业之一。1992年在改制时采取定向募集的方式，发行社会法人股320万元，内部职工个人股
474.45万元。
1993年10月29日，青岛市经济体制改革委员会作出《关于同意青岛食品股份有限公司内部职工股实行集体托管的批复》[青体改发（1993）62号]，同意公司将定向募集的内部职工股实行集中托管，交由青岛证券登记有限公司托管。公司依据以上批复将定向募集的内部职工股474.45万股向青岛证券登记有限公司办理了托管、登记。
1994年公司定向募集股份700万股，加上原已托管的内部职工股474.45万股，托管股数合计为1,174.45万股。
1997年1月，公司清理社会法人股东，公司将70万社会法人股转为内部职工股，公司托管股份增加至1,244.45万股。1997年6月，公司未分配利润转增股本，公司总股本数额增加至3,327.50万股，其中社会个人股和内部职工股部分增加至1,368.895万股，青岛证券登记有限公司为公司股本的增加办理了相应的变更登记。
1998年3月25日，国务院办公厅转发证监会关于《清理整顿场外非法股票交易方案》[国办发〔1998〕10号]，青岛证券登记有限公司与青岛证券交易中心于1999年4月停止所有权证的交易，公司托管股份不再挂牌交易。
1999年4月公司的股份下柜后，原属于青岛证券登记有限公司承担的公司股票托管、登记、过户事项的工作均由青岛万通证券有限公司代管，公司股份托管、登记的机构变为青岛万通证券有限公司。
2002年9月，青岛市股份制企业股权托管中心有限公司成立，公司股份登记、托管机构转为青岛市股份制企业股权托管中心有限公司。2003年4月14日，
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公司向青岛市股份制企业股权托管中心有限公司申办法人股股份的托管登记，公司托管股份数额达1,643.895万股，其中自然人股东1,074.239万股，社会法人股566.47万股。公司托管股份的总数自2003年至今不再发生变化。公司股份登记、托管过程中，托管机构要求股东填写登记申请表格，登记股东姓名、身份证件号码、联系方式和持股数量、办理托管账户卡等，验证股东身份证明并留存复印件。为保证2014年股份确权工作顺利开展，青食股份在启动第一次股份确权工作前，公司于2014年2月10日向托管中心提交了《关于青岛食品股份有限公司股票停止转让的申请》。
2017年7月11日，托管中心出具的《关于青岛食品股份有限公司股份托管情况证明》证实：“截止至本证明出具之日止，我中心除因自然人股东继承、信息更正事由、股权代持以及应青食股份对自然人股东适格性核查及清理工作的需要，我中心为青食股份自然人股东办理过户登记外，我中心再未办理青食股份过户登记手续。”截至2017年7月11日，公司已在托管中心登记、托管的股份为1,643.895万股，未登记、托管的股份（集体股）为1,683.605万股，登记、托管率为49.40%。截至2017年7月11日，公司在托管中心股份托管基本情况为：
| 托管单位 | 青岛市股份制企业股权托管中心有限公司 |
| 被托管单位 | 青岛食品股份有限公司 |
| 被托管单位总股数 | 33275000股 |
| 托管股票数额 | 16438950股 |
| 股份托管比例 | 49.40% |
| 托管股票账户数 | 3376户 |
| 托管股东人数 | 3370人 |
注：截至2017年7月11日，公司总股份数为3,327.50万股，托管股份数为1,643.895万股，未托管股份数1,683.605万股。因未托管股份现全部为国有股，因此未在托管中心进行托管。公司托管股票户数与托管股东人数不一致主要是因为个别股东存在多个账户导致。
根据2017年9月7日，托管中心的《补充证明》：根据我中心从青岛万通证券有限公司承接的股份登记托管资料显示，自1999年4月公司股票下柜至我中
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心成立前的期间内，公司托管的股份没有公开转让的交易记录，仅因继承和赠与事由办理过户登记手续。2002年9月我中心成立后，公司股份在我中心集中登记、托管，我中心对托管股份的过户进行非公开交易的登记管理；因继承或协议过户股份的，我中心给予办理股份过户登记手续，对股份过户的具体价格不予记录,对每笔过户的股份数量予以记录。自1999年9月至2017年7月，公司股份登记过户情况如下：
| 年份 | 自然人之间过户 | 非自然人与自然人之间过户 | 非自然人之间过户 | 总计 | ||||
| 笔数 | 股数（股） | 笔数 | 股数（股） | 笔数 | 股数（股） | 笔数 | 股数（股） | |
| 1999年 | 1 | 1100 | 0 | 0 | 4 | 3,244,711 | 5 | 3,245,811 |
| 2000年 | 1 | 1000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1,000 |
| 2001年 | 5 | 1,100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 | 860,870 |
| 2002年 | 2 | 1,000 | 21 | 1,035,275 | 0 | 0 | 23 | 1,038,775 |
| 2003年 | 8 | 860,870 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 | 173,490 |
| 2004年 | 25 | 3,500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 1,172,990 |
| 2005年 | 24 | 173,490 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24 | 147,480 |
| 2006年 | 21 | 1,172,990 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21 | 102,560 |
| 2007年 | 28 | 147,480 | 0 | 0 | 0 | 0 | 28 | 83,937 |
| 2008年 | 44 | 102,560 | 0 | 0 | 0 | 0 | 44 | 107,751 |
| 2009年 | 39 | 83,937 | 0 | 0 | 0 | 0 | 39 | 70,660 |
| 2010年 | 34 | 107,751 | 0 | 0 | 0 | 0 | 34 | 57,920 |
| 2011年 | 69 | 70,660 | 0 | 0 | 0 | 0 | 69 | 226,258 |
| 2012年 | 38 | 57,920 | 0 | 0 | 0 | 0 | 38 | 99,250 |
| 2013年 | 43 | 226,258 | 0 | 0 | 0 | 0 | 43 | 137,630 |
| 2014年 | 29 | 99,250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 29 | 108,625 |
| 2015年 | 12 | 137,630 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12 | 99,444 |
| 2016年 | 21 | 108,625 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21 | 112,500 |
| 2017年1月1日至2017年7月4日 | 30 | 99,444 | 0 | 0 | 0 | 0 | 30 | 141,680 |
| 合计 | 474 | 112,500 | 21 | 1,035,275 | 4 | 3,244,711 | 499 | 7,988,631 |
注：托管机构只登记过户股数情况，不登记过户价格。
2、股东确权
为满足证监会及股转系统对拟挂牌转让公司确权股数的相关要求，自2014
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年3月21日至2014年6月20日间，青食股份委托中介机构及托管中心对公司股东及持股情况进行核查（以下简称“股份核查”）。公司于2014年3月21日至2014年4月20日间及2014年5月21日至2014年6月20日间先后两次开展股份确权工作，并于2014年3月20日与2014年5月20日，分别在《半岛都市报》、《齐鲁晚报》、《青岛财经日报》及青岛投资网等媒体发布了《青岛食品股份有限公司股东信息核查公告》，说明核查目的、时间、地点及材料要求，敦促股东参与确权。在上述核查期间，为方便股东确认相关信息，公司在托管中心及公司本部分别设立核查场所，现场集中办理股东信息核查事宜。北京市鑫兴律师事务所律师对照青岛市股份制企业股权托管中心提供的托管股东名册，根据股东提供的身份资料及托管账户卡进行逐一核查，指导股东填写《股东信息核查表》、《承诺函》、《授权委托书》等文件，并根据公司的委托进行现场见证。
针对自然人股东须提供如下材料：股东本人身份证原件及一份复印件（身份证正反面均需复印在同一页）；青岛市股份制企业股权托管中心签发的托管账户卡（证券账户卡）原件及一份复印件（股东丢失托管账户卡的，须先自行到托管中心办理补办手续）；股东如委托他人代办，还须提供代办人身份证原件及一份复印件（身份证正反面均需复印在同一页），并提供授权委托书原件一份。非自然人股东须提供如下文件：通过最近一期年检的企业法人营业执照原件及一份复印件；组织机构代码证复印件一份；青岛市股份制企业股权托管中心签发的托管账户卡（证券账户卡）原件及一份复印件（股东丢失托管账户卡的，须先自行到托管中心办理补办手续）；股东如委托他人代办，还须提供代办人身份证原件及一份复印件（身份证正反面均需复印在同一页），并提供授权委托书原件一份。
在核查过程中，股东需要填写《股东信息核查表》，签署《承诺函》和《律师见证书》。为便于非自然人股东办理核查事宜，非自然人股东须携带公章。当事人之间就本公司股份的权属存在或产生争议的，以主管司法机关的裁判为准。
青食股份自申请股票在登记公司挂牌交易，期间股份转让由登记公司办理相应过户登记工作，留有交易记录。1998年登记公司关闭后，青岛万通证券有限公
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司（后更名为中信万通证券有限公司、中信证券（山东）有限责任公司）代管，并由托管中心承接公司股份交易记录，持续为公司代办股份的转让、赠与、继承等过户登记手续。托管中心代管股份交易，记录明确，股权结构清晰。经股份核查验证，截至2014年6月20日，公司确权股东共有股东1,864名，其中法人股东6名，分别为集体股股东青岛食品股份有限公司、青岛益青国有资产控股公司、青岛市经济开发投资有限责任公司、青岛安信资产管理有限公司、青岛欧森海事技术服务有限公司、山东康桥投资集团有限公司，自然人股东1,858人。公司确权股份数为30,641,820股，占公司总股份3,327.50万股的
92.09%，确权股份数达到证监会及股转系统的相关要求，明细情况如下：
| 股东类别 | 股东数（户） | 确权股数（股） | 占总股本比例（%） |
| 自然人 | 1,858 | 8,141,059 | 24.47 |
| 法人 | 6 | 22,500,761 | 67.62 |
| 合计 | 1,864 | 30,641,820 | 92.09 |
自2014年6月20日股份确权完成之日起至2017年7月4日，应公司部分未确权自然人股东的要求，公司于2017年7月4日对部分尚未确权的自然人股东进行了确权，具体情况如下：
| 股东类别 | 股东数（户） | 确权股数（股） | 占总股本比例（%） |
| 自然人股东 | 9 | 24,760 | 0.07 |
2014年6月确权至2017年12月15日，因继承、股东信息更正及自然人股东中具有公务员身份或其他不适合担任股东的情形，公司共办理了88笔股东的股份过户登记手续。截至2017年12月15日，公司股东的确权情况如下：
| 股东类别 | 股东数（户） | 确权股数（股） | 占总股本比例（%） |
| 已确权股份情况 | |||
| 非自然人股东 | 5 | 22,500,761.00 | 67.62 |
| 自然人股东 | 1,857 | 8,167,579.00 | 24.55 |
| 小计 | 1,862 | 30,668,340.00 | 92.17 |
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| 未确权股份情况 | |||
| 非自然人股东 | 9 | 172,460.00 | 0.52 |
| 自然人 | 1,494 | 2,434,200.00 | 7.32 |
| 小计 | 1,503 | 2,606,660.00 | 7.83 |
| 合计 | 3,365 | 33,275,000.00 | 100.00 |
截至2017年12月15日，公司共有2,606,660股股份尚未进行确权，占公司总股份的7.83%。对于上述未进行确权的股份，托管中心设置有专门的资金账户，存放账户内股份历年所分配的现金股利，并进行专门管理和集中托管。当未确权股东凭相关材料申请确权时，托管中心将根据实际情况，把该等股份确认至该股东名下。在公司未确权股东中，存在因未参加青食股份的股权确权工作，且根据现有资料无法核实其主体存续资格的社会组织，托管中心将上述社会组织的股权归类暂时划分为自然人持股，由青食股份在公司章程中暂时记载为自然人股东。待日后上述社会组织实际持股主体确认后，托管中心将依法为其办理相应变更登记。挂牌前，上述未确权的股东仍可凭托管账户卡等材料原件和有效证件（个人身份证或企业法人营业执照）等，到本公司证券事务办公室办理股份确认登记手续，由其出具相关确认文件，股东持相关确认文件及有效证件到托管中心办理分户手续，从集中托管的股份包中分拆出来。挂牌后，上述未确权的股东可凭托管账户等材料原件和有效证件（个人身份证或企业法人营业执照）等，到公司证券事务办公室办理股份确认登记手续，由其出具相关确认文件，由公司向中国证券登记结算有限责任公司申请办理分户手续，从集体托管股份包中分拆出来。法人股东持确认文件及有效证件到中国证券登记结算有限责任公司办理分户手续，从集体托管股份包中分拆出来。公司已经设置股东名册并与托管中心签订《股份登记存管协议书》，委托专业机构对股东名册进行管理。股东、公司及相关方对股份归属、股份数量及持股比例无异议。公司股权结构中不存在工会或职工持股会代持、委托持股、信托持股、以及通过“持股平台”间接持股的情形。尚未确权的股份已设立股份托管账
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户，专户管理。
根据青岛市人民政府出具的《关于青岛食品股份有限公司历史沿革、股权形成及规范过程有关情况的函》（青政函[2016]8号）的确认、托管中心出具的《青岛食品股份有限公司股份托管情况的证明》，公司代管股份交易记录明确，不存在潜在纠纷，股权结构清晰。2017年6月公司在出具的《声明及承诺函》中确认，“本公司股东之间、股东与本公司之间、本公司股东与第三方之间如就公司股权的权属产生争议的，作为当事人或第三人，本公司将依法予以解决。”公司实际控制人华通集团、公司控股股东益青公司分别在出具的《声明及承诺函》中确认：青岛食品股份有限公司的股权明晰，就青岛食品股份有限公司的其他股东所持股份，日后如果产生权属争议，华通集团作为实际控制人、益青公司作为控股股东将协助公司依法解决，避免公司因此承受损失；如公司因此承受任何损失，控股股东将全额补偿公司，华通集团将与益青公司承担连带赔偿责任。
2016年1月18日，青岛市人民政府出具的《关于青岛食品股份有限公司历史沿革、股权形成及规范过程有关情况的函》（青政函[2016]8号）：“青岛食品股份有限公司是股东人数超过200人的未上市股份有限公司，根据《非上市公众公司监管管理办法》（中国证券监督管理委员会令第96号）、《非上市公众公司监管指引第4号—股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引》（中国证券监督管理委员会公告[2013]54号）。经审核，青食股份的设立、股份制试点、重新规范登记、股份托管登记、股份挂牌交易、股权转让、增资、内部职工股的形成与规范等事项均按照当时的法律法规要求进行，对于不规范的行为均依法进行了整改规范，并已取得相应的批准和确认。青食股份集体股权形成及国有股权的形成、规范、转让和管理符合国有股权管理相关法律法规。经过股份确权后，青食股份股权清晰、不存在重大权属纠纷或风险隐患，青食股份控股股东、实际控制人承诺承担最终法律责任。鉴此，我市对青食股份的历史沿革、股权形成及规范等情况予以确认，并承担相应管理或处置责任。”
根据托管中心2017年7月11日出具的《关于青岛食品股份有限公司股份托
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管情况的证明》载明：公司股份在青岛股权托管中心登记托管期间，其股份转让及过户行为真实有效、合法合规，未发现股权权属争议及纠纷。公司股东、公司及所涉相关方对公司股份的权属、股份数量及持股比例均无异议。”
2017年9月7日托管中心出具《补充证明》载明：“公司股份在我中心集中登记、托管，我中心对公司托管股份的过户进行非公开转让的登记管理；因继承或协议过户股份的，我中心给予办理股份过户登记手续，对股份过户的具体价格不予记录,对每笔过户的股份数量予以记录。公司股份在我中心托管期间不存在公开转让的情形，公司托管的全部股份均为股东合法持有，每笔股份的过户行为均真实有效、合法合规，未发现存在股权权属争议及纠纷。截至2017年12月15日，公司存在10名自然人股东已确权未能开立证券账户的情形，其持股情况分别如下：
| 序号 | 股东姓名 | 持股数量（股） | 限售情况 |
| 1 | 张玉华 | 5,750.00 | 非限售流通股 |
| 2 | 苏桂芳 | 2,400.00 | 非限售流通股 |
| 3 | 马明镜 | 6,600.00 | 非限售流通股 |
| 4 | 曲秀冬 | 2,200.00 | 非限售流通股 |
| 5 | 宋善奎 | 1,100.00 | 非限售流通股 |
| 6 | 张霞 | 1,100.00 | 非限售流通股 |
| 7 | 张德明 | 1,100.00 | 非限售流通股 |
| 8 | 唐公宝 | 1,100.00 | 非限售流通股 |
| 9 | 孙瑞贞 | 100.00 | 非限售流通股 |
| 10 | 傅焕章 | 275.00 | 非限售流通股 |
| 合计 | 21,725.00 | ||
综上，公司向中国证券登记结算有限公司北京分公司申请办理股份初始登记的股东共计1,852户，共计持有30,646,615.00股股份，具体情况如下：
| 股东类别 | 股东数（户） | 确权股数（股） | 占总股本比例（%） |
| 已确权股份情况 | |||
| 非自然人股东 | 5 | 22,500,761.00 | 67.62 |
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| 自然人 | 1,847 | 8,145,854.00 | 24.48 |
| 小计 | 1,852 | 30,646,615.00 | 92.10 |
| 待确认流通股情况 | |||
| 非自然人股东 | 9 | 172,460.00 | 0.52 |
| 自然人 | 1,504 | 2,455,925.00 | 7.38 |
| 小计 | 1,513 | 2,628,385.00 | 7.90 |
| 合计 | 3,365 | 33,275,000.00 | 100.00 |
公司设置了股东名册并进行有序管理，股东、公司及相关方对股份归属、股份数量及持股比例无异议；公司股东出资行为真实，不存在重大法律瑕疵，公司历史上股权形成中存在的不规范行为已经得到有效规范，并经青岛市人民政府《关于青岛食品股份有限公司历史沿革股权形成及规范过程有关情况的函》（青政函〔2016〕8号）予以确认；公司经过确权的股份数量达到股份总数的90%以上，未确权的部分设立股份托管账户，专户管理，并明确了披露有关责任的承担主体，已确权股东与公司之间、已确权股东之间、已确权股东与第三方之间不存在重大股份权属争议、纠纷或潜在纠纷。因此，公司股权清晰。
（三）经营规范
公司的主营业务为烘焙类产品的研发、生产及销售，主要产品包括饼干、花生酱及巧克力制品等。
“青食”品牌为国家质量达标信誉品牌、中国驰名商标、山东省著名商标。公司产品多次荣获国家银质奖、全国优秀儿童食品奖、轻工行业优质产品、山东名牌产品、青岛名牌产品等荣誉称号，产品畅销全国，远销海外，在国内外市场具有较高的知名度和美誉度。
公司最近两年一期的主营业务收入占营业收入的比例如下：
单位：元
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| 业务性质 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |||
| 销售收入 | 占比（%） | 销售收入 | 占比（%） | 销售收入 | 占比（%） | |
| 主营业务收入 | 143,915,077.95 | 98.79 | 416,998,707.87 | 98.83 | 382,714,056.04 | 98.04 |
| 其他业务收入 | 1,759,037.19 | 1.21 | 4,922,530.58 | 1.17 | 7,645,065.41 | 1.96 |
| 营业收入 | 145,674,115.14 | 100.00 | 421,921,238.45 | 100.00 | 390,359,121.45 | 100.00 |
2015年度、2016年度和2017年1-4月，公司主营业务收入占营业收入的比重分别为98.04%、98.83%和98.79%，主营业务明确。
报告期内，公司主要财务数据如下：
单位：元
| 指标 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 资产负债率（%）（母公司） | 14.44 | 14.97 | 16.07 |
| 流动比率 | 5.26 | 5.01 | 4.34 |
| 速动比率 | 1.79 | 0.99 | 2.26 |
| 指标 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 营业收入（元） | 145,674,115.14 | 421,921,238.45 | 390,359,121.45 |
| 净利润（元） | 12,845,814.32 | 40,341,836.90 | 38,410,938.44 |
| 归属于申请挂牌公司股东净利润（元） | 12,845,814.32 | 40,341,836.90 | 38,410,938.44 |
| 归属于申请挂牌公司股东的扣除非经常性损益后净利润（元） | 12,304,107.46 | 39,630,996.10 | 36,161,548.93 |
2015年末、2016年末与2017年4月末，公司的资产负债率分别为16.07%、
14.97%与14.44%，报告期内公司的资产负债率低且呈下降趋势，偿债能力较强。公司的资产负债率低主要原因:一是公司盈利能力较强，经过多年经营积累，未分配利润较大，负债率低；二是报告期内公司自有资金充足，不存在银行借款，负债低。2015年末、2016年末、2017年4月末，公司流动比率分别为4.34倍、
5.01倍、5.26倍，报告期内公司流动比率较高且保持稳步增长，公司不存在短期偿债风险。主要原因一是公司的客户质量优良、信用较好，同时公司加强应收账款回款管理，产生坏账损失的风险较小；二是公司流动资产的增长速度大于流动负债的增长速度。
2015年末、2016年末和2017年4月末公司的营业收入为390,359,121.45元、421,921,238.45元和145,674,115.14元，净利润分别为38,410,938.44元、
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40,341,836.90元和12,845,814.32元，报告期内，公司业务收入比较稳定，净利润逐年稳步增长，主要是由于公司经过六十多年的发展，已经具备较大的规模，市场上已建立了自己良好的品牌，积累了一定的产品技术基础和稳定的客户资源，公司利用品牌和技术占有稳定的市场，形成了一定的规模优势。公司最近二年持续经营，不存在法律、行政法规和《公司章程》规定的终止经营及影响持续经营的情况。公司合法规范经营，具有持续经营能力，不存在资不抵债或者明显缺乏清偿能力等破产风险的情形。
综上，公司业务明确，经营规范，具有持续经营能力。
六、公司董事、监事及高级管理人员
1、董事基本情况
公司董事基本情况如下：
| 序号 | 姓名 | 职务 | 国籍 | 是否拥有境外永久居留权 | 身份证号码 | 任期 |
| 1 | 孙国岗 | 董事、董事长 | 中国 | 否 | 32020619651220**** | 2016-6-13至2019-6-12 |
| 2 | 仲明 | 董事 | 中国 | 否 | 32020319630903**** | 2016-6-13至2019-6-12 |
| 3 | 单连海 | 董事 | 中国 | 否 | 32020419560826**** | 2016-6-13至2019-6-12 |
| 4 | 徐继林 | 董事 | 中国 | 否 | 37020219630110**** | 2016-6-13至2019-6-12 |
| 5 | 孔凡昌 | 董事 | 中国 | 否 | 37020219690314**** | 2016-6-13至2019-6-12 |
（1）孙国岗，男，1965年12月20日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科。主要工作经历：1996年4月至1997年7月，任青岛麻纺织厂副厂长；1997年7月至2010年3月，任青岛麻纺织厂厂长、青岛产业纺织品公司董事长；2010年3月至2013年8月，任青岛凤凰美昊印染有限公司常务副总经理；2013年9月至2014年7月，任青岛食品股份有限公司财务总监；2014年7月至今，任青岛食品股份有限公司董事长、青岛绿友制馅有限公司董事。
（2）仲明，男，1963年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于
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中共中央党校，大学本科。主要工作经历：1985年11月至1994年5月，任青岛食品股份有限公司团委副书记；1994年5月至1995年12月，任青岛食品股份有限公司劳动人事部副部长；1995年12月至1997年5月，任青岛食品股份有限公司总经理办公室副主任；1997年5月至1999年12月，任青岛食品股份有限公司企管部部长；1999年12月至2014年7月，任青岛食品股份有限公司董事、副总经理；2014年7月至今，任青岛食品股份有限公司董事兼总经理，2012年1月至今，任青岛绿友制馅有限公司董事，2017年4月至今，任青岛市股份制企业股权托管中心有限公司董事。
（3）单连海，男，1956年8月26日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科。主要工作经历：1972年12月至1987年1月，任青岛食品厂费县路车间工人；1987年1月至1994年12月，任青岛食品股份有限公司车间主任、副厂长、厂长；1995年1月至1997年5月，任青岛康新食品有限公司副董事长、副总经理；1997年5月至2009年10月，任青岛食品股份有限公司董事、总经理助理兼沧口分厂厂长、党总支书记；2009年11月至2016年8月，任青岛食品股份有限公司董事兼副总经理、党委委员；2016年8月至今，任青岛食品股份有限公司董事。
（4）徐继林，男，1963年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京大学光华管理学院，研究生学历。主要工作经历：1982年7月至1999年12月，历任青岛海洋渔业公司财务科科长、财务部副部长、副总经济师；2000年1月至2008年2月，任青岛弘信公司投资管理部副主任； 2008年3月至2015年5月，任青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司副部长、部长；2015年6月至今，任青岛华通科技投资有限责任公司总经理。现任青岛华通科技股权投资管理有限公司董事长、青岛华通科技创新投资中心执行事务合伙人、青岛弘信科技有限公司董事长、青岛食品股份有限公司董事。
（5）孔凡昌，男，1969年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，主要工作经历：1992年7月至1998年11月，任山东省青岛医药采购供应站工作人员；1998年11月至2000年5月，任青岛市医药总公司总经理办公室秘书；2000年5月至2006年9月，任青岛国风集团总经理办公室秘书；2006年9月至2007年6月，任青岛市医药化工企业托管服务中心副处长；2007年6
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月至2015年5月，任青岛益青国有资产控股公司主任、党委副书记；2015年5月至2016年9月，任青岛华通科技投资有限责任公司副书记、副总经理；2016年9月至今，任华通集团部长；2016年4月至今，任青岛孚德鞋业有限公司董事；2016年4月至今，任青岛鑫天集团股份有限公司董事；2016年6月至今，任青岛食品股份有限公司董事。
2、监事基本情况
公司监事基本情况如下：
| 序号 | 姓名 | 职务 | 国籍 | 是否拥有境外永久居留权 | 任期 |
| 1 | 王文 | 监事会主席 | 中国 | 否 | 2016-6-13至2019-6-12 |
| 2 | 张勇 | 监事会副主席 | 中国 | 否 | 2016-6-13至2019-6-12 |
| 3 | 张法倡 | 监事 | 中国 | 否 | 2016-6-13至2019-6-12 |
| 4 | 邢伟 | 监事 | 中国 | 否 | 2016-6-13至2019-6-12 |
| 5 | 李江 | 监事 | 中国 | 否 | 2017-7-7至2019-6-12 |
（1）王文，女，1962年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于山东广播电视大学，大专学历。主要工作经历：1980年12月至1993年6月，任青岛无线电三厂成本会计；1993年6月至2002年4月，任青岛工业发展投资公司财务部主任；2002年4月至2008年3月，任青岛市企业发展投资公司财务部副部长；2008年3月至2016年11月先后任青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司财务部副部长、部长；2016年11月至今，任青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司董事会审计委副主任委员和副总会计师。现任青岛华通金融控股有限责任公司董事、青岛担保中心有限公司董事、青岛联港投资开发有限公司财务总监、青岛食品股份有限公司监事会主席。
（2）张勇，男，汉族，1968年11月24日出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中共中央党校函授学院，本科学历。主要工作经历：1989年12月至2006年4月先后任青岛华侨国际饭店员工、部门副经理、办公室主任；2006年4月至2010年6月，任青岛华侨国际饭店党支部副书记；2010年7月至2011
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年11月，任青岛侨汇商务酒店总经理；2011年11月至2014年7月，任青岛食品股份有限公司党委副书记、纪委书记；2014年7月至今，任青岛食品股份有限公司党委书记、工会主席、监事会副主席。
（3）张法倡，男，1962年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于山东行政学院，本科学历。主要工作经历：1981年8月至1992年12月，任青岛食品股份有限公司计划科统计员；1993年1月至1995年5月，任青岛食品股份有限公司食品厂计划科副科长；1995年6月至1996年8月，任青岛食品股份有限公司食品厂副厂长；1996年9月至1999年3月，任青岛食品股份有限公司计划调度中心副部长；1999年4月至2002年3月，任青岛食品股份有限公司生产部部长；2002年4月至2015年1月，任青岛食品股份有限公司人力资源部部长；2015年2月至今，任青岛食品股份有限公司纪委书记、青岛食品股份有限公司监事。
（4）邢伟，女，1965年6月10日出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于山东行政学院，本科学历。主要工作经历：1983年12月至1991年12月就职于青岛食品厂高粱饴车间工人；1992年1月至1994年1月任青岛食品厂一分厂团总支书记；1994年2月至1997年12月，任青岛食品股份有限公司计划调度科长；1998年2月至1999年4月，任青岛食品股份有限公司分厂后勤，党支部书记；1999年4月至2006年8月，任青岛食品股份有限公司沧口分厂副厂长、党总支副书记；2006年8月至2010年8月，任青岛食品股份有限公司生产部副部长，党总支副书记；2010年9月至今，任青岛食品股份有限公司生产部部长、党总支书记、监事。
（5）李江，男，1965年5月17日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。主要工作经历：1984年12月至1989年12月，就职于青岛双星集团汽车运输处汽车维修班办证；1989年12月至2006年6月，就职于青岛日清国际食品有限公司班长、车间主任、科长；2006年6月至今，任青岛食品股份有限公司质量检查员、车间副主任、车间主任；2017年7月至今，任青岛食品股份有限公司监事。
3、高级管理人员基本情况
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公司高级管理人员基本情况如下：
| 序号 | 姓名 | 职务 | 国籍 | 是否拥有境外永久居留权 | 任期 |
| 1 | 仲明 | 总经理 | 中国 | 否 | 2016-6-13至2019-6-12 |
| 2 | 王鑫 | 副总经理 | 中国 | 否 | 2016-6-13至2019-6-12 |
| 3 | 张剑春 | 董事会秘书 | 中国 | 否 | 2017-7-7至2019-6-12 |
（1）仲明先生基本情况见本公开转让说明书本节之“六、公司董事、监事及高级管理人员”之“（一）公司董事、监事及高级管理人员基本情况”之“1、董事基本情况”。
（2）王鑫，男，1970年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南开大学，本科学历。主要工作经历：1990年7月至1991年12月就职于青岛食品股份有限公司企管部；1992年1月至1994年5月，任青岛敦化食品有限公司业务员；1994年6月至1999年7月，任青岛食品股份有限公司销售部业务员；2001年7月至2009年10月，任青岛食品股份有限公司市场营销部科长；2009年10月至2014年9月，任青岛食品股份有限公司销售部副部长；2014年9月至2015年2月，任青岛食品股份有限公司总经理助理；2015年2月至今，任青岛食品股份有限公司副总经理。
（3）张剑春，女，1968年1月17日出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于青岛大学成人教育学院，大专学历。主要工作经历：1989年至2005年11月期间，历任青岛食品股份有限公司设备管理员、能源管理员；2005年11月至2010年10月，任青岛食品股份有限公司市场部副科长；2010年11月至2014年8月，任青岛食品股份有限公司财信部副部长；2014年8月至2016年6月，任青岛食品股份有限公司工会副主席；2016年6月至2017年6月任青岛食品股份有限公司总经理助理，监事；2017年7月至今任青岛食品股份有限公司董事会秘书、总经理助理。
七、报告期主要会计数据和财务指标简表
根据山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的编号为“和信审字（2017）
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第000479号”《审计报告》，公司最近两年一期的主要财务数据及经计算后的主要财务指标如下：
| 项目 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 资产总计（万元） | 36,829.54 | 35,548.83 | 32,595.33 |
| 股东权益合计（万元） | 31,512.28 | 30,227.70 | 27,358.14 |
| 归属于申请挂牌公司的股东权益合计（万元） | 31,512.28 | 30,227.70 | 27,358.14 |
| 每股净资产（元） | 9.47 | 9.08 | 8.22 |
| 归属于申请挂牌公司股东的每股净资产（元） | 9.47 | 9.08 | 8.22 |
| 资产负债率（母公司） | 14.44% | 14.97% | 16.07% |
| 流动比率（倍） | 5.26 | 5.01 | 4.34 |
| 速动比率（倍） | 1.79 | 0.99 | 2.26 |
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 营业收入（万元） | 14,567.41 | 42,192.12 | 39,035.91 |
| 净利润（万元） | 1,284.58 | 4,034.18 | 3,841.09 |
| 归属于申请挂牌公司股东的净利润（万元） | 1,284.58 | 4,034.18 | 3,841.09 |
| 扣除非经常性损益后的净利润（万元） | 1,230.41 | 3,963.10 | 3,616.15 |
| 归属于申请挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（万元） | 1,230.41 | 3,963.10 | 3,616.15 |
| 毛利率（%） | 28.98 | 29.90 | 30.65 |
| 净资产收益率（%） | 4.16 | 14.01 | 14.76 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 3.99 | 13.76 | 13.90 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.3861 | 1.2124 | 1.1543 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.3861 | 1.2124 | 1.1543 |
| 应收帐款周转率（次） | 11.08 | 32.23 | 35.24 |
| 存货周转率（次） | 3.71 | 13.22 | 10.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额（万元） | 1,952.44 | 2,613.50 | 5,716.76 |
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| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.59 | 0.79 | 1.72 |
注1：除特别说明，主要会计数据和财务指标为合并口径数据。注2：净资产收益率、每股收益计算公式参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》执行。注3：每股净资产的计算公式为：每股净资产=各报告期末净资产额/股本。注4：每股经营活动现金流量的计算公式为：每股经营活动现金流量=各报告期内经营活动现金流量产生的净额/加权平均股本。
八、主办券商及中介机构情况
（一）主办券商
名称：东北证券股份有限公司法定代表人：李福春住所：长春市生态大街6666号电话：010-68573828传真：010-68573837项目小组负责人：肖富伟项目小组成员：李明、安宁、孙玲玉、王玉珵
（二）律师事务所
名称：北京市鑫兴律师事务所地址：北京市朝阳区东三环中路7号财富中心A-305 A负责人：乐沸涛经办律师：王芳芳、安聪聪
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电话：010-65309488传真：010-65309069
（三）会计师事务所
名称：山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）执行事务合伙人：王晖地址：济南市历下区经十路13777号中润世纪广场18栋1201室经办注册会计师：王晓楠、谷尔莉电话：0531-81666258传真：0531-81666227
（四）资产评估机构
名称：中瑞国际资产评估（北京）有限公司法定代表人：杨文化经办注册评估师：杨文化、王霞住所：北京市西城区黄寺大街26号院4号楼6层702-7（德胜园区）电话：010-66553366传真：010-66553380
（五）证券登记结算机构
股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司北京分公司联系地址：北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层
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联系电话：010-58598980传真：010-58598977
（六）拟挂牌场所
证券交易场所：全国中小企业股份转让系统有限责任公司法定代表人：谢庚公司住所：北京市西城区金融大街丁26号金阳大厦联系电话：010-63889512传真号码：010-63889514
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第二节 公司业务
一、公司主要业务、主要产品（服务）及其用途
（一）主营业务
公司及子公司主要从事烘焙类产品的研发、生产及销售，主要产品包括饼干、花生酱及巧克力制品等。其中，“青食钙奶饼干”为公司核心产品。
“青食”品牌为国家质量达标信誉品牌、中国驰名商标、山东省著名商标。公司产品多次荣获国家银质奖、全国优秀儿童食品奖、轻工行业优质产品、山东名牌产品、青岛名牌产品等荣誉称号，产品畅销全国，远销海外，在国内外市场具有较高的知名度和美誉度。报告期内，公司的主营业务未发生变化。
（二）主要产品及用途
公司及子公司主要产品包括饼干、花生酱及巧克力制品等，具体情况如下：
| 产品类别 | 产品名称 | 产品品牌 | 产品图片 | 产品口味（或构成） |
| 饼干 | 特制钙奶饼干（225g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、花生油（含维生素E）、棕榈油、鲜鸡蛋、奶粉、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸氢钠、碳酸钙、焦亚硫酸钠、蛋白酶） | |
| 儿童铁锌钙奶饼干（225g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、花生油（含维生素E）、棕榈油、鲜鸡蛋、全脂奶粉、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸钙、碳酸氢钠、焦亚硫酸钠、蛋白酶、烟酸、葡萄糖酸锌、乙二胺四乙酸铁钠） | ||
| 老年硒锌钙奶饼干（225g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、花生油（含维生素E）、棕榈油、鲜鸡蛋、奶粉、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸钙、碳酸氢钠、磷脂、焦亚硫酸钠、蛋白酶、烟酸、葡 |
2-1-75
| 产品类别 | 产品名称 | 产品品牌 | 产品图片 | 产品口味（或构成） |
| 萄糖酸锌、L-硒-甲基硒代半胱氨酸） | ||||
| 特制钙奶饼干（120g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、花生油（含维生素E）、棕榈油、鲜鸡蛋、奶粉、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸氢钠、碳酸钙、焦亚硫酸钠、蛋白酶） | ||
| 儿童铁锌钙奶饼干（120g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、花生油（含维生素E）、棕榈油、鲜鸡蛋、全脂奶粉、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸钙、碳酸氢钠、焦亚硫酸钠、蛋白酶、烟酸、葡萄糖酸锌、乙二胺四乙酸铁钠） | ||
| 老年硒锌钙奶饼干（120g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、花生油（含维生素E）、棕榈油、鲜鸡蛋、奶粉、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸钙、碳酸氢钠、磷脂、焦亚硫酸钠、蛋白酶、烟酸、葡萄糖酸锌、L-硒-甲基硒代半胱氨酸） | ||
| 精制钙奶饼干（240g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、花生油（含维生素E）、棕榈油、鲜鸡蛋、奶粉、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸氢钠、碳酸钙、焦亚硫酸钠、蛋白酶） | ||
| 精品钙奶饼干（225g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、无水奶油、花生油（含维生素E）、棕榈油、鲜鸡蛋、奶粉、全脂加糖炼乳、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸氢钠、碳酸钙、焦亚硫酸钠、蛋白酶） | ||
| 不加蔗糖钙奶饼干（200g） | 青食牌 | 小麦粉、花生油（含维生素E）、棕榈油、大豆蛋白粉、鲜鸡蛋、脱脂奶粉、食品添加剂（麦芽糖醇、木糖醇、碳酸氢铵、碳酸氢钠、碳酸钙、甜蜜素、焦亚硫酸钠、 |
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| 产品类别 | 产品名称 | 产品品牌 | 产品图片 | 产品口味（或构成） |
| 蛋白酶） | ||||
| 不加蔗糖咸味饼干（200g） | 青食牌 | 小麦粉、花生油（含维生素E）、棕榈油、大豆蛋白粉、鲜鸡蛋、脱脂奶粉、食盐、食品添加剂（麦芽糖醇、木糖醇、碳酸氢铵、碳酸氢钠、碳酸钙、食用香精、焦亚硫酸钠、蛋白酶） | ||
| 蛋白营养饼干（200g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、花生油（含维生素E）、大豆蛋白粉、棕榈油、脱脂奶粉、鲜鸡蛋、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸氢钠、碳酸钙、食用香精、焦亚硫酸钠、蛋白酶） | ||
| 玉米高钙饼干（200g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、花生油（含维生素E）、棕榈油、玉米粉（5%）、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸氢钠、碳酸钙、食用香精、焦亚硫酸钠、蛋白酶） | ||
| 奶油椰子饼干（130g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、椰子油、起酥油、无水奶油、椰子粉、玉米淀粉、食盐、食品添加剂（山梨酸醇、碳酸氢铵、碳酸氢钠、碳酸氢钙、食用香精、焦亚硫酸钠、蛋白酶、β-胡萝卜素、乙基麦芽酚） | ||
| 蜂蜜椰子饼干（130g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、椰子油、起酥油、椰子粉、蜂蜜、玉米淀粉、食盐、食品添加剂（山梨酸醇、碳酸氢铵、碳酸氢钠、碳酸氢钙、食用香精、焦亚硫酸钠、蛋白酶、β-胡萝卜素、乙基麦芽酚） |
2-1-77
| 产品类别 | 产品名称 | 产品品牌 | 产品图片 | 产品口味（或构成） |
| 全麦芝麻饼干（84g） | 青食牌 | 专用小麦粉、植物起酥油、白砂糖、麦麸、鸡蛋、全脂奶粉、黑芝麻、高麦芽糖浆、食盐、食品添加剂（碳酸钙、碳酸氢铵、碳酸氢钠、磷脂、碳酸氢钙、柠檬酸） | ||
| 全麦玉米饼干（84g） | 青食牌 | 专用小麦粉、植物起酥油、白砂糖、麦麸、玉米粉、鸡蛋、全脂奶粉、高麦芽糖浆、食盐、食品添加剂（碳酸钙、碳酸氢铵、碳酸氢钠、磷脂、碳酸氢钙、柠檬酸） | ||
| 全麦花生饼干（84g） | 青食牌 | 专用小麦粉、植物起酥油、白砂糖、麦麸、鸡蛋、花生酱、全脂奶粉、高麦芽糖浆、食盐、食品添加剂（碳酸钙、碳酸氢铵、碳酸氢钠、磷脂、碳酸氢钙、柠檬酸） | ||
| 全麦红枣饼干（84g） | 青食牌 | 专用小麦粉、植物起酥油、白砂糖、麦麸、鸡蛋、全脂奶粉、高麦芽糖浆、食盐、红枣颗粒、食品添加剂（碳酸钙、碳酸氢铵、碳酸氢钠、磷脂、食用香精、碳酸氢钙、柠檬酸） | ||
| 巧克力曲奇（95g） | 青食牌 | 小麦粉、代可可脂巧克力颗粒、砂糖、植物起酥油、全脂奶粉、花生碎、食盐、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸氢钠、食用香精、柠檬酸、磷脂） | ||
| 宴会夹心草莓味（100g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、植物起酥油、鸡蛋、全脂奶粉、麦芽糊精、食盐、草莓酱、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸氢钠、食用香精、磷脂、β-胡萝卜素） |
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| 产品类别 | 产品名称 | 产品品牌 | 产品图片 | 产品口味（或构成） |
| 宴会夹心牛奶炖蛋（100g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、植物起酥油、可可粉、鸡蛋、全脂奶粉、麦芽糊精、食盐、食品添加剂（焦糖色、碳酸氢铵、碳酸氢钠、食用香精、磷脂、β-胡萝卜素） | ||
| 宴会夹心巧克力奶油（100g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、植物起酥油、鸡蛋、全脂奶粉、玉米淀粉、麦芽糊精、食盐、蓝莓酱、食品添加剂（碳酸氢钠、食用香精、磷脂、β-胡萝卜素） | ||
| 宴会夹心情怡蓝莓（100g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、植物起酥油、鸡蛋、全脂奶粉、麦芽糊精、食盐、蓝莓酱、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸氢钠、食用香精、磷脂、β-胡萝卜素） | ||
| 动物饼干（300g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、花生油（含维生素E）、棕榈油、鲜鸡蛋、奶粉、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸钙、碳酸氢钠、焦亚硫酸钠、香草粉、蛋白酶、食用香精、烟酸、葡萄糖酸锌、乙二胺四乙酸铁钠） | ||
| 字母饼干（300g） | 青食牌 | 小麦粉、白砂糖、花生油（含维生素E）、棕榈油、鲜鸡蛋、奶粉、食品添加剂（碳酸氢铵、碳酸钙、碳酸氢钠、焦亚硫酸钠、香草粉、蛋白酶、食用香精、烟酸、葡萄糖酸锌、乙二胺四乙酸铁钠） | ||
| 鸡蛋菠萝豆（80g） | 青食牌 | 马铃薯淀粉、白砂糖、小麦粉、鲜鸡蛋、高麦芽糖、奶粉、蜂蜜、食品添加剂（碳酸氢铵、磷脂） |
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| 产品类别 | 产品名称 | 产品品牌 | 产品图片 | 产品口味（或构成） |
| 小馒头（227g） | 青食牌 | 马铃薯淀粉、白砂糖、鲜鸡蛋、全脂奶粉、蜂蜜 | ||
| 花生酱 | 幼滑型花生酱（210g） | 海友牌 | 花生、白砂糖、氢化植物油、食盐 | |
| 幼滑型花生酱（375g） | 海友牌 | 花生、白砂糖、氢化植物油、食盐 | ||
| 幼滑型花生酱（510g） | 海友牌 | 花生、白砂糖、氢化植物油、食盐 | ||
| 颗粒型花生酱（120g） | 海友牌 | 花生、白砂糖、氢化植物油、食盐 | ||
| 颗粒型花生酱（375g） | 海友牌 | 花生、白砂糖、氢化植物油、食盐 | ||
| 颗粒型花生酱（510g） | 海友牌 | 花生、白砂糖、氢化植物油、食盐 |
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| 产品类别 | 产品名称 | 产品品牌 | 产品图片 | 产品口味（或构成） |
| 咸味花生酱（375g） | 海友牌 | 花生、氢化植物油、食盐 | ||
| 乳化型花生酱（375g） | 海友牌 | 花生、白砂糖、氢化植物油、食盐 | ||
| 巧克力制品 | 威化巧克力（90g） | 青食牌 | 起酥油、代可可脂、白砂糖、小麦粉、可可粉、奶粉、可可脂、玉米淀粉、黄豆粉、花生油、食盐、食品添加剂（磷脂、食用香精、碳酸氢钠、碳酸氢铵、香兰素、香草粉） | |
| 威化巧克力（360g） | 青食牌 | 起酥油、代可可脂、白砂糖、小麦粉、可可粉、奶粉、可可脂、玉米淀粉、黄豆粉、花生油、食盐、食品添加剂（磷脂、食用香精、碳酸氢钠、碳酸氢铵、香兰素、香草粉） |
二、公司组织结构及主要运营流程
（一）公司内部组织结构图
截至本公开转让说明书签署日，公司内部组织结构情况如下：
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各职能部门和机构的职责如下：
| 部门 | 职责 |
| 市场营销部 | 负责根据公司发展规划和市场情况，制定市场运作和营销战略并监督实施；负责完成公司下达的月度、季度和年度市场销售目标；负责编制营销工作计划和销售工作计划并组织落实，负责汇总、协调产品需求计划，做好销售合同的签订、履行管理及货款回收，负责建立销售情况统计台账并反馈给相关部门；负责市场调查和分析，为决策层和其他部门提供决策参考；负责客户开拓、管理和维护工作，建立健全售后服务网络，维护良好客户关系。 |
| 国际业务部 | 按照公司的质量管理体系文件规定开展进口、出口业务工作；负责建立业务档案和工作日志，将所有进口、出口业务往来传真、邮件整理归档；以遵循维护国家利益和企业利益为原则，在涉外活动中不得泄露国家和企业机密；在签订合同等书面文件时，坚持公平公正、互惠互利的原则。 |
| 财务部 | 负责贯彻执行国家财经法律法规和会计制度，建立健全公司财务、会计核算各项管理制度并监督实施；负责公司会计核算工作，定期编制报送财务报告报表，及时、完整、准确记载和反映公司各项经济业务；负责现金、银行账户和各项资金、资产管理，往来账清欠；负责纳税管理，依法按时申报缴纳各种税款；负责公司成本费用管理；负责公司预算、决算管理，组织编制年度财务预算并监督执行，编制公司年度财务决算和利润分配方案并组织实施；参与公司资本运作并提供财务支持；负责会计档案管理；负责发票管理；配合会计师事务所和有关部门做好审计、财务检查、清产核资等工作。 |
| 供应部 | 负责生产用原辅材料的采购，保证生产任务的完成；负责编制采购计划，保证合理库存，降低采购成本；根据有关质量标准按照“质优价廉”的原则择优采购，对采购产品质量严格把关；建立供应商档案，每年填写供方年度评价表，对供应商的供货情况进行评定。 |
| 生产部 | 负责公司生产工作，制定生产计划并组织实施；负责生产部员工的管理、考核工作；负责生产流程、安全生产的管理和产品质量、生产效率的控制，并根据生产的实际情况提出合理化建议；配合人力资源部做好员工岗位培训，提高工人的操作技术水平。 |
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| 部门 | 职责 |
| 技术中心 | 负责老产品包装改版工作；负责对客户提供技术支持；负责青岛市技术创新重点项目计划立项和确认，青岛市市级技术中心再认定及升级、情况报送等；负责企业技术标准和产品生产工艺操作流程的制定、修订，参加国家标准、行业标准的制定、修订，并对员工进行相关技术培训和考核；负责ERP系统新品货品资料及BOM配方输入、版本调整等工作；负责包装标签及PET瓶、盖样板的制定、更新和发放工作；负责商标、专利、产品条形码、驰（著）名商标和清真标志的管理；负责协调、组织相关部门解决生产中重大工艺技术难题，协助分管部门做好产品标签投诉处理。 |
| 研发小组 | 负责新产品的研发和老产品的升级改进；负责新产品试产、投产工作的跟进；负责新产品研发和老产品升级改进相关资料的整理、保存工作；学习与应用国内外食品行业新原料、新工艺、新技术。 |
| 企管部 | 负责产品质量与食品安全管理，组织实施有关质量管理体系、食品安全管理体系、环境管理体系、食品企业诚信管理体系制度，组织产品质量分析与考核，对出口产品实施监装，对供应商进行评审和考察；负责依据技术标准要求实施原材料进厂检验和成品出厂检验；负责工艺管理，对生产车间进行日常工艺巡检和原材料消耗考核；负责计量管理，做好计量器具日常管理、周期检定和维修，负责计量标准考核的申报与现场评审；负责生产许可证、出口备案办理；负责名牌产品的培育和申报工作；负责公司证券日常管理工作，解答社会股东的咨询和建议，负责企业上市有关工作。 |
| 公司办公室 | 负责公司各级工作会议和股东大会、董事会、监事会等会议的会务组织、记录纪要和文件决议起草印发工作；负责公司年度工作总结计划和董事会、监事会年度工作报告的起草工作；做好收文管理和督办落实工作；负责公司印鉴、介绍信、营业执照、企业代码证、税务登记证和守合同重信用企业等相关证照的登记、变更、年审和日常管理工作；负责公司报刊征订、节假日放假安排及厂区值班人员安排等工作；负责公司对外接待工作；负责公司及各部门文件材料打印、复印；负责公司小车班的日常管理；负责公司档案室的日常管理。 |
| 工程部 | 负责对公司所属的建筑物、设备、能源环保设施进行技术改造，负责建筑维修、组织项目建设的技术方案可行性论证、设计项目的实施工作；负责设备的选型采购、安装指导、使用管理和维修报废等；负责生产所需的能源资源的指标申请、成本核算和缴费等；负责公司生产用房、厂区道路、厂区给排水系统的日常维护。 |
| 人力资源部 | 根据公司发展战略，制定人力资源发展规划和开发计划；负责公司各部门机构、岗位、人员及其职责的确定；负责建立公司绩效考评体系和薪酬体系并组织实施；负责编制公司人力资源招聘和培训计划并组织实施；负责人员的录用、调动和辞退；负责公司养老保险和劳动合同的管理；负责人力资源信息的统计、汇总和上报工作；负责组织员工参加职称考试申报工作。 |
| 行政科 | 负责公司办公用品、劳保卫生用品的采购发放；负责公司自管房和大会议室的管理；负责退休职工独生子女一次性补贴、职工上下班交通补贴和公司福利、纪念品的发放，以及独生子女托儿费、学杂费的报销；负责通讯宽带、班车租赁、绿化、垃圾清运、报刊杂志处理、下水道疏通、门帘窗帘安装等后勤保障工作。 |
（二）主要产品的生产流程
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公司主要产品为饼干及花生酱，其中饼干分为钙奶饼干及休闲饼干两类。以下为各典型产品的生产流程：
1、钙奶饼干生产流程图
2、休闲饼干生产流程图
3、花生原酱的生产流程图
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三、公司业务相关的关键资源情况
（一）公司产品技术
公司一直遵循销售是龙头、生产是基础、技术是保障的理念，在产品配方和包装技术上形成了自己的独特风格，并在此基础上不断推出新产品，均获得消费者良好口碑，奠定了公司在行业的产品优势和行业地位。
1、生产工艺
公司及子公司的主要产品钙奶饼干及花生酱的技术含量及工艺要求都较高，钙奶饼干的关键技术是其速溶性，花生酱的关键技术是其稳定性。公司依靠高标准的生产工艺要求及先进的生产管理制度，在生产过程中保持专注和创新，生产出经久不衰的高品质产品。在山东省食品工业协会举办的关于六大类食品感官评
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价中，公司“青食牌”钙奶饼干荣获2015年山东省焙烤行业感官质量金奖，“青食牌”花生酱荣获2015年山东省食品行业（调味品类）感官质量金奖。先进生产工艺同时也需要先进生产设备的保证。公司与国内设备生产企业紧密联系，使其按公司先进生产工艺需求开发设计生产设备。设备到位后，公司根据车间生产的实际情况对设备进行改良、调试，不但使新设备符合了公司生产流程的需要，也为优化产品生产工艺打好基础。
2、产品配方
公司及子公司产品配方沿用多年，严格符合国家标准，产品深受消费者喜爱。尤其是公司的核心产品钙奶饼干，结合其结构疏松、溶水性好、便于哺育的特点，使其能够始终保持“泡出来的好滋味”的特色，特别适合强化补充儿童和老年人易缺乏的营养成分，是历年来畅销不衰的驰名产品。
公司及子公司自成立以来始终与行业内领先的原料供应商建立长期、稳定的合作关系，确保了原料品质。
同时，公司及子公司在产品配方上持续保持市场敏感度，努力适应市场需求，不断将新技术应用于新产品研发上，从而进一步提高企业的核心竞争力。
3、包装技术和外观设计
多年来公司及子公司系列产品在包装形式和设计上形成了自己的独特风格，便于消费者识别。公司总结出一套成熟的产品包装技术应用于产品包装，并对包装供应商实行严格筛选，确保公司产品包装符合国家标准，把握好产品生产的最后一道关。与此同时公司聘请外部品牌策划团队，为公司品牌产品的外观进行整体策划，不定期对产品包装进行修改、调整，加深产品品牌的辨识度，吸引消费者购买。公司先后取得了两项包装盒的外观设计专利。
（二）主要无形资产和固定资产情况
1、土地使用权
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（1）截至本公开转让说明书签署日，青食股份及其子公司拥有的土地使用权如下：
| 序号 | 使用权人 | 使用权证号 | 座落 | 取得方式 | 面积(m2) | 日期 | 最近一期末的账面价值（元） | 用途 | 他项权利 |
| 1 | 青食股份 | 鲁（2017）青岛市不动产权第0014289号 | 云南路127号 | 出让 | 8,187.30 | 2066-12-19 | 5,628,832.42 | 工业 | 无 |
| 2 | 青食股份 | 鲁（2017）青岛市不动产权第0018092号 | 费县路148号 | 出让 | 2,004.80 | 2066-12-19 | 1,377,902.10 | 工业 | 无 |
| 3 | 青食股份 | 鲁（2017）青岛市不动产权第0013260号 | 李沧区四流中支路2号 | 出让 | 29,305.70 | 2066-12-19 | 11,865,577.81 | 工业 | 无 |
| 4 | 青食股份 | 青国用（95字）第10186号 | 屏东路2号 | 划拨 | 1,547.90 | 长期 | - | 住宅 | 无 |
| 5 | 青食股份 | 青国用（95字）第10187号 | 屏东路5号 | 划拨 | 1,471.40 | 长期 | - | 住宅 | 无 |
| 6 | 青食股份 | 青国用（95字）第10188号 | 辛家庄三小区A-10楼 | 划拨 | 2,312.30 | 长期 | - | 住宅 | 无 |
| 7 | 青食有限 | 鲁（2017）青岛市城阳区不动产权第0018194号 | 城阳区臻园路1号 | 出让 | 88,045.45 | 2050-03-07 | 3,633,700.00 | 工业 | 无 |
经主办券商核查：青食股份现有三宗住宅用划拨土地，是由历史原因形成的。上述三宗划拨土地上共有153套房产，为1991年建成的职工宿舍，其中118套房产已按照《青岛市公有住房出售暂行办法》的相关规定出售给个人，房产已经取得相关房屋产权证书，剩余35套房产现为团结户。现三宗划拨土地的土地使
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用权由尚未公房出售的35套房产所有权人青食股份与已公房出售的118套房产所有权人共用。
上述三宗划拨土地均已取得土地使用权证书。另外国土资源部2001年发布的《划拨用地目录》（国土资源部令[2001]第9号）规定了划拨用地的使用范围，其中第(十)项非营利性社会福利设施用地的第1项福利性住宅属于划拨用地范围。青食股份三宗划拨土地上共有153套房产，为1991年建成的职工宿舍，为福利性住宅，符合划拨用地范围。
根据《城市房地产管理法》第三十二条规定：“房地产转让、抵押时，房屋的所有权和该房屋占用范围内的土地使用权同时转让、抵押”。根据现行的国家土地政策，上述三宗住宅用划拨土地使用权由青食股份与公房出售的118套（已持有房地产权证的非团结户）所有人共用。因此，青食股份现阶段无法将35套房产所涉及的三宗划拨土地转为出让地。上述三宗划拨土地为住宅用地，即便日后政府将划拨土地收回，也不会对公司的正常生产经营造成影响。
公司绝大部分生产任务由子公司青食有限承担，上述三宗划拨土地均不是青食股份生产经营用地，如果出现被政府部门收回的情形，不会对公司的持续经营造成实质影响。目前，青食股份正在办理尚未公房出售的35套房产的不动产登记手续，待办结后，以解决青食股份三宗住宅用划拨土地问题。
另外，针对上述划拨土地，控股股东和实际控制人分别作出承诺：“我方协助青食股份规范尚未办理变更登记及未取得权属证书的房产，若发生青食股份及其控股子公司因房产被拆迁等情形，由此所造成青食股份及其控股子公司之一切费用开支及经营损失，控股股东、实际控制人将全额承担，以保证青食股份或其控股子公司不因此遭受任何损失。”
2017年5月17日青岛市城阳区城市规划建设局出具证明：“青岛青食有限公司自2015年1月1日至本证明开具之日，在我局管辖范围内未在建筑工程施工许可管理、工程质量、建筑安全监督等方面因重大违法违规受过行政处罚。”
2017年6月22日，城阳国土资源分局棘洪滩国土资源所出具证明：“青岛青食有限公司位于青岛市城阳区棘洪滩街道青大工业园内（城阳区臻园路1号），
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此地面积88045.45平方米，建筑面积14400.31平方米，房地产权证号为：鲁（2017）青岛市城阳区不动产权第0018194号，该公司在本辖区内无违反土地管理法律法规而受处罚”。
2017年7月13日，青岛市国土资源与房屋管理局出具证明：“青岛食品股份有限公司自2015年1月1日至2017年6月26日止，在其经营活动中能够遵守国家土地和房屋管理相关法律法规，我局未发现该公司因违反国家土地和房屋管理法律法规而受到我局重大行政处罚的情形。
（2）划拨土地面积占公司及子公司所有土地面积的比例
| 土地性质 | 划拨土地（共用） | 出让土地（独用） | 合计 |
| 土地面积（m2） | 5,331.6 | 127,543.25 | 132,874.85 |
| 占比 | 4.01% | 95.99% | 100.00% |
从上表可以看出，划拨土地面积占公司土地总面积的比例为4.01%，占比较低。
主办券商、律师认为：公司拥有三宗住宅用划拨土地系历史原因形成的，同时公司已成立专门工作小组积极解决划拨土地问题，且公司控股股东与实际控制人均已出具承诺，若发生上述土地被政府收回或者房产被拆迁等情形，由此所造成青食股份及其控股子公司之一切费用开支及经营损失，将由公司的控股股东与实际控制人全额承担。三宗划拨土地均不是公司的生产经营用地，不会对公司的持续经营造成实质影响。因此，主办券商、律师认为上述三宗住宅用划拨土地不会对本次挂牌构成实质性法律障碍。
2、房屋所有权
（1）截至本公开转让说明书签署日，公司及子公司已取得权属证书的房产如下：
| 序号 | 权利人 | 房产证号 | 坐落位置 | 建筑面（m2） | 登记时间 | 用途 |
| 1 | 青食股份 | 鲁（2017）青岛市不动产权第0014289号 | 云南路127号 | 12,783.77 | 1995-1-25 | 出租 |
| 2 | 青食股份 | 鲁（2017）青岛市不动产权第 | 市南区费县路148号 | 3,686.13 | 1998-2-23 | 出租 |
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| 序号 | 权利人 | 房产证号 | 坐落位置 | 建筑面（m2） | 登记时间 | 用途 |
| 0018092号 | ||||||
| 3 | 青食股份 | 鲁（2017）青岛市不动产第0071363号 | 李沧区四流中支路2号 | 16,273.1 | 2017-8-11 | 生产用 |
| 4 | 青食股份 | 青房公转字第280号 | 市南区辛家庄三小区A-10号 | 3,584.94 | 1991-9-10 | 住宅 |
| 5 | 青食有限 | 鲁（2017）青岛市城阳区不动产权第0018194号 | 城阳区臻园路1号 | 14,400.31 | 2001-3-27 | 生产用 |
| 6 | 青食股份 | 鲁（2017）青岛市不动产第0081768号 | 李沧区四流中支路2号 | 4,301.57 | 2017-9-19 | 生产用 |
2017年8月11日，公司已将房产证登记名称为“青岛食品厂”的位于四流中支路的青房自字第4084号和青房自字第2447号房产，完成了变更登记为“青岛食品股份有限公司”，不动产权编号为鲁（2017）青岛市不动产第0071363号。
2017年9月19日，公司已完成位于李沧区四流中支路2号的沧口花生酱新车间的房产证书登记工作，不动产权编号为鲁（2017）青岛市不动产第0081768号。
（2）截至本公开转让说明书签署日，公司没有完成变更登记及未取得权属证书的房屋情况如下：
| 类别 | 序号 | 权利人 | 座落地 | 建筑物名称 | 用途 | 解决进度 |
| 无证房产 | 1 | 青食股份 | 错埠岭三路56号 | 错埠岭三路56号6单元103户 | 住宅 出租 | 已协调房产部门和益青公司，整改方案正在实施中 |
| 2 | 错埠岭三路56号4单元202户 | |||||
| 3 | 错埠岭三路56号4单元502户 | |||||
| 4 | 错埠岭三路56号4单元602户 | |||||
| 5 | 青食股份 | 盐城路4号 | 盐城路4号A座中单元 | 网点房 出租 | 已协调华通集团，整改方案正在实施中 | |
| 6 | 盐城路4号A座西单元 | |||||
| 7 | 青食股份 | 延安路161号 | 延安路161号临街网点房 | 出租 |
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| 类别 | 序号 | 权利人 | 座落地 | 建筑物名称 | 用途 | 解决进度 |
| 8 | 延安路161号院内网点房 | |||||
| 9 | 青食有限 | 城阳区棘洪滩镇 | 饼干车间二期厂房 | 生产用 | 正在办理实施中 | |
| 10 | 综合楼 | 生产用 | ||||
| 11 | 标准车间厂房 | 生产用 | ||||
| 未变更权属人房产 | 12 | 公司 | 李沧区四流中支路2号 | 青房自字第2831号 | 生产用 | |
| 13 | 青岛食品厂 | 屏东路2号 | 青房自字第2725号 | 住宅 | 正在办理将剩余35套“团结户”房产从青房自字第2725号、2726号房产证分割出来的相关手续。 | |
| 14 | 青岛食品厂 | 屏东路5号 | 青房自字第2726号 | 住宅 |
1）未取得权属证明的生产用房产情况青食有限位于青岛市城阳区棘洪滩镇的饼干车间二期厂房、综合楼、标准车间厂房未办理房产证，主要是公司对房产证办理事项未引起重视所致，截至公开转让说明书签署之日，公司的子公司青食有限位于城阳区棘洪滩镇的三处房产已取得《建设工程规划许可证》、《建筑工程施工许可证》、《建筑工程竣工验收意见书》、《建设工程验收报告》、《竣工环境保护验收意见的函》等法律文件。按照青岛市城阳区不动产登记中心的要求，公司具备办理房屋竣工验收备案的条件，工作小组正在办理竣工验收备案和不动产登记证书相关手续。
2）未取得权属证明的非生产用房产情况公司位于错埠岭三路56号房产系益青公司根据青岛市房产管理局青政发[（97）128号]文件规定，为其下属的各企业职工统一购买的解困房，公司按照上述青政发[（97）128号]文件精神向益青公司缴纳了解困房购房款，应由益青公司组织其下属企业统一办理集体房产证；但鉴于1997年国家对解困房政策发生变化等原因，青食股份尚未取得相关产权证。益青公司正组织其下属各企业办理解困房的相关手续。公司已与实际控制人华通集团、房产管理部门分别取得沟通，共同协调解决该处房屋无产权证书的问题。
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公司位于市南区盐城路4号两处房产和市南区延安路161号两处房产系青岛钟表总公司未按期履行《执行和解协议》，公司履行担保义务为其偿还700万欠款，同时公司与青岛钟表总公司于2002年8月30日签订了《房屋转让合同》，由青岛钟表总公司将这四处房产以抵账的方式转让给公司，青食股份尚未取得房产证书。鉴于公司与青岛钟表总公司的实际控制人均为华通集团，公司已与实际控制人华通集团沟通，共同协调处理并解决该处房屋无产权证书的问题。
3）未变更权属登记房产情况
由于公司对房产证变更事项未引起重视所致，故一直未进行变更登记。
1992年11月，青岛食品厂改制为青食股份，但公司位于屏东路2号、屏东路5号部分房产（青房自字第2725号、青房自字第2726号）未办理所有权人名称的变更登记。因此，上述房产所有人仍登记在青岛食品厂名下，现青岛食品厂已经办理注销登记，其房产系由青食股份承继。
青食股份位于屏东路2号、屏东路5号、辛家庄三小区A-10号（公司已取得房产证，证书编号青房公转字第280号）的三处住宅用划拨土地上的房产（青房自字第2725号、青房自字第2726号、青房公转字第280号），为青食股份1991年建成的职工宿舍，共有153套房产，其中118套（非团结户）已按公房出售政策售给个人，剩余35套房产由于团结户原因，无法单独区分所有权而出售给个人。公司正在将剩余35套房产从原房产证上分割出来，分割后位于屏东路2号、屏东路5号的房产权利人将由“青岛食品厂”变更登记至“青食股份”名下。
“青房自字第2831号”的房产所有权人登记为日清国际食品有限公司；日清公司系经青岛市对外经济贸易委员会、青岛市计划委员会批准，由青岛食品厂与日本日清国际株氏会社于1986年共同出资设立的合资公司，其历经更名并经清算后注销；根据青岛市对外贸易经济合作局的备案的清算结果，青房自字第2831号房产归青食股份所有。
截至本公开转让说明书签署日，青食股份已将位于李沧区四流中支路2号的工业用划拨土地办理完成转出让手续，对坐落于上述土地的房产（青房自字第
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2831号），正在办理房产更名手续。针对上述房产，青食股份已向李沧区不动产登记中心递交变更登记申请材料，权属证书正在办理中。
4）控股股东、实际控制人的说明及承诺公司控股股东及实际控制人作出承诺：“协助青食股份规范尚未办理变更登记及未取得权属证书的房产，若发生青食股份及其控股子公司因房产被拆迁等情形，由此所造成青食股份及其控股子公司之一切费用开支及经营损失，控股股东、实际控制人将全额承担，以保证青食股份或其控股子公司不因此遭受任何损失”
2017年5月17日青岛市城阳区城市规划建设局出具证明：“青岛青食有限公司自2015年1月1日至本证明开具之日，在我局管辖范围内未在建筑工程施工许可管理、工程质量、建筑安全监督等方面因重大违法违规受过行政处罚。”
2017年6月22日，城阳国土资源分局棘洪滩国土资源所出具证明：“青岛青食有限公司位于青岛市城阳区棘洪滩街道青大工业园内（城阳区臻园路1号），此地面积88045.45平方米，建筑面积14400.31平方米，房地产权证号为：鲁（2017）青岛市城阳区不动产权第0018194号，该公司在本辖区内无违反土地管理法律法规而受处罚”
2017年7月13日，青岛市国土资源与房屋管理局出具证明：“青岛食品股份有限公司自2015年1月1日至2017年6月26日止，在其经营活动中能够遵守国家土地和房屋管理相关法律法规，我局未发现该公司因违反国家土地和房屋管理法律法规而受到我局重大行政处罚的情形。
5）为尽快解决公司多年来历史遗留的房产登记及变更问题，公司采取了以下整改措施：
“A.成立工作组
公司管理层及时总结了历史沿革中办理房产证书事项存在的问题、总结经验教训，并积极论证解决方案，并成立房产事项专门工作组，由公司总经理仲明担任组长，带领工作组成员逐项梳理了公司未完成变更登记及未取得权属证书的房产情况及历史原因，并与房产部门进行了积极沟通，补充完善了上述房产登
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记工作的相关手续材料。
B.拟定解决方案
（1）公司房产证号为青房自字第2725号、青房自字第2726号、青房公转字280号共登记有153套房产，其中118套房产已按相关规定出售给个人，剩余35套房产基于团结户原因，无法单独区分所有权而出售给个人的，公司正在办理剩余35套房产从房产证青房自字第2725号、2726号、青房公转字280号，分割出来的相关手续，公司将剩余35套房产的所有权由青岛食品厂变更为青食股份；截至公开转让书签署之日，公司正在办理剩余35套房产的产权变更分割登记事项。
（2）青房自字第2831号房产登记在日清国际食品有限公司名下，公司已根据岛市李沧区不动产交易中心的要求递交了产权人变更登记材料，正在办理将该等房产登记至鲁（2017）青岛市不动产第0013260号不动产产权证的工作。
（3）公司位于错埠岭三路56号房产系益青公司根据青岛市房产管理局青政发（97）128号文件规定，为其下属的各企业职工统一购买的解困房。益青公司正组织其下属各企业办理解困房的相关手续。公司已与实际控制人华通集团、房产管理部门分别取得沟通，共同协调解决该处房屋无产权证书的问题。
（4）公司位于市南区盐城路4号两处房产和市南区延安路161号两处房产系青岛钟表总公司以抵账的方式转让给公司，公司履行担保义务为其偿还700万欠款，并于2002年8月30日签订了《房屋转让合同》。鉴于公司与青岛钟表总公司的实际控制人均为华通集团，公司已与实际控制人华通集团沟通，共同协调处理并解决该处房屋无产权证书的问题。
（5）公司的子公司青食有限位于城阳区棘洪滩镇的三处房产已取得《建设工程规划许可证》、《建筑工程施工许可证》、《建筑工程竣工验收意见书》、《建设工程验收报告》、《竣工环境保护验收意见的函》等法律文件。按照青岛市城阳区不动产登记中心的要求，公司具备办理房屋竣工验收备案的条件，工作小组正在办理竣工验收备案和不动产登记证书相关手续。
C.实施解决方案的成果
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2017年1月至今，公司已先后完成：（1）子公司青食有限位于城阳区的三期巧克力厂房的不动产登记工作；（2）公司位于云南路127号工业厂房、公司位于费县路148号工业厂房、青食有限位于城阳区—期饼干厂房的房产证与土地证二证合一的不动产登记工作；（3）公司位于四流中支路的青房自字第4084号和青房自字第2447号房产权属人的变更登记工作；（4）2017年9月19日，公司已完成位于李沧区四流中支路2号的花生酱新车间的房产登记工作；（5）公司已向李沧区不动产登记中心提交青房自字第2831号房产的变更登记材料。根据《不动产登记暂行条例实施细则》第三十五条规定“申请国有建设用地使用权及房屋所有权首次登记的，应当提交下列材料：（一）不动产权属证书或者土地权属来源材料；（二）建设工程符合规划的材料；（三）房屋已经竣工的材料；（四）房地产调查或者测绘报告；（五）相关税费缴纳凭证；（六）其他必要材料。”和第三十七条规定“申请国有建设用地使用权及房屋所有权变更登记的，应当根据不同情况，提交下列材料：（一）不动产权属证书；（二）发生变更的材料；（三）有批准权的人民政府或者主管部门的批准文件；（四）国有建设用地使用权出让合同或者补充协议；（五）国有建设用地使用权出让价款、税费等缴纳凭证；（六）其他必要材料。”
经核查，公司已根据《不动产登记暂行条例实施细则》的规定实施整改方案，并针对需变更登记的房产向不动产登记中心递交申请材料，且整改方案切实可行，并已经取得成果。
6）房产权属的合法合规性
根据《城市房地产管理法》第六十条“国家实行土地使用权和房屋所有权登记发证制度”的规定，房屋所有权证书是城镇房屋权利归属的法定公示方法，是证明房屋所有权人合法取得房屋的所有权，全面行使占有、使用、收益和处分的权利并以此获得国家保护的有效凭证。根据《物权法》第九条规定：不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力；未经登记，不发生效力。第十七条规定：“不动产权属证书是权利人享有该不动产物权的证明。不动产权属证书记载的事项，应当与不动产登记簿一致；记载不一致的，除有证据证明不动产登记簿确有错误外，以不动产登记簿为准”。
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综上，青食股份未能及时变更以及办理房产权属证书的行为，存在认定上述房产的所有权未实际由青食股份享有的法律风险。但截至公开转让说明书签署之日，公司上述房产一直都为青食股份及子公司占用或使用，公司未变更及未办理房产证的房产不存在法律上的办理障碍。公司上述情形未被房产管理部门提出质疑，不存在房产权属争议和纠纷，并未实际影响公司持续生产和经营。公司已经成立工作组和整改方案专项解决上述房屋的权属变更登记和所有权证书事项，且解决方案已取得成果。
公司控股股东与实际控制人已出具承诺，若发生上述土地被政府收回抑或其上述房产被拆迁等情形，由此所造成青食股份及其控股子公司之一切费用开支及经营损失，由其全额承担，以保证青食股份或其控股子公司不因此遭受任何损失。
（3）未变更及未办理房产证的房产面积占青食股份及子公司所有房产面积的比例如下：
| 房产情况 | 未变更房产证 | 未办理房产证 | 所有房产 | ||||
| 生产经营用 | 非生产经营用 | 合计 | 生产经营用 | 非生产经营用 | 合计 | ||
| 面积（m2） | 8,509.59 | 856.75 | 9,366.34 | 16,190.00 | 1,919.27 | 18,109.27 | 82,505.43 |
| 占比 | 10.31% | 1.04% | 11.35% | 19.62% | 2.33% | 21.95% | 100.00% |
从上表可以看出，公司未办理房产证的房产（生产经营用）占公司所有房产总面积的比例为19.62%，主要因为公司对房产证办理事项未引起重视所致。截公开转书说明书签署之日，公司已经成立专门的工作小组，正积极办理当中，并承诺尽快解决上述问题。
公司部分房产虽存在正在办理权属变更登记以及未取得房屋所有权证书的情形，但该等房产且占公司房产建筑面积合计占比为33.33%，占比较小，且上述情形未被青岛市房产管理部门和青岛市城阳区城市规划建设局提出质疑，未发现存在房产权属争议和纠纷，未实际影响公司持续生产和经营。公司已经成立工作组，并制定专项整改方案解决上述房屋的权属变更登记和所有权证书事项，且实施解决方案已取得成果。同时公司控股股东与实际控制人已出具承诺，若因上述无证建筑被政府拆迁或收回而导致公司损失的，由其向公司予以全额补偿。
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因此，上述房产虽存在尚未办理权属变更和取得登记手续的情形，但未影响公司及其子公司对上述房屋的实际占有和使用，未对公司的持续性生产经营造成重大影响，上述情况不对本次挂牌构成实质性法律障碍，公司符合《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》规定的挂牌条件。
3、公司主要生产设备等重要固定资产使用情况
（1）主要固定资产
| 固定资产名称 | 固定资产原值（元） | 累计折旧（元） | 成新率（%） |
| 房屋建筑物 | 75,021,438.29 | 44,288,436.94 | 40.97 |
| 机器设备 | 53,387,224.31 | 36,839,585.67 | 31.00 |
| 运输设备 | 4,543,167.75 | 3,805,798.56 | 16.23 |
| 电子设备 | 2,060,223.55 | 1,852,272.85 | 10.09 |
| 办公设备 | 4,833,378.73 | 4,114,611.10 | 14.87 |
| 合计 | 139,845,432.63 | 90,900,705.12 | 35.00 |
公司生产经营主要固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及办公设备，截至2017年4月30日，公司固定资产账面价值为48,944,727.51元。
（2）截至2017年4月30日，本公司主要机器设备的情况如下
| 设备名称 | 台（套）数 | 取得方式 | 账面原值（元） | 账面净值（元） | 成新率（%） | 使用情况 |
| 威化饼干机 | 1 | 购买 | 4,819,674.42 | 144,590.23 | 3.00 | 在用 |
| 花生酱烤炉 | 1 | 购买 | 2,011,493.02 | 100,574.65 | 5.00 | 在用 |
| 花生酱关键设备 | 1 | 购买 | 1,257,153.22 | 37,714.60 | 3.00 | 在用 |
| 儿童营养花生酱设备 | 1 | 购买 | 1,149,732.22 | 34,491.97 | 3.00 | 在用 |
| 巧克力涂衣机 | 1 | 购买 | 1,123,272.40 | 33,698.17 | 3.00 | 在用 |
| 花生酱恒温库 | 1 | 购买 | 518,000.00 | 25,900.00 | 5.00 | 在用 |
| 自动灌装机 | 1 | 购买 | 450,000.00 | 22,500.00 | 5.00 | 在用 |
| 曲奇成型机 | 1 | 购买 | 444,444.44 | 342,407.36 | 77.04 | 在用 |
| 光选机 | 1 | 购买 | 433,880.00 | 13,016.40 | 3.00 | 在用 |
| 混合配料管理系统设备 | 1 | 购买 | 420,512.82 | 167,504.26 | 39.83 | 在用 |
截至2017年4月30日，青食有限主要机器设备的情况如下
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| 设备名称 | 台（套）数 | 取得方式 | 账面原值（元） | 账面净值（元） | 成新率（%） | 使用情况 |
| 1200饼干生产二线 | 1 | 购买 | 3,834,239.33 | 3,257,505.92 | 84.96 | 在用 |
| 1200饼干生产线 | 1 | 购买 | 2,875,130.48 | 872,122.88 | 30.33 | 在用 |
| 饼干生产线（新一线） | 1 | 购买 | 2,074,170.78 | 1,203,883.22 | 58.04 | 在用 |
| 包装机线 | 1 | 购买 | 1,775,000.01 | 1,508,010.49 | 84.96 | 在用 |
| 面粉罐装系统 | 1 | 购买 | 1,135,000.00 | 34,050.00 | 3.00 | 在用 |
| 饼干生产线(三线) | 1 | 购买 | 895,000.00 | 26,850.00 | 3.00 | 在用 |
| 一期燃气供汽系统 | 1 | 购买 | 789,263.75 | 333,134.93 | 42.21 | 在用 |
| 面粉油糖计量输送 | 1 | 购买 | 582,239.32 | 176,613.00 | 30.33 | 在用 |
| 锅炉内外管道 | 1 | 购买 | 563,356.10 | 16,900.68 | 3.00 | 在用 |
| 自动装箱系统 | 1 | 购买 | 478,632.48 | 308,119.83 | 64.38 | 在用 |
4、专利权
截至本公开转让说明书签署之日，公司及其子公司共拥有5项专利，分别为1项发明专利、2项实用新型和2项外观设计专利，无潜在纠纷，公司专利具体情况如下：
| 序号 | 专利权人 | 专利号 | 专利名称 | 类型 | 申请日 | 公告日 | 专利权期限 | 取得方式 |
| 1 | 青食有限 | ZL200610005502.9 | 一种饼干自动给料计量包装生产工艺 | 发明专利 | 2006-01-04 | 2009-01-07 | 20年 | 原始取得 |
| 2 | 青食股份 | ZL200920025607.X | 一种饼干包装输送设备中的变道装置 | 实用新型 | 2009-05-19 | 2010-09-08 | 10年 | 原始取得 |
| 3 | 青食有限 | ZL200920025608.4 | 一种饼干面团车下料槽盖开闭装置 | 实用新型 | 2009-05-19 | 2010-08-25 | 10年 | 原始取得 |
| 4 | 青食股份 | ZL201130021209.3 | 包装盒（威化巧克力） | 外观设计 | 2011-02-12 | 2011-06-29 | 10年 | 原始取得 |
| 5 | 青食股份 | ZL201330032553.1 | 包装盒 | 外观设计 | 2013-02-01 | 2013-06-05 | 10年 | 原始取得 |
5、商标权
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截至本公开转让说明书签署之日，青食股份共拥有13项商标，具体情况如下：
| 序号 | 注册号 | 商标名称或图案 | 核定使用类别 | 有效期 | 权利人 | 取得方式 |
| 1 | 1591143 | 第30类 | 2011年6月21日至2021年6月20日 | 青食股份 | 原始取得 | |
| 2 | 4714369 | 第29类 | 2008年3月7日至2018年3月6日 | 青食股份 | 原始取得 | |
| 3 | 4714368 | 第5类 | 2008年11月14至2018年11月13日 | 青食股份 | 原始取得 | |
| 4 | 3023645 | 第29类 | 2013年1月7日至2023年1月6日 | 青食股份 | 原始取得 | |
| 5 | 1591246 | 第29类 | 2011年6月21日至2021年6月20日 | 青食股份 | 原始取得 | |
| 6 | 3138193 | 第36类 | 2013年11月21至2023年11月20日 | 青食股份 | 原始取得 | |
| 7 | 3023644 | 第30类 | 2013年2月21日至2023年2月20日 | 青食股份 | 原始取得 | |
| 8 | 1506321 | 第29类 | 2011年1月14日至2021年1月13日 | 青食股份 | 原始取得 | |
| 9 | 1417660 | 第30类 | 2010年7月7日至2020年7月6日 | 青食股份 | 受让取得 | |
| 10 | 3462030 | 第30类 | 2014年9月28日至2024年9月27日 | 青食股份 | 受让取得 | |
| 11 | 17366521 | 第30类 | 2016年9月7日至2026年9月6日 | 青食股份 | 原始取得 |
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| 序号 | 注册号 | 商标名称或图案 | 核定使用类别 | 有效期 | 权利人 | 取得方式 |
| 12 | 19014460 | 第30类 | 2017年3月7日至2027年3月6日 | 青食股份 | 原始取得 | |
| 13 | 18506871 | 第30类 | 2017年1月14日至2027年1月13日 | 青食股份 | 原始取得 |
6、网络域名
截至本公开转让说明书签署之日，公司正在使用的域名如下：
| 序号 | 注册人 | 域名 | 申请日期 | 有效期日期 | 备案情况 |
| 1 | 青食股份 | www.qdfood.com.cn | 2001-09 | 长期 | 已备案 |
| 2 | 青食股份 | www.qdfood.com | 2001-09 | 长期 | 已备案 |
（三）业务许可与公司资质
| 序号 | 企业名称 | 证书名称 | 资质内容 | 证书编号 | 有效期 | 发证部门 |
| 1 | 青食股份 | 全国工业产品生产许可证 | 饼干 | QS370208010011 | 2013-2-11至2016-2-11 | 山东省质量技术监督局 |
| 2 | 青食股份 | 全国工业产品生产许可证 | 调味料 | QS370203070009 | 2013-2-11至2016-2-11 | 山东省质量技术监督局 |
| 3 | 青食股份 | 全国工业产品生产许可证 | 糖果制品 | QS370213010126 | 2013-2-11至2016-2-11 | 山东省质量技术监督局 |
| 4 | 青食股份 | 食品生产许可证 | 饼干、糖果制品、调味料 | SC11337021309689 | 2015-12-28至 2020-11-30 | 青岛市食品药品监督管理局 |
| 5 | 青食有限 | 食品生产许可证 | 糖果制品 | SC11337021400403 | 2021-04-26 | 青岛市食品药品监督管理局 |
| 6 | 青食有限 | 食品生产许可证 | 饼干 | QS370208011309 | 2017-12-22 | 青岛市食品药品监督管理局 |
| 7 | 青食股份 | 道路运输经营许可证 | 普通货运 | 鲁交运管许可青字370202000490 | 2017-8-29 | 青岛市道路运输管理局 |
| 8 | 青食股份 | 报关单位登记证书 | 进出口货物 | 3702950109 | 长期 | 青岛大港海关 |
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| 序号 | 企业名称 | 证书名称 | 资质内容 | 证书编号 | 有效期 | 发证部门 |
| 9 | 青食股份 | 出口食品生产企业备案证明 | 烘烤、裹衣花生、花生酱 | 3700/13025 | 2016-12-13至2020-12-12 | 山东出入境检验检疫局 |
| 10 | 青食有限 | 出口食品生产企业备案证明 | 面制品、巧克力果脯 | 3700/15116 | 2015-10-26至2019-10-25 | 山东出入境检验检疫局 |
（四）公司产品质量及食品安全认证
| 序号 | 企业名称 | 证书名称 | 证书编号 | 有效期 | 发证部门 |
| 1 | 青食股份 | ISO9001质量管理体系认证 | 00615Q20813R6M | 2015-6-26至2018-6-25 | 中质协质量保证中心 |
| 2 | 青食股份 | ISO14001环境管理体系认证 | 2015-6-24至2018-6-23 | 深圳市环通认证有限公司 | |
| 3 | 青食股份 | ISO22000食品安全管理体系认证 | 001FSMS1300272 | 2016-2-19至2019-3-5 | 中国质量认证中心 |
| 4 | 青食股份 | HACCP体系认证 | 001HACCP1300159 | 2016-2-19至2019-3-5 | 中国质量认证中心 |
| 5 | 青食股份 | 诚信管理体系认证 | 诚信管理体系认证 | 2014-8-27至2017-8-26 | 国家认证认可监督管理委员会认证认可技术研究所 |
（五）公司其他荣誉证书
| 序号 | 企业名称 | 证书名称 | 证书内容 | 发证日期 | 发证部门 |
| 1 | 青食股份 | 中国驰名商标 | 认定青岛食品股份有限公司使用在商标注册用商品和服务国际分类第30类糖果、饼干商品上的“青食及图”注册商标为驰名商标 | 2012-12-31 | 国家工商总局商标局 |
| 2 | 青食股份 | 企业信誉等级证书AAA | 信誉状况 | 2014-8-7 | 青岛市企业信誉认定委员会 |
| 3 | 青食股 | 荣誉证书 | 中国焙烤食品糖制品工业协会 | 2014-5 | 中国焙烤食品 |
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| 序号 | 企业名称 | 证书名称 | 证书内容 | 发证日期 | 发证部门 |
| 份 | 第五届理事会常务理事单位 | 糖制品工业协会 | |||
| 4 | 青食股份 | 青岛市著名商标证书 | 使用在饼干上注册号为3023644的“青食”商标为青岛市著名商标 | 2014-7 | 青岛市工商行政管理局 |
| 5 | 青食有限 | 荣誉证书 | “青食牌”钙奶饼干荣获2014年山东省焙烤食品行业产品感官质量金奖 | 2014-8 | 山东省食品工业协会 |
| 6 | 青食股份 | 荣誉证书 | 青食股份获山东省轻工业品牌综合竞争力典范企业 | 2014-8 | 山东省轻工业协会 |
| 7 | 青食股份 | 荣誉证书 | 青食股份被确认为山东省焙烤食品行业十大品牌企业 | 2014-8 | 山东省食品工业协会 |
| 8 | 青食股份 | 荣誉证书 | 青食股份在2012年度中国焙烤食品糖制品行业（饼干）十强企业评价活动中行业排名第八 | 2013-5-28 | 中国轻工业联合会/中国焙烤食品糖制品工业协会 |
| 9 | 青食股份 | 荣誉证书 | 青食股份荣获中国焙烤食品糖制品产业突出贡献企业 | 2013-5 | 中国焙烤食品糖制品工业协会 |
| 10 | 青食股份 | 荣誉证书 | 青食股份荣获全国轻工业卓越绩效先进企业（2014-2015年度） | 2016-5 | 中国轻工业联合会 |
| 11 | 青食股份 | 山东省著名商标证书 | 使用在饼干、糕点、米粉及巧克力上注册号为3023644的“青食及图”商标为山东省著名商标，有效期3年 | 2016-12 | 山东省工商行政管理局 |
（六）特许经营权
公司生产的产品不属于特许经营产品，不存在需取得特许经营权的情形。
（七）公司员工情况以及核心技术人员情况
1、员工情况
截至2017年4月30日，公司及其子公司共有员工750人，具体情况如下：
（1）岗位结构
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| 岗位名称 | 员工数量（人） | 占员工总数比例（%） |
| 生产人员 | 359 | 47.87 |
| 辅助生产人员 | 90 | 12.00 |
| 技术人员 | 49 | 6.53 |
| 销售人员 | 67 | 8.93 |
| 财务人员 | 17 | 2.27 |
| 管理人员 | 67 | 8.93 |
| 其他 | 101 | 13.47 |
| 合计 | 750 | 100.00 |
（2）教育程度
| 教育程度 | 员工数量（人） | 占员工总数比例（%） |
| 硕士及以上 | 5 | 0.67 |
| 本科 | 63 | 8.40 |
| 大专 | 98 | 13.00 |
| 高中及以下 | 584 | 77.93 |
| 合计 | 750 | 100.00 |
（3）年龄结构
| 年龄 | 员工数量（人） | 占员工总数比例（%） |
| 35周岁及以下 | 149 | 19.87 |
| 36～50周岁 | 353 | 47.07 |
| 51周岁以上 | 248 | 33.06 |
| 合计 | 750 | 100.00 |
2、公司执行社会保障制度、住房公积金制度情况
根据《劳动法》、《劳动合同法》等有关法律法规规定，本公司实行全员劳动合同制，公司为员工缴纳各类社会保险。青岛市社会保险事业局市南分局局于2017年5月18日出具《证明》：“经业务系统查询，青岛食品股份有限公司（社会登记号：3702007977）已办理了养老保险、工伤保险、生育保险、基本医疗五项社会保险的参保手续。以上保险截止2017年4月30日无欠费记录”。青岛市住房公积金管理中心市南管理处于2017年5月26日出具《证明》；“青岛食品股份有限公司已于2000年前在我处办理单位住房公积金缴存登记手续，并于2000年3月起逐月为单位员工缴付了截至2017年4月的住房公积金，
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未因违反住房公积金方面的法律、法规受到过我中心的处罚。”
3、核心技术人员情况
（1）公司核心技术人员基本情况如下：
| 序号 | 姓名 | 国籍 | 是否拥有境外永久居留权 | 身份证号码 |
| 1 | 赵先民 | 中国 | 否 | 37020219680824**** |
| 2 | 李伟军 | 中国 | 否 | 37020219640215**** |
公司核心技术人员简历如下：
1）赵先民，男，1968年8月24日出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于中国海洋大学，大专学历。主要工作经历：1988年11月至1992年11月，任青岛食品厂技术科担任科员；1992年12月至2003年5月，任青食股份技术部科员、科长；2003年6月至2014年8月，任青食股份企管部科长、副部长； 2014年8月至今，任青食股份企管部部长。
2）李伟军，男，1964年2月5日出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于华东理工大学，本科学历。主要工作经历：1980年11月至1992年12月，任青岛食品厂技术员；1993年1月至1996年12月，任青食股份助理工程师；1997年1月至2002年10月，任青食股份工程师；2002年11月至2009年8月，任青食股份高级工程师，设计主管；2009年9月至今任青食股份副总工程师。
（2）核心技术人员持股情况及近两年的变动情况
核心技术人员持股情况：
| 姓名 | 任职情况 | 持股情况 | 持股数量（股） | 持股比例（%） |
| 赵先民 | 企管部部长 | 直接持股 | 15,000.00 | 0.0451 |
| 李伟军 | 副总工程师 | 直接持股 | 1,100.00 | 0.0033 |
| 合计 | 16,100.00 | 0.0484 | ||
截至本公开转让说明书签署之日，公司核心技术人员近两年未发生重大变动。
（八）公司食品安全情况
在食品安全管理方面，公司引入了目前国际上被公认为控制食品安全最为先进、最为有效的管理模式HACCP管理体系和ISO22000食品安全管理体系。公
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司先后通过了GB/T 19001-2008 质量管理体系标准、GB/T22000-2005食品安全管理体系标准和HACCP认证，建立了一套完整的、文件化的质量与食品安全控制体系。公司成立了由公司领导、各部门负责人、技术骨干组成的食品安全小组，全面负责公司的食品安全管理，评审食品安全各项管理制度。每年还组织进行质量和食品安全管理体系的内部审核，确保了质量与食品安全管理体系的符合性和有效性，并不断持续改进。公司依据《食品安全法》，修订完善了各项食品安全管理制度，制定了严于国家标准和行业标准的企业内控标准。公司建立了供应商评价管理制度，将食品安全的监管引申到源头。对新供应商，依据评价准则进行现场评价，满足要求后，纳入公司合格供方名单，公司从合格供方名单中选择供应商采购原材料。同时，对供应商实施动态管理，每年年底依据供应商重新评价准则进行年度评价，严格筛选，优胜劣汰。公司在对每一种原材料从生物的、物理的、化学的三个方面进行风险分析的基础上，确定了原材料进厂检验的抽样方案和检验项目，并由检验部门实施批批检验，合格后再接收。对关系到消费者健康安全的花生原料的农残、黄曲霉指标、小麦粉的微生物指标，公司制定了严于国家标准的接收标准。公司生产场所、设备与设施、人员、制度、工艺按《食品安全法》和强制性食品安全标准的规定进行设计和配备。公司产品配方设计科学，符合国家相关法律法规和食品安全标准的要求，尤其是对食品添加剂的使用，制定了《食品添加剂管理制度》，专人管理，严格按GB2760标准规定的使用范围和使用量使用。对每一种产品，公司均制定了生产工艺操作规程和食品安全管理制度，并进行监督检查，确保了生产过程的食品安全。并对每一生产加工步骤，进行食品安全风险评估，确定了关键控制点。公司建立了配料记录，记录生产所使用的所有原辅料及配比，建立食品添加剂使用台帐及各关键工序参数记录，实现可追溯管理。公司检验检测技术努力向高技术化、速测化、便携化以及信息共享迈进。公司产品出厂前，依据公司制定的出厂检验制度和食品安全标准规定的出厂检验项目实施批批检验，检验合格后方可出厂。公司销售部门还借助ERP系统，依据《食品安全法》的要求，进一步健全
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了产品销售记录，明确产品流向。
公司建立了食品安全应急反应机制，明确各部门及其负责人的责任。
（九）公司安全生产情况
公司经核准的经营范围为：饼干、调味品（半固态）、糖果制品（巧克力及巧克力制品、代可可脂巧克力及代可可脂巧克力制品）（工业产品生产许可证有效期限以许可证为准）。本厂产品出口和本厂自用技术、设备、原材料的进出口业务；房屋租赁，来料加工，技术咨询服务；产品展销；货物和技术的进出口业务；批发兼零售预包装食品、散装食品、日用百货、礼品、工艺品；以下限分支机构经营：餐饮服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。子公司的生产经营范围详见本公开转让说明书“第一节基本情况”之“四、公司股本形成及变化”之“子公司、参股公司历史沿革及分公司基本情况”。
《安全生产许可证条例》第二条规定：“国家对矿山企业、建筑施工企业和危险化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品生产企业（以下统称企业）实行安全生产许可制度。企业未取得安全生产许可证的，不得从事生产活动”。根据公司及子公司的生产经营范围，公司及子公司不属于《安全生产许可证条例》规定的实行安全生产许可制度的企业范围，公司及子公司无需取得安全生产许可，公司及子公司也不属于应办理安全设施验收的企业范围。为贯彻“安全第一、预防为主”的方针，加强职工安全教育与培训工作，提高职工安全素质，提升企业安全管理水平，公司建立了《安全生产管理制度》，涵盖了为保障公司财产及人员安全所涉及的各方面，对消防安全、生产安全、治安安全、食品安全、安全事故处理应急预案、安全培训、安全检查、安全事故界定标准、安全隐患界定标准、安全责任等均进行了详细的规定。公司董事长为安全第一责任人，对安全工作负主要领导责任。公司政工部部长对全公司安全工作组织综合协调，贯彻安全生产方针、政策、检查和执行各项安全管理规章制度，负责安全宣传教育。
此外，公司制定了《安全生产事故隐患排查治理制度》规定了公司落实隐患排查治理工作各项要求的指导性方法和实施建议，通过公司获得的风险信息，实施隐患分级排查，使隐患排查点具体化，切实落实公司有关隐患排查治理的各项
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要求、指标，使公司安全生产主体责任更加明确，以达到持续提升企业本质安全水平，遏制各类安全生产事故的目的。
截至本公开转让说明书签署日，公司及子公司未发生因违反安全生产方面的法律、法规和规范性文件而受到重大行政处罚的情形。
根据青岛市李沧区安全生产监督管理局于2017年5月17日出具的证明，公司在报告期内生产经营过程中未发生安全生产伤亡事故，未受到相关行政处罚。
根据青岛市城阳区安全生产监督管理局于2017年5月8日出具的证明，公司子公司青岛青食有限公司在报告期内生产经营过程中未发生安全生产伤亡事故，未受到相关行政处罚。
（十）公司环境保护相关情况
公司属于食品制造行业，所属行业不属于高危险、重污染行业，在生产过程中不会产生废水、废气、噪声，只有蛋壳等少量固体废弃物。公司自创立以来注重环境保护，在生产上严格遵守国家有关环境保护的相关规定，严格按照ISO14001:2004环境管理体系标准规定。
截至2017年4月30日，青食股份及子公司青食有限已完工的工程项目环境保护相关情况如下：
1、花生酱生产车间改建项目
2003年1月21日，青岛市环境保护局作出《青岛市环境保护局关于青岛食品股份有限公司花生酱生产车间改建项目审批申请表的批复》（青环督字[2003]10号），批复具体内容为：“一、该项目位于四流中支路2号院内，建设4000平方米厂房，将厂区内现有花生酱生产线迁入，年加工花生酱6000吨。生产规模、产品种类及排污状况不变。根据国家建设项目环境保护管理有关法律、法规的规定，在现场勘察的基础上，经审查材料，我局同意该项目建设；二、项目建设须严格执行污染防治设施与主体工程“同时设计、同时施工、同时投入使用”的环保“三同时”制度。项目建成后需报我局验收，验收合格，方准投入使用。”
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2004年1月5日，青岛市环境保护局对该项目进行建设项目竣工环境保护验收，验收意见为：“该项目按我局的批复意见采取了污染防治措施，经监测污染物达标排放，同意该项目投入正式使用”。
2、锅炉房建设项目
2012年3月23日，青食股份向青岛市环境保护局提交《青岛市建设项目环境影响审批审批表》，申请锅炉房建设项目，建设地点：李沧区四流中支路2号；建设性质：新建；建筑面积40平方米，总投资100万元。2012年3月28日，青岛市环境保护局作出《关于青岛食品股份有限公司锅炉房环境影响的审批》（“青环李审［2012］34号”）。
2012年10月17日，青岛市环境保护局对该项目进行审批，审批意见为：
“该项目已按我局的批准意见采取了一定污染防治措施，验收合格，我局同意该项目投入正式使用”。
3、职工食堂项目
2012年4月20日，青食股份向青岛市环境保护局提交《青岛市建设项目环境影响审批审批表》，申请职工食堂建设项目，建设地点：李沧区四流中支路2号；建设性质：新建；建筑面积600平方米，总投资90万元，环保投资20万元。2012年4月28日，青岛市环境保护局作出《关于青岛食品股份有限公司锅职工食堂环境影响的审批》（“青环李审［2012］51号”）。
2012年5月25日，青岛市环境保护局对该项目进行审批，审批意见为：“该项目已按我局的批复意见采取了一定污染防治措施，验收合格，我局同意该项目投入正式使用”。
4、年产45,000吨食品项目
2011年9月28日，青岛市环境保护局城阳分局作出《青岛市环境保护局城阳分局关于青岛青食有限公司年产45,000吨食品项目环境影响报告表的批复》（青环城审[2011]320号），批复具体如下：“一、项目位于青岛市城阳区棘洪滩街道青大工业园仕园路11号，总投资1,000万元，占地面积133亩，建筑面积
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18,000平方米。项目主要从事饼干及其他焙烤食品的生产，年产量45,000吨。
二、项目在建设和运行管理中应严格落实以下要求：（一）生活污水经市政管网排水城区污水处理厂。废水排放执行《污水排入城镇下水道水质标准》（CJ343-2010）表1中B等级标准。（二）焙烤工序产生的天然气燃烧废气排放执行《工业窑炉大气污染物排放标准》（GB9078-1996）二级标准。（三）固定噪声源须合理布局，选用先进可靠的低噪声设备，并采取隔声、吸声、消声、减振等综合治理措施，厂界噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准。（四）按照国家有关规定，对固体废物进行分类收集、处理。三、项目须严格按照申报及批复内容建设，如有变更，须另行报批。四、项目建设须严格执行环境保护“三同时”制度。鉴于项目已经建成并投入使用，要求认真落实上述审批要求，接批复后一周内向我局申请验收。违反本规定要求的，承担相应环保法律责任。”
2012年5月16日，青岛市环境保护局城阳分局作出《青岛市环境保护局城阳分局关于青岛青食有限公司年产45,000吨食品项目竣工环境保护验收意见的函》（青环城验[2012]29号），现函复如下：“一、该项目位于青大工业园仕园路11号，总投资1,000万元，从事饼干及其他焙烤食品的生产，年产量45,000吨。
二、生活污水经市政管网进入城区污水处理厂；食堂油烟经油烟净化设施处理后高空排放；设备噪声采取隔声、消声等措施。三、青岛市环保局城阳分局环境监测站提供的《青岛青食有限公司项目竣工验收监测结果报告》（青环城验（监）字2011第072号）表明：烟气黑度、烟尘排放浓度符合《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）表2中二级标准。厂界噪声各监测值符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类区标准。四、废抹布等危险废物由有资质单位处理。五、工程环境保护手续齐全，落实了环评及批复提出的各项环保措施和要求，主要污染物达标排放，工程竣工环境保护验收合格。”
5、巧克力制品生产车间
2012年11月30日，青岛市城阳区发展和改革局作出《青岛市城阳区发展和改革局关于青岛青食有限公司年产2800吨巧克力制品项目备案有关问题的通知》（青城发改投资函[2012]163号），通知青食有限持该备案通知办理土地、城
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市规划、施工许可、环评、安全生产等相关手续。
2013年3月19日，青岛市环境保护局城阳分局作出《青岛市环境保护局城阳分局关于青岛青食有限公司年产2800吨巧克力制品项目环境影响报告表的批复》（青环城[2013]103号），批复内容为：“经研究，该项目符合国家产业政策，在落实环境影响报告表提出的各项环境保护措施后，污染物可达标排放。因此，青岛市环境保护局城阳分局同意青食有限按照报告表中所列建设项目的性质、规模、地点、采用的工艺、环境保护措施进行项目建设。”2013年4月15日，青岛市城阳区城市规划建设局作出《建设工程规划审查函复意见书》（青城规函业字[2013]0097号），函复意见如下：“一、建设单位：
青岛青食有限公司；二、建设项目：年产2800吨巧克力制品项目（新建生产厂房）；三、建设位置：青岛市城阳区仕园路11号；四、建设规模：4,160.6平方米。”
2014年8月18日，青岛市李沧区安全生产监督管理局下发了“年产2800吨巧克力制品项目”建设项目安全设施“三同时”备案登记表，同意青食有限建设年产2800吨巧克力制品项目。
2017年3月13日，青岛市环境保护局城阳分局作出《青岛市环境保护局城阳分局关于青岛青食有限公司年产2800吨巧克力制品项目竣工环境保护验收意见的函》（青环城验[2017]020号），函复如下：“该项目位于城阳区青大工业园仕园路11号原厂区内，总投资1,480万元，已按环保要求建成一座4,160.6平方米生产车间，项目主要从事巧克力制品生产，年产2,800吨。项目主要采取的污染防治措施，无清洗废水，生活污水经管网进入城区污水处理厂，噪声源布局合理，选用先进可靠的低噪声设备。工程环保手续齐全，落实了环评及批复提出的各项环保措施和要求，主要污染物达标排放，工程竣工环境保护验收合格。”
公司已投产的建设项目均已取得“三同时”验收等批复文件，公司及子公司的日常生产经营遵守相关的环保规定，日常环保运营合法合规；报告期内，公司及子公司未因违反环保法律法规受到行政主管部门行政处罚。
综上，青食股份及其下属子公司报告期内的工程项目履行了环保的相关手续，
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符合全国股转系统公司及相关环保规定的要求。
四、公司主营业务相关情况
（一）公司业务收入构成及主要产品销售情况
1、按业务性质分类
单位：元
| 业务性质 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |||
| 销售收入 | 占比（%） | 销售收入 | 占比（%） | 销售收入 | 占比（%） | |
| 主营业务收入 | 143,915,077.95 | 98.79 | 416,998,707.87 | 98.83 | 382,714,056.04 | 98.04 |
| 其他业务收入 | 1,759,037.19 | 1.21 | 4,922,530.58 | 1.17 | 7,645,065.41 | 1.96 |
| 营业收入 | 145,674,115.14 | 100.00 | 421,921,238.45 | 100.00 | 390,359,121.45 | 100.00 |
公司主营业务为烘焙类产品的研发、生产及销售，主要产品包括饼干、花生酱及巧克力制品等。报告期内，公司主营业务收入主要来源于钙奶饼干、休闲类饼干、花生酱、豆馅等。2015年度、2016年度和2017年1-4月，公司主营业务收入占营业收入的比重分别为98. 04%、98.83%和98.79%，主营业务突出。
2、按主营业务产品分类
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |||
| 收入 | 占比（%） | 收入 | 占比（%） | 收入 | 占比（%） | |
| 饼干 | 119,311,577.95 | 82.90 | 348,558,692.13 | 83.59 | 315,404,056.04 | 82.41 |
| 花生酱 | 21,003,500.56 | 14.59 | 60,170,007.87 | 14.43 | 59,259,999.91 | 15.48 |
| 其他 | 3,599,999.44 | 2.50 | 8,270,007.87 | 5.17 | 8,050,000.09 | 2.10 |
| 合计 | 143,915,077.95 | 100.00 | 416,998,707.87 | 100.00 | 382,714,056.04 | 100.00 |
公司的主要产品为饼干、花生酱和其他食品，其中，饼干主要包括钙奶饼干和休闲类饼干。
报告期内，饼干类产品为公司主要产品，2015年、2016年、2017年1-4月，饼干收入分别为315,404,056.04元、348,558,692.13元、119,311,577.95元，占当
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期主营业务收入的比例分别为82.41%、83.59%、82.90%，饼干类产品收入占比较大。
3、按地区分类
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 境内 | 127,701,449.77 | 368,784,076.90 | 334,817,646.10 |
| 其中：省内 | 120,843,881.18 | 348,995,821.55 | 315,784,958.54 |
| 省外 | 6,857,568.59 | 19,788,255.35 | 19,032,687.56 |
| 境外 | 16,213,628.18 | 48,214,630.97 | 47,896,409.94 |
| 合计 | 143,915,077.95 | 416,998,707.87 | 382,714,056.04 |
公司的产品主要在境内市场销售，2015年、2016年、2017年1-4月公司境内市场收入分别为334,817,646.10元、368,784,076.90元、127,701,449.77元，占主营业务收入的比重分别为87.49%、88.44%、88.73%。
公司的花生酱产品主要销往国外市场，2015年、2016年、2017年1-4月公司国外市场收入分别为47,896,409.94元、48,214,630.97元、16,213,628.18元，占主营业务收入的比重分别为12.51%、11.56%、11.27%。
报告期内，公司产品境内销售主要集中于山东地区，2015年、2016年、2017年1-4月，山东地区销售收入分别占境内市场销售收入的94.32%、94.63%、94.63%。2016年度，山东地区销售收入较2015年度增长33,210,863.01元，增长幅度10.52%。公司合理分配营销资源，深耕省内市场，同时公司也不断加强经销商网络的建设，提高省外销售规模，为公司业务的持续健康发展提供支撑。
4、按销售模式分类
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 区域经销代理 | 105,028,373.17 | 72.98 | 293,799,683.16 | 70.46 | 268,921,874.95 | 70.27 |
| KA（关键客户） | 30,377,448.62 | 21.11 | 95,087,021.90 | 22.80 | 84,870,082.08 | 22.18 |
| 网络销售 | 1,792,195.66 | 1.25 | 3,566,505.55 | 0.86 | 1,843,371.65 | 0.48 |
| OEM | 6,717,060.50 | 4.67 | 24,545,497.26 | 5.89 | 27,078,727.36 | 7.08 |
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| 合计 | 143,915,077.95 | 100.00 | 416,998,707.87 | 100.00 | 382,714,056.04 | 100.00 |
公司产品的销售模式主要包括区域经销代理模式、KA客户模式、网络销售模式和OEM模式四种，其中以区域经销代理模式为主，2015年度、2016年度、2017年1-4月，区域经销代理模式占主营业务收入的比重分别为70.27%、70.46%、
72.98%，经销商销售收入占比稳定。报告期内，公司不断开拓和维护KA客户，2015年度、2016年度，公司KA客户销售收入分别实现84,870,082.08元、95,087,021.90元，2016年KA客户销售收入较2015年度增长12.04%。
按公司经销商的性质分类可分为法人与个体工商户，主要情况如下：
| 项目 | 2015年度 | 2016年度 | 2017年1-4月 | |
| 法人 | 数量占比 | 79.87% | 85.00% | 87.94% |
| 销售金额占比 | 75.85% | 79.90% | 84.00% | |
| 个体工商户 | 数量占比 | 20.13% | 15.00% | 12.06% |
| 销售金额占比 | 24.15% | 20.10% | 16.00% | |
公司通过在区域市场选定优质的经销商，配合公司开展区域市场开发、维护、和销售等工作。报告期内，公司经销商按性质可以分为法人和个体工商户，其中法人占比较大，主要为商贸公司、食品批发公司、物流配送公司等，2015年、2016年、2017年1-4月，法人数量占比分别为79.87%、85%、87.94%。个体工商户主要包括批发部、食品商行、经销部、粮油店等，随着我国税收制度的逐渐完善，个体工商户占比逐年降低。
报告期内，公司经销商的变动情况：
单位（家）
| 项目 | 2016年度 | 2017年1-4月 | |
| 法人 | 总数 | 136 | 124 |
| 上年存续 | 106 | 111 | |
| 本年新进 | 30 | 13 | |
| 同比去年已退出的 | 17 | 25 | |
| 个体工商户 | 总数 | 24 | 17 |
| 上年存续 | 19 | 13 | |
2-1-113
| 本年新进 | 5 | 4 |
| 同比去年已退出的 | 12 | 11 |
公司2015年度、2016年度及2017年1-4月经销商个数分别为154家、160家、141家，公司主要经销商稳定，变动不大。经销商与公司及控股股东不存在关联关系。
（二）公司报告期内前五大客户情况
公司2015年度、2016年度、2017年1-4月前五大客户合计销售额占当期全部营业收入比例合计为21.24%、21.86%、19.15%，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东均未在上述前五大客户中占有权益。
| 年度 | 序号 | 客户名称 | 主营业务收入（元） | 销售模式 | 占全部营业收入比例（%） |
| 2017年1-4月 | 1 | 家家悦集团股份有限公司 | 7,929,225.64 | KA | 5.44 |
| 2 | 山东潍坊百货集团股份有限公司 | 6,048,654.44 | KA | 4.15 | |
| 3 | 杨成志 | 4,711,914.10 | 经销商 | 3.23 | |
| 4 | 即墨市丰义兴食品商行 | 4,700,691.20 | 经销商 | 3.23 | |
| 5 | 青岛福兴祥物流有限公司 | 4,499,003.96 | KA | 3.09 | |
| 合计 | 27,889,489.34 | 19.15 | |||
| 年度 | 序号 | 客户名称 | 主营业务收入（元） | 销售模式 | 占全部营业收入比例（%） |
| 2016年 | 1 | 家家悦集团股份有限公司 | 26,368,213.25 | KA | 6.25 |
| 2 | （菲律宾CQ公司） | 18,020,861.18 | OEM | 4.27 | |
| 3 | 青岛福兴祥物流有限公司 | 16,545,073.68 | KA | 3.92 | |
| 4 | 山东潍坊百货集团股份有限公司 | 16,094,057.42 | KA | 3.81 | |
| 5 | 即墨市丰义兴食品商行 | 15,189,149.32 | 经销商 | 3.60 | |
| 合计 | 92,217,354.85 | 21.86 | |||
| 年度 | 序号 | 客户名称 | 主营业务收入（元） | 销售模式 | 占全部营业收入比例（%） |
| 2015年 | 1 | 家家悦集团股份有限公司 | 24,347,961.47 | KA | 6.24 |
| 2 | 青岛福兴祥物流有限公司 | 15,343,496.70 | KA | 3.93 | |
| 3 | 即墨市丰义兴食品商行 | 14,680,753.28 | 经销商 | 3.76 | |
| 4 | 杨成志 | 14,389,123.99 | 经销商 | 3.68 | |
2-1-114
| 5 | （菲律宾CQ公司） | 14,141,369.67 | OEM | 3.62 |
| 合计 | 82,902,705.11 | 21.24 | ||
COMMODITY QUEST INC（菲律宾CQ公司），位于菲律宾马尼拉市，是菲律宾国内规模较大食品公司，主要从事进口马铃薯淀粉、木薯淀粉、玉米淀粉、麦芽糊精、玉米糖浆、无水葡萄糖、花生酱、葡萄糖等产品，主要从公司采购花生酱，已经与公司合作十多年，合作较为稳定。
（三）公司主要产品的原材料、能源情况及报告期内前五大供应商情况
1、主要产品的原材料、能源情况
报告期内，公司产品的原材料主要包括面粉、花生米、白砂糖、花生油、棕榈油、奶粉和鸡蛋等，主要使用的能源是电、天然气、蒸汽等，各类成本占比如下：
| 营业成本构成 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |||
| 金额（元） | 占比（%） | 金额（元） | 占比（%） | 金额（元） | 占比（%） | |
| 直接材料 | 84,363,276.24 | 81.54 | 239,503,404.82 | 80.98 | 217,685,982.29 | 80.41 |
| 直接人工 | 10,457,739.79 | 10.11 | 31,725,140.12 | 10.73 | 30,914,503.19 | 11.42 |
| 制造费用 | 8,635,637.07 | 8.35 | 24,534,952.59 | 8.30 | 22,108,743.04 | 8.17 |
| 其中：电费 | 1,867,291.37 | 21.62 | 5,511,730.26 | 22.46 | 7,211,520.69 | 32.62 |
| 折旧 | 3,161,756.04 | 36.61 | 9,234,430.06 | 37.64 | 6,108,697.31 | 27.63 |
| 天然气 | 1,368,193.05 | 15.84 | 5,647,851.74 | 23.02 | 3,111,476.09 | 14.07 |
| 蒸汽 | 1,006,071.61 | 11.65 | 1,859,089.42 | 7.58 | 1,744,915.95 | 7.89 |
| 合计 | 103,456,653.10 | 100.00 | 295,763,497.53 | 100.00 | 270,709,228.52 | 100.00 |
公司2015年、2016年、2017年1-4月份营业成本分别为270,709,228.52元、295,763,497.53元、103,456,653.10元。报告期内公司营业成本主要由直接材料、直接人工、制造费用构成，公司营业成本构成基本保持稳定，其中占比最高的是直接材料，2015年、2016年、2017年1-4月份直接材料占营业成本的比例分别为80.41%、80.98%、81.54%，随着原材料价格的波动，直接材料的占比略有增加。
报告期公司营业成本中直接人工与制造费用金额呈上升趋势，主要原因是：
2-1-115
①2016年公司生产人员数量与工资水平均较2015年增加，导致公司直接人工成本上升；②随着公司生产规模的扩大，公司新增生产设备较多，制作费用中折旧和天然气消耗支出较多。其中2016年制造费用中电费消耗低于2015年电费消耗，主要是因为2015年下半年公司为节省动力消耗，降低成本，公司逐步淘汰了电烤1000饼干生产线，更新为1200型天然气饼干生产线，导致天然气消耗量增加，电量消耗减少。
2015年、2016年、2017年1-4月份直接材料的主要构成情况如下：
| 直接材料成本构成 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |||
| 金额（元） | 占比（%） | 金额（元） | 占比（%） | 金额（元） | 占比（%） | |
| 面粉 | 24,571,104.32 | 29.13 | 68,521,254.40 | 28.61 | 63,468,505.63 | 29.16 |
| 花生米 | 14,114,150.52 | 16.73 | 38,884,654.62 | 16.24 | 36,128,236.92 | 16.60 |
| 白砂糖 | 12,621,576.45 | 14.96 | 32,675,123.22 | 13.64 | 27,291,756.65 | 12.54 |
| 花生油 | 6,323,062.24 | 7.50 | 20,736,245.26 | 8.66 | 17,772,486.10 | 8.16 |
| 棕榈油 | 2,812,087.16 | 3.33 | 6,441,104.83 | 2.69 | 5,000,535.32 | 2.30 |
| 奶粉 | 3,187,848.75 | 3.78 | 8,182,395.17 | 3.42 | 7,431,013.71 | 3.41 |
| 鸡蛋 | 1,200,432.44 | 1.42 | 4,747,399.34 | 1.98 | 4,739,582.93 | 2.18 |
| 包材 | 8,740,446.91 | 10.36 | 25,315,274.31 | 10.57 | 23,421,\\547.29 | 10.76 |
| 其他 | 10,792,567.45 | 12.79 | 33,999,953.67 | 14.20 | 32,432,317.74 | 14.90 |
| 合计 | 84,363,276.24 | 100.00 | 239,503,404.82 | 100.00 | 217,685,982.29 | 100.00 |
公司产品的直接材料主要包括面粉、花生米、白砂糖、花生油、棕榈油、奶粉、鸡蛋和包装等材料。其中报告期内，直接材料成本中白砂糖占比持续增加，主要受白砂糖采购价格逐年增加导致。
2、公司报告期内前五大供应商情况
2015年度、2016年度、2017年1-4月公司前五大供应商合计采购额占当期采购总额比例合计为48.84%、43.34%、44.00%。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东均未在上述前五大供应商中占有权益。
| 年度 | 序号 | 供应商名称 | 采购金额（元） | 占当期采购总额比例（%） |
| 2017年1-4月 | 1 | 青岛天祥食品集团金喜燕制粉有限公司 | 10,229,786.67 | 12.27 |
| 2 | 青岛千蚨彩农产品有限公司 | 8,750,000.00 | 10.49 |
2-1-116
| 3 | 山东中糖物流有限公司 | 6,525,641.03 | 7.83 | |
| 4 | 山东亿旺商贸有限公司 | 5,837,606.84 | 7.00 | |
| 5 | 青岛品品好食品发展有限公司 | 5,341,931.11 | 6.41 | |
| 合计 | 36,684,965.64 | 44.00 | ||
| 年度 | 序号 | 客户名称 | 采购金额（元） | 占当期采购总额比例（%） |
| 2016年 | 1 | 青岛天祥食品集团金喜燕制粉有限公司 | 32,090,052.65 | 12.89 |
| 2 | 山东中糖物流有限公司 | 27,658,974.36 | 11.11 | |
| 3 | 青岛千蚨彩农产品有限公司 | 20,995,878.21 | 8.44 | |
| 4 | 青岛品品好食品发展有限公司 | 15,376,255.56 | 6.18 | |
| 5 | 江阴市申凯塑料包装有限公司 | 11,745,249.23 | 4.72 | |
| 合计 | 107,866,410.00 | 43.34 | ||
| 年度 | 序号 | 客户名称 | 采购金额（元） | 占当期采购总额比例（%） |
| 2015年 | 1 | 青岛天祥食品集团金喜燕制粉有限公司 | 32,405,849.49 | 15.20 |
| 2 | 山东中糖物流有限公司 | 26,844,956.41 | 12.59 | |
| 3 | 青岛品品好食品发展有限公司 | 17,511,927.44 | 8.21 | |
| 4 | 青岛千蚨彩农产品有限公司 | 15,064,055.56 | 7.06 | |
| 5 | 江阴市申凯塑料包装有限公司 | 12,310,896.58 | 5.77 | |
| 合计 | 104,137,685.47 | 48.84 | ||
（四）报告期内对持续经营有重大影响的业务合同及履行情况
报告期内对公司持续经营有重大影响的业务合同及履行情况如下：
1、主要采购合同
| 序号 | 签订时间 | 采购方 | 供应商 | 金额（万元） | 标的 | 截止本说明书签署日进展 |
| 1 | 2017-02-06 | 青食股份 | 兴城市德泰花生有限公司 | 618.00 | 花育23号花生米 | 履行完毕 |
| 2 | 2016-10-24 | 青岛千蚨彩农产品有限公司 | 285.00 | 白沙花生米 | 履行完毕 | |
| 3 | 2016-05-16 | 青岛千蚨彩农产品有限公司 | 224.00 | 东北大花生米 | 履行完毕 | |
| 4 | 2016-01-01 | 山东中糖物流有限公司 | 框架协议，价格随行就市 | 白砂糖 | 履行完毕 | |
| 5 | 2015-04-02 | 青岛万福集团股 | 512.50 | 东北大花生米 | 履行完毕 |
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| 序号 | 签订时间 | 采购方 | 供应商 | 金额（万元） | 标的 | 截止本说明书签署日进展 |
| 份有限公司 | ||||||
| 6 | 2015-04-02 | 青岛千蚨彩农产品有限公司 | 717.50 | 东北大花生米 | 履行完毕 | |
| 7 | 2017-1-1 | 青食有限 | 青岛品品好食品发展有限公司 | 框架协议，价格随行就市 | 面粉 | 正在履行 |
| 8 | 2017-1-1 | 青岛天祥食品集团金喜燕制粉有限公司 | 框架协议，价格随行就市 | 饼干专用粉 | 正在履行 | |
| 9 | 2016-4-1 | 江阴市申凯塑料包装有限公司 | 框架协议，按订单产品规格定价 | 包装 | 履行完毕 | |
| 10 | 2016-1-1 | 青岛天祥食品集团金喜燕制粉有限公司 | 4,056.00 | 饼干专用粉 | 履行完毕 | |
| 11 | 2015-1-1 | 青岛品品好制粉有限公司 | 框架协议，价格随行就市 | 面粉 | 履行完毕 | |
| 12 | 2015-1-1 | 青岛天祥食品集团金喜燕制粉有限公司 | 框架协议，价格随行就市 | 饼干专用粉 | 履行完毕 |
2、主要销售合同
（1）境内销售合同
| 序号 | 签订日期 | 合同标的型号 | 金额（元） | 客户 | 履行情况 |
| 1 | 2016-8-1 | 钙奶饼干、高钙、全麦饼干等 | 框架协议，未约定具体购销金额 | 山东家家悦集团股份有限公司 | 履行完毕 |
| 2 | 2016-1-3 | 钙奶饼干、高钙、全麦饼干等 | 17,000,000.00 | 杨成志 | 履行完毕 |
| 3 | 2016-1-1 | 钙奶饼干、高钙、全麦饼干等 | 17,200,000.00 | 即墨市丰义兴食品商行 | 履行完毕 |
| 4 | 2016-1-1 | 钙奶饼干、高钙、全麦饼干等 | 10,000,000.00 | 诸城市春风商贸有限公司 | 履行完毕 |
| 5 | 2016-1-1 | 钙奶饼干、高钙、全麦饼干等 | 框架协议，未约定具体购销金额 | 山东潍坊百货集团股份有限公司 | 履行完毕 |
| 6 | 2016-1-1 | 钙奶饼干、高钙、全麦饼干等 | 10,000,000.00 | 山东新星集团有限公司 | 履行完毕 |
| 7 | 2016-1-1 | 钙奶饼干、高钙、 | 10,600,000.00 | 青岛中泽商业 | 履行完毕 |
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| 序号 | 签订日期 | 合同标的型号 | 金额（元） | 客户 | 履行情况 |
| 全麦饼干等 | 物流有限公司 | ||||
| 8 | 2015-1-1 | 钙奶饼干、高钙、全麦饼干等 | 框架协议，未约定具体购销金额 | 山东家家悦集团有限公司 | 履行完毕 |
| 9 | 2015-1-1 | 钙奶饼干、高钙、全麦饼干等 | 10,000,000.00 | 即墨市丰义兴食品商行 | 履行完毕 |
（2）境外销售合同
| 序号 | 签订日期 | 合同标的型号 | 金额（美元） | 数量（MTS） | 客户 | 履行情况 |
| 1 | 2017-03-01 | PEANUT BUTTER | 1,376,140.00 | 535.45 | HEINZ WATTIE’S LIMITED（新西兰亨氏公司） | 正在履行 |
| 2 | 2016-12-06 | PEANUT PASTE IN BULK CONTAINER | 2,736,000.00 | 1,216.00 | COMMODITY QUEST,INC.（菲律宾CQ公司） | 正在履行 |
| 3 | 2016-10-01 | PEANUT BUTTER | 3,744,000.00 | 1,600.00 | DMFC(AUSTRALIA)PTY LTD.（澳大利亚DMFC公司） | 正在履行 |
| 4 | 2015-12-16 | PEANUT PASTE IN BULK CONTAINER | 2,556,640.00 | 1,102.00 | COMMODITY QUEST,INC. （菲律宾CQ公司） | 履行完毕 |
3、主要委托加工合同
| 序号 | 签订日期 | 合同标的型号 | 金额（万元） | 数量 | 供应商 | 履行情况 |
| 1 | 2016-04-15 | 鸡蛋挂面、龙须挂面等 | 框架协议、未约定具体金额 | 100吨 | 青岛天祥食品集团金喜燕制粉有限公司 | 履行完毕 |
| 2 | 2016-01-25 | 麦芯粉、饺子粉 | 框架协议、未约定具体金额 | 5000袋 | 青岛天祥食品集团金喜燕制粉有限公司 | 履行完毕 |
| 3 | 2016-01-01 | 红豆馅 | 86 | 100吨 | 青岛绿友制馅有限公司 | 履行完毕 |
| 4 | 2016-01-01 | 芝麻香油 | 17.02 | 500箱 | 上海三添食品有限公司 | 履行完毕 |
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| 序号 | 签订日期 | 合同标的型号 | 金额（万元） | 数量 | 供应商 | 履行情况 |
| 5 | 2015-01-20 | 芝麻香油 | 17.02 | 500箱 | 上海三添食品有限公司 | 履行完毕 |
4、主要房屋租赁合同
（1）主要对外出租合同
| 序号 | 出租方 | 承租方 | 房屋位置 | 建筑面积（m2） | 平均租金（元） | 租赁期限 |
| 1 | 青食股份 | 青岛圣博华康创意策划管理有限公司 | 青岛市市南区云南路127号内（含设备：10KV、1600KVA变电设备一套、电梯5台、1.5t/h蒸汽采暖循环水换热设备一套） | 15000 | 2,357,000.00 | 2021.6.30 |
（2）主要承租合同
| 序号 | 出租方 | 承租方 | 房屋位置 | 建筑面积（m2） | 年租金（万元） | 租赁期限 | 房产证号 |
| 1 | 青岛市华侨旅游侨汇服务公司商务酒店 | 青食股份 | 青岛市香港西路77号一层1户 | 150 | 10.00 | 2017.11.30 | 青房地权市字第200973854号 |
五、商业模式
公司的商业模式是：立足于烘焙行业中的饼干行业，基于多年积累的饼干生产工艺流程、技术及人才，通过成熟稳定的销售渠道销售给客户，凭借公司产品的品质优势及品牌优势，获取稳定可观的利润率。其中，公司子公司青食有限承担公司的主要产品的生产职能，产品销售由公司统一负责。报告期内，公司及子公司的主要经营模式稳定，影响经营模式的关键因素未
2-1-120
发生重大变化，预计未来公司及子公司的经营模式不会发生重大变化。
（一）采购模式
每月月底，公司采购部根据生产部下发的下一月份生产计划制定下一月份的采购计划，报本部门主管审批。同时，根据采购计划制定采购资金预算表，报财务主管审核。每周五生产部会下达下一周各个车间具体的生产安排，采购部分管的原料、包装仓库保管，根据此生产计划中涉及的品种、数量结合仓库现有库存提交《原材料请购单》。各分管采购人员根据此《原材料请购单》制定《原材料采购单》，并注明交货日期，通过传真的形式通知供应商，供应商在指定到货日内将原材物料送达仓库。供应商在指定日期送货至仓库，仓库管理人员根据《原材料请购单》及《原材料采购单》的品种、数量进行收货。仓库管理人员和质检部门的质检员对原材料的外观、印刷、数量等信息进行检验，原材料会抽样进行化验。包装物类经质检员检验合格后，收入仓库，并开具ERP系统《进货单》，注明品种、数量；原材料类经质检部门抽检合格，质检部门会下达《检验报告》，由仓库保管收入仓库，并开具ERP系统《进货单》，注明品种、数量。对检验过程中发现的不合格包装物，会直接退回，不予入库。入库的合格原材物料将由生产车间开具ERP《领料单》，到仓库进行领料，从而进行生产。
（二）生产模式
公司及子公司主要采取“以销定产”及适度“安全库存”相结合的生产模式。公司营销部根据每月订单数量以及各渠道销售情况、产品安全库存情况制定相应的销售计划，然后按照确定的销售计划将生产计划下达至公司及子公司生产部。
2-1-121
另外公司还有少部分商品采用外协生产模式，即公司将具体加工任务通过合同订购方式委托拥有生产同类产品的其他工厂生产，并直接贴上自己的品牌商标出售，目前公司的红豆馅、绿豆馅等产品采用该种生产方式。
（三）销售模式
公司销售模式包括经销商模式、KA系统模式、网络销售模式和OEM模式四种，其中，以经销商模式为主。
1、经销商模式：区域经销商代理
公司在区域市场选定优质经销商并配合公司开展区域市场开发、维护、销售工作，山东省内覆盖各市区及重点县市区。
公司产品经销商销售模式流程如下：
2-1-122
2、KA系统模式：重点客户直销
KA（KeyAccount），直译为“关键客户”，中文意为“重点客户”，“重要性的客户”。KA由公司直接负责经营管理及供货。如家家悦集团股份有限公司、山东潍坊百货集团股份有限公司、青岛利群百货股份有限公司等属于公司的KA客户。
3、网络销售模式：线上电子商铺直销
公司组建了电子商务团队负责青食商城及淘宝C店、京东旗舰店、1号店旗舰店的运营与管理。
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4、OEM模式
OEM模式是指公司根据合同订单代客户生产，然后将产品贴客户品牌商标出售给客户。公司主要在为国外客户生产花生酱、巧克力、果脯等产品的过程中采用该模式，该模式销售收入占整体销售收入比例很小。
（四）研发模式
公司市场营销部提出研发项目并进行市场可行性说明，然后研发机构、企管部、生产部、采购部、工程技术部分别对项目研发技术、产品品质控制操作、项目的工艺、设备支持、项目所需原材料、项目进行工程设备支持等进行可行性研究，最后报董事长批示后进入研发流程。
新产品研发流程
公司每年有固定经费投入到研发中，在研发过程中实行项目负责制。公司采取自主研发和合作研发相结合的研发形式，其中以自主研发为主。
六、公司所处行业的情况
按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为“C14食品制造业”；根据国家统计局《国民经济行业分类标准（GB/T4754-2011）》的分类标准，公司所处行业为“C14食品制造业”大类下的“C1419饼干及其他焙烤食品制造”；根据股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所处行业为“C14食品制造业”大类下的“C1419饼干及其他焙烤食品制造”。
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（一）行业主管部门、监管体制和主要法律法规及政策
1、行业主管部门和行业监管体制
国家食品药品监督管理总局为食品行业监管部门，主要职责是对生产、流通、消费环节的食品安全实施统一的监督管理，也是行业最高的主管部门。在整个监管体制中，除了各地的食品药品监督管理部门外，中国焙烤食品糖制品工业协会为焙烤行业自律组织，主要负责开展行业企业诚信体系建设，组织制定行规行约，建立行业自律机制，并组织实施、监督和检查，维护行业公平竞争。
2、行业主要法律法规及政策
近年来我国食品饮料行业受重视的程度不断提高，主要行业政策与法规如下：
表1 近年行业主要政策与法规
| 名称 | 颁布机构 | 发布时间 | 相关内容 |
| 《食品安全法》 | 全国人大 | 2015/04/24 | 为了保证食品安全，保障公众身体健康和生命安全，制定本法。建立食品安全风险监测和风险评估制度，制定食品安全标准，规范食品生产经营行为，强化食品生产经营者责任。《中华人民共和国食品安全法》已由中华人民共和国第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议于2015年4月24日修订通过，现将修订后的《中华人民共和国食品安全法》公布，自2015年10月1日起施行。 |
| 《食品安全法实施条例》 | 国务院 | 2009/07/20 | 对《食品安全法》有关条文予以明确。 |
| 《轻工业调整和振兴规划》 | 国务院 | 2009/05/18 | 主要涉及食品安全问题。从两个方面影响行业发展：一是增加企业的安全监测费用；二是可以淘汰一批小型食品企业，行业向优势企业集中。 |
| 《中国食物与营养发展纲要 (2014-2020年)》 | 国务院 | 2014/01/28 | 加快发展符合营养科学要求和食品安全标准的方便食品、营养早餐、快餐食品、调理食品等新型加工食品，不断增加膳食制品供应种类。强化对主食类加工产品的营养科学 |
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| 名称 | 颁布机构 | 发布时间 | 相关内容 |
| 指导，加强营养早餐及快餐食品集中生产、配送、销售体系建设，推进主食工业化、规模化发展。发展营养强化食品和保健食品，促进居民营养改善。加快传统食品生产的工业化改造，推进农产品综合开发与利用。 | |||
| 《食品召回管理办法》 | 国家食品药品监督管理总局 | 2015/03/11 | 进一步规范不安全食品的停止生产经营、召回和处置工作，不断提高食品安全监管能力和水平，有效防控食品安全风险，确保公众饮食安全。 |
| 《食品工业“十二五”发展纲要》 | 国家发改委 | 2011/12/31 | 产品结构取得明显改善。高科技、高附加值和深加工产品的比例稳步提高，巩固和壮大“老字号”食品品牌，努力扩大品牌食品的知名度和市场占有率，培育一批食品知名品牌。 |
| GB/T20980-2007 《饼干》等各类食品国家标准规定 | 国家质量监督检验检疫总局、国家标准化委员会 | 2007/06/12 |
（二）行业概况
我国饼干行业发展迅速，一方面国外的一些企业先后进入中国饼干市场，占据着国内大部分高档饼干市场的份额，并具有较强的市场优势；另一方面，国内饼干市场国有企业发展受到不同程度的影响，新企业异军突起，发展较快，已涌现了一批年产量在几万吨以上颇有实力的企业新秀。目前，在国内饼干市场中，大部分饼干还是以中低档产品为主。一些已发展到一定规模的企业正处在转型阶段，饼干市场竞争日趋激烈，利润空间缩小。一些企业已经减少了低档饼干产品的生产量，开始向中高档产品领域进军，不断提升饼干产品的档次。随着我国饼干市场竞争强度和结构的不断升级，市场多元化和多层次特征越来越明显；形成了现代通路的快速发展和传统通路的顽强生命力并存的局面；经济和消费能力的区域化特征越来越明显；地域的广阔和人口的众多，决定了没有哪个企业、哪个品牌可以成为整个市场的第一品牌，征服所有的消费者；产品的
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档次难以以市场的分类来明确划分。企业过去依靠一个产品包打全国市场的时代已经结束，靠一种营销模式复制全国的时光也逐步成为历史。产品、战略的区域化特征正迫使规模企业进行多元化和区别性生产。
（三）市场规模及发展趋势
1、市场规模
随着我国经济的快速发展、居民可支配收入的快速增加，食品消费行业呈爆发式增长。中国饼干市场作为稳定发展的市场，一直保持着稳健的发展势头。中国焙烤食品糖制品工业协会和智研数据研究中心统计数据表明，未来几年，中国饼干业市场规模将会持续增长。预计在2019年，国内饼干消费量将达到1248万吨，市场前景广阔。
图1 2014-2019年中国饼干行业消费量及预测
资料来源：智研数据研究中心
目前国内饼干市场以夹心饼干、曲奇饼干、小食饼干等为主，其中，曲奇饼干等品类增长迅速。对应的细分市场份额如下：
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图2 中国饼干行业细分市场份额数据来源：ac尼尔森
2、行业发展趋势
我国饼干行业经过10多年的快速发展，行业年销售额已超过400亿元。但是，与发达国家相比，我国人均饼干消费量还有较大差距。随着国民收入的快速增长、消费水平及意识的不断提升，我国饼干行业将迎来更为庞大的消费群体，从而面对更广泛的消费需求。同时，国内民众对个人健康重视程度不断提升，也会提升消费者对功能性饼干，如适合糖尿病病人食用的无糖饼干、适合儿童食用的助消化饼干、适合老年人食用的抗衰老和补充膳食纤维的饼干、适合运动需要的高能量饼干等种类饼干的需求量的不断提升。
（四）风险特征
1、原材料供给及价格波动风险
面粉、鸡蛋、白糖等农副产品是饼干行业企业的主要原材料。原材料价格主要受当年的种植面积、气候条件及市场供求等因素的影响。如果原材料价格上涨，而产品售价保持不变，产品毛利率水平将会下降，对公司的经营业绩产生不利影
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响。虽然公司在钙奶饼干领域处于行业龙头地位，对相关农产品的采购价格和产品的销售价格具有一定的定价能力，但仍存在由于主要原材料价格发生波动而导致的经营风险。
2、市场竞争加剧的风险
饼干市场的竞争不仅是内资企业之间的竞争，更是内资企业与国际饼干生产企业的竞争。如法国达能集团、英国卡夫食品等跨国企业均在中国建立生产基地，饼干高端市场份额大部分被外资企业占据。公司虽然通过多年的经营在国内外市场中赢得了良好口碑及稳定市场占有率，但仍存在市场份额短期内难以明显提升的风险。
（五）影响行业发展的因素
1、有利因素
（1）国家产业政策对行业大力支持
烘焙行业属于国家重点扶持行业，其发展有利于农业结构的调整，促进农业增效、农民增收，同时亦可有效吸收社会剩余劳动力，推动农业现代化的进展。为推动行业的进一步发展，国家相关部门出台了多项产业政策和行业法规，规范了市场环境，为企业发展创造了更好的空间。
（2）行业朝健康有序方向发展
食品安全事件推动行业发展模式的改进和产业竞争力的提升。经历“三聚氰胺”等食品安全事件后，食品行业低价竞争的局面得到控制，消费者关注点由价格逐步转向食品安全、产品质量等方面。同样，对饼干焙行业而言，食品质量和安全性的提升有利于消费者信心和消费量的增长，也必然要求企业增加研发投入，优化产品生产、销售等环节，行业向更为健康的方向发展。
（3）行业龙头的机遇期来临
《食品质量安全监督管理条例》的推出一方面明确了食品生产、销售以及进
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出口等各个环节的质量安全的具体要求，为加强食品质量安全监管、确保食品质量安全提供了政策依据和法律保障；另一方面对违法生产经营行为的处罚机制、问责机制等也作出了明确规定，安全不达标的小企业难以为继，这将利于行业整体水平的提升，利于行业龙头企业的进一步做大做强。
2、不利因素
（1）行业进入门槛较低，产品同质化现象严重
饼干行业作为食品制造业的重要构成部分，小规模生产所需固定资产投资和原材料采购价格相对较低，导致众多地方性的生产企业的家庭作坊不断涌现。行业集中度较低，形成了大型生产企业与小规模食品企业的两极分化，企业数量众多，但小规模企业数量庞杂，食品安全性难以得到保障。受制于地域和资金等方面因素，市场开发和渠道管理能力有限，企业的研发创新能力参差不齐，市场上产品的同质化情况严重，更多的依靠地理和价格优势争夺市场份额，导致跨区域烘焙产品生产企业较少，行业竞争无序。另外，由于我国专利保护制度的不尽完善，我国食品企业普遍缺乏维权意识，导致市场上存在大量抄袭、模仿品牌企业产品品种、包装的情况，给品牌企业造成了一定的不良影响，也不利于行业的健康、有序发展。
（2）受主要原材料价格影响较大
饼干行业的主要原材料为面粉、鸡蛋、白糖等农副产品，与上游农副产品种植业息息相关。种植面积、气候条件、病虫害等因素将影响农副产品的产量和质量，进而影响到下游原材料的价格，给本行业企业的生产经营带来直接影响。
（3）食品安全问题影响消费者信心
近年来食品安全问题频发，食品安全问题呈现出“风险来源更加隐蔽、监管能力跟不上新兴食品交易市场发展、食品源头污染与末端安全问题交织并存”的新趋势，食品安全已不再仅仅是生产、流通的问题，土壤、水体、空气等环境污染正在对源头种养殖环节产生严峻威胁。“黑心油”、“福喜事件”等各类食品安
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全问题的曝光极大程度的影响到消费者信心。如何顶住压力优化产品品质，对食品安全层层把关、重振消费者信心将关系到每一个食品生产企业的发展命运。
（六）行业的周期性、季节性、区域性特征
公司产品主要是饼干，属于烘焙行业的子行业，受宏观经济波动的影响相对较弱，不存在明显的周期性特征，区域性、季节性特征也不明显。
（七）行业壁垒
1、质量安全壁垒
为加强对食品质量安全的监督和管理，我国对食品的生产经营活动实行严格的市场准入制度。食品质量安全市场准入制度主要包括三方面内容：①2005年开始对食品生产企业实施生产许可证制度，只有具备基本生产条件、能够保证食品质量安全的企业才能取得《食品生产许可证》并获准生产获证范围内的产品；
②实施食品出厂检验记录制度，未经检验或经检验不合格的食品不准出厂销售；
③对食品类产品实行市场准入标志制度，即必须在食品包装上标注由国家统一制定的食品质量安全生产许可证编号并加印或者加贴食品质量安全市场准入标志，并以“企业食品生产许可”的拼音“QiyeshipinShengchanxuke”的缩写“QS”。2015年最新修订的《食品安全法》对食品安全提出了更高的要求，对于损害消费者权益的食品生产企业的处罚力度进一步加大，将大大提高该行业的准入门槛。
2、品牌壁垒
随着居民生活水平的提升，人们对包括饼干类食品的消费要求也在不断提高，消费者更加关注产品的安全、质量、口味、营养等特质，而品牌正是产品和企业在上述方面经过长期沉淀的综合体现。目前，我国饼干市场上的知名品牌都是经过消费者认可和市场竞争考验后逐渐形成的。对于新进入者而言，树立公司品牌不仅需要漫长的时间，而且树立品牌的成本要数倍于具有品牌优势的企业维持和巩固其品牌的成本。同时，企业塑造、维护一个知名品牌具有相当难度，需要产品研发、质量控制和渠道宣传等多方面的支持，新进入企业在短时间内与具有品牌优势的企业竞争将处于不利地位，因此本行业存在品牌壁垒。
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3、技术壁垒
由于饼干行业具有品种繁多、工艺要求高、产品周期短、更新换代快等特点，目前业内规模较大的企业都已成立专门的研发机构，形成了研发和创新机制，并积累掌握了独有的专利或非专利技术。很多产品具有独创性和生产工艺的特殊性，在工艺标准化、专有加工设备的研发等方面不具有大规模的通用性，因此具有自身特点的食品专有加工设备将构成本行业一定的技术壁垒。同时，新产品的专利保护制度、率先制定的国家或行业标准，也构成一定的技术壁垒。
4、规模壁垒
随着企业规模的不断扩大，行业内的规模经济效应越发明显。对于现阶段以扩张为主的食品加工企业而言，资金实力是维持规模化生产和持续经营的首要资本，产能提升、物流配套、冻库建设、信息系统优化、人才培养等都需要大量的资金支持，因此，本行业对企业的资金实力或融资能力有较高的要求。新进入者在面临外部规模企业的强势竞争的同时，又受到内部资金、品牌、销售等多方面的发展制约，在市场竞争中很难取得有利地位。
5、营销网络及管理壁垒
营销网络是食品制造企业销售的根本，是由销售网络、商情网络、广宣网络、客户网络和服务网络组成的有机体系。我国饼干行业消费具有明显销售区域化特点，食品制造企业要实现跨区域销售，建设全国性的营销网络，需要对营销管理、价格与质量管控、物流配送、库存等各个环节进行科学的精细化管理，需要有一套科学的组织结构、标准化的业务管理流程、完善的人才引进及培育体系，这些都需要在经营实践中不断积累和总结。拥有健全、优质的营销网络，是企业得以迅速发展的关键要素。
（八）公司在行业中的竞争地位
公司主营业务为钙奶饼干等烘焙食品的研发、生产以及销售。目前公司的销售主要集中于山东地区，区域性销售占比较高。“青食”品牌作为国家质量达标信誉品牌、山东省著名商标，多次荣获国家银质奖、全国优秀儿童食品奖、轻工行业优质产品、山东名牌产品、青岛名牌产品等荣誉称号，产品畅销全国，远销
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海外，在国内外市场具有较高的知名度和美誉度。2016年公司饼干销售额占据全国近1%的市场份额，其中钙奶饼干类产品处于市场领导地位。
表2 2016年中国饼干十大品牌企业排名
| 排名 | 品牌 | 2011-2016年百度指数 |
| 1 | 康师傅 | 4005 |
| 2 | 奥利奥 | 1209 |
| 3 | 太平 | 986 |
| 4 | 徐福记 | 804 |
| 5 | 好丽友 | 721 |
| 6 | 格力高 | 510 |
| 7 | 嘉士利 | 247 |
| 8 | 好吃点 | 200 |
| 9 | 嘉顿 | 189 |
| 10 | 青食 | 86 |
资料来源: 百度指数（http://index.baidu.com）
1、公司的竞争优势
（1）品牌优势
“青食”品牌为国家质量达标信誉品牌、山东省著名商标，自创建至今已有60多年历史。公司产品多次荣获国家银质奖、全国优秀儿童食品奖、轻工行业优质产品、山东名牌产品、青岛名牌产品等荣誉称号，产品畅销全国、远销海外，在国内外市场具有较高的知名度和美誉度。
（2）客户优质且稳定
公司销售模式健全，构建起了以经销商模式为主，KA系统模式（重点客户直销）等模式为辅的销售模式。在经销及重点客户直销的销售模式中，公司都具备常年稳定的客户群体。
经销商模式中，公司会在区域市场内按公司规定挑选优质经销商，经过多年的发展，公司已在山东区域及全国范围内积累起了十分稳定优质的经销商群体，双方具备很高的默契程度，抵御风险能力较强。
KA系统模式（重点客户直销）中，公司与大型商超构建起了稳定持续的合
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作关系，如家家悦集团股份有限公司、潍坊百货、青岛利群超市等，为公司带来了稳定持续的收益。
（3）产品质量优异
优质、稳定的原材料来源是产品质量的最基本保障。公司拥有稳定的上游供应商和健全的供应商管控机制，公司评选小组每年会对现有供应商进行评审考核以确定是否继续合作，针对新入供应商，公司也有严格的准入标准。目前，与公司合作的供应商多为长期合作关系，双方建立了良好的信用体系，使得公司对原材料的高标准需求能够顺利满足。公司在数十年的经营过程中，始终秉承“诚信经营”的生产理念，严格遵循国家各项标准，将最好的原材料用于公司产品中，严格执行数十年积累凝结的生产工艺，把最好的产品回馈给消费者，保证了产品质量的绝对安全。
公司执行严格的质量控制制度。公司在产品生产过程中、入库前都执行严格的质量检测检验，一经检测发现问题，整批次产品不准入库，确保产品质量的可靠、稳定。
2、公司的竞争劣势
（1）品牌与营销宣传投入力度不足
虽然公司经过多年的发展在区域市场具备了稳定的消费群体及良好口碑，但由于受到资金限制，品牌宣传投入不足，导致品牌没有在全国拓展开来，影响了公司产品在全国范围内的销售。针对该情况，目前公司已调整公司战略，加强品牌宣传的力度，拓展媒体、广告等宣传方式，使“青食”品牌由区域性知名推广到全国乃至世界。
（2）营销渠道单一
电子商务已成为食品行业重要的营销渠道和品牌推广渠道。由于公司在该方面起步较晚，导致产品在网上营销方面进展相对落后。目前公司已经初步建立了网上商城，加大对相关人才的培养力度，逐步把电子商务渠道营销提升到与传统营销渠道并重的地位，最终实现公司线上与线下营销的有效结合。
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（3）高端人才储备不足
公司在营养师、专业研发人员、专业营销人员和高级管理人员等高端人才方面储备不足，影响了公司长远战略发展规划的实施与推进。未来，公司将在高端人才培养方面与相关高校及机构展开深度合作，为公司储备更多适合公司的高端技术人才与管理人才，并逐步完善内部培养机制。
七、公司发展战略规划
公司始终坚持“内生增长”与“外延扩张”相结合的战略发展规划。
在“内生增长”方面，公司将紧紧围绕“消费升级”的发展机遇，依托现代化企业规模发展的优势，致力于建设成为“全国最大轻甜型韧性饼干生产基地”；在“青食”品牌下推出精品子品牌，作为与其它低端仿品突出甄别的重要壁垒。
在“外延扩张”方面，积极寻求与快消行业产业资本的合作机会，运用自身生产规模与工艺优势，结合外部营销策划、渠道建设能力，充分发挥协同作用，实现跨越式发展。
公司争取在未来三年内，发展成为年销售收入超过六亿元、北方领先、全国知名的现代化食品企业。
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第三节公司治理
一、公司报告期内股东大会、董事会、监事会制度建立及运行情况自1992年11月21日公司成立以来，已依法设立了股东大会、董事会、监事会，逐步建立健全了公司治理机制。公司根据《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》及其他相关法律法规及规范性文件的要求修定了《公司章程》，并于公司股东大会审议通过。截至本公开说明书签署日，公司建立健全了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《对外担保制度》、《对外投资制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金的管理制度》等内部治理制度，进一步完善了公司内部治理制度，强化了公司治理制度的操作性。公司自成立以来，股东大会、董事会、监事会均能够按照有关法律法规和《公司章程》规定依法规范运作，未出现违法违规情形。
股东大会是公司的权力机构，决定公司经营方针和投资计划，审议批准公司的年度财务预算方案和决算方案等。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》及其他相关法律法规的要求召集、召开股东大会，公司历次股东大会严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护了公司和股东的合法权益。
董事会是执行机构对股东大会负责，决定公司的经营计划和投资方案，负责制定财务预算和决算方案等。董事由股东大会选举或更换，任期三年，公司严格按照规定的程序选聘董事。公司董事会由五人组成，实行董事会领导下的总经理负责制，其中设董事长一名，总经理一名，副总经理一名，董事会秘书一名。董事会以不断提高公司管理水平和经营业绩为经营之本，严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及其他相关法律法规的要求勤勉尽责的履行义务。
监事会作为监督机构对股东大会负责，对公司的财务进行检查、对公司董事及高管人员执行公司职务的行为进行监督。公司监事会由五名监事组成，设监事会主席一名，其中股东代表监事三名，职工代表监事两名。监事会发挥对董事会
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和管理层的监督作用，按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定认真履行职责，本着对全体股东负责的精神，有效地对公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性及公司财务实施监督和检查。报告期内，公司共召开4次股东大会，分别为：2014年度股东大会、2015年第一次临时股东大会、2016年第一次临时股东大会、2015年度股东大会。上述会议的召集、提案、出席、议事、表决、决议均符合《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，会议记录完整规范，股东大会依法忠实履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的权利和义务。报告期内，公司共召开10次董事会，历次董事会会议的召集、提案、出席、议事、表决、决议均符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议记录完整规范，董事会依据《公司法》和《公司章程》规定，对公司重大生产经营计划和主要管理制度等做出了有效决议。公司董事均符合《公司法》的任职要求，并能够按照《公司章程》及三会议事规则的要求勤勉、诚信地履行职责。
报告期内，公司共召开5次监事会，历次监事会会议的召集、提案、出席、议事、表决、决议均符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议记录完整规范。公司监事均符合《公司法》的任职要求，并能够按照《公司章程》及三会议事规则的要求勤勉、诚信地履行职责。上述会议均依照有关法律法规和公司章程发布通知并按期召开，会议文件完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议文件归档保存，会议记录正常签署。公司三会运行基本情况良好。自公司职工代表大会选举职工代表监事以来，职工监事能够履行章程赋予的权利和义务，出席公司监事会的会议，依法行使表决权，并对董事会决议事项提出合理化建议。股份公司在今后的实际运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。
二、董事会对公司现有治理机制的讨论和评估
（一）投资者关系管理
公司的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议
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事规则》及《关联交易决策制度》等一系列内部管理制度，建立健全了公司法人治理机制，能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的《公司章程》及《投资者关系管理制度》对信息披露和投资者关系管理进行了规定。公司由董事会秘书负责投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。同时公司努力为中小股东参加股东大会创造条件，充分考虑召开的时间和地点以便于股东参加。
（二）纠纷解决机制
《公司章程》第十条规定，本章程自生效之日起，即成为规范公司的组织与行为、公司与股东、股东与股东之间权利义务关系的具有法律约束力的文件，对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有法律约束力。
依据本章程，股东可以起诉股东，股东可以起诉公司董事、监事、总经理和其他高级管理人员，股东可以起诉公司，公司可以起诉股东、董事、监事、总经理和其他高级管理人员。公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间涉及本章程规定的纠纷，应当先行通过协商解决；协商不成的，通过诉讼方式解决。
《公司章程》第三十四条规定，公司股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规的无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起六十日内，请求人民法院撤销。
《公司章程》第三十五条规定，董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，连续一百八十日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼；监事会执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造
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成损失的，股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼。监事会或董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起三十日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。《公司章程》第三十六条规定，董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。
《公司章程》第一百三十八条规定，监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。
（三）累积投票制
《公司章程》第八十一条规定，累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。董事会应当通知股东候选董事、监事的简历和基本情况
（四）关联股东和董事回避制度
公司的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《关联交易决策制度》规定了关联股东和董事回避制度，对于公司与股东及实际控制人之间提供资金、商品、服务或者其他资产的交易，应当严格按照有关联交易的决策程序履行董事会、股东大会的审议程序，关联董事、关联股东应当回避表决。具体规定为：
股东大会审议有关关联交易事项时，与该关联交易事项有关联关系的股东可以出席，但应主动申明此种关联关系。关联股东可以依照会议程序在会上阐明自己的观点，但在投票表决时应予回避而不参加表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；当关联股东未主动回避时，其他股东可以要求其回避。股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。
关联股东的回避和表决程序，由董事会根据法律、行政法规和《公司章程》确认，会议主持人在关联交易事项表决前提请关联股东回避，关联股东如有异议，应由股东大会确认。
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董事或其所任职的其他企业直接或者间接与公司已有的或者计划中的合同、交易、安排有关联关系时(聘任合同除外)，不论有关事项在一般情况下是否需要董事会批准同意，均应当尽快向董事会披露其关联关系的性质和程度。
有上述关联关系的董事在董事会会议召开时，应当主动提出回避；其他知情董事在该关联董事未主动提出回避时，亦有权要求其回避。在关联董事回避后，董事会在不将其计入法定人数的情况下，对该事项进行表决。关联董事回避后，董事会不足三人时，应当由全体董事（含关联董事）就将该等交易提交公司股东大会审议等程序性问题作出决议，由股东大会对该等交易作出相关决议。
除非有关联关系的董事按照本条第一款的要求向董事会作了披露，并且董事会在不将其计入法定人数，该董事亦未表决的会议上批准了该事项，否则公司有权撤销该合同、交易或者安排，但在对方是善意第三人的情况下除外。
（五）财务管理、风险控制相关的内部管理制度
公司制订了《成本管理制度》、《应收账款管理制度》等一系列规章制度，涵盖了公司财务管理、销售、质量控制等生产经营过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。上述规章制度均得到有效实施，公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷。
公司设立了独立的财务部门，目前公司财务部门共有17人，其中9人为本科学历，7人为专科学历，17人均取得了会计从业资格证书。财务部长取得初级会计师职称，从事会计行业30年。公司的主要财务人员从事财务工作年限较长，具备丰富的专业知识和财务工作经验。公司设有成本会计、出纳等岗位，在会计机构内部和会计人员中建立岗位责任制，定岗定编，不相容职位相互分离，明确分工，各司其职。目前，公司的财务人员能满足财务核算的需要。
公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效地保证了公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。
（六）公司管理层对公司治理机制评估结果
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公司董事会对公司治理机制的执行情况讨论后认为，公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度，相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东回避制度，以及财务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司内部控制活动在采购、研发、销售等各个关键环节，能够得以较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用，能够保证财务报告的真实、可靠，保护公司资产的安全与完整。公司内部控制制度自制定以来，各项制度得到了有效的实施和不断完善。今后公司还会不断强化内部控制制度的执行和监督检查，防范风险，促进公司稳定发展。
三、公司及控股股东、实际控制人最近两年及一期内存在的违法违规及受处罚情况
（一）公司最近两年及一期存在的违法违规及受处罚情况
报告期内，公司及子公司受到以下行政处罚：
（1）青食股份于2015年7月12日因未及时变更法定代表人信息被青岛海关缉私局予以警告处罚。2017年6月6日，青岛海关出具证明：“青岛食品股份有限公司2015年7月12日因未及时变更法定代表人信息被青岛海关缉私局予以警告处罚，其他无走私、违规情事。”
海关总署令第127号《中华人民共和国海关对报关单位注册登记管理规定》第四十五条规定：“报关企业取得变更注册登记许可后或者进出口货物收发货人单位名称、企业性质、企业住所、法定代表人（负责人）等海关注册登记内容发生变更的，应当自批准变更之日起三十日内，向注册地海关提交变更后的工商营业执照或者其他批准文件及复印件，办理变更手续。”
第五十三条规定；“报关单位有下列情形之一的，海关予以警告，责令其改正，并可以处人民币1000元以上5000元以下罚款：（一）报关企业取得变更注册登记许可后或者进出口货物收发货人单位名称、企业性质、企业住所、法定代
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表人（负责人）等海关注册登记内容发生变更，未按照规定向海关办理变更手续的；（二）未向海关备案，擅自变更或者启用“报关专用章”的；（三）所属报关员离职，未按照规定向海关报告并办理相关手续的。”主办券商、律师认为：根据海关总署令第127号《中华人民共和国海关对报关单位注册登记管理规定》第五十三条规定，青食股份由于未及时变更法定代表人，被海关予以警告。事后青食股份及时进行了法定代表人信息变更，该违法事项情节较为轻微，没有对公司生产经营造成损失。因此上述行政处罚不属于重大行政处罚，不构成本次挂牌的实质性障碍。
（2）青食股份子公司青食有限受到城阳区市场监督管理局行政处罚。2015年6月，青岛青食有限公司因使用2部未经检验的叉车被青岛市城阳区市场监督管理局处以4万元罚款，子公司青食有限使用未经检验的叉车的行为违反了《特种设备安全法》的规定。根据《特种设备安全法》和《特种设备目录》，叉车属于特种设备。《特种设备安全法》第八十四条规定：“违反本法规定，特种设备使用单位有下列行为之一的，责令停止使用有关特种设备，处三万元以上三十万元以下罚款：（一）使用未取得许可生产，未经检验或者检验不合格的特种设备，或者国家明令淘汰、已经报废的特种设备的；（二）特种设备出现故障或者发生异常情况，未对其进行全面检查、消除事故隐患，继续使用的；（三）特种设备存在严重事故隐患，无改造、修理价值，或者达到安全技术规范规定的其他报废条件，未依法履行报废义务，并办理使用登记证书注销手续的。”根据《行政处罚法》第四十二条规定，行政机关在做出责令停产停业、吊销许可证或者执照、较大数额罚款等行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利；当事人要求听证的，行政机关应当组织听证。青岛市城阳区市场监督管理局在出具《行政处罚决定书》前，并未事先告知并组织青食有限进行听证，青食有限收到行政处罚听证告知书后，立刻缴纳了罚款并定期进行了叉车检验；且该违法行为未给公司、子公司的生产经营活动造成影响。2017年3月6日，城阳区市场监督管理局出具的《证明》：“除上述行政处罚以外，报告期在青岛市城阳区市场监督管理局不存在其他违反工商行政管理和
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质量技术监督方面的法律法规而受到行政处罚。”
主办券商、律师认为：根据《特种设备安全法》第八十四条的规定，公司因未及时检验叉车，在“处三万元以上三十万元以下罚款”法定处罚区间内受到4万元罚款，应属于行政违法情节较为轻微；根据《行政处罚法》第四十二条规定，青岛市城阳区市场监督管理局在出具《行政处罚决定书》前，并未事先告知并组织青食有限进行听证，青食有限收到行政处罚听证告知书后，立刻缴纳了罚款并定期进行了叉车检验。因此上述行政处罚不属于重大行政处罚，不构成本次挂牌的实质性障碍。公司取得了工商、税务、国土资源和房屋管理局、规划局、海关、食品安全、社保、住房公积金、安全生产、规划等政府部门并取得了相关部门开具的无违法违规证明，公司最近两年不存在其他重大违法违规及受行政处罚的情况。
（二）最近两年及一期控股股东、实际控制人违法违规及受处罚情况
最近两年及一期控股股东、实际控制人不存在违法违规及受处罚情况。
（三）最近两年及一期公司及控股股东、实际控制人等主体是否存在被列为失信联合惩戒对象等其他不合法情形
截至本公开说明书签署之日，公司及控股子公司、公司的法定代表人、公司的控股股东及实际控制人、公司的董事、监事、高级管理人员等主体不存在被列为失信联合惩戒对象的情形。公司及控股子公司亦不存在因违法行为而被列入环保、食品药品、产品质量和其他领域各级监管部门公布的其他形式“黑名单”的情形，公司符合“合法规范经营”的挂牌条件。
四、公司的独立性
（一）公司的业务独立
公司的主营业务为从事钙奶饼干、休闲类饼干、调味品（半固态）、糖果制品的生产、研发和销售。公司已形成了独立完整的研发、采购、生产、销售系统和相应的业务部门，并配备了专职人员。公司独立地进行生产并独立地对外签署合同或协议、采购相关的原材料和销售其生产的产品，其主要的原材料采购、产品生产及产品销售均未依赖其股东及其他关联方。公司的业务独立于控股股东、
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实际控制人等关联方，公司与控股股东、实际控制人等关联方不存在同业竞争或显失公平的关联交易。公司的业务独立。
（二）公司的资产独立
公司合法拥有与公司研发、生产、销售及服务等业务活动配套的房屋、土地、专利、商标、电子设备、机器设备、运输设备等资产的所有权或使用权，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。截至本公开转让说明书签署之日，公司没有以自身资产、权益或信誉为股东提供担保，也未将以公司名义获得的借款、授信额度转借给各股东，公司不存在资产、资金被关联方占用而损害公司利益的情形。公司的资产独立。
（三）公司的人员独立
公司设有人力资源部，负责公司的人事管理工作，公司的人事及工资管理与股东完全独立。公司具有独立的人事聘用和任免机制。截至本公开转让说明书签署之日，公司的董事、监事以及总经理、副总经理等高级管理人员均严格按照《公司法》、公司《章程》的有关规定选举或聘任。上述人员的任职程序合法，不存在股东干预公司董事会或股东大会人事任免或选举的情形。公司的高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领薪的情形。公司的财务人员也不存在在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职的情形。公司的人员独立。
（四）公司的财务独立
公司已设置了独立的财务部门，设财务负责人一名，并配备了专职的财务工作人员，能独立行使职权和履行职责。公司根据现行会计制度及相关法律、法规的要求，制定了内部财务制度。公司建立了独立的财务核算体系，公司及子公司各机构的“出纳、会计、会计事项和经济事项审批人员”等人员相分离情况符合《会计法》要求，具有独立、规范的财务会计制度和财务管理制度。公司独立开设了银行账号，不存在与控股股东、关联方或其他任何单位或个人共用银行账号的情形。公司依法办理了税务登记，并且依法独立纳税。公司的财务独立。
（五）公司的机构独立。
公司依法设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，完善了有关
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规章制度。公司的经营场所和办公机构独立于控股股东及实际控制人，不存在混合经营、合署办公的情况。公司各职能部门与股东、其他关联方及其职能部门之间不存在上下级关系，不存在股东及其他关联方干预公司机构设置、经营活动的情况。公司设有独立完整的部门，与公司股东、其他关联方不存在机构重合的情况。公司的机构独立。
五、公司最近两年及一期内资金被占用或为控股股东、实际控制人及其控制企业提供担保情况
（一）公司最近两年及一期内资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用情况。报告期内，公司存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。具体情形详见本公开转让说明书“第四节公司财务”之“七、关联方、关联方关系及关联交易”之“（二）关联交易”。
（二）公司最近两年及一期内为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保情况。
报告期内，公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。
（三）防止公司股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源所采取的具体安排及执行情况
为防止控股股东、实际控制人及其他关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源，保障公司和中小股东权益，公司制定了《公司章程》、三会议事规则、《对外投资制度》、《对外担保制度》、《对外投资制度》、《关联交易决策制度》、《信息披露制度》等内部管理制度。这些制度措施，将对关联方的行为进行合理的限制，以保障关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，确保公司资产安全，促进公司规范发展。
由于公司闲置资金较多，为了使资金的利用率更高，获得较高的利息收入，从而实现股东利益的最大化。报告期内，由于公司治理机制运行不规范，公司存在向关联方青岛市企发投资有限公司拆借资金的情况。根据《借款合同》约定，上述借款利息均高于银行同期存款利率。该关联资金拆借行为发生之时，公司尚
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未制定关联交易事项的相关制度，上述关联交易亦未履行相应决策程序，截至2016年12月30日，公司已清理所有关联方资金拆借行为。
为防范公司以后继续出现关联方资金占用、关联担保等情形，促进公司持续健康发展，避免公司董事、监事、高级管理人员在生产经营活动中损害公司的利益，公司及实际控制人、持股5%以上的股东、董监高出具了《关于避免对公司资金占用的承诺函》，承诺今后将严格遵守相关法律法规的要求，规范运行。同时，公司制定了《防范控股股东及关联方占用公司资金的管理制度》，对防范关联方资金占用做出明确禁止规定，进一步防范关联资金占用。
六、同业竞争的情况
（一）公司与控股股东、实际控制人及其控制的企业之间同业竞争情况
1、控股股东、实际控制人及其控制的其他企业
公司控股股东为青岛益青国有资产控股公司，实际控制人为华通集团。截至报告期末，青岛益青全资、控股或相对控股的企业有8家，分别为青岛电脑刺绣机总厂、青岛市轻工业研究所、青岛钟表总公司、青岛益青工艺制品厂、青岛智立方国际科技文化有限公司、青岛青仁工艺品有限公司、青岛电绣机劳务有限公司、青岛益昌实业发展有限公司。
1、青岛电脑刺绣机总厂基本情况如下表：
| 名称 | 青岛电脑刺绣机总厂 |
| 统一社会信用代码 | 91370213264603403T |
| 住所 | 青岛市李沧区永安路21号 |
| 法定代表人 | 李常林 |
| 企业类型 | 全民所有制 |
| 注册资本 | 16万元人民币 |
| 成立日期 | 1996年05月23日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 电脑、电器机械、电脑刺绣机、特种泵系列产品制造；承办“三来一补”业务；进出口业务（按核定商品目录）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
2、青岛市轻工业研究所基本情况如下表：
| 名称 | 青岛市轻工业研究所 |
2-1-146
| 统一社会信用代码 | 9137021316356031XB |
| 住所 | 青岛市李沧区虎山路20号 |
| 法定代表人 | 袁本喜 |
| 企业类型 | 全民所有制 |
| 注册资本 | 339万元人民币 |
| 成立日期 | 1987年09月03日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 一般经营项目:科技产品的研制开发及技术咨询服务；批发、零售、代购、代销：百货、建筑材料、装饰装潢材料、化工产品（不包括危险品）；房屋租赁。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。 |
3、青岛钟表总公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛钟表总公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370200163561937P |
| 住所 | 青岛市市北区宁夏路80号 |
| 法定代表人 | 徐琦 |
| 企业类型 | 集体所有制 |
| 注册资本 | 7,500万元人民币 |
| 成立日期 | 1986年01月12日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 停车服务（青岛市经营性停车场登记证有效期限以许可证为准）。钟、表制造。批发、零售：钟表、工艺品；计时仪器维修；机械设备租赁；房屋租赁；货物和技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
4、青岛益青工艺制品厂基本情况如下表：
| 名称 | 青岛益青工艺制品厂 |
| 统一社会信用代码 | 91370200163604423P |
| 住所 | 青岛市市北区昌邑路4号甲 |
| 法定代表人 | 徐琦 |
2-1-147
| 企业类型 | 集体所有制 |
| 注册资本 | 888万元人民币 |
| 成立日期 | 1993年02月27日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 一般经营项目：钟表、钟表配件、木制品、工艺品、家具、文化用品的研发、设计、生产和销售；装饰材料、专用设备加工铸造及维修；机械加工、维修；涂料加工；开办市场；自有房屋租赁；货物及技术进出口。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。 |
5、青岛智立方国际科技文化有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛智立方国际科技文化有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370203MA3C4HFG87 |
| 住所 | 山东省青岛市市北区宁夏路80号 |
| 法定代表人 | 徐琦 |
| 企业类型 | 其他有限责任公司 |
| 注册资本 | 1,500万元人民币 |
| 成立日期 | 2015年12月21日 |
| 经营期限 | 2035年12月20日 |
| 经营范围 | 计算机软硬件开发；计算机信息技术咨询；【计算机网络技术服务；网络工程】（不含互联网上网服务及电信增值业务）；国内文化艺术交流活动策划及咨询；经济信息咨询（不含金融、证券、期货、理财、集资、融资等相关业务）；商务信息服务（不含商业秘密）；摄影摄像服务；会务服务；工艺品及工业产品设计；服装设计、销售；房屋中介；房屋信息咨询；物业管理；货物及技术的进出口（国家法律法规禁止经营的不得经营，国家法律法规限制经营的凭许可证经营）；设计、制作、代理、发布国内广告业务；市场营销策划；批发、零售及网上销售：办公用品，办公器材及耗材、字画（不含文物）、工艺美术品、日用百货、电子产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
6、青岛青仁工艺品有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛青仁工艺品有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 9137020061433534X0 |
2-1-148
| 住所 | 青岛即墨市蓝村镇站前街220号 |
| 法定代表人 | 徐琦 |
| 公司类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 332万元人民币 |
| 成立日期 | 1995年04月29日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 生产木钟、木制品、玻璃制品、铸造制品、金属工艺品，货物和技术的进出口业务（国家法律法规禁止经营的，不得经营，国家法律法规限制经营的，凭许可证经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
7、青岛电绣机劳务有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛电绣机劳务有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 913702137180280294 |
| 住所 | 青岛市李沧区永安路21号 |
| 法定代表人 | 李常林 |
| 公司类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 20万元人民币 |
| 成立日期 | 1999年12月17日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 一般经营项目:劳务服务（不含职业中介和境外劳务和咨询），社区服务（审批项目凭许可证经营）；电脑刺绣机及零部件加工。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。 |
8、青岛益昌实业发展有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛益昌实业发展有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370212264609039N |
| 住所 | 青岛市崂山区青大三路6号B座406、408室 |
| 法定代表人 | 刘民 |
| 公司类型 | 有限责任公司 |
| 注册资本 | 142万元人民币 |
| 成立日期 | 1996年10月08日 |
| 经营期限 | 长期 |
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| 经营范围 | 一般经营项目:技术咨询服务，技术开发、转让，自动化工程设计；批发、零售：制冷设备、装饰材料、日用百货、五金交电、建筑材料、机械成套设备。 （以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。 |
控股股东益青公司控制的其他企业与青食股份没有相同或相似的业务，不存在同业竞争关系。
青食股份的实际控制人华通集团重要的全资子公司共计21家，情况如下：
| 其他关联方名称 | 与本公司的关系 |
| 青岛华通科技投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市科技风险投资有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市企业发展投资有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通创业投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通能源投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通教育投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通金融控股有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通商旅地产有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市机械工业总公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛益青国有资产控股公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通德嘉实业有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通科工投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通军工投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通文化传播有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通资产管理有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛科华资产管理有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通企业托管服务中心有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛弘信公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市经济开发投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市纺织总公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市集体企业联社 | 实际控制人全资子公司 |
1、青岛华通科技投资有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通科技投资有限责任公司 |
| 注册号 | 370212020003561 |
2-1-150
| 住所 | 山东省青岛市崂山区深圳路222号国际金融广场1号楼1501 |
| 法定代表人 | 谢彤阳 |
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 50,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2015年09月02日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 自有资金投资、投资管理（未经金融监管部门批准，不得从事融资担保、代客理财、吸收存款等金融业务）。（依法须经批准的。项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
2、青岛市科技风险投资有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛市科技风险投资有限公司 | |||
| 统一社会信用代码 | 91370200724016913U | |||
| 住所 | 青岛市保税区五小区国人综合楼 | |||
| 法定代表人 | 谭啸 | |||
| 公司类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) | |||
| 注册资本 | 10,000万元人民币 | |||
| 成立日期 | 2000年08月17日 | |||
| 经营期限 | 长期 | |||
| 经营范围 | ||||
3、青岛市企业发展投资有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛市企业发展投资有限公司 |
| 注册号 | 370200018084466 |
| 住所 | 青岛市市南区东海路8号 |
| 法定代表人 | 姜培生 |
| 公司类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 82,200万元人民币 |
| 成立日期 | 2004年03月15日 |
| 经营期限 | 长期 |
2-1-151
| 经营范围 | 一般经营项目:管理、融通青岛市人民政府指定的各项专用基金；对外投资与资产管理；受托范围内的国有资产经营与管理；财务顾问；投融资咨询。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。 |
4、青岛华通创业投资有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通创业投资有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 913702123503490189 |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区深圳路222号1号楼1501 |
| 法定代表人 | 谢彤阳 |
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 20,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2015年09月02日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 创业投资业务，代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务，创业投资咨询业务，为创业企业提供创业管理服务业务，参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。（未经金融部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
5、青岛华通能源投资有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通能源投资有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370212334158246H |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区深圳路222号国际金融广场1号楼1501 |
| 法定代表人 | 曾庆军 |
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 20,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2015年09月02日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 自有资金投资、投资管理（未经金融监管部门批准，不得从事融资担保、吸收存款、代客理财等金融业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
6、青岛华通教育投资有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通教育投资有限责任公司 |
2-1-152
| 统一社会信用代码 | 913702123341582034 |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区海口路66号 |
| 法定代表人 | 刘甘霖 |
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 20,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2015年09月02日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 以自有资金对外投资（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务），企业管理咨询，商务信息咨询，教育信息咨询（不含留学咨询、学历教育、培训及辅导），文体活动组织策划（不含演出），健康信息咨询（不含心理咨询、诊疗项目），健康管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
7、青岛华通金融控股有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通金融控股有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370212334158238N |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区深圳路222号国际金融广场1号楼1501 |
| 法定代表人 | 邓力 |
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 120,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2015年09月02日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 自有资金投资、投资管理（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
8、青岛华通商旅地产有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通商旅地产有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 9137021233415822XN |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区深圳路222号国际金融广场1号楼1501 |
| 法定代表人 | 孙国梁 |
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 50,000万元人民币 |
2-1-153
| 成立日期 | 2015年09月02日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 房地产、旅游项目开发，物业管理，酒店管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
9、青岛市机械工业总公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛市机械工业总公司 |
| 注册号 | 370200018003508 |
| 住所 | 青岛市市南区福州北路10号 |
| 法定代表人 | 马小维 |
| 公司类型 | 全民所有制 |
| 注册资本 | 10,966万元人民币 |
| 成立日期 | 1995年04月05日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 国有资产经营管理；批发、零售：百货、针纺织品、五金、交电、化工产品（不含危险品）、建筑装饰材料、钢材、木材、机电设备；货物运输代理，机电产品技术开发，技术咨询，技术转让；进出口业务；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
10、青岛益青国有资产控股公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛益青国有资产控股公司 |
| 统一社会信用代码 | 9137020026460625X0 |
| 住所： | 青岛市崂山区青大三路6号 |
| 法定代表人： | 谢彤阳 |
| 公司类型 | 有限责任公司（国有独资） |
| 注册资本： | 13,400万元 |
| 成立日期 | 1993年1月5日 |
| 经营期限： | 1993年1月5日至长期 |
| 经营范围： | 国有资产经营、管理。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） |
11、青岛华通德嘉实业有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通德嘉实业有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370283770250292T |
| 住所 | 山东省青岛平度市南村镇驻地 |
2-1-154
| 法定代表人 | 李顺军 |
| 公司类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 6,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2004年12月15日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 热力生产供应；污水处理；自有房屋及机械设备租赁；服装加工制造、批发、零售；蔬菜、苗木种植。（依法须经批准的项目，须经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
12、青岛华通科工投资有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通科工投资有限责任公司 | |||
| 注册号 | 370212020003588 | |||
| 住所 | 山东省青岛市崂山区深圳路222号国际金融广场1号楼1501 | |||
| 法定代表人 | 马小维 | |||
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) | |||
| 注册资本 | 30,000万元人民币 | |||
| 成立日期 | 2015年09月02日 | |||
| 经营期限 | 长期 | |||
| 经营范围 | ||||
13、青岛华通军工投资有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通军工投资有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370212334158107T |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区深圳路222号国际金融广场1号楼1501 |
| 法定代表人 | 张兰昌 |
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 20,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2015年09月02日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 自有资金投资、投资管理（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、代客理财、融资担保等金融业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
2-1-155
14、青岛华通文化传播有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通文化传播有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370212334158078F |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区深圳路222号国际金融广场1号楼1501 |
| 法定代表人 | 刘甘霖 |
| 公司类型 | 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资） |
| 注册资本 | 1,000万人民币 |
| 成立日期 | 2015年9月2日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 文化信息交流，商务中介服务 ，经济信息咨询（不含金融、证券、期货）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
15、青岛华通资产管理有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通资产管理有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 9137021233415814X3 |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区深圳路222号国际金融广场1号楼1501 |
| 法定代表人 | 张兰昌 |
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 50,000万人民币 |
| 成立日期 | 2015年09月02日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 资产管理（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务），自有资金对外投资及管理（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
16、青岛科华资产管理有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛科华资产管理有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 913702023942436293 |
| 住所 | 青岛市市南区湛山一路2号甲 |
| 法定代表人 | 谭啸 |
| 公司类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 200万元人民币 |
2-1-156
| 成立日期 | 2014年09月26日 | ||
| 经营期限 | 长期 | ||
| 经营范围 | |||
17、青岛华通企业托管服务中心有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通企业托管服务中心有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370202MA3CCU318B |
| 住所 | 山东省青岛市市南区东海西路8号1-4层 |
| 法定代表人 | 马春燕 |
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 500万元人民币 |
| 成立日期 | 2016年06月27日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 企业管理咨询，人力资源咨询服务，人才中介，劳动事务代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
18、青岛弘信公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛弘信公司 |
| 统一社会信息号码 | 91370200264584687J |
| 住所 | 青岛市市南区香港中路40号旗舰大厦28层 |
| 法定代表人 | 姜培生 |
| 公司类型 | 全民所有制 |
| 注册资本 | 100,000万元人民币 |
| 成立日期 | 1994年06月29日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 筹措国内外资金，投资建设地方基础设施和产业政策支持的第二、三产业项目；建立外债偿债基金，为投资项目提供有偿责任担保，房地产开发经营，物业管理（凭资质经营），工程咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
19、青岛市经济开发投资有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛市经济开发投资有限责任公司 |
2-1-157
| 统一社会信用代码 | 91370200163591802N |
| 住所 | 青岛市市南区东海路8号2栋 |
| 法定代表人 | 张兰昌 |
| 公司类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 5,000万元人民币 |
| 成立日期 | 1992年07月18日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 清收和处置本市商业银行不良资产；对清收回来的资产采取投资、参股、债转股、控股、联营方式进行资产置换运营；经营市政府委托的经济发展项目（以上项目不含融资）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
20、青岛市纺织总公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛市纺织总公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370200264588792N |
| 住所 | 青岛市市北区馆陶路3号 |
| 法定代表人 | 张兰昌 |
| 公司类型 | 全民所有制 |
| 注册资本 | 68,168万元人民币 |
| 成立日期 | 1995年04月07日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 国有资产及所属集体资产的管理、运营；批发零售：服装鞋帽、百货、纺织机械配件、包装材料、五金交电、化工产品（不含危险品）、钢材、木材、皮棉、粘胶纤维、涤纶纤维；针纺织品制造；纺织新产品开发、技术转让、企业管理咨询服务及策划；自有房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
21、青岛市集体企业联社基本情况如下表：
| 名称 | 青岛集体企业联社 |
| 统一社会信用代码 | 91370200713755702X |
| 住所 | 青岛市市南区河南路27号 |
| 法定代表人 | 张兰昌 |
| 公司类型 | 集体所有制 |
| 注册资本 | 25,327万元人民币 |
2-1-158
| 成立日期 | 1993年5月26日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 集体企业联社所属单位资产经营与管理；技术开发及咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
青食股份的实际控制人华通集团重要的控股、参股企业共计9家，情况如下：
| 安顺市青安产业投资开发有限公司 | 实际控制人控股公司 |
| 青岛联合通用航空产业发展有限责任公司 | 实际控制人控股公司 |
| 青岛软交所软件和信息服务交易中心有限公司 | 实际控制人控股公司 |
| 青岛颐华运输车辆制造有限公司 | 实际控制人控股公司 |
| 青岛华通东卫融资租赁有限责任公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛华商汇通融资担保有限公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 华商汇通融资租赁有限公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛华商汇通金融服务有限公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛华通建力创业投资有限责任公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
1、安顺市青安产业投资开发有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 安顺市青安产业投资开发有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91520402099670775D |
| 住所 | 贵州省安顺市西秀区产业园区 |
| 法定代表人 | 冯明 |
| 公司类型 | 其他有限责任公司 |
| 注册资本 | 50,000 万人民币元 |
| 成立日期 | 2014年5月8日 |
| 经营期限 | 至2064年5月7日 |
| 经营范围 | 一般经营项目：土地一级整理开发；产业园区投资开发建设；招商运营、物业管理；科技项目孵化、投资开发；科技项目产品销售；为企业提供文档保管及仓储；房屋租赁（依法须批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；酒店经营；酒店管理；餐饮服务；旅游开发；旅游产品销售；会议会展服务；销售：日用百货、农副土特产、服装鞋帽、工艺品、五金机电；销售：散装食品、预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）。 |
2、青岛联合通用航空产业发展有限责任公司基本情况如下表：
2-1-159
| 名称 | 青岛联合通用航空产业发展有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370211MA3CBDN80R |
| 住所 | 山东省青岛市黄岛区团结路2877号青岛中德生态园管委会277房间 |
| 法定代表人 | 马小维 |
| 公司类型 | 有限责任公司（国有控股） |
| 注册资本 | 20,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2016年05月31日 |
| 经营期限 | 2016年05月31日至长期 |
| 经营范围 | 以自有资金投资直升机总装生产线及通航机场基础设施建设；直升机销售、维修维护及技术培训；航空器及配件的销售；货物进出口、技术进出口；经营其它无需行政审批即可经营的一般经营项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
3、青岛软交所软件和信息服务交易中心有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛软交所软件和信息服务交易中心有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370212MA3BXJAT53 |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区香港东路195号9号楼1001室 |
| 法定代表人 | 胡才勇 |
| 公司类型 | 其他有限责任公司 |
| 注册资本 | 1,350万元人民币 |
| 成立日期 | 2015年10月20日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 软件和信息服务交易，互联网信息服务（依据通信管理部门核发的许可证开展经营活动），软件产品交易服务，技术咨询，技术服务，基础软件服务，应用软件服务，软件咨询，招标代理，投标代理，销售计算机、软件及辅助设备、通讯设备（不含无线电及地面卫星接收设备）、广播电视设备、电子产品，经济贸易咨询，经济信息咨询（不含金融、证券、期货），企业管理咨询，软件的登记代理服务，会议服务，金融信息咨询服务（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务），版权转让，版权代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
4、青岛颐华运输车辆制造有限公司基本情况如下表：
2-1-160
| 名称 | 青岛颐华运输车辆制造有限公司 |
| 注册号 | 370200400116457 |
| 住所 | 青岛经济技术开发区太行山路587号 |
| 法定代表人 | 孙明铭 |
| 公司类型 | 有限责任公司(台港澳与境内合资) |
| 注册资本 | 5,670.48万美元 |
| 成立日期 | 1998年03月28日 |
| 经营期限 | 至2028年03月28日 |
| 经营范围 | 农用运输车、轻型卡车和轻型客车的生产、销售；汽车零部件的生产、销售（限销售本企业产品）；。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
5、青岛华通东卫融资租赁有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通东卫融资租赁有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 913702120690900409 |
| 住所 | 青岛市崂山区深圳路222号天泰金融广场A座15楼1501房间 |
| 法定代表人 | 姜培生 |
| 公司类型 | 有限责任公司(中外合资) |
| 注册资本 | 2,800 万美元 |
| 成立日期 | 2013年07月19日 |
| 经营期限 | 2023年07月19日 |
| 经营范围 | 融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询。（涉及许可证管理、国家专项管理的产品，按国家有关规定办理）（政府主管部门批文 有效期限以许可证为准）。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
6、青岛华商汇通融资担保有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华商汇通融资担保有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 913702006937585699 |
| 住所 | 青岛市四方区郑州路7号 |
| 法定代表人 | 郭辉远 |
| 公司类型 | 其他有限责任公司 |
| 注册资本 | 30,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2009年09月01日 |
2-1-161
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保；诉讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务、与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务；按照监管规定，以自有资金进行投资（山东省金融工作办公室批复 有效期限以许可证为准）。 投资咨询；财务咨询。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
7、华商汇通融资租赁有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 华商汇通融资租赁有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370200081435320E |
| 住所 | 青岛保税区纽约路2号203室 |
| 法定代表人 | 徐传勇 |
| 公司类型 | 有限责任公司(中外合资) |
| 注册资本 | 18,000 万人民币 |
| 成立日期 | 2013年12月03日 |
| 经营期限 | 2043年12月03日 |
| 经营范围 | 融资租赁业务（除金融租赁）；经营性租赁业务；兼营与主营业务相关的商业保理业务；向国内外购买和转让租赁财产；对租赁财产及附带技术的资产管理、残值处理及维修（不含汽车）；租赁交易咨询；企业资产重组、并购及项目策划；企业管理咨询、经济信息咨询服务（不含证券、期货等金融业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
8、青岛华商汇通金融服务有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华商汇通金融服务有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370200591293852R |
| 住所 | 青岛市四方区郑州路43号A栋119室 |
| 法定代表人 | 朱华行 |
| 公司类型 | 其他有限责任公司 |
| 注册资本 | 1,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2012年04月17日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 经济信息咨询，投资与资产管理，商务代理，财务信息咨询。 （依法 |
2-1-162
9、青岛华通建力创业投资有限责任公司基本情况如下表：
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。名称
| 名称 | 青岛华通建力创业投资有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 913702225611659566 |
| 住所 | 山东省青岛市高新区智力岛路1号创业大厦B座306室（集中办公区） |
| 法定代表人 | 谢彤阳 |
| 公司类型 | 有限责任公司（中外合资） |
| 注册资本 | 1,000万美金 |
| 成立日期 | 2010年10月15日 |
| 经营期限 | 2010年10月15日至2018年09月30日 |
| 经营范围 | 以自有资金依法从事创业投资、创业投资咨询、为所投资企业提供管理咨询及其他相关投资活动。（国家规定创投企业不得从事的活动除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
青食股份的实际控制人华通集团其他控制的企业共计24家，情况如下：
| 青岛市企发投资有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛产业发展投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛融资担保中心有限公司（曾用名青岛担保中心有限公司） | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛海纳重工集团公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华元科投资有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通科技创新投资中心 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华睿能源科技有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华睿停车科技发展有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华睿互联科技有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛联港投资开发有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛整流器制造有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛弘信科技有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛海融典当有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛中山商城有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛保税区企发经贸有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
2-1-163
| 青岛华通泰能天然气管网有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通新创置业有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛新时代房地产开发有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华创科技园管理有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通高新装备产业园资产管理有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛绿色铸造国际孵化器管理有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华资资产管理有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华商君悦酒店有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛联合通用航空有限公司 | 实际控制人控股公司的控股公司 |
1、青岛市企发投资有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛市企发投资有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370200264627755Q |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区海口路66号 |
| 法定代表人 | 丁唯颖 |
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 1,000万元人民币 |
| 成立日期 | 1997年03月17日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 以自有资金对企业实施投资改造、参股、入股、控股；提供资产投资、置换、转让服务；办理企业设备租赁；对企业技术改造项目提供服务；批发、零售：机械设备，金属材料（不含贵重金属），建筑材料，橡胶制品，化工产品（不含危险品）；企业搬迁改造及土地整理开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动；未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）。 |
2、青岛产业发展投资有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛产业发展投资有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370200163614322N |
| 住所 | 青岛市市南区东海路8号 |
| 法定代表人 | 谢彤阳 |
| 公司类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 10,000万元人民币 |
| 成立日期 | 1993年05月15日 |
2-1-164
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 管理、使用青岛市电力负菏平衡资金，征集、筹措电力能源建设开发资金，项目投资,股权投资；经济、技术、信息咨询服务，中介服务（审批项目除外）；企业搬迁改造及土地整理开发。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
3、青岛融资担保中心有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛融资担保中心有限公司（曾用名青岛担保中心有限公司） |
| 统一社会信用代码 | 9137021257575388XF |
| 住所 | 青岛市崂山区深圳路222号1501室 |
| 法定代表人 | 蒋军生 |
| 公司类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 100,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2011年05月24日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 贷款担保，票据承兑担保，贸易融资担保，项目融资担保，信用证担保，诉讼保全担保，投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务，与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务，以自有资金进行投资（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动；未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）（融资性担保机构经营许可证 有效期限以许可证为准）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
4、青岛海纳重工集团公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛海纳重工集团公司 |
| 统一社会信用代码 | 913702001635759848 |
| 住所 | 山东省青岛市李沧区瑞金路29号 |
| 法定代表人 | 张灵泉 |
| 公司类型 | 全民所有制 |
| 注册资本 | 1,577万元人民币 |
| 成立日期 | 1980年09月04日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 铸造机械设计制造，铸造机械成套设备设计制造，铸造机械配件制造， |
2-1-165
5、青岛华元科投资有限公司基本情况如下表：
铸件加工，机械加工，机电设备维修，铜铝制品加工，机电设备销售；进出口业务（按核定目录）；房屋租赁。以下仅限分支机构：起重搬运，货物装卸，普通货运，机动车整车修理、总成修理、整车维护、小修、维修救援、专项修理。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。名称
| 名称 | 青岛华元科投资有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 913702000572633038 |
| 住所 | 山东省青岛市市南区湛山一路2号甲 |
| 法定代表人 | 谭啸 |
| 公司类型 | 其他有限责任公司 |
| 注册资本 | 700万元人民币 |
| 成立日期 | 2012年11月23日 |
| 经营期限 | 至2020年11月22日 |
| 经营范围 | 自有资金对外投资，投资管理、咨询服务（不含期货、证券）。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
6、青岛华通科技创新投资中心（有限合伙）基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通科技创新投资中心（有限合伙） |
| 统一社会信用代码 | 91370212MA3BXBC253 |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区深圳路222号国际金融广场1号楼1501 |
| 法定代表人 | 徐继林 |
| 公司类型 | 有限合伙企业 |
| 成立日期 | 2015年10月15日 |
| 经营期限 | 至2023年10月14日 |
| 经营范围 | 以自有资金对外投资（未经金融监管部门核准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
7、青岛华睿能源科技有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华睿能源科技有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370212MA3C0AFL8T |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区深圳路222号1号楼1501 |
2-1-166
| 法定代表人 | 焦健 |
| 公司类型 | 其他有限责任公司 |
| 注册资本 | 5,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2015年11月17日 |
| 经营期限 | 2065年11月16日 |
| 经营范围 | 能源技术开发、转让及其相关服务，有机废弃物的综合开发和利用，有机肥的生产与销售，能源及环保装备的开发、生产制造与销售，生物制品（不含食品、药品及其他须经审批的项目）的生产与销售，沼气发电及综合利用，沼液与沼渣的综合开发与利用，货物及技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
8、青岛华睿停车科技发展有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华睿停车科技发展有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370202MA3C99T01X |
| 住所 | 山东省青岛市市南区东海西路8号2栋 |
| 法定代表人 | 焦健 |
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 10,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2016年04月19日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 停车场投资建设、规划、管理、运营，停车场智能装备的研发与制造；智慧停车配套设备维护服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
9、青岛华睿互联科技有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华睿互联科技有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370212MA3C4X2Y6D |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区松岭路169号1号楼B区502房间 |
| 法定代表人 | 安丰祥 |
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 300万元人民币 |
| 成立日期 | 2015年12月29日 |
| 经营期限 | 长期 |
2-1-167
| 经营范围 | 物联网软、硬件、车载设备软、硬件开发与销售，网络管理软件、系统软件、数据库软件设计、服务，计算机系统的设计、集成、安装和服务，数据库管理，互联网管理服务（不含互联网信息服务），批发、零售（含网上销售）：汽车、摩托车及配件，货物及技术进出口（法律行政法规禁止类项目不得经营，法律行政法规限制类项目许可后经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
10、青岛联港投资开发有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛联港投资开发有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370214797523414U |
| 住所 | 青岛市城阳区流亭街道双元路西（空港工业园） |
| 法定代表人 | 张建立 |
| 公司类型 | 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资） |
| 注册资本 | 33,666万元人民币 |
| 成立日期 | 2007年2月7日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 自有资金对外投资与运营（以上未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）；财务信息咨询；经济信息咨询；物业管理；企业管理咨询；建设工程项目管理和咨询服务；销售：办公用品及耗材、建筑材料、机械设备；租赁机械设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
11、青岛整流器制造有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛整流器制造有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370202780392649R |
| 住所 | 青岛市市南区福州北路10号 |
| 法定代表人 | 王世廷 |
| 公司类型 | 有限责任公司 |
| 注册资本 | 1,062万元人民币 |
| 成立日期 | 2005年12月06日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 研发、设计、咨询、维修、生产制造：电力电子产品、机电产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
12、青岛弘信科技有限公司基本情况如下表：
2-1-168
| 名称 | 青岛弘信科技有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 913702127180522139 |
| 住所 | 青岛高科技工业园(高新区)株洲路中段 |
| 法定代表人 | 刘勇 |
| 公司类型 | 有限责任公司 |
| 注册资本 | 800万人民币 |
| 成立日期 | 2000年03月29日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 科技项目研究、研制，科技项目产品的生产、销售，提供文档保管及仓储咨询服务，提供物流设备及技术支持和资源管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
13、青岛海融典当有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛海融典当有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 9137020078370816X3 |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区中韩街道金岭花园A区17号楼1号网点 |
| 法定代表人 | 蒋军生 |
| 公司类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股) |
| 注册资本 | 2,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2006年01月13日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 动产质押典当业务；财产权利质押典当业务；房地产（外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预售许可证的在建工程除外）抵押典当业务；限额内绝当物品变卖；鉴定评估及咨询服务；商务部依法批准的其他典当业务（典当经营许可证,公安部门批文,，国务院外经贸主管部门批文，商务部关于青岛市2005年第一批新增典当行的批 有效期限以许可证为准）。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
14、青岛中山商城有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛中山商城有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370200614392344B |
| 住所 | 青岛市市南区中山路113号甲 |
| 法定代表人 | 曹中明 |
2-1-169
| 公司类型 | 有限责任公司 |
| 注册资本 | 2,080万元人民币 |
| 成立日期 | 1993年10月27日 |
| 经营期限 | 2027年10月27日 |
| 经营范围 | 一般经营项目:经营柜台租赁、物业管理及配套代理服务。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。 |
15、青岛保税区企发经贸有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛保税区企发经贸有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370220163629735J |
| 住所 | 青岛保税区上海路34号5段5层A区7-1 |
| 法定代表人 | 刘文先 |
| 公司类型 | 有限责任公司(国有独资) |
| 注册资本 | 258万元人民币 |
| 成立日期 | 1997年06月19日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 机械设备、金属材料（不含贵重金属）、建筑材料、橡胶制品、化工产品（不含危险化学品）、装饰材料、木材、钢材、针纺织品、工艺礼品、日用百货、电子产品、办公用品及耗材的贸易；室内外装饰装潢，会议服务，经济信息咨询服务，房地产经纪服务；货物进出口，技术进出口；机械设备（不含特种设备）的租赁；以自有资金对外投资，以自有资金进行资产管理（未经金融监管部门依法批准，不得从事向公众吸收存款、融资担保、代客理财等金融服务）；企业搬迁改造（不含爆破）及土地整理开发，对企业技术改造项目提供服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) |
16、青岛华通泰能天然气管网有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通泰能天然气管网有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370200697171474B |
| 住所 | 青岛市四方区镇平一路2号 |
| 法定代表人 | 焦健 |
| 公司类型 | 有限责任公司 |
| 注册资本 | 10,000 万人民币 |
| 成立日期 | 2009年12月11日 |
2-1-170
| 经营期限 | 2039年12月02日 |
| 经营范围 | 一般经营项目:燃气管网及相关设备的投资。 （以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。 |
17、青岛新时代房地产开发有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛新时代房地产开发有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370211163876162F |
| 住所 | 青岛经济技术开发区前湾港路315号 |
| 法定代表人 | 张建立 |
| 公司类型 | 有限责任公司(国有控股) |
| 注册资本 | 1,000万元人民币 |
| 成立日期 | 1995年08月30日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 一般经营项目:房地产开发。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。 |
18、青岛华通新创置业有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通新创置业有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 9137028275042008XD |
| 住所 | 青岛市即墨市岙兰路1036号 |
| 法定代表人 | 张建立 |
| 公司类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 2,000万元人民币 |
| 成立日期 | 2003年06月21日 |
| 经营期限 | 2020年06月20日 |
| 经营范围 | 一般经营项目:房地产开发与经营(凭资质经营），物业管理，房地产中介咨询服务，影视策划及咨询，以自有房屋对外租赁，销售服装、家电，建设工程项目管理和服务咨询，企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
19、青岛华创科技园管理有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华创科技园管理有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370203MA3C7UKN9N |
| 住所 | 山东省青岛市市北区嘉定路5号 |
2-1-171
| 法定代表人 | 谭啸 |
| 公司类型 | 山东省青岛市市北区嘉定路5号 |
| 注册资本 | 1,000万人民币 |
| 成立日期 | 2016年03月23日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 孵化器运营与管理；物业管理；房屋租赁；会务服务；展览展示服务；市场营销策划；经济信息咨询（不含金融、证券、期货、理财、集资、融资等相关业务）；企业管理咨询；科技成果的推广、转化、技术咨询、技术服务、技术转让、技术培训（凭行业主管部门许可证开展经营活动，非学历）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
20、青岛华通高新装备产业园资产管理有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通高新装备产业园资产管理有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370285713768220Y |
| 住所 | 山东省青岛莱西市姜山镇李家屯村躬仁路南、华山路西 |
| 法定代表人 | 孙明铭 |
| 公司类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 200万人民币 |
| 成立日期 | 1999年09月06日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 机电设备（不含特种设备）、橡塑设备安装、维修，技术开发服务；销售：五金交电，金属材料（不含贵重金属），木材，装饰材料，百货，针纺织品；房屋租赁。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
21、青岛绿色铸造国际孵化器管理有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通高新装备产业园资产管理有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370202334024192E |
| 住所 | 青岛市市南区彰化路4号 |
| 法定代表人 | 马小维 |
| 公司类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 300万人民币 |
| 成立日期 | 2015年02月25日 |
2-1-172
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 办公场所、办公设备租赁，创业孵化服务，会务服务，商务服务，计算机软件开发及销售，商务信息咨询，房产信息咨询，计算机技术服务及咨询，物业管理；批发：五金交电、日用百货、工艺品、文体用品、办公设备及配件、办公用品及耗材、机电设备及配件(不含小轿车)。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
22、青岛华资资产管理有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华资资产管理有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370212MA3CM59M4U |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区海口路66号青岛华通集团4楼 |
| 法定代表人 | 韩龙义 |
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 1,000万人民币 |
| 成立日期 | 2016年11月22日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 资产管理，投资管理（需经中国证券投资基金业协会登记）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动；未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务），企业管理咨询，经济信息咨询（不含金融、保险、证券），房屋租赁，房屋销售，物业管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
23、青岛华商君悦酒店有限责任公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华商君悦酒店有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370202MA3DL4TQ7W |
| 住所 | 山东省青岛市市南区香港西路77号1层1户、2户 |
| 法定代表人 | 范明福 |
| 公司类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) |
| 注册资本 | 500万人民币 |
| 成立日期 | 2017年5月4日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 住宿、餐饮服务（凭许可证经营），会议服务，依据《食品经营许可证》核准的项目从事食品经营活动，房屋租赁，物业服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
2-1-173
24、青岛联合通用航空有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛联合通用航空有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370211MA3CP23F78 |
| 住所 | 山东省青岛市黄岛区团结路2877号中德生态园管委277房间 |
| 法定代表人 | 马小维 |
| 公司类型 | 有限责任公司(国有控股) |
| 注册资本 | 10000万人民币 |
| 成立日期 | 2016年12月7日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 以自有资金投资民用直升机总装生产线（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、代客理财、融资担保等金融业务）；民用直升机维修维护及技术培训（涉及许可的，凭许可证经营）；民用直升机、航空器材和零部件的销售及技术服务；民用直升机和航空器材租赁；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
实际控制人华通集团控制的其他企业与青食股份不存在相同或相似的业务，不存在同业竞争。
2、公司与控股股东、实际控制人及其控制的企业是否存在同业竞争
以上公司的营业范围与公司均不存在经营范围重合的情形，以上公司也未从事与公司相同或类似的业务。因此，报告期内，公司与关联公司不存在同业竞争情形。
（二）关于避免同业竞争的承诺
公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争的承诺函》，表示目前未从事或参与与青食股份存在同业竞争的活动，为避免与青食股份产生新的或潜在的同业竞争，承诺：
“1、截至本承诺函出具之日，本人并未直接或间接控制任何与青食股份可能产生同业竞争的经济实体、机构、经济组织。
2、本人在被依法认定为青食股份董事/监事/高级管理人员/核心技术人员期间，不会在中国境内或境外，以任何方式直接或间接控制与青食股份有相竞争业
2-1-174
务的经济实体、机构、经济组织，亦不会在上述经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员或董事/监事/高级管理人员。
3、如因本人违反本承诺函而给青食股份造成损失的，本人同意全额赔偿青食股份因此遭受的所有损失。
4、本承诺函受中国法律管辖，对本人具有约束力。”
七、董事、监事、高级管理人员其他有关情况说明
（一）董事、监事、高级管理人员及其直系亲属直接或间接持有股份情况
公司董事、监事、高级管理人员及其直系亲属持有公司股份的具体情况如下：
| 序号 | 姓名 | 职位（与管理层的关系） | 直接持股数量（股） | （股） | 股权比例（%） |
| 1 | 孙国岗 | 董事长 | - | - | - |
| 2 | 仲明 | 董事、总经理 | 3,000.00 | - | 0.0090 |
| 3 | 单连海 | 董事 | - | - | - |
| 4 | 徐继林 | 董事 | - | - | - |
| 5 | 孔凡昌 | 董事 | - | - | - |
| 6 | 王文 | 监事会主席 | - | - | - |
| 7 | 张勇 | 监事会副主席 | - | - | |
| 8 | 张法倡 | 监事 | - | - | |
| 9 | 邢伟 | 监事 | - | - | |
| 10 | 李江 | 监事 | |||
| 11 | 张剑春 | 董事会秘书 | - | - | |
| 12 | 王鑫 | 副总经理 | - | - | |
| 13 | 王芳 | 总经理仲明配偶 | 101,950.00 | - | 0.3064 |
| 14 | 仲小雯 | 总经理仲明女儿 | 112,275.00 | - | 0.3374 |
| 15 | 仲平 | 总经理仲明哥哥 | 10,000.00 | - | 0.0300 |
| 16 | 丁立美 | 董事单连海配偶- | 60,000.00 | - | 0.1803 |
2-1-175
| 17 | 单蒙 | 董事单连海儿子 | 40,000.00 | - | 0.1202 |
| 18 | 孙慧 | 董事长孙国岗女儿 | 330.00 | - | 0.0010 |
| 19 | 单美娥 | 董事单连海妹妹 | 600.00 | - | 0.0018 |
| 合计 | 328,155.00 | - | 0.9861 | ||
除上述情形外，公司不存在董事、监事、高级管理人员及其直系亲属、其他社会关系持有公司股份情况。
（二）董事、监事、高级管理人员相互之间的亲属关系
公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。
（三）董事、监事、高级管理人员与申请挂牌公司签订重要协议和做出重要承诺
截至本公开转让说明书签署日，公司的高级管理人员及职工代表监事均与本公司签署了《劳动合同》，对双方的权利义务进行了约定。目前所有合同及协议均正常履行，不存在违约情形。
董事、监事、高级管理人员作出的重要声明和承诺包括：（1）公司管理层关于避免同业竞争的承诺函；（2）公司管理层关于规范和减少关联交易的承诺函；（3）公司管理层关于任职资格和诚信状况的声明；（4）公司高级管理人员、核心技术人员关于无竞业禁止的声明；（5）公司高级管理人员关于未在实际控制人及其控制的其他企业任职的声明；（6）公司管理层及其直系亲属关于不存在与公司利益发生冲突的对外投资及重大债务负担的说明与承诺。（7）公司管理层就对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等事项的情况，是否符合法律法规和公司章程及其对公司影响的书面声明。
（四）董事、监事、高级管理人员在其他单位兼职情况
| 姓名 | 在本公司职务 | 兼职单位 | 与公司关联关系 | 任职 |
| 孙国岗 | 董事长 | 青岛绿友制馅有限公司 | 关联方 | 董事 |
| 仲明 | 董事、总经理 | 青岛绿友制馅有限公司 | 关联方 | 董事 |
| 青岛市股份制企业股权托管中心有限公司 | 非关联方 | 董事 | ||
| 徐继林 | 董事 | 青岛华通科技投资有限责任公司 | 关联方 | 总经理、董事 |
2-1-176
| 青岛华通科技股权投资管理有限公司 | 关联方 | 董事长 | ||
| 青岛华通科技创新投资中心 | 关联方 | 执行事务合伙人 | ||
| 青岛弘信科技有限公司 | 关联方 | 董事长 | ||
| 孔凡昌 | 董事 | 青岛孚德鞋业有限公司 | 关联方 | 董事 |
| 青岛鑫天集团股份有限公司 | 非关联方 | 董事 | ||
| 王文 | 监事会主席 | 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 | 关联方 | 董事会审计专委会副主任委员、副总会计师 |
| 青岛华通金融控股有限责任公司 | 关联方 | 董事 | ||
| 青岛融资担保中心有限公司 | 关联方 | 董事 | ||
| 青岛联港投资开发有限公司 | 关联方 | 财务总监 |
青岛绿友制馅有限公司的具体情况详见本公开转让说明书第一节“基本情况”之“四、公司股本形成及变化”之“子公司、参股公司历史沿革及分公司基本情况”。
青岛市股份制企业股权托管中心有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛市股份制企业股权托管中心有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370200740389090N |
| 住所 | 青岛市市北区标山路36号 |
| 法定代表人 | 康凯 |
| 企业类型 | 有限责任公司(国有控股) |
| 注册资本 | 60万元人民币 |
| 成立日期 | 2002年09月10日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 代理非上市股份有限公司股权的登记确认、托管、过户、分红派息以股东的开户、挂失、查询，对权证企业股权进行回购、收购的咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
青岛华通科技投资有限责任公司、的具体情况详见本公开转让说明书本节“六、同业竞争的情况”之“（一）公司与控股股东、实际控制人及其控制的企业之间同业竞争情况”。
青岛华通科技股权投资管理有限公司基本情况如下表：
2-1-177
| 名称 | 青岛华通科技股权投资管理有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370212MA3BX7LG65 |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区深圳路222号国际金融广场1号楼1501 |
| 法定代表人 | 徐继林 |
| 企业类型 | 其他有限责任公司 |
| 注册资本 | 600万元人民币 |
| 成立日期 | 2015年10月13日 |
| 经营期限 | 长期 |
| 经营范围 | 从事股权投资管理及相关咨询服务，自有资金对外投资及管理（未经金融监管部门核准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务），企业管理咨询、顾问，财务咨询、顾问。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
青岛华通科技创新投资中心基本情况如下表：
| 名称 | 青岛华通科技创新投资中心 |
| 统一社会信用代码 | 91370212MA3BXBC253 |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区深圳路222号国际金融广场1号楼1501 |
| 执行事务合伙人 | 青岛华通科技股权投资管理有限公司 |
| 企业类型 | 有限合伙企业 |
| 成立日期 | 2015年10月15日 |
| 经营期限 | 2015年10月15日至2023年10月14日 |
| 经营范围 | 以自有资金对外投资（未经金融监管部门核准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
青岛弘信科技有限公司的具体情况详见本公开转让说明书“第三节公司治理”之“六、同业竞争的情况”之“（一）公司与控股股东、实际控制人及其控制的企业之间同业竞争情况”
青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司的具体情况详见本公开转让说明书第一节“基本情况”之“三、公司股权结构”之“公司控股股东及实际控制人”。
青岛华通金融控股有限责任公司、青岛融资担保中心有限公司青、青岛联港
2-1-178
投资开发有限公司、青岛孚德鞋业有限公司的具体情况详见本公开转让说明书本节“六、同业竞争的情况”之“（一）公司与控股股东、实际控制人及其控制的企业之间同业竞争情况”。
青岛鑫天集团股份有限公司基本情况如下表：
| 名称 | 青岛鑫天集团股份有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 913702002645868263 |
| 住所 | 青岛市四方区都昌路3号 |
| 法定代表人 | 王力 |
| 企业类型 | 股份有限公司(非上市、国有控股) |
| 成立日期 | 1979年8月6日 |
| 经营期限 | 1979年8月6日至2019年12月31日 |
| 经营范围 | 服装、服装服饰、鞋、缝纫制品制造；批发、零售：百货，针纺织品；房屋租赁；货物和技术的进出口业务。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
（五）董事、监事、高级管理人员对外投资与公司存在利益冲突的情况
1、董事、监事、高级管理人员对外投资情况
截至公开转让说明书签署日，本公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员不存在对外投资。
2、董事、监事、高级管理人员对外投资是否与公司存在利益冲突
董事、监事及高级管理人员不存在对外投资与本公司存在利益冲突的情形。
（六）董事、监事、高级管理人员的诚信状况
公司董事、监事、高级管理人员不存在不具备法律法规规定的任职资格或违反法律法规规定、所兼职单位规定的任职限制等任职资格方面的瑕疵。
公司董事、监事、高级管理人员已出具书面声明，郑重承诺不存在下述情形：
“1、最近二年内因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分的情况；2、最近24个月内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形；3、因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形；4、最近二年内对所任职（包括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任的情形；5、个人负有数额较大债务到期未清偿
2-1-179
的情形；6、有欺诈或其他不诚实行为等情况。”
（七）董事、监事、高级管理人员竞业禁止情形
公司董事、监事、高级管理人员不存在违反竞业禁止的法律规定或与原单位约定的情形，不存在有关上述竞业禁止事项的纠纷或潜在纠纷。
公司董事、监事、高级管理人员不存在与原任职单位知识产权、商业秘密方面的侵权纠纷或潜在纠纷。
（八）董事、监事、高级管理人员其它对公司持续经营有不利影响的情形
公司董事、监事、高级管理人员不存在其他对公司持续经营有不利影响的情形。
（九）董事、监事、高级管理人员的薪酬及激励政策
2017年1-4月公司董事、监事、高级管理人员的薪酬及激励政策情况：
| 姓名 | 职务 | 基本工资（元） | 绩效奖金（元） | 是否在其他关联企业领取薪酬 | 备注 |
| 孙国岗 | 董事、董事长 | 42,146.60 | 373,848.88 | 否 | - |
| 仲明 | 董事、总经理 | 44,454.60 | 317,912.58 | 否 | - |
| 单连海 | 董事 | - | 261,585.33 | 否 | 已退休 |
| 徐继林 | 董事 | - | - | 是 | 大股东派出，未在公司领薪 |
| 孔凡昌 | 董事 | - | - | 是 | 大股东派出，未在公司领薪 |
| 王文 | 监事会主席 | - | - | 是 | 大股东派出，未在公司领薪 |
| 张勇 | 监事 | 41,513.00 | 328,530.66 | 否 | - |
| 张法倡 | 监事 | 35,374.60 | 241,917.99 | 否 | - |
| 邢伟 | 监事 | 30,145.48 | - | 否 | - |
| 张剑春 | 监事 | 34,229.60 | - | 否 | - |
| 王鑫 | 副总经理 | 34,038.60 | 236,295.59 | 否 | - |
| 合计 | 261,902.48 | 1,760,091.03 | - | - |
2-1-180
2016年公司董事、监事、高级管理人员的薪酬及激励政策情况：
| 姓名 | 职务 | 基本工资（元） | 绩效奖金（元） | 是否在其他关联企业领取薪酬 | 备注 |
| 孙国岗 | 董事、董事长 | 119,863.86 | 316,711.16 | 否 | - |
| 仲明 | 董事、总经理 | 126,787.86 | 286,287.19 | 否 | - |
| 单连海 | 董事、副总经理 | 66,336.30 | 258,512.36 | 否 | 2016年06月13日前任职副总经理 |
| 徐继林 | 董事 | - | - | 是 | 大股东派出，未在公司领薪 |
| 孔凡昌 | 董事 | - | - | 是 | 大股东派出，未在公司领薪 |
| 王文 | 董事 | - | - | 是 | 大股东派出，未在公司领薪 |
| 赵晓霞 | 监事会主席 | - | - | 是 | 大股东派出，未在公司领薪 |
| 张勇 | 监事会副主席 | 116,097.77 | 296,359.36 | 否 | - |
| 张法倡 | 监事 | 104,475.86 | - | 否 | - |
| 邢伟 | 监事 | 88,296.52 | - | 否 | - |
| 张剑春 | 监事 | 92,319.44 | - | 否 | - |
| 王鑫 | 副总经理 | 100,467.86 | - | 否 | 2016年06月13日后任职副总经理 |
| 房建设 | 原董事长、总经理 | - | 351,672.36 | 否 | 已退休 |
| 合计 | - | 814,645.47 | 1,509,542.43 | - | - |
2015年公司董事、监事、高级管理人员的薪酬及激励政策情况：
| 姓名 | 职务 | 基本工资（元） | 绩效奖金（元） | 是否在其他关联企业领取薪酬 | 备注 |
| 孙国岗 | 董事、董事长 | 109,874.12 | 87,227.46 | 否 | - |
2-1-181
| 姓名 | 职务 | 基本工资（元） | 绩效奖金（元） | 是否在其他关联企业领取薪酬 | 备注 |
| 仲明 | 董事、总经理 | 137,698.12 | 255,077.77 | 否 | - |
| 单连海 | 董事、副总经理 | 99,606.92 | 255,318.47 | 否 | - |
| 徐继林 | 董事 | - | - | 是 | 大股东派出，未在公司领薪 |
| 王文 | 董事 | - | - | 是 | 大股东派出，未在公司领薪 |
| 赵晓霞 | 监事会主席 | - | - | 是 | 大股东派出，未在公司领薪 |
| 张勇 | 监事会副主席 | 106,180.04 | 262,388.64 | 否 | - |
| 张法倡 | 监事 | 97,894.44 | - | 否 | - |
| 邢伟 | 监事 | 83,775.80 | - | 否 | - |
| 张剑春 | 监事 | 82,890.68 | - | 否 | - |
| 王鑫 | 副总经理 | 140,443.24 | - | 否 | - |
| 房建设 | 原董事长、总经理 | - | 345,354.47 | 否 | 已退休 |
| 张人毅 | 原董事、副总经理 | - | 20,637.25 | 否 | 已退休 |
| 刘晓明 | 原董事、副总经理 | - | 168,036.39 | 否 | 已退休 |
| 合计 | - | 858,363.36 | 1,394,040.45 | - | - |
注：公司的年度绩效奖金于次年1月份支付，表中填列的绩效奖金金额系按实际支付
时间作为归属期，即“2017年1-4月、2016年度、2015年度公司董事、监事、高级管理人员的薪酬及激励政策情况”表中绩效奖金金额分别为发放的2016年度、2015年度、2014年度绩效奖金。公司董事、监事、高级管理人员薪酬主要由基本工资与绩效奖金构成。截至目前，公司对董事、监事、高级管理人员无包括股权激励在内的长期激励政策，如上表所示除大股东派出董事及监事外，不存在从关联企业领取报酬及其他情况。公司的年度绩效奖金一般都延期支付，2014年、2015年和2016年度实际发放的奖金分别为2012年、2013年和2014年度的，故在年度绩效工资表中出现已经退休的董监高。
2-1-182
八、最近两年及一期内董事、监事、高级管理人员变动情况及原因
（一）董事变动情况
报告期初，公司董事为孙国岗、刘民、仲明、单连海、李楷。2015年5月，公司董事刘民退休、李楷工作变动并辞去董事职务。2015年6月29日，公司召开2014年度股东大会决议通过了《增补公司董事会董事的议案》，增补徐继琳、王文为公司董事。2016年6月13日，公司召开2015年度股东大会决议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》，选举新一届董事为孙国岗、仲明、单连海、徐继琳、孔凡昌。截止本公开转让说明书签署之日，公司董事会5人，分别为：
孙国岗、仲明、单连梅、徐继林、孔凡昌。
（二）监事变动情况
报告期初，青食股份监事为赵晓霞、张勇、邢伟、张法倡、张剑春。2016年6月13日，公司召开2015年度股东大会决议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》，选举新一届监事为王文、张勇、张法倡、张剑春、邢伟。2017年7月，监事张剑春因工作安排提出辞去监事职务，公司召开职工代表大会选举李江为新任职工代表监事。截止本公开转让说明书出具之日，公司监事会5人，分别为：
王文、张勇、张法倡、邢伟、李江，其中邢伟、李江为职工代表监事。
（三）高级管理人员变动情况
2015年2月9日，公司董事会聘任王鑫为副总经理，公司高级管理人员为：
总经理仲明、副总经理单连海、副总经理王鑫。2016年6月13日，公司副总经理单连海退休，公司新一届董事会免去单连海副总经理职务，聘任仲明为总经理、王鑫为副总经理。2017年7月，公司董事会聘任张剑春为公司董事会秘书。公司高级管理人员变更为总经理仲明、副总经理王鑫、董事会秘书张剑春。
综上，最近两年及一期公司董事、监事和高级管理人员的变动原因主要为董事、监事、高管达到退休年龄及公司经营架构调整的需要，公司依法召开董事会、股东会，选举了新董事和监事。这有利于公司今后的持续稳定发展；公司股东、董事、监事及相关管理人员能够按照《公司法》、《公司章程》中的相关规定履行
2-1-183
对公司的责任。
2-1-184
第四节 公司财务
一、财务报表
（一）最近两年及一期合并财务报表
合并资产负债表
单位：元
| 资产 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 78,668,816.36 | 28,683,309.02 | 100,295,307.21 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 4,545,610.00 | 9,642,300.00 | 7,145,330.00 |
| 应收账款 | 11,810,698.92 | 14,487,768.08 | 10,908,707.85 |
| 预付款项 | 3,225,556.40 | 70,645.70 | 2,450,316.40 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | 76,520.55 | 24,551.66 | 339,563.09 |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 728,336.76 | 3,704,617.01 | 4,571,938.70 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 39,489,630.59 | 38,974,813.98 | 24,848,464.08 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 141,162,067.69 | 170,550,573.44 | 76,500,000.00 |
| 流动资产合计 | 279,707,237.27 | 266,138,578.89 | 227,059,627.33 |
| 非流动资产： | |||
| 发放委托贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 10,496,735.38 | 10,447,683.61 | 39,301,001.92 |
| 投资性房地产 | 4,719,785.82 | 4,828,000.86 | 5,152,645.98 |
| 固定资产 | 48,944,727.51 | 50,767,198.22 | 42,572,402.39 |
| 在建工程 | 7,832,052.00 | ||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 |
2-1-185
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 22,506,012.33 | 22,668,685.01 | 3,781,173.51 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 988,042.11 | 120,954.68 | 254,374.89 |
| 其他非流动资产 | 932,900.00 | 517,207.80 | |
| 非流动资产合计 | 88,588,203.15 | 89,349,730.18 | 98,893,650.69 |
| 资产总计 | 368,295,440.42 | 355,488,309.07 | 325,953,278.02 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 28,643,256.93 | 28,677,582.13 | 31,026,719.83 |
| 预收款项 | 14,337,134.97 | 15,769,017.63 | 13,092,513.07 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,747,373.47 | 3,878,632.43 | 2,649,747.35 |
| 应交税费 | 3,624,370.70 | 824,032.68 | 2,450,210.90 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 2,800,162.00 | 4,021,408.49 | 3,051,115.02 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 53,152,298.07 | 53,170,673.36 | 52,270,306.17 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 20,307.84 | 40,615.52 | 101,538.56 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 20,307.84 | 40,615.52 | 101,538.56 |
2-1-186
| 负债合计 | 53,172,605.91 | 53,211,288.88 | 52,371,844.73 |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 33,275,000.00 | 33,275,000.00 | 33,275,000.00 |
| 资本公积 | 33,422,459.01 | 33,422,459.01 | 33,422,459.01 |
| 减：库存股 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 26,907,198.75 | 26,907,198.75 | 24,099,831.72 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 221,518,176.75 | 208,672,362.43 | 182,784,142.56 |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 315,122,834.51 | 302,277,020.19 | 273,581,433.29 |
| 股东权益合计 | 315,122,834.51 | 302,277,020.19 | 273,581,433.29 |
| 负债和股东权益总计 | 368,295,440.42 | 355,488,309.07 | 325,953,278.02 |
2-1-187
合并利润表
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 一、营业总收入 | 145,674,115.14 | 421,921,238.45 | 390,359,121.45 |
| 二、营业总成本 | 128,690,039.07 | 368,519,769.58 | 341,519,871.50 |
| 其中：营业成本 | 103,456,653.10 | 295,763,497.53 | 270,709,228.52 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 2,058,029.62 | 5,617,066.29 | 3,361,386.72 |
| 销售费用 | 7,796,711.60 | 25,467,071.53 | 24,577,892.17 |
| 管理费用 | 13,566,080.56 | 46,292,942.31 | 47,260,610.03 |
| 财务费用 | -1,886,434.17 | -4,634,434.91 | -4,392,564.23 |
| 资产减值损失 | 3,698,998.36 | 13,626.83 | 3,318.29 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 49,051.77 | -221,688.31 | 1,414,840.97 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 49,051.77 | -221,688.31 | 1,414,840.97 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 17,033,127.84 | 53,179,780.56 | 50,254,090.92 |
| 加：营业外收入 | 741,412.12 | 508,011.95 | 483,111.19 |
| 其中：非流动资产处置利得 | 20,944.04 | 9,268.81 | 6,904.16 |
| 减：营业外支出 | 26,787.80 | 126,235.08 | 98,205.93 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 3,833.30 | 101,915.07 | 40,422.89 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 17,747,752.16 | 53,561,557.43 | 50,638,996.18 |
| 减：所得税费用 | 4,901,937.84 | 13,219,720.53 | 12,228,057.74 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 12,845,814.32 | 40,341,836.90 | 38,410,938.44 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 12,845,814.32 | 40,341,836.90 | 38,410,938.44 |
| 少数股东损益 | |||
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.3861 | 1.2124 | 1.1543 |
2-1-188
| （二）稀释每股收益 | 0.3861 | 1.2124 | 1.1543 |
| 七、其他综合收益 | |||
| 八、综合收益总额 | 12,845,814.32 | 40,341,836.90 | 38,410,938.44 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 12,845,814.32 | 40,341,836.90 | 38,410,938.44 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 |
2-1-189
合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 173,209,580.95 | 482,365,052.86 | 444,872,795.03 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 245,567.42 | 284,724.02 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 716,309.74 | 755,059.06 | 1,515,611.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 174,171,458.11 | 483,404,835.94 | 446,388,406.18 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 110,742,293.03 | 314,373,557.75 | 244,848,782.68 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,160,510.64 | 69,907,181.02 | 70,113,569.83 |
| 支付的各项税费 | 13,243,858.50 | 44,416,676.69 | 43,004,629.18 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,500,400.86 | 28,572,372.59 | 31,253,779.45 |
| 经营活动现金流出小计 | 154,647,063.03 | 457,269,788.05 | 389,220,761.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 19,524,395.08 | 26,135,047.89 | 57,167,645.04 |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益所收到的现金 | 2,700,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 32,515.17 | 209,929.17 | 158,939.32 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 25,844,240.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 31,976,409.59 | 53,851,598.54 | 17,595,763.10 |
| 投资活动现金流入小计 | 32,008,924.76 | 82,605,767.71 | 17,754,702.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,050,114.42 | 25,503,307.97 | 8,162,068.31 |
| 投资支付的现金 | 3,581,726.20 |
2-1-190
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 110,000,000.00 | 50,075,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,050,114.42 | 135,503,307.97 | 61,818,794.51 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 30,958,810.34 | -52,897,540.26 | -44,064,092.09 |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,892,053.27 | 29,186,605.87 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 10,892,053.27 | 29,186,605.87 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,892,053.27 | -29,186,605.87 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -37,698.08 | 92,547.45 | 351,092.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 50,445,507.34 | -37,561,998.19 | -15,731,960.88 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 89,233,309.02 | 126,795,307.21 | 142,527,268.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 139,678,816.36 | 89,233,309.02 | 126,795,307.21 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-191
合并所有者权益变动表
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 33,275,000.00 | 33,422,459.01 | 26,907,198.75 | 208,672,362.43 | 302,277,020.19 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 33,275,000.00 | 33,422,459.01 | 26,907,198.75 | 208,672,362.43 | 302,277,020.19 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 12,845,814.32 | 12,845,814.32 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 12,845,814.32 | 12,845,814.32 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-192
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 33,275,000.00 | 33,422,459.01 | 26,907,198.75 | 221,518,176.75 | 315,122,834.51 |
合并所有者权益变动表（续表）
单位：元
| 项目 | 2016年度 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-193
| 一、上年年末余额 | 33,275,000.00 | 33,422,459.01 | 24,099,831.72 | 182,784,142.56 | 273,581,433.29 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 33,275,000.00 | 33,422,459.01 | 24,099,831.72 | 182,784,142.56 | 273,581,433.29 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 2,807,367.03 | 25,888,219.87 | 28,695,586.90 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 40,341,836.90 | 40,341,836.90 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 2,807,367.03 | -14,453,617.03 | -11,646,250.00 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,807,367.03 | -2,807,367.03 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -11,646,250.00 | -11,646,250.00 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-194
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 33,275,000.00 | 33,422,459.01 | 26,907,198.75 | 208,672,362.43 | 302,277,020.19 |
合并所有者权益变动表（续表）
单位：元
| 项目 | 2015年度 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 33,275,000.00 | 33,422,459.01 | 21,446,486.22 | 158,672,799.62 | 246,816,744.85 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 33,275,000.00 | 33,422,459.01 | 21,446,486.22 | 158,672,799.62 | 246,816,744.85 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 2,653,345.50 | 24,111,342.94 | 26,764,688.44 | |||||||
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-195
| （一）综合收益总额 | 38,410,938.44 | 38,410,938.44 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 2,653,345.50 | -14,299,595.50 | -11,646,250.00 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,653,345.50 | -2,653,345.50 | - | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -11,646,250.00 | -11,646,250.00 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-196
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 33,275,000.00 | 33,422,459.01 | 24,099,831.72 | 182,784,142.56 | 273,581,433.29 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-197
（二）最近两年及一期母公司财务报表
母公司资产负债表
单位：元
| 资产 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 75,500,074.61 | 21,223,453.42 | 92,053,996.48 |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 4,545,610.00 | 9,642,300.00 | 7,145,330.00 |
| 应收账款 | 11,810,698.92 | 14,487,768.08 | 10,908,707.85 |
| 预付款项 | 812,192.00 | ||
| 应收利息 | 76,520.55 | 24,551.66 | 339,563.09 |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 571,666.76 | 3,315,970.01 | 4,050,757.70 |
| 存货 | 31,551,052.82 | 32,682,514.27 | 19,783,969.86 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 141,010,000.00 | 170,550,000.00 | 75,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 265,877,815.66 | 251,926,557.44 | 209,282,324.98 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 21,534,716.26 | 21,485,664.49 | 50,338,982.80 |
| 投资性房地产 | 4,719,785.82 | 4,828,000.86 | 5,152,645.98 |
| 固定资产 | 15,328,067.45 | 15,937,238.77 | 17,295,060.95 |
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 18,872,312.33 | 18,999,185.01 | 4,273.51 |
| 开发支出 |
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2-1-198
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 901,534.61 | 120,466.43 | 253,720.14 |
| 其他非流动资产 | 697,450.00 | 211,885.00 | |
| 非流动资产合计 | 62,053,866.47 | 61,582,440.56 | 73,044,683.38 |
| 资产总计 | 327,931,682.13 | 313,508,998.00 | 282,327,008.36 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 74,558,371.84 | 70,754,927.34 | 59,113,905.82 |
| 预收款项 | 14,337,134.97 | 15,769,017.63 | 13,092,513.07 |
| 应付职工薪酬 | 3,388,590.41 | 3,843,073.05 | 2,615,709.07 |
| 应交税费 | 2,689,655.03 | 165,151.84 | 1,291,731.90 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 2,181,360.18 | 2,607,202.00 | 2,210,019.61 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 97,155,112.43 | 93,139,371.86 | 78,323,879.47 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 20,307.84 | 40,615.52 | 101,538.56 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 20,307.84 | 40,615.52 | 101,538.56 |
| 负债合计 | 97,175,420.27 | 93,179,987.38 | 78,425,418.03 |
| 股东权益： |
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2-1-199
| 股本 | 33,275,000.00 | 33,275,000.00 | 33,275,000.00 |
| 资本公积 | 23,270,099.01 | 23,270,099.01 | 23,270,099.01 |
| 减：库存股 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 27,036,131.08 | 27,036,131.08 | 24,228,764.05 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 147,175,031.77 | 136,747,780.53 | 123,127,727.27 |
| 股东权益合计 | 230,756,261.86 | 220,329,010.62 | 203,901,590.33 |
| 负债和股东权益总计 | 327,931,682.13 | 313,508,998.00 | 282,327,008.36 |
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2-1-200
母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 一、营业收入 | 146,312,960.27 | 421,927,742.44 | 390,283,586.45 |
| 减：营业成本 | 110,891,214.47 | 322,258,962.46 | 297,551,905.90 |
| 税金及附加 | 1,226,185.58 | 3,298,455.15 | 2,141,994.24 |
| 销售费用 | 7,540,256.82 | 24,585,734.93 | 23,943,266.57 |
| 管理费用 | 11,555,062.80 | 39,180,033.70 | 37,975,171.80 |
| 财务费用 | -1,884,015.90 | -4,583,535.10 | -4,282,393.00 |
| 资产减值损失 | 3,354,921.36 | 14,292.83 | 3,303.29 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 49,051.77 | -221,688.31 | 1,414,840.97 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 49,051.77 | -221,688.31 | 1,414,840.97 |
| 二、营业利润（亏损以“-”填列） | 13,678,386.91 | 36,952,110.16 | 34,365,178.62 |
| 加：营业外收入 | 741,412.12 | 498,743.14 | 476,207.03 |
| 其中：非流动资产处置利得 | 20,944.04 | ||
| 减：营业外支出 | 26,787.80 | 126,235.08 | 53,703.64 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 3,833.30 | 101,915.07 | 40,422.89 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 14,393,011.23 | 37,324,618.22 | 34,787,682.01 |
| 减：所得税费用 | 3,965,759.99 | 9,250,947.93 | 8,254,226.98 |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 10,427,251.24 | 28,073,670.29 | 26,533,455.03 |
| 五、每股收益： |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-201
| （一）基本每股收益 | 0.3134 | 0.8437 | 0.7974 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3134 | 0.8437 | 0.7974 |
| 六、其他综合收益 | |||
| 七、综合收益总额 | 10,427,251.24 | 28,073,670.29 | 26,533,455.03 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-202
母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 173,169,470.95 | 482,288,447.58 | 448,035,321.33 |
| 收到的税费返还 | 245,567.42 | 284,724.02 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 708,691.33 | 694,113.23 | 3,494,149.01 |
| 经营活动现金流入小计 | 174,123,729.70 | 483,267,284.83 | 451,529,470.34 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 119,511,138.66 | 359,324,047.91 | 298,103,118.12 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,088,565.22 | 49,534,895.60 | 50,461,682.30 |
| 支付的各项税费 | 8,005,362.80 | 26,054,459.13 | 25,020,757.10 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,574,218.76 | 24,923,155.19 | 26,353,046.56 |
| 经营活动现金流出小计 | 151,179,285.44 | 459,836,557.83 | 399,938,604.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,944,444.26 | 23,430,727.00 | 51,590,866.26 |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益所收到的现金 | 2,700,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 32,515.17 | 127,673.17 | 139,089.32 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 25,844,240.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 31,976,409.59 | 53,851,598.54 | 17,595,763.10 |
| 投资活动现金流入小计 | 32,008,924.76 | 82,523,511.71 | 17,734,852.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 179,049.75 | 20,435,275.95 | 701,290.41 |
| 投资支付的现金 | 3,581,726.20 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 110,000,000.00 | 50,075,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 179,049.75 | 130,435,275.95 | 54,358,016.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 31,829,875.01 | -47,911,764.24 | -36,623,164.19 |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-203
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,892,053.27 | 29,186,605.87 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 10,892,053.27 | 29,186,605.87 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,892,053.27 | -29,186,605.87 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -37,698.08 | 92,547.45 | 351,092.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 54,736,621.19 | -35,280,543.06 | -13,867,811.76 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 81,773,453.42 | 117,053,996.48 | 130,921,808.24 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 136,510,074.61 | 81,773,453.42 | 117,053,996.48 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-204
母公司所有者权益变动表
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 33,275,000.00 | 23,270,099.01 | 27,036,131.08 | 136,747,780.53 | 220,329,010.62 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 33,275,000.00 | 23,270,099.01 | 27,036,131.08 | 136,747,780.53 | 220,329,010.62 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 10,427,251.24 | 10,427,251.24 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 10,427,251.24 | 10,427,251.24 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-205
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 33,275,000.00 | 23,270,099.01 | 27,036,131.08 | 147,175,031.77 | 230,756,261.86 |
母公司所有者权益变动表（续表）
单位：元
| 项目 | 2016年度 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 33,275,000.00 | 23,270,099.01 | 24,228,764.05 | 123,127,727.27 | 203,901,590.33 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 33,275,000.00 | 23,270,099.01 | 24,228,764.05 | 123,127,727.27 | 203,901,590.33 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 2,807,367.03 | 13,620,053.26 | 16,427,420.29 | |||||
| （一）综合收益总额 | 28,073,670.29 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-206
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 2,807,367.03 | -14,453,617.03 | -11,646,250.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 2,807,367.03 | -2,807,367.03 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -11,646,250.00 | -11,646,250.00 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 33,275,000.00 | 23,270,099.01 | 27,036,131.08 | 136,747,780.53 | 220,329,010.62 |
母公司所有者权益变动表（续表）
单位：元
| 项目 | 2015年度 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减： | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 | 未分配利润 | 所有者权益合 | |
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2-1-207
| 库存股 | 准备 | 计 | ||||||
| 一、上年年末余额 | 33,275,000.00 | 23,270,099.01 | 21,575,418.55 | 110,893,867.74 | 189,014,385.30 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 33,275,000.00 | 23,270,099.01 | 21,575,418.55 | 110,893,867.74 | 189,014,385.30 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 2,653,345.50 | 12,233,859.53 | 14,887,205.03 | |||||
| （一）综合收益总额 | 26,533,455.03 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 2,653,345.50 | -14,299,595.50 | -11,646,250.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 2,653,345.50 | -2,653,345.50 | - | |||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -11,646,250.00 | -11,646,250.00 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 |
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| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 33,275,000.00 | 23,270,099.01 | 24,228,764.05 | 123,127,727.27 | 203,901,590.33 |
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2-1-209
二、审计意见
公司聘请的具有证券期货相关业务资格的山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2015年度、2016年度、2017年1-4月的财务会计报告（包括2015年12月31日、2016年12月31日、2017年4月30日的资产负债表及合并资产负债表，2015年度、2016年度、2017年1-4月的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注）实施审计，并出具了“和信审字（2017）第000479号”审计报告，审计意见为标准无保留意见。
三、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况
（一）财务报表编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
（二）合并财务报表范围及变化情况
公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。报告期内，公司共有2家子公司。
1、报告期末纳入合并报表范围的子公司
单位：万元
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| 序号 | 子公司全称 | 类型 | 注册地 | 注册资本 | 实收资本 | 经营范围 | 类型 | 代表 | 持股比例（%） |
| 1 | 青岛青食有限公司 | 全资子公司 | 青岛 | 1000.00 | 1000.00 | 饼干面食、来料加工（卫生许可证有效期限以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 有限责任公司 | 孙国岗 | 100.00 |
| 2 | 青岛天源科贸有限公司 | 全资子公司 | 青岛 | 100.00 | 100.00 | 批发、零售：日用百货、针纺织品、五金交电、建筑材料。食品机械设备制造、安装、维修。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 有限责任公司 | 孙国岗 | 100.00 |
2、报告期内新增子公司情况
报告期内，公司无新增子公司情况。
3、报告期内减少子公司情况
报告期内，公司无减少子公司情况。
四、报告期内主要会计政策、会计估计及其变更情况和影响
（一）主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2017年04月30日、2016年12月31日、2015年12月31日的合并及母公司财务状况，2017年1-4月、2016年度、2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量等相关信息。
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2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期，是指本公司从开始提供服务起至实现现金或现金等价物的期间。正常营业周期通常短于一年。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积
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（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
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购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。
本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、
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子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法：
对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。
对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法：
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对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务折算和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入
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和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项账面余额在1000万以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认，单独测试未发生减值的应收款，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 余额百分比法（2017年01月01日前适用） |
| 账龄分析法（2017年01月01日后适用） | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
| 计提依据 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 账面余额 | 0.5 | 0.5 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
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| 1-2年（含2年） | 10 | 10 |
| 2-3年（含3年） | 30 | 30 |
| 3-4年（含4年） | 50 | 50 |
| 4年以上 | 100 | 100 |
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
| 单项计提坏账准备的理由 | 指期末单项金额未达到上述（1）标准的，或依据公司收集的信息证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收购等情形的，影响该债务人正常履行信用义务的客户应收款项确认为组合风险较大的应收款项。 |
| 计提方法 | 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 |
10、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司的存货主要分为原材料、包装物、低值易耗品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
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本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计量成本与可变现净值。在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次摊销法，于领用时一次摊销。
11、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定。
⑤非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润
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或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
（3）长期股权投资核算方法的转换
公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期
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股权投资成本的同时，调整留存收益。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程；
③向被投资单位派出管理人员；
④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤与被投资单位之间发生重要交易。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
12、投资性房地产
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的房屋建筑物。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固
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定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备、电子设备；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-35 | 3-5 | 2.71-9.70 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-12 | 0-5 | 7.92-33.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10 | 3-5 | 7.92-24.25 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5-11 | 0-5 | 8.64-20.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0-3 | 9.70-33.33 |
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
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14、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
15、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
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进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（4）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
16、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17、职工福利
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。设定提存计划：在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的
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职工薪酬成本包括下列组成部分：①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；②设定受益义务的利息费用；③重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。
辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。
18、收入
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司销售的商品主要是饼干和花生酱，其中饼干以内销为主，花生酱以外销为主，具体确认原则为：
①内销收入确认方法：签订销售合同后，生产部门根据所签订合同的要求发出生产通知单组织生产，待所生产产品完工并检验合格后入成品库，之后销售业务员于ERP中填写销售清单并将纸质销售清单交予财务，同时内勤人员开提货单通知仓库发出产品，经财务人员核对后开具发票，在取得客户单位验收单或客户在配送单上签字确认收货后确认产品销售收入；
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②外销收入确认方法：a）以离岸价格（FOB）作为货物出口的贸易方式的，以在合同规定的装运港将货物装箱上船并越过船舷时的时间为收入确认时点； b）以到岸价格（CIF）作为货物出口的贸易方式的，以货物越过在合同规定的目的港的船舷的时间为收入确认时点。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权的确认方法
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19、政府补助
（1）政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补
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助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
（4）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
（5）政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
20、递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
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（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
21、租赁
（1）经营租赁
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
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公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
22、其他重要的会计政策和会计估计
重要会计估计的说明：
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的
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可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
（4）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（二）主要会计政策、会计估计的变更及对公司利润的影响
1、重要会计政策变更
2014年1月至7月，财政部发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》（简
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称企业会计准则第39号）、《企业会计准则第40号——合营安排》（简称企业会计准则第40号）和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》（简称企业会计准则第41号），修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》（简称企业会计准则第2号）、《企业会计准则第9号——职工薪酬》（简称企业会计准则第9号）、《企业会计准则第30号——财务报表列报》（简称企业会计准则第30号）、《企业会计准则第33号——合并财务报表》（简称企业会计准则第33号）和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（简称企业会计准则第37号），除企业会计准则第37号在2014年年度及以后期间的财务报告中使用外，上述其他准则于2014年7月1日起施行。
本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制本期财务报告时开始执行金融工具列报准则。因执行相关新企业会计准则对本申报期内财务报表没有产生影响。
2、重要会计估计变更
2016年05月26日，青食股份第八届董事会第五次会议审议通过了关于《公司会计估计变更的议案》。议案内容主要为：为更符合公司实际经营情况，自2017年01月01日起对应收款项中第（2）条，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项的坏账准备计提政策由余额百分比法变更为账龄分析法。
原余额百分比法如下：
| 计提依据 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 账面余额 | 0.5 | 0.5 |
改用账龄分析法如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1-2年（含2年） | 10 | 10 |
| 2-3年（含3年） | 30 | 30 |
| 3-4年（含4年） | 50 | 50 |
| 4年以上 | 100 | 100 |
本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响。本次会计估计变更对2017年1-4月份损益及其他项目
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影响数为：
| 报表项目 | 影响数（元） |
| 应收账款 | -559,454.16 |
| 其他应收款 | -3,149,315.96 |
| 递延所得税资产 | 927,192.53 |
| 未分配利润 | -2,781,577.59 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | -2,781,577.59 |
| 资产减值损失 | 3,708,770.12 |
| 所得税费用 | -927,192.53 |
| 净利润 | -2,781,577.59 |
五、公司财务状况、经营成果和现金流量状况的简要分析
（一）盈利能力分析
| 类别 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 归属于申请挂牌公司股东的净利润（元） | 12,845,814.32 | 40,341,836.90 | 38,410,938.44 |
| 毛利率（%） | 28.98 | 29.90 | 30.65 |
| 加权平均净资产收益率（归属于申请挂牌公司股东）（%） | 4.16 | 13.73 | 14.71 |
| 每股收益（元/股） | 0.3861 | 1.2124 | 1.1543 |
1、公司净利润变动分析
公司2015年、2016年、2017年1-4月净利润分别为38,410,938.44元、40,341,836.90元和12,845,814.32元，报告期内公司净利润稳健增长。公司经过六十多年的发展，已经具备较大的市场规模，在市场上已建立了自己良好的品牌，积累了一定的产品技术基础和稳定的客户资源，公司利用品牌和技术占有稳定的市场，形成了一定的规模优势。2016年公司净利润较2015年增加1,930,898.46元，主要是2016年度公司营业收入较2015年度增长31,562,117.00元，公司销售收入的增长，带动了净利润的增加。
2、公司毛利率分析
公司2015年、2016年、2017年1-4月毛利率分别为30.65%、29.90%、28.98%，报告期内公司毛利率水平总体较高，报告期内公司毛利率略微下降，主要受原材料价格
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波动影响导致。
3、公司加权平均净资产收益率分析
公司2015年、2016年、2017年1-4月加权平均净资产收益率分别为14.71%、
13.73%、4.16%，报告期内公司加权净资产收益率水平较高，主要是因为公司经过多年的发展，在市场上建立了良好的品牌效应，积累了一定的核心技术和稳定的客户资源，形成了一定的优势，公司总体盈利能力较强。
4、公司盈利能力指标对比分析
| 项目 | 毛利率（%） | 加权平均净资产收益率（%） | ||
| 2015年度 | 2016年度 | 2015年度 | 2016年度 | |
| 津之源 | 26.39 | 26.5 | 3.11 | -6.12 |
| 回头客 | 29.91 | 28.51 | 16.02 | 11.36 |
| 浮力森林 | 34.55 | 32.62 | -1.46 | -9.89 |
| 同行业平均 | 30.28 | 29.21 | 5.89 | -1.55 |
| 本公司 | 30.65 | 29.90 | 14.71 | 13.37 |
注：截至公开转让说明书签署日，公司无法在公开信息渠道查询可比企业2017年1-4月财务数据，因此未比较最近一期财务数据。从市场调研及可查的市场信息看，截至本公开转让书签署日，与公司类似的公司主要有津之源、回头客和浮力森林。公司与津之源、回头客、浮力森林等公司虽然均属于食品制造业，但产品结构方面仍存在一定差异。津之源和浮力森林以糕点、饼干烘焙加工为主，回头客以烘焙休闲食品为主。与上述公司相比，公司目前以饼干烘焙产品为主，以花生酱、豆馅等产品为辅。报告期内，公司毛利率与同行业平均水平基本一致，公司毛利率略低于浮力森林，主要是因为浮力森林以直营和加盟为主，而公司以经销模式为主，导致毛利率较低。报告期内，公司的加权平均净资产收益率高于行业的平均水平，主要原因一是经过多年快速发展，公司已经具备较大的生产规模，在市场上尤其是在山东省内市场已建立了自己的品牌，得到市场的广泛认可，形成了一定的规模优势；二是公司的资产规模相对较小，盈利能力较强。
（二）偿债能力分析
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| 类别 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 资产负债率（%） | 14.44 | 14.97 | 16.07 |
| 流动比率（倍） | 5.26 | 5.01 | 4.34 |
| 速动比率（倍） | 1.79 | 0.99 | 2.26 |
1、资产负债率分析
2015年末、2016年末与2017年4月末，公司的资产负债率分别为16.07%、14.97%与14.44%，报告期内公司的资产负债率低且呈下降趋势，偿债能力较强。公司的资产负债率低主要原因:一是公司盈利能力较强，经过多年经营积累，未分配利润较大，负债率低；二是报告期内公司自有资金充足，不存在银行借款，负债低。
2、流动比率分析
2015年末、2016年末、2017年4月末，公司流动比率分别为4.34倍、5.01倍、
5.26倍，报告期内公司流动比率较高且保持稳步增长，公司不存在短期偿债风险。主要原因一是公司的客户质量优良、信用较好，同时公司加强应收账款回款管理，应收账款回收情况良好，产生坏账损失的风险较小；二是公司流动资产的增长速度大于流动负债的增长速度。
3、速动比率分析
2015年末、2016年末和2017年4月末公司的速动比率分别为2.26倍、0.99倍和
1.79倍，报告期内公司的速动比率较高，短期偿债能力较强，公司2016年末较2015年末速动比率下降系2016年，公司购买理财产品导致速动资产减少。
4、公司偿债能力指标对比分析
| 项目 | 资产负债率（%） | 流动比率（倍） | 速动比率（倍） | |||
| 2015年度 | 2016年度 | 2015年度 | 2016年度 | 2015年度 | 2016年度 | |
| 津之源 | 23.91 | 34.41 | 2.18 | 0.92 | 1.37 | 0.74 |
| 回头客 | 38.63 | 40.5 | 0.74 | 0.81 | 0.5 | 0.61 |
| 浮力森林 | 30.84 | 31.69 | 2.53 | 2.39 | 2.25 | 2.08 |
| 同行业平均 | 31.13 | 35.53 | 1.82 | 1.37 | 1.37 | 1.14 |
| 本公司 | 16.04 | 14.96 | 4.34 | 5.01 | 0.99 | 2.26 |
注：截至公开转让说明书签署日，公司无法在公开信息渠道查询可比企业2017年1-4月财务数据，因此未比较最近一期财务数据。
报告期内，公司资产负债率呈下降趋势且低于同行业平均水平，主要原因是公司经
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过多年经营积累，盈利能力较好，资本累计较多同时公司资金链运行状况良好，有充足的资金用于生产经营，公司的负债数额小。
报告期内，公司的流动比率呈上升趋势，短期偿债能力强且远高于行业的平均水平，主要原因是公司资本实力较强，流动负债较低，偿债风险低。报告期内，公司的速动比率由高于同行业平均水平变为低于同行业的平均水平，主要原因是公司的货币资金2016年较2015年减少71,661,998.19元，减少幅度为71.40%，系公司为提高资金的使用效率，利用货币资金购买了部分银行理财产品，速动资产减少导致。
（三）营运能力分析
| 类别 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 应收账款周转率（次） | 11.08 | 33.23 | 35.24 |
| 存货周转率（次） | 3.71 | 13.22 | 10.60 |
| 总资产周转率（次） | 0.40 | 1.24 | 2.40 |
1、应收账款周转能力
2015年、2016年、2017年1-4月公司应收账款周转率分别为35.24次、33.23次、
11.08次。报告期内应收账款周转率略有所下降，但整体上应收账款周转率仍然很高，主要原因：一是公司的应收账款余额主要来自于国外花生酱客户，而花生酱销售收入仅占主营业务收入的15%左右，故应收账款余额占销售收入的比重较低；二是对于国内市场，公司保持一贯谨慎的应收账款信用政策，严格控制应收账款的回款速度，导致应收账款周转率比较高。
2、存货周转能力
公司2015年、2016年、2017年1-4月存货周转率分别为10.06次、13.22次、3.71次，报告期内公司存货周转速度较高，主要原因是公司采取以销定产的生产策略，加强存货库存管理，不断降低存货占用资金的成本，提高存货的周转效率。
3、总资产周转能力
公司2015年、2016年与2017年1-4月总资产周转率分别为2.40次、1.24次、0.40次，报告期内公司总资产周转率下降，2016年总资产周转率较2015年下降48.30%，主
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要原因是2016年公司购买无形资产、存货等，总资产的增长速度较2015年增加9.06个百分点，导致2016年总资产周转率下降较多。
4、公司营运能力指标对比分析
| 项目 | 应收账款周转率（次） | 存货周转率（次） | 总资产周转率（次） | |||
| 2015年度 | 2016年度 | 2015年度 | 2016年度 | 2015年度 | 2016年度 | |
| 津之源 | 3.49 | 2.15 | 3.22 | 5 | 0.57 | 0.45 |
| 回头客 | 2759.7 | 42.4 | 24.7 | 21.47 | 0.42 | 0.07 |
| 浮力森林 | 2.28 | 2.14 | 11.48 | 8.52 | 0.75 | 0.22 |
| 同行业平均 | 921.82 | 15.56 | 13.13 | 11.66 | 0.58 | 0.25 |
| 本公司 | 35.24 | 33.23 | 10.6 | 13.22 | 2.40 | 1.24 |
注：截至公开转让说明书签署日，公司无法在公开信息渠道查询可比企业2017年1-4月财务数据，因此未比较最近一期财务数据。
报告期内，公司2015年度应收账款周转率虽然低于同行业平均水平但是其应收账款周转率远高于除回头客以外的两家企业。可比企业回头客2015年的应收账款周转率高，拉高了同行业的平均水平。公司的应收账款周转率在2016年高于同行业平均水平，是因为公司严格控制应收账款的回款进度，应收账款余额一直相对较小。
其中对于存货，公司采取“以销定产、适当备货”的模式组织生产，存货控制较好，公司存货周转率在同行业平均水平上下波动。
公司的总资产周转率远高于行业的平均水平，一是因为公司的营业收入规模较大且营业收入稳健增长；二是因为公司资产规模较小，运营效率较高。
（四）获取现金能力分析
单位：元
| 类别 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 经营活动现金流入 | 174,171,458.11 | 483,404,835.94 | 446,388,406.18 |
| 经营活动现金流出 | 154,647,063.03 | 457,269,788.05 | 389,220,761.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 19,524,395.08 | 26,135,047.89 | 57,167,645.04 |
| 投资活动现金流入 | 32,008,924.76 | 82,605,767.71 | 17,754,702.42 |
| 投资活动现金流出 | 1,050,114.42 | 135,503,307.97 | 61,818,794.51 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 30,958,810.34 | -52,897,540.26 | -44,064,092.09 |
| 筹资活动现金流入 | - | - | - |
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| 类别 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 筹资活动现金流出 | - | 10,892,053.27 | 29,186,605.87 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -10,892,053.27 | -29,186,605.87 |
| 现金及现金等价物净增加净额 | 50,445,507.34 | -37,561,998.19 | -15,731,960.88 |
1、经营活动现金流量分析
（1）净利润与经营活动产生的现金流量净额差异分析
单位：元
| 类别 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 1、经营活动产生的现金流量净额 | 19,524,395.08 | 26,135,047.89 | 57,167,645.04 |
| 2、净利润 | 12,845,814.32 | 40,341,836.90 | 38,410,938.44 |
| 3、差额（=1-2） | 6,678,580.76 | -14,206,789.01 | 18,756,706.60 |
| 4、盈利现金比率（=1/2） | 1.52 | 0.65 | 1.49 |
2015年、2016年、2017年1-4月公司经营活动产生的现金流量净额分别为57,167,645.04元、26,135,047.89元、19,524,395.08元，同期净利润分别为38,410,938.44元、40,341,836.90元、12,845,814.32元。公司2016年度经营活动产生的现金流量净额较2015年度下降31,032,597.15元，下降幅度为54.28%，下降幅度较大，主要原因为公司2016年度营业收入较2015年度有所增长，为了扩大经营，公司2016年购买原材料支付的货币资金大幅增长，致使2016年度“购买商品、接受劳务支付的现金”较2015年大幅增长，最终导致公司2016年度经营活动产生的现金流量净额较2015年度大幅下降。
公司2015年度经营活动产生的现金流量净额较净利润高18,756,706.60元，主要原因是公司在销售收入稳健增长的情况下，公司的销售货款能够快速回款，导致经营活动现金流入额大；公司2016年度经营活动产生的现金流量净额较净利润低14,206,789.01元；公司2017年1-4月经营活动产生的现金流量净额较净利润高6,678,580.76元，主要是由资产减值准备和折旧影响导致。
报告期内将净利润调整为经营活动产生的现金流量净额过程如下：
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
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| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 净利润 | 12,845,814.32 | 40,341,836.90 | 38,410,938.44 |
| 加：资产减值准备 | 3,698,998.36 | 13,626.83 | 3,318.29 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,331,744.92 | 6,586,082.55 | 5,768,282.38 |
| 无形资产摊销 | 162,672.68 | 143,391.68 | 129,520.61 |
| 长期待摊费用摊销 | - | - | -- |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） | -17,110.74 | 92,646.26 | 33,518.73 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | - | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | - | - | - |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | -1,938,711.51 | -4,012,675.41 | -2,946,855.14 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -49,051.77 | 221,688.31 | -1,414,840.97 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -867,087.43 | 133,420.21 | 269,941.83 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | - | - | - |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -514,816.61 | -14,126,349.90 | 1,380,970.82 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | 4,019,020.17 | -2,179,466.96 | -110,500.08 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | -147,077.31 | -1,079,152.58 | 15,643,350.13 |
| 其他 | - | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 19,524,395.08 | 26,135,047.89 | 57,167,645.04 |
| 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： | - | ||
| 债务转为股本 | - | - | - |
| 一年内到期的可转换债券 | - | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - | - |
| 3．现金及现金等价物净增加情况： | |||
| 现金的期末数 | 78,668,816.36 | 28,683,309.02 | 100,295,307.21 |
| 减：现金的期初数 | 28,683,309.02 | 100,295,307.21 | 60,827,268.09 |
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| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 加：现金等价物的期末数 | 61,010,000.00 | 60,550,000.00 | 26,500,000.00 |
| 减：现金等价物的期初数 | 60,550,000.00 | 26,500,000.00 | 81,700,000.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 50,445,507.34 | -37,561,998.19 | -15,731,960.88 |
（2）公司“销售商品、提供劳务收到的现金”与收入对比表
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 1、营业收入 | 145,674,115.14 | 421,921,238.45 | 390,359,121.45 |
| 2、销项税 | 26,290,279.31 | 61,346,370.08 | 54,744,323.41 |
| 加：应收账款的减少（期初-期末） | 2,677,069.16 | -3,579,060.23 | -4,660,787.57 |
| 预收账款的增加（期末-期初） | -1,431,882.66 | 2,676,504.56 | 4,430,137.74 |
| 4、销售商品、提供劳务收到的现金 | 173,209,580.95 | 482,365,052.86 | 444,872,795.03 |
| 5、收现比例（=4/(1+2)） | 100.72% | 99.81% | 99.95% |
2015年、2016年、2017年1-4月公司销售商品、提供劳务收到的现金分别为444,872,795.03元、482,365,052.86元、173,209,580.95元，分别占当期营业收入与销项税之和的99.95%、99.81%、100.72%。报告期内，公司的收现比例比较高主要原因是公司保持一贯谨慎的应收账款信用政策，严格控制应收账款的回款速度，公司获现能力较强。
（3）公司“购买商品、接受劳务支付的现金”与成本对比表
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 营业成本 | 103,456,653.10 | 295,763,497.53 | 270,709,228.52 |
| 购买商品接受劳务对应的进项税支出 | 15,803,525.79 | 44,172,088.90 | 33,411,844.10 |
| 加：存货的增加 | 514,816.61 | 14,126,349.90 | -1,380,970.82 |
| 减：列入生产成本及制造费用中的职工薪酬 | 10,457,739.79 | 31,725,140.12 | 31,914,503.19 |
| 减：列入生产成本及制造费用中的未付现部分（折旧费等） | 3,053,541.00 | 8,909,784.94 | 7,779,466.79 |
| 减：其他业务成本未付现折旧 | 108,215.04 | 324,645.12 | 329,230.52 |
| 加：应付账款的影响 | 1,431,882.66 | 4,650,862.30 | -11,251,519.02 |
| 加：预付账款的影响 | 3,154,910.70 | -3,379,670.70 | -6,616,599.60 |
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| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 110,742,293.03 | 314,373,557.75 | 244,848,782.68 |
2015年、2016年、2017年1-4月，公司购买商品、接受劳务支付的现金分别为244,848,782.68元、314,373,557.75元、110,742,293.03元。报告期内，公司营业成本与“购买商品、接受劳务支付的现金”差异不大。
（4）收到其他与经营活动有关的现金及支付其他与经营活动有关的现金具体构成如下表所示：
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | |||
| 银行利息 | 16,309.74 | 261,885.24 | 1,201,968.07 |
| 营业外收入 | 700,000.00 | 493,173.82 | 313,643.08 |
| 合计 | 716,309.74 | 755,059.06 | 1,515,611.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | |||
| 银行手续费 | 17,910.07 | 53,504.18 | 54,131.83 |
| 费用化支出 | 9,459,536.29 | 28,494,048.40 | 31,143,366.87 |
| 其他支出 | 22,954.50 | 24,820.01 | 56,280.75 |
| 合计 | 9,500,400.86 | 28,572,372.59 | 31,253,779.45 |
（5）公司获取现金流能力指标对比分析
每股经营活动产生的现金流量净额对比：
单位：元/股
| 项目 | 2015年度 | 2016年度 |
| 津之源 | -0.27 | -0.02 |
| 回头客 | 0.45 | 0.16 |
| 浮力森林 | 0.56 | -0.06 |
| 同行业平均 | 0.25 | 0.03 |
| 本公司 | 1.72 | 0.79 |
注：截至公开转让说明书签署日，公司无法在公开信息渠道查询可比企业2017年1-4月财务数据，因此未比较最近一期财务数据。
2015年、2016年公司每股经营活动产生的现金流量净额分别为1.72元/股、0.79元/股，报告期内公司每股经营活动产生的现金流量净额高于同行业平均水平，主要原因是报告期内公司采取较为谨慎的收款政策，公司收现能力较好，导致每股经营活动产生
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的现金流量净额较高。
2、投资活动现金流量分析
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额形成情况具体如下：
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | 2,700,000.00 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 32,515.17 | 209,929.17 | 158,939.32 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | 25,844,240.00 | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 31,976,409.59 | 53,851,598.54 | 17,595,763.10 |
| 投资活动现金流入合计 | 32,008,924.76 | 82,605,767.71 | 17,754,702.42 |
| 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,050,114.42 | 25,503,307.97 | 8,162,068.31 |
| 投资支付的现金 | - | - | 3,581,726.20 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 110,000,000.00 | 50,075,000.00 |
| 投资活动现金流出合计 | 1,050,114.42 | 135,503,307.97 | 61,818,794.51 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 30,958,810.34 | -52,897,540.26 | -44,064,092.09 |
公司2015年、2016年、2017年1-4月投资活动产生的现金流量净额分别为-44,064,092.09元、-52,897,540.26元与30,958,810.34元。2015年度和2016年度，公司投资活动产生的现金流量净额均为净流出，主要原因是公司引进了一批新的机器设备和对生产车间的装修改造，同时公司将闲置资金理财导致了投资活动产生的现金流为净流出。
此外，公司购买的理财产品说明详见“第四部分公司财务”之“六、报告期内主要会计数据和财务指标分析”之“（二）报告期内主要资产状况”之“7、其他流动资产”。
3、筹资活动现金流量分析
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额形成情况具体如下：
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 筹资活动现金流入合计 | - | - | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 10,892,053.27 | 29,186,605.87 |
| 筹资活动现金流出合计 | - | 10,892,053.27 | 29,186,605.87 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -10,892,053.27 | -29,186,605.87 |
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公司2015年、2016年，筹资活动产生的现金流量净额分别为-29,186,605.87元、-10,892,053.27元。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额均为净流出，主要是公司分配股利导致。
（五）报告期扩大经营范围，增加业务种类，对报告期持续经营存在较大影响的行为
报告期内，公司不存在其他调整收付款条件、调整广告投入、调整员工工资、客户重大变动等可能改变正常经营活动，并对报告期持续经营存在较大影响的行为。
六、报告期内主要会计数据和财务指标分析
（一）报告期内利润形成的有关情况
1、公司最近两年及一期营业收入、利润及变动情况
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |
| 金额 | 金额 | 增长率（%） | 金额 | |
| 营业收入 | 145,674,115.14 | 421,921,238.45 | 8.09 | 390,359,121.45 |
| 营业成本 | 103,456,653.10 | 295,763,497.53 | 9.26 | 270,709,228.52 |
| 营业利润 | 17,033,127.84 | 53,179,780.56 | 5.82 | 50,254,090.92 |
| 利润总额 | 17,747,752.16 | 53,561,557.43 | 5.77 | 50,638,996.18 |
| 净利润（归属于母公司股东） | 12,845,814.32 | 40,341,836.90 | 5.03 | 38,410,938.44 |
公司2015年、2016年、2017年1-4月利润总额分别为50,638,996.18元、53,561,557.43元、17,747,752.16元，归属于母公司股东的净利润分别为38,410,938.44元、40,341,836.90元、12,845,814.32元。公司2016年利润总额较2015年增加2,925,689.64元，归属于母公司股东的净利润较2015年增加1,930,898.46元。
2、公司最近两年及一期营业收入构成及变动情况
（1）按业务性质分类
单位：元
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2-1-243
| 业务性质 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |||
| 销售收入 | 占比（%） | 销售收入 | 占比（%） | 销售收入 | 占比（%） | |
| 主营业务收入 | 143,915,077.95 | 98.79 | 416,998,707.87 | 98.83 | 382,714,056.04 | 98.04 |
| 其他业务收入 | 1,759,037.19 | 1.21 | 4,922,530.58 | 1.17 | 7,645,065.41 | 1.96 |
| 营业收入 | 145,674,115.14 | 100 | 421,921,238.45 | 100 | 390,359,121.45 | 100 |
公司主营业务为烘焙类产品的研发、生产及销售，主要产品包括饼干、花生酱及巧克力制品等。报告期内，公司主营业务收入主要来源于钙奶饼干、休闲类饼干、花生酱、豆馅等。2015年度、2016年度和2017年1-4月，公司主营业务收入占营业收入的比重分别为98. 04%、98.83%和98.79%，主营业务突出。公司其他业务收入主要包括房屋出租收入、材料处置及代收水电费收入等。
（2）按产品或服务类别分类
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |||
| 收入 | 占比（%） | 收入 | 占比（%） | 收入 | 占比（%） | |
| 饼干 | 119,311,577.95 | 82.90 | 348,558,692.13 | 83.59 | 315,404,056.04 | 82.41 |
| 花生酱 | 21,003,500.56 | 14.59 | 60,170,007.87 | 14.43 | 59,259,999.91 | 15.48 |
| 其他 | 3,599,999.44 | 2.50 | 8,270,007.87 | 1.98 | 8,050,000.09 | 2.10 |
| 合计 | 143,915,077.95 | 100.00 | 416,998,707.87 | 100.00 | 382,714,056.04 | 100.00 |
公司的主要产品为饼干、花生酱和其他食品，其中，饼干主要包括钙奶饼干和休闲类饼干。
报告期内，饼干类产品为公司主要产品，2015年、2016年、2017年1-4月，饼干收入分别为315,404,056.04元、348,558,692.13元、119,311,577.95元，占当期主营业务收入的比例分别为82.41%、83.59%、82.90%，饼干类产品收入占比较大。
（3）按地区分布分类
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 境内 | 127,701,449.77 | 368,784,076.90 | 334,817,646.10 |
| 其中：省内 | 120,843,881.18 | 348,995,821.55 | 315,784,958.54 |
| 省外 | 6,857,568.59 | 19,788,255.35 | 19,032,687.56 |
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2-1-244
| 境外 | 16,213,628.18 | 48,214,630.97 | 47,896,409.94 |
| 合计 | 143,915,077.95 | 416,998,707.87 | 382,714,056.04 |
公司的产品主要在境内市场销售，2015年、2016年、2017年1-4月公司境内市场收入分别为334,817,646.10元、368,784,076.90元、127,701,449.77元，占主营业务收入的比重分别为87.49%、88.44%、88.73%。公司的花生酱产品主要销往国外市场，2015年、2016年、2017年1-4月公司国外市场收入分别为47,896,409.94元、48,214,630.97元、16,213,628.18元，占主营业务收入的比重分别为12.51%、11.56%、11.27%。报告期内，公司产品境内销售主要集中于山东地区，2015年、2016年、2017年1-4月，山东地区销售收入分别占境内市场销售收入的94.32%、94.63%、94.63%。2016年度，山东地区销售收入较2015年度增长33,210,863.01元，增长幅度10.52%。公司合理分配营销资源，深耕省内市场，同时公司也不断加强经销商网络的建设，提高省外销售规模，为公司业务的持续健康发展提供支撑。
（4）按销售渠道分布情况
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 区域经销代理 | 105,028,373.17 | 72.98 | 293,799,683.16 | 70.46 | 268,921,874.95 | 70.27 |
| KA（关键客户） | 30,377,448.62 | 21.11 | 95,087,021.90 | 22.80 | 84,870,082.08 | 22.18 |
| 网络销售 | 1,792,195.66 | 1.25 | 3,566,505.55 | 0.86 | 1,843,371.65 | 0.48 |
| OEM | 6,717,060.50 | 4.67 | 24,545,497.26 | 5.89 | 27,078,727.36 | 7.08 |
| 合计 | 143,915,077.95 | 100.00 | 416,998,707.87 | 100.00 | 382,714,056.04 | 100.00 |
公司产品的销售模式主要包括区域经销代理模式、KA客户模式、网络销售模式和OEM模式四种，其中以区域经销代理模式为主，2015年度、2016年度、2017年1-4月，区域经销代理模式占主营业务收入的比重分别为70.27%、70.46%、72.98%，经销商销售收入占比稳定。报告期内，公司不断开拓和维护KA客户，2015年度、2016年度，公司KA客户销售收入分别实现84,870,082.08元、95,087,021.90元，2016年KA客户销售收入较2015年度增长12.04%。
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1）经销商模式公司在区域市场选定优质经销商并配合公司开展区域市场开发、维护、销售工作。A.定价方式公司经销商定价总体模式为：以市场为导向，结合产品成本加成的方法进行定价。具体为：公司研发技术中心与财务部负责测算产品的实际成本，制定1级销售价格报给公司销售部；销售部针对市场上的同类产品进行市场调查，销售部根据市场调查情况，在1级销售价格的基础上同时结合所属地域情况增加20%-30%左右的利润后制定出厂销售价格。报告期内，公司销售价格较为稳定，为保证经销商客户的稳定性，公司经销商模式的出厂价格为四种销售模式中最低。B.收入确认政策公司区域经销代理模式全部为买断式销售，经销商按地域可以分为国内经销商和国外经销商，公司收入确认政策如下：
内销：公司取得经销商出具的验收单或经销商在配送单上签字确认收货后确认产品销售收入；
外销：a）以离岸价格（FOB）作为货物出口的贸易方式的，以在合同规定的装运港将货物装箱上船并越过船舷时的时间为收入确认时点；b）以到岸价格（CIF）作为货物出口的贸易方式的，以货物越过在合同规定的目的港的船舷的时间为收入确认时点。
C.销售退货处理方式
公司与经销商在经销协议中进行约定：非质量问题，不退不换；如因产品质量问题退货，公司采取将产品召回。对于消费者出现投诉问题，由公司售后服务部根据《中华人民共和国消费者权益保护法》的相关规定进行处理。报告期内，公司不存在销售退货的情况。
D.结算方式
对于国内经销商，公司要求客户以现金或汇票形式结算（提前5天到账），款到后发货；对于国外经销商，公司一般要求经销商在装运后30天内付款。
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2）KA（关键客户）模式KA（KeyAccount）模式，是指公司为重点客户对象服务的一种模式，如家家悦集团股份有限公司、山东潍坊百货集团股份有限公司、青岛利群百货股份有限公司等。A.定价方式公司KA模式的具体定价方式为：公司研发技术中心与财务部负责测算产品的实际成本，制定1级销售价格，报给公司销售部；销售部针对市场上的同类产品进行市场调查，销售部根据市场调查情况，在产品实际成本的基础上增加20%-30%左右的利润加成后制定2级销售价格；公司销售部针对不同KA客户的情况在2级销售价格的基础上增加10%-15%左右的利润加成，制定最终销售价格。报告期内，公司KA模式销售价格略高于经销商模式主要是因为KA模式对应的销售推广费、进店费、促销费等费用较高。B.收入确认政策公司KA模式全部为买断式销售，收入确认政策如下：
公司取得KA客户出具的验收单或客户在配送单上签字确认收货后，确认产品销售收入。C.销售退货处理方式公司KA客户在销售协议中进行约定：非质量问题，不退不换；如因产品质量问题退货，公司采取将产品召回。对于消费者出现投诉问题，由公司售后服务部根据《中华人民共和国消费者权益保护法》的相关规定进行处理。报告期内，公司不存在销售退货的情况。D.结算方式对于KA客户，公司采用现金或汇票形式结算（提前5天到账），款到后发货；个别大客户，公司给予2-3月信用账期。
3）网络销售
公司开发了青食商城（http://www.qdfood.cn/）网上销售平台，用于网上销售，同时公司也在天猫商城、京东商城、1号店旗舰店上进行销售。
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A.定价方式公司网上销售的定价方式与KA客户模式一致。B.收入确认政策公司网络销售的收入确认政策为：以最终客户点击第三方平台（如淘宝、京东）中确认收货按键为确认时点，如果7天内客户未确认收货，第三方平台会自动确认收货，公司即进行确认收入。
C.销售退货处理方式公司网络销售的退货处理方式，以第三方平台（如淘宝、京东）的销售退货政策为准。D.结算方式网络销售全部采用电子支付，对于第三方平台（如淘宝、京东）会存在一定的账期（一般为15~30天）。
4）OEM模式OEM模式是指公司根据合同订单代客户生产标准型产品，主要目的为降低公司生产成本，合理利用闲置产能。公司主要在为国外客户生产花生酱、巧克力、果脯等产品的过程中采用该模式，该模式销售收入占整体销售收入比例较低。A.定价方式公司OEM模式的具体定价方式为：公司研发技术中心与财务部负责测算产品的实际成本，制定1级销售价格，报给公司销售部；销售部根据不同OEM客户的需求，在1级销售价格的基础上增加10%左右的利润加成后，与客户协商制定出厂价格。B.收入确认政策公司OEM模式按委托方的地域可以分为国内地区和国外地区，公司收入确认政策如下：
内销：公司取得委托方出具的验收单或经销商在配送单上签字确认收货后确认产品销售收入；
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外销：a）以离岸价格（FOB）作为货物出口的贸易方式的，以在合同规定的装运港将货物装箱上船并越过船舷时的时间为收入确认时点；b）以到岸价格（CIF）作为货物出口的贸易方式的，以货物越过在合同规定的目的港的船舷的时间为收入确认时点。
C.销售退货处理方式
公司委托方在销售协议中进行约定：非质量问题，不退不换；如因产品质量问题退货，公司采取将产品召回。报告期内，公司不存在销售退货的情况。
D.结算方式
公司与委托方约定，委托方收货后的2~3周内付款。
报告期内，公司不同销售模式下的定价方式、收入确认政策、销售退货处理方式、结算方式均未发生重大变化。报告期内，未发生过销售退货情形。
3、公司最近两年及一期营业成本构成及变动情况
（1）报告期内，公司营业成本按照成本要素（项目）归集情况如下表所示：
单位：元
| 营业成本构成 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 直接材料 | 84,363,276.24 | 81.54 | 239,503,404.82 | 80.98 | 217,685,982.29 | 80.41 |
| 直接人工 | 10,457,739.79 | 10.11 | 31,725,140.12 | 10.73 | 30,914,503.19 | 11.42 |
| 制造费用 | 8,635,637.07 | 8.35 | 24,534,952.59 | 8.30 | 22,108,743.04 | 8.17 |
| 其中：电费 | 1,867,291.37 | 21.62 | 5,511,730.26 | 22.46 | 7,211,520.69 | 32.62 |
| 折旧 | 3,161,756.04 | 36.61 | 9,234,430.06 | 37.64 | 6,108,697.31 | 27.63 |
| 天然气 | 1,368,193.05 | 15.84 | 5,647,851.74 | 23.02 | 3,111,476.09 | 14.07 |
| 蒸汽 | 1,006,071.61 | 11.65 | 1,859,089.42 | 7.58 | 1,744,915.95 | 7.89 |
| 合计 | 103,456,653.10 | 100.00 | 295,763,497.53 | 100.00 | 270,709,228.52 | 100.00 |
公司2015年、2016年、2017年1-4月份营业成本分别为270,709,228.52元、295,763,497.53元、103,456,653.10元。报告期内公司营业成本主要由直接材料、直接人工、制造费用构成，公司营业成本构成基本保持稳定，其中占比最高的是直接材料，2015年、2016年、2017年1-4月份直接材料占营业成本的比例分别为80.41%、80.98%、
81.54%，随着原材料价格的波动，直接材料的占比略有增加。
报告期公司营业成本中直接人工与制造费用金额呈上升趋势，主要原因是：①2016
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年公司生产人员数量与工资水平均较2015年增加，导致公司直接人工成本上升；②随着公司生产规模的扩大，公司新增生产设备较多，制作费用中折旧和天然气消耗支出较多。其中2016年制造费用中电费消耗低于2015年电费消耗，主要是因为2015年下半年公司为节省动力消耗，降低成本，公司逐步淘汰了电烤1000饼干生产线，更新为1200型天然气饼干生产线，导致天然气消耗量增加，电量消耗减少。
2015年、2016年、2017年1-4月份直接材料的主要构成情况如下：
单位：元
| 直接材料成本构成 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 面粉 | 24,571,104.32 | 29.13 | 68,521,254.40 | 28.61 | 63,468,505.63 | 29.16 |
| 花生米 | 14,114,150.52 | 16.73 | 38,884,654.62 | 16.24 | 36,128,236.92 | 16.60 |
| 白砂糖 | 12,621,576.45 | 14.96 | 32,675,123.22 | 13.64 | 27,291,756.65 | 12.54 |
| 花生油 | 6,323,062.24 | 7.50 | 20,736,245.26 | 8.66 | 17,772,486.10 | 8.16 |
| 棕榈油 | 2,812,087.16 | 3.33 | 6,441,104.83 | 2.69 | 5,000,535.32 | 2.30 |
| 奶粉 | 3,187,848.75 | 3.78 | 8,182,395.17 | 3.42 | 7,431,013.71 | 3.41 |
| 鸡蛋 | 1,200,432.44 | 1.42 | 4,747,399.34 | 1.98 | 4,739,582.93 | 2.18 |
| 包材 | 8,740,446.91 | 10.36 | 25,315,274.31 | 10.57 | 23,421,547.29 | 10.76 |
| 其他 | 10,792,567.45 | 12.79 | 33,999,953.67 | 14.20 | 32,432,317.74 | 14.90 |
| 合计 | 84,363,276.24 | 100.00 | 239,503,404.82 | 100.00 | 217,685,982.29 | 100.00 |
公司产品的直接材料主要包括面粉、花生米、白砂糖、花生油、棕榈油、奶粉、鸡蛋和包装等材料。直接材料中其他主要包括马铃薯淀粉、维生素E、麦芽糖醇、酶制剂等。其中报告期内，直接材料成本中白砂糖占比持续增加，主要受白砂糖采购价格逐年增加导致。
（2）结合存货项目变动情况说明采购总额、营业成本之间的勾稽关系
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 期初存货 | 38,974,813.98 | 24,848,464.08 | 26,229,434.90 |
| 加：当期购进 | 83,378,301.94 | 248,887,050.36 | 213,227,485.71 |
| 加：当期人工 | 10,457,739.79 | 31,725,140.12 | 30,914,503.19 |
| 加：当期制造费用、燃动及其他辅助成本 | 8,635,637.07 | 24,534,952.59 | 22,108,743.04 |
| 减：研发领用 | 8,273.20 | 186,330.21 | 366,894.42 |
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| 减：期末存货余额 | 39,489,630.59 | 38,974,813.98 | 24,848,464.08 |
| 等于：当期存货减少 | 101,948,588.99 | 290,834,462.96 | 267,264,808.34 |
| 加：其他业务成本影响 | 1,508,064.11 | 4,929,034.57 | 3,444,420.18 |
| 减：当期结转营业成本 | 103,456,653.10 | 295,763,497.53 | 270,709,228.52 |
| 与存货当期减少差异 | - | - | - |
（3）成本的归集、分配、结转方法
公司通过“直接材料、直接人工、制造费用”等二级科目，归集所发生的成本明细，月末结转生产成本，从生产成本转到库存商品，再按主营业务收入类别配比结转主营业务成本。总体上，公司生产部门根据销售订单下发生产计划，供应部门按材料库存状况填写请购单进行物料采购，生产部门按生产计划进行领料和生产过程，财务部门按相关单据进行成本归集和核算。
公司成本的具体核算如下：
直接材料成本：公司生产部根据销售订单，安排生产任务，生产部根据生产计划，下达材料请购单，供应部安排原材料出库并出具材料领料单，财务部门每月月末将材料领料单按照产品分类归集汇总，将直接领用的材料计入各个产品的直接材料成本中。直接人工成本：财务部门根据生产部门统计的各产品人工工时或产量，将实际发生的人工成本总额分摊到各个产品的直接人工中。制造费用：主要核算生产设备折旧、维修费、动力费、辅助材料费等。月末，财务部根据入库产量进行分摊。每月月末，财务部将生产成本中归集的直接材料、人工费和制造费用，按照各个产品的入库量，从生产成本结转至库存商品中。库存商品发出时根据销售数量采用全月加权平均法，核算出库产品的实际成本。
4、公司最近两年及一期利润、毛利率构成及变动情况
（1）按业务性质分类毛利率的变动趋势
单位：元
| 业务性质 | 2017年度1-4月 | ||||
| 收入 | 成本 | 毛利 | 毛利占比（%） | 毛利率（%） | |
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2-1-251
| 主营业务收入 | 143,915,077.95 | 102,602,518.15 | 41,312,559.8 | 97.86 | 28.71 |
| 其他业务收入 | 1,759,037.19 | 854,134.95 | 904,902.2 | 2.14 | 51.44 |
| 合计 | 145,674,115.14 | 103,456,653.10 | 42,217,462.0 | 100.00 | 28.98 |
（续表）
| 业务性质 | 2016年度 | ||||
| 收入 | 成本 | 毛利 | 毛利占比（%） | 毛利率（%） | |
| 主营业务收入 | 416,998,707.87 | 293,143,413.24 | 123,855,294.63 | 98.17 | 29.70 |
| 其他业务收入 | 4,922,530.58 | 2,620,084.29 | 2,302,446.29 | 1.83 | 46.77 |
| 合计 | 421,921,238.45 | 295,763,497.53 | 126,157,740.92 | 100.00 | 29.90 |
（续表）
| 业务性质 | 2015年度 | ||||
| 收入 | 成本 | 毛利 | 毛利占比（%） | 毛利率（%） | |
| 主营业务收入 | 382,714,056.04 | 267,263,820.23 | 115,450,235.81 | 96.49 | 30.13 |
| 其他业务收入 | 7,645,065.41 | 3,445,408.29 | 4,199,657.12 | 3.51 | 54.93 |
| 合计 | 390,359,121.45 | 270,709,228.52 | 119,649,892.93 | 100.00 | 30.65 |
公司2015年、2016年、2017年1-4月公司的综合毛利率分别为30.65%、29.90%、
28.98%，报告期内公司毛利率呈逐渐下降趋势，主要原因是近年来原材料价格逐渐升高，导致产品成本上升。
（2）按产品分类毛利率的变动趋势
单位：元
| 产品种类 | 2017年度1-4月 | ||||
| 收入 | 成本 | 毛利 | 毛利占比（%） | 毛利率（%） | |
| 饼干 | 119,311,577.95 | 79,869,436.30 | 39,442,141.65 | 95.47 | 33.06 |
| 花生酱 | 21,003,500.56 | 19,620,881.85 | 1,382,618.71 | 3.35 | 6.58 |
| 其他 | 3,599,999.44 | 3,112,200.00 | 487,799.44 | 1.18 | 13.55 |
| 主营业务合计 | 143,915,077.95 | 102,602,518.15 | 41,312,559.80 | 100.00 | 28.71 |
（续表）
| 产品种类 | 2016年度 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-252
| 收入 | 成本 | 毛利 | 毛利占比（%） | 毛利率（%） |
| 饼干 | 348,558,692.13 | 228,613,413.24 | 119,945,278.89 | 96.84 | 34.41 |
| 花生酱 | 60,170,007.87 | 57,329,999.97 | 2,840,007.90 | 2.29 | 4.72 |
| 其他 | 8,270,007.87 | 7,200,000.03 | 1,070,007.84 | 0.86 | 12.94 |
| 主营业务合计 | 416,998,707.87 | 293,143,413.24 | 123,855,294.63 | 100.00 | 29.70 |
（续表）
| 产品种类 | 2015年度 | ||||
| 收入 | 成本 | 毛利 | 毛利占比（%） | 毛利率（%） | |
| 饼干 | 315,404,056.04 | 202,933,820.23 | 112,470,235.81 | 97.42 | 35.66 |
| 花生酱 | 59,259,999.91 | 57,329,999.66 | 1,930,000.25 | 1.67 | 3.26 |
| 其他 | 8,050,000.09 | 7,000,000.34 | 1,049,999.75 | 0.91 | 13.04 |
| 主营业务合计 | 382,714,056.04 | 267,263,820.23 | 115,450,235.81 | 100.00 | 30.17 |
1）饼干饼干包括钙奶饼干和休闲类饼干，以钙奶饼干为主。2015年、2016年和2017年1-4月饼干的毛利率分别为35.66%、34.41%和33.06%，报告期内饼干的毛利率有所下降，主要是原材料中的砂糖、植物油等价格上升导致。2）花生酱2015年、2016年和2017年1-4月，花生酱的毛利率分别为3.26%、4.72%和6.58%，2015年和2016年公司花生酱毛利率较低，主要是因为花生酱的主要原材料为花生米，2015年和2016年花生米的市场价格持续走高，而公司花生酱以出口和OEM为主，公司签订销售订单后，价格即锁定，随着花生米市场价格的走高，导致公司花生酱的毛利空间较小。2017年1-4月份，花生酱毛利率略有增加，主要是公司重新签订了销售合同，适当提高了销售价格导致。
5、主要费用及变动情况
单位：元
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2-1-253
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |
| 金额 | 金额 | 增长率（%） | 金额 | |
| 销售费用 | 7,796,711.6 | 25,467,071.53 | 3.62 | 24,577,892.17 |
| 管理费用 | 13,566,080.56 | 46,292,942.31 | -2.05 | 47,260,610.03 |
| 财务费用 | -1,886,434.17 | -4,634,434.91 | 5.51 | -4,392,564.23 |
| 期间费用合计 | 19,476,357.99 | 67,125,578.93 | -0.47 | 67,445,937.97 |
| 销售费用占主营业务收入比重（%） | 5.42 | 6.11 | - | 6.42 |
| 管理费用占主营业务收入比重（%） | 9.43 | 11.10 | - | 12.35 |
| 财务费用占主营业务收入比重（%） | -1.31 | -1.11 | - | -1.15 |
| 三项期间费用占比合计（％） | 13.53 | 16.10 | - | 17.62 |
2015年、2016年、2017年1-4月，公司期间费用分别为67,445,937.97元、67,125,578.93元、19,476,357.99元，占主营业务收入的比重分别为17.62%、16.10%、
13.53%，报告期内期间费用支出趋于稳定。
（1）销售费用构成情况如下：
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 职工薪酬 | 2,563,071.50 2,563,071.50 | 8,184,216.72 | 7,709,167.31 |
| 办公费 | 450,299.91 | 553,717.64 | 258,403.06 |
| 广告宣传及促销费 | 2,054,254.58 | 8,117,618.93 | 8,011,165.90 |
| 折旧费 | 45,430.34 | 160,529.52 | 201,956.54 |
| 差旅费 | 262,313.10 | 1,004,046.46 | 1,206,252.02 |
| 通讯费 | 15,304.97 | 63,644.19 | 73,233.81 |
| 燃油费 | 22,840.02 | 105,369.57 | 134,714.19 |
| 运输费 | 1,961,900.35 | 6,092,008.00 | 5,695,529.43 |
| 过路费 | 5,570.00 | 26,438.00 | 66,205.00 |
| 装卸费 | 14,625.44 | 27,786.39 | 35,706.10 |
| 港杂费及报关、报检费 | 270,253.22 | 872,874.64 | 910,467.44 |
| 样品费 | 11,154.49 | 23,819.31 | 50,233.17 |
| 劳动保护费 | 10,727.54 | 33,934.60 | 29,253.48 |
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2-1-254
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 修理费 | 13,642.66 | 100,633.22 | 122,121.64 |
| 其他 | 95,323.48 | 100,434.34 | 73,483.08 |
| 合计 | 7,796,711.60 | 25,467,071.53 | 24,577,892.17 |
2015年、2016年、2017年1-4月销售费用金额分别为24,577,892.17元、25,467,071.53元、7,796,711.60元，报告期内公司2016年销售费用较2015年增加889,179.36元，增长3.62%；销售费用占营业收入的比重分别为：6.42%、6.11%、5.42%，保持相对稳定。公司的销售费用主要为销售人员薪酬、广告宣传及促销费用和运费。其中：销售人员的薪酬支付占比较高是由于销售是企业实现利润的最终环节，公司产品的销售需要足够的销售人员所致；企业为了提高产品的知名度以更好的促进产品的销售，需要进行相应的广告宣传和产品促销，导致广告宣传及促销费用占比较高；公司的产品销售以山东省内为主，企业需要将产品从青岛运送到山东省内各个区域，导致运费占比相对也较高。
（2）管理费用构成情况如下
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 职工薪酬 | 8,962,718.59 | 30,304,520.91 | 27,927,634.14 |
| 办公费 | 132,893.42 | 535,035.62 | 570,386.35 |
| 折旧费 | 533,012.66 | 1,602,359.91 | 1,519,851.16 |
| 修理费 | 719,088.37 | 4,139,824.69 | 6,522,141.30 |
| 差旅费 | 68,464.35 | 355,971.70 | 288,510.13 |
| 业务招待费 | 59,360.00 | 183,944.11 | 317,457.50 |
| 财产保险费 | 481,703.58 | 665,623.07 | 653,679.57 |
| 宣传费 | 16,213.21 | 67,384.52 | 180,667.72 |
| 排污绿化费 | 31,394.25 | 100,117.41 | 124,519.84 |
| 试验检验费 | 187,984.64 | 558,924.06 | 441,026.60 |
| 样品费 | 221,147.47 | 573,702.90 | 352,598.79 |
| 水电气 | 774,987.70 | 2,579,307.42 | 1,827,244.21 |
| 研发费用 | 601,241.70 | 1,814,740.57 | 1,697,492.20 |
| 税金 | - | 585,008.67 | 2,102,878.95 |
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2-1-255
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 用车费 | 185,701.38 | 626,416.73 | 620,866.82 |
| 无形资产摊销 | 162,672.68 | 143,391.68 | 129,520.61 |
| 中介机构费用 | 180,911.27 | 831,793.60 | 1,110,230.05 |
| 劳动保护费 | 52,112.55 | 173,650.36 | 344,229.59 |
| 其他 | 194,472.74 | 451,224.38 | 529,674.50 |
| 合计 | 13,566,080.56 | 46,292,942.31 | 47,260,610.03 |
2015年、2016年、2017年1-4月管理费用余额分别为47,260,610.03元、46,292,942.31元、13,566,080.56元，公司管理费用主要由员工薪酬、修理费、水电气、研发费用、折旧费等构成。报告期内2016年管理费用较2015年减少967,667.72元，下降2.05%；其中研发费用2016年度较2015年度增长6.91%。2015年、2016年、2017年1-4月管理费用占营业收入的比重分别为12.35%、11.10%、9.34%，呈下降趋势，主要原因系2016年的修理费较2015年支出较少，此外，2016年度较2015年度生产设备进行了部分更新，用于生产设备修理的费用下降。
公司研发费用明细如下：
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 材料费 | 4,554.41 | 433,084.41 | 387,246.76 |
| 人工费 | 596,687.29 | 1,381,656.16 | 1,310,245.44 |
| 合计 | 601,241.70 | 1,814,740.57 | 1,697,492.20 |
（3）财务费用构成情况：
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 利息收入 | -2,044,188.85 | -4,113,483.78 | -3,775,879.92 |
| 利息支出(未确认融资费用摊销) | 15,943.30 | 60,820.56 | 58,594.93 |
| 金融机构手续费 | 17,910.07 | 53,504.18 | 54,131.83 |
| 其他费用（委托贷款手续费） | 0.00 | 0.00 | 75,000.00 |
| 汇兑净损益 | 123,901.31 | -635,275.87 | -804,411.07 |
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2-1-256
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 合计 | -1,886,434.17 | -4,634,434.91 | -4,392,564.23 |
2015年、2016年、2017年1-4月公司财务费用金额分别为-4,392,564.23元、-4,634,434.91元、-1,886,434.17元。报告期内，财务费用主要包括利息收入、未确认融资费用摊销、金融机构手续费和汇兑净损益。报告期内公司每年的理财收入分别为3,775,879.92元、4,113,483.78元、2,044,188.85元；同时，报告期内汇兑净损益分别为-804,411.07元、-635,275.87元、123,901.31元。
6、投资收益
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 49,051.77 | 394,039.86 | 1,414,840.97 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -615,728.17 | ||
| 合计 | 49,051.77 | -221,688.31 | 1,414,840.97 |
报告期内，公司的投资收益主要来自于长期股权投资。2016年投资收益为负主要系2016年04月公司与青岛产业发展投资有限责任公司签署《股权转让合同》，转让所持有的青岛华通东卫融资租赁有限责任公司24%股权，经山东汇德资产评估有限公司评估并出具汇德评报字（2016）第013号资产评估报告后，最终确定转让价格299.36万元，转让亏损导致。
7、非经常性损益情况
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 非流动资产处置损益 | 17,110.74 | -92,646.26 | -33,518.73 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 720,307.68 | 460,923.04 | 76,923.04 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,120,902.00 |
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2-1-257
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | - | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | 1,173,632.37 | 474,861.10 |
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2-1-258
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -22,794.10 | 13,500.09 | 341,500.95 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -615,728.17 | ||
| 所得税影响额 | -172,917.46 | -228,840.27 | -731,278.85 |
| 少数股东权益影响额 | |||
| 合计 | 541,706.86 | 710,840.80 | 2,249,389.51 |
公司非经常性损益主要为收到的政府补助、对外委托贷款取得的损益等，属于不具备持续性发生的事项。2015年、2016年、2017年1-4月公司归属于母公司股东的非经常性损益分别为2,249,389.51元、710,840.80元、541,706.86元，占当期归属于母公司股东的净利润的比例分别为5.86%、1.76%、4.22%，非经常性损益对公司财务状况和经营成果的影响较小，报告期内公司对非经常性损益存在依赖较低。其中2015年公司收取对非金融企业收取的资金占用费2,120,902.00元，主要为公司收取关联方青岛市企发投资有限公司对公司资金占用费利息收入导致。
（1）报告期内，营业外收入具体明细如下：
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 非流动资产处置利得合计 | 20,944.04 | 9,268.81 | 6,904.16 |
| 其中：固定资产处置利得 | 20,944.04 | 9,268.81 | 6,904.16 |
| 罚款收入 | 25,190.10 | 24,385.45 | |
| 政府补助 | 720,307.68 | 460,923.04 | 76,923.04 |
| 拆迁补偿款 | 0.00 | 289,073.08 |
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2-1-259
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 其他 | 160.40 | 12,630.00 | 85,825.46 |
| 合计 | 741,412.12 | 508,011.95 | 483,111.19 |
报告期内，公司营业外收入均已计入非经常性损益中。公司2015年的营业外收入主要来源于政府补助和拆迁补偿款，2016年的营业外收入主要来源于政府补助，2017年1-4月的营业外收入主要来源于政府补助。其中，计入当期损益的政府补助明细如下：
单位：元
| 项目名称 | 拨款单位 | 文件依据 | 当期确认金额 | ||
| 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |||
| 扶持资金 | 李沧区发改局 | 青财企指【2011】73号 | 20,307.68 | 60,923.04 | 60,923.04 |
| 新创工业品牌企业奖励 | 青岛市财政局（李沧区财政局拨入） | 青政发[2004]56号 | 400,000.00 | 400,000.00 | |
| 科技创新资金奖励 | 李沧区发改局 | 青发[2016]24号 | 300,000.00 | ||
| 黄标车淘汰补助 | 青岛市李沧区财政局 | 李沧区财政局2014年12月17日实施《青岛市黄标车“黄改绿”补贴意见》的通知 | 16,000.00 | ||
| 合计 | - | 720,307.68 | 460,923.04 | 76,923.04 | |
上述政府补助系一次性的政府补贴，不可预测性较强，不具备可持续性。政府补助占当期利润总额的比例如下：
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 政府补助 | 720,307.68 | 460,923.04 | 76,923.04 |
| 利润总额 | 17,747,752.16 | 53,561,557.43 | 50,638,996.18 |
| 占比（%） | 4.06 | 0.86 | 0.15 |
政府补助对公司当期利润影响较小，公司不会对政府补助构成重大依赖。
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2-1-260
（2）报告期内，公司营业外支出如下：
单位：元
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 非流动资产处置损失合计 | 3,833.30 | 101,915.07 | 40,422.89 |
| 其中：固定资产处置损失 | 3,833.30 | 101,915.07 | 40,422.89 |
| 罚款、滞纳金 | 22,954.50 | 24,320.01 | 56,280.75 |
| 其他 | 1,502.29 | ||
| 合计 | 26,787.80 | 126,235.08 | 98,205.93 |
报告期内，公司营业外支出均已计入当期非经常性损益中。其中2016年度营业外支出额较大主要是由本年度处置非流动资产的损失较大造成的。
8、公司及子公司主要税项及享受的主要财政税收优惠政策
（1）公司及下属子公司适用的主要流转税税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税产品销售额 | 17%、出口退税率15% |
| 营业税 | 应税租赁收入等 | 5% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税 | 7% |
| 教育费附加 | 应纳流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20% |
（2）企业所得税税率
| 税种 | 法定税率（%） |
| 青岛食品股份有限公司 | 25 |
| 青岛青食有限公司 | 25 |
| 青岛天源科贸有限公司 | 20 |
（3）税收优惠
本公司子公司天源科贸公司属于小型微利企业，按规定享有以下税收优惠政策：
①企业所得税
根据财政部、国家税务总局在2014年发布的《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2014〕34号），天源科贸公司自2014年1月1日至2016年
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2-1-261
12月31日，享受其所得减按50％计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据财政部、国家税务总局在2015年发布的《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2015〕34号）文件规定，自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
②营业税、增值税
根据财政部、国家税务总局《关于进一步支持小微企业增值税和营业税政策的通知》（财税〔2014〕71号），天源科贸公司自2014年10月1日起至2015年12月31日，月销售额2万元（含本数，下同）至3万元的，免征增值税；月营业额2万元至3万元的，免征营业税。
（二）报告期内主要资产情况
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 现金 | 16,360.21 | 18,829.95 | 10,971.19 |
| 银行存款 | 78,652,456.15 | 28,664,479.07 | 100,284,336.02 |
| 合计 | 78,668,816.36 | 28,683,309.02 | 100,295,307.21 |
2017年4月30日公司货币资金余额比2016年12月31日余额增加174.27%，原因系2017年4月底公司理财产品余额减少，银行存款较多导致；2016年12月31日公司货币资金余额比2015年12月31日减少71.40%，原因系2016年末公司提高资金的使用效率，购买了部分银行理财产品，银行存款减少导致。
其中，货币资金中外币余额情况如下所示：
单位：元
| 外币名称 | 2017年1-4月 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||||||
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 美元 | 594,659.92 | 6.8931 | 4,099,050.29 | 594,659.92 | 6.9370 | 4,125,155.87 | 99,048.06 | 6.4936 | 643,178.48 |
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2-1-262
| 外币名称 | 2017年1-4月 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||||||
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 合计 | - | - | 4,099,050.29 | - | - | 4,125,155.87 | - | - | 643,178.48 |
2、应收票据
（1）应收票据分类：
单位：元
| 项目 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 4,545,610.00 | 9,642,300.00 | 7,145,330.00 |
| 合计 | 4,545,610.00 | 9,642,300.00 | 7,145,330.00 |
（2）应收票据对外质押情况
无
（3）各期末应收票据已背书但未到期的情况
无
（4）报告期内，应收票据中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
3、应收账款
（1）报告期内公司的应收账款如下表：
单位：元
| 类别 | 2017年4月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
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2-1-263
| 类别 | 2017年4月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 12,432,314.65 | 100.00 | 621,615.73 | 5.00 | 11,810,698.92 |
| 组合：账龄组合 | 12,432,314.65 | 100.00 | 621,615.73 | 5.00 | 11,810,698.92 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 12,432,314.65 | 100.00 | 621,615.73 | 5.00 | 11,810,698.92 |
（续上表）
| 类别 | 2016年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 14,560,570.93 | 100.00 | 72,802.85 | 0.50 | 14,487,768.08 |
| 组合：账龄组合 | 14,560,570.93 | 100.00 | 72,802.85 | 0.50 | 14,487,768.08 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 14,560,570.93 | 100.00 | 72,802.85 | 0.50 | 14,487,768.08 |
（续上表）
| 类别 | 2015年12月31日 | ||||
| 账面价值 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 10,963,525.48 | 100.00 | 54,817.63 | 0.50 | 10,908,707.85 |
| 组合：账龄组合 | 10,963,525.48 | 100.00 | 54,817.63 | 0.50 | 10,908,707.85 |
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2-1-264
| 类别 | 2015年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 10,963,525.48 | 100.00 | 54,817.63 | 0.50 | 10,908,707.85 |
（2）应收账款变动分析：
2015年末、2016年末、2017年4月末，公司应收账款扣除坏账准备后的净额分别为10,908,707.85元、14,487,768.08元、11,810,698.92元。应收账款2016年12月31日余额比2015年12月31日增加32.81%，原因系2016年销量增加，期末应收货款增多所致。
公司的收款政策为：公司对于不同销售方式销售的商品采用不同的应收账款管理办法。对于直销和经销方式出售的产品，公司一般要求客户以现金或汇票形式结算（提前5天到账），款到后发货；对于以花生酱为主的外销部分，公司一般要求客户在装运后30天内付款；对于OEM方式销售的产品，公司一般要求在客户提货后的2~3周内付款。
（3）报告期内公司应收账款欠款金额前五名客户情况如下表：
单位：元
| 时间 | 债务人 | 金额 | 账龄 | 占比（%） | 与公司关系 |
| 2017年4月30日 | 济南历下大润发商贸有限公司 | 4,081,609.05 | 1年以内 | 32.83 | 非关联方 |
| DMFC(AUSTRALIA)PTY.LTD（澳大利亚DMFC） | 3,439,950.55 | 1年以内 | 27.67 | 非关联方 | |
| HEINZ WATTIE’S LIMITED（新西兰亨氏） | 2,081,026.89 | 1年以内 | 16.74 | 非关联方 | |
| 中国石化销售有限公司山东石油分公司 | 780,127.20 | 1年以内 | 6.27 | 非关联方 | |
| 青岛华润万家生活超市有限公司 | 313,549.26 | 1年以内 | 2.52 | 非关联方 | |
| 合计 | 10,696,262.95 | - | 86.03 | - |
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2-1-265
| 时间 | 债务人 | 金额 | 账龄 | 占比（%） | 与公司关系 |
| 2016年12月31日 | （菲律宾CQ公司） | 3,975,178.48 | 1年以内 | 27.30 | 非关联方 |
| （澳大利DMFC） | 3,635,513.55 | 1年以内 | 24.97 | 非关联方 | |
| 济南历下大润发商贸有限公司 | 3,515,226.22 | 1年以内 | 24.14 | 非关联方 | |
| HEINZ WATTIE’S LIMITED （新西兰亨氏） | 1,221,330.99 | 1年以内 | 8.39 | 非关联方 | |
| （日本神荣） | 683,150.21 | 1年以内 | 4.69 | 非关联方 | |
| 合计 | 13,030,399.45 | - | 89.49 | - | |
| 2015年12月31日 | （澳大利亚DMFC） | 4,520,786.92 | 1年以内 | 41.23 | 非关联方 |
| （菲律宾CQ公司） | 1,791,454.37 | 1年以内 | 16.34 | 非关联方 | |
| 济南历下大润发商贸有限公司 | 1,411,960.36 | 1年以内 | 12.88 | 非关联方 | |
| （日本神荣） | 827,804.65 | 1年以内 | 7.55 | 非关联方 | |
| （新西兰亨氏） | 665,074.51 | 1年以内 | 6.07 | 非关联方 | |
| 合计 | 9,217,080.81 | - | 84.07 | - |
（4）报告期内或期后有大额冲减的应收款项
公司报告期未发生大额冲减的应收款项的情况。
（5）应收账款坏账政策分析
公司应收账款坏账准备计提政策见本节第“四、报告期内主要会计政策、会计估计及其变更情况和影响”之“（一）主要会计政策、会计估计”之“9、应收款项坏账准备的确认标准和计量方法”。
本公司按账龄分析法计提政策与同行业上市公司比较：
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2-1-266
| 公司名称 | 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3至4年 | 4至5年 | 5年以上 |
| 津之源 | 5% | 10% | 20% | 50% | 80% | 100% |
| 回头客 | 5% | 30% | 50% | 100% | 100% | 100% |
| 浮力森林 | 5% | 10% | 30% | 100% | 100% | 100% |
| 本公司 | 5% | 10% | 30% | 50% | 100% | 100% |
公司在2017年1月1日之前对应收款项采取余额百分比法计提坏账准备：按照账面余额的0.5%计提坏账准备。为提高公司应收账款的坏账准备计提的准确性，公司自2017年1月1日开始运用账龄分析法对应收账款计提坏账准备。
从上表可以看出，公司变更后的坏账政策与同行业上市公司类似，公司应收账款坏账计提政策较为谨慎。
4、其他应收款
（1）报告期内公司其他应收款账龄分析如下表：
单位：元
| 类别 | 2017年4月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,897,138.41 | 100.00 | 3,168,801.65 | 81.31 | 728,336.76 |
| 组合：账龄组合 | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 3,897,138.41 | 100.00 | 3,168,801.65 | 81.31 | 728,336.76 |
| 合计 | 3,897,138.41 | 100.00 | 3,168,801.65 | 81.31 | 728,336.76 |
（续上表）
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2-1-267
| 类别 | 2016年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,723,233.18 | 100.00 | 18,616.17 | 0.50 | 3,704,617.01 |
| 组合：账龄组合 | 3,723,233.18 | 100.00 | 18,616.17 | 0.50 | 3,704,617.01 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 3,723,233.18 | 100.00 | 18,616.17 | 0.50 | 3,704,617.01 |
（续上表）
| 类别 | 2015年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 4,594,913.26 | 100.00 | 22,974.56 | 0.50 | 4,571,938.70 |
| 组合：账龄组合 | 4,594,913.26 | 100.00 | 22,974.56 | 0.50 | 4,571,938.70 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 4,594,913.26 | 100.00 | 22,974.56 | 0.50 | 4,571,938.70 |
报告期内，其他应收款期末余额主要是产业园征地费、预付的电费、汽油费。其他应收款2017年04月30日账面价值比2016年12月31日账面价值减少80.34%，主要原因系自2017年01月01日起公司因变更坏账计提方法，导致2017年1-4月计提坏账准备金额增加。
（2）报告期内公司其他应收款欠款前五名情况如下表：
单位：元
| 时间 | 债务人 | 金额 | 账龄 | 占比（%） | 与公司关系 | 款项性质 |
| 2017年4月30日 | 即墨市北安街道办事处 | 2,462,500.00 | 4年以上 | 63.19 | 非关联方 | 产业园征地费 |
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2-1-268
| 国网山东省电力公司青岛供电公司 | 619,000.00 | 4年以上 | 15.88 | 非关联方 | 电费保证金 | |
| 中国石化销售有限公司山东青岛分公司 | 168,294.50 | 1年以内 | 4.32 | 非关联方 | 汽油费 | |
| 支付宝（中国）网络技术有限公司 | 132,000.00 | 1年以内 | 3.39 | 非关联方 | 保证金 | |
| 北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司 | 50,000.00 | 2-3年 | 1.28 | 非关联方 | 进店押金 | |
| 合计 | 3,431,794.50 | - | 88.06 | - | - | |
| 2016年12月31日 | 即墨市北安街道办事处 | 2,462,500.00 | 3年以上 | 66.14 | 非关联方 | 产业园征地费 |
| 国网山东省电力公司青岛供电公司 | 619,000.00 | 3年以上 | 16.63 | 非关联方 | 电费保证金 | |
| 支付宝（中国）网络技术有限公司 | 187,218.83 | 1年以内 | 5.03 | 非关联方 | 备用金 | |
| 中国石化销售有限公司山东青岛分公司 | 158,070.50 | 1年以内 | 4.25 | 非关联方 | 汽油费 | |
| 北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司 | 1-2年 | 1.34 | 非关联方 | 进店押金 | ||
| 合计 | 3,476,789.33 | - | 93.39 | - | - | |
| 2015年12月31日 | 即墨市北安街道办事处 | 2,462,500.00 | 3年以上 | 53.59 | 非关联方 | 产业园征地费 |
| 国网山东省电力公司青岛供电公司 | 804,000.00 | 3年以上 | 17.50 | 非关联方 | 电费保证金 | |
| 中海集装箱运输青岛有限公司 | 1年以内 | 2.61 | 非关联方 | 押箱费 | ||
| 北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司 | 120,000.00 | 1年以内 | 1.09 | 非关联方 | 进店押金 | |
| 江苏苏宁易购电子商务有限公司 | 30,000.00 | 1年以内 | 0.65 | 非关联方 | 进店押金 | |
| 合计 | 3,466,500.00 | - | 75.44 | - | - |
截至2017年4月30日，公司其他应收款中应收即墨市北安街道办事处2,462,500.00元，系公司支付给即墨市北安街道办事处的土地征收费，因当地规划调整，目前双方正
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2-1-269
协商解除协议，征地款项正在办理返还中。
5、预付款项
（1）报告期内公司预付款项如下表：
单位：元
| 账龄 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 3,225,556.40 | 100.00 | 70,645.70 | 100.00 | 2,450,316.40 | 100.00 |
| 合计 | 3,225,556.40 | 100.00 | 70,645.70 | 100.00 | 2,450,316.40 | 100.00 |
报告期内，公司预付款项期末余额主要是预付原材料采购款。2016年末预付账款余额较2015年末大幅下降，主要原因为公司购买原材料大多都是货到付款，故每年的预付账款都较低，但2015年末由于临时订单增加的原因，公司库存原材料不足，为了尽快补充原材料，公司当年年底购进原材料，导致2015年底预付账款大幅增加。2017年4月末，公司预付账款余额比2016年12月31日余额增加4,465.82%，原因系2017年04月底预付购买原材料款增加所致。
（2）报告期内公司预付款项前五名情况如下表：
单位：元
| 时间 | 债务人 | 金额 | 账龄 | 占比（%） | 与公司关系 |
| 2017年4月30日 | 青岛品品好粮油有限公司 | 1,514,365.40 | 1年以内 | 46.95 | 非关联方 |
| 青岛天祥食品集团有限公司 | 898,999.00 | 1年以内 | 27.87 | 非关联方 | |
| 龙口鲁之北果脯有限公司 | 812,192.00 | 1年以内 | 25.18 | 非关联方 | |
| 合计 | 3,225,556.40 | - | 100.00 | - | |
| 2016年12月31日 | 青岛品品好粮油有限公司 | 70,645.70 | 1年以内 | 100.00 | 非关联方 |
| 合计 | 70,645.70 | - | 100.00 | - | |
| 2015年12月31日 | 青岛品品好粮油有限公司 | 1,380,074.40 | 1年以内 | 56.32 | 非关联方 |
| 青岛天祥食品集团有限公司 | 1,018,462.00 | 1年以内 | 41.56 | 非关联方 | |
| 济南水滴仪器设备 | 20,700.00 | 1年以内 | 0.85 | 非关联方 |
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2-1-270
| 有限公司 | ||||
| 青岛电子检测仪器厂 | 16,000.00 | 1年以内 | 0.65 | 非关联方 |
| 青岛海澜蓝文化传媒有限公司 | 15,080.00 | 1年以内 | 0.62 | 非关联方 |
| 合计 | 2,450,316.40 | - | 100.00 | - |
6、存货
（1）公司存货的内部控制和管理制度
①公司建立的存货内部控制与管理制度
公司建立了完善的物资采购、验收、领用、报损、计量、检验制度，做到无单不入、无单不出，严格采购员、保管员签章制度。公司严格执行存货的定额储备制度，生产部以销定产，每月月底，采购部根据生产部下发的下一月份生产计划制定下一月份的采购计划，报本部门主管审批。同时，根据采购计划制定采购资金预算表，报财务主管审核。每周五生产部会下达下一周各个车间具体的生产安排，采购部分管的原料、包装仓库保管，根据此生产计划中涉及的品种、数量结合仓库现有库存提交《原材料请购单》。各分管采购人员根据此《原材料请购单》制定《原材料采购单》，并注明交货日期，通过传真的形式通知供应商，供应商在指定到货日内将原材物料送达仓库，仓库管理人员根据《原材料请购单》及《原材料采购单》的品种、数量进行收货。仓库管理人员和质检部门的质检员对原材料的外观、印刷、数量等信息进行检验，原材料会抽样进行化验。包装物类经质检员检验合格后，收入仓库，并开具ERP系统《进货单》，注明品种、数量；原材料类经质检部门抽检合格，质检部门会下达《检验报告》，由仓库保管收入仓库，并开具ERP系统《进货单》，注明品种、数量。对检验过程中发现的不合格包装物，会直接退回，不予入库。入库的合格原材物料将由生产车间开具ERP《领料单》，到仓库进行领料，从而进行生产。公司还建立了严格的存货盘点制度，每月对存货进行实地盘点。
公司实行“五五”化堆放管理模式，建立健全各类物资明细账（卡），通过出入库等原始凭证准确、及时反映各类物资的收、发、结存动态。每月月末，财务部将生产成本中归集的直接材料、人工费和制造费用，按照各个产品的入库量，从生产成本结
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转至库存商品中。
②公司的销售核算流程与主要环节
签订销售合同后，生产部门根据所签订合同的要求发出生产通知单组织生产，销售业务员于ERP中填写销售清单并将纸质销售清单交予财务，同时内勤人员开提货单通知仓库发出产品。
③存货各项目的确认、计量与结转
公司存货从购入、销售，其成本费用的归集与结转与实际销售过程保持一致，产品满足收入确认条件后，由库存商品结转至销售成本，公司存货各项目的确认、计量与结转符合会计准则的规定。
（2）存货食品安全管理制度
在存货食品安全管理方面，公司引入了目前国际上被公认为控制食品安全最为先进、最为有效的管理模式HACCP管理体系和ISO22000食品安全管理体系。先后通过了GB/T 19001-2008 质量管理体系标准、GB/T22000-2005食品安全管理体系标准和HACCP认证，建立了一套完整的、文件化的质量与食品安全控制体系。
公司成立了由公司领导、各部门负责人、技术骨干组成的食品安全小组，全面负责公司的存货食品安全管理，评审食品安全各项管理制度。每年还组织进行质量和食品安全管理体系的内部审核，确保了质量与食品安全管理体系的符合性和有效性，并不断持续改进。公司依据《食品安全法》，修订完善了各项食品安全管理制度，制定了严于国家标准和行业标准的企业内控标准。
公司生产场所、设备与设施、人员、制度、工艺按《食品安全法》和强制性食品安全标准的规定进行设计和配备。产品配方科学设计，符合国家相关法律法规和食品安全标准的要求，尤其是对食品添加剂的使用，制定了《食品添加剂管理制度》，专人管理，严格按GB2760标准规定的使用范围和使用量使用。对每一种产品，公司均制定了生产工艺操作规程和食品安全管理制度，并进行监督检查，确保了生产过程的食品安全。并对每一生产加工步骤，进行食品安全风险评估，确定了关键控制点。建立了配料记录，记录生产所使用的所有原辅料及配比，建立食品添加剂使用台帐及各关键工序参数记录，实现可追溯管理。公司检验检测技术努力向高技术化、速测化、便携化以及信息共享迈
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2-1-272
进。公司产品出厂前，依据公司制定的出厂检验制度和食品安全标准规定的出厂检验项目实施批批检验，检验合格后方可出厂。公司销售部门还借助ERP系统，依据《食品安全法》的要求，进一步健全了产品销售记录，明确产品流向。
（3）存货构成分析
单位：元
| 项目 | 2017年4月30日 | |||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 比例（%） | |
| 原材料 | 25,862,632.85 | 25,862,632.85 | 65.49 | |
| 库存商品 | 11,712,275.36 | 11,712,275.36 | 29.66 | |
| 包装物 | 1,733,108.86 | 1,733,108.86 | 4.39 | |
| 其他 | 181,613.52 | 181,613.52 | 0.46 | |
| 合计 | 39,489,630.59 | 39,489,630.59 | 100．00 | |
（续上表）
| 项目 | 2016年12月31日 | |||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 比例（%） | |
| 原材料 | 19,551,884.76 | 19,551,884.76 | 50.17 | |
| 库存商品 | 16,126,685.57 | 16,126,685.57 | 41.38 | |
| 包装物 | 3,045,818.12 | 3,045,818.12 | 7.81 | |
| 其他 | 250,425.53 | 250,425.53 | 0.64 | |
| 合计 | 38,974,813.98 | 38,974,813.98 | 100.00 | |
（续上表）
| 项目 | 2015年12月31日 | |||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 比例（%） | |
| 原材料 | 10,135,978.74 | 10,135,978.74 | 40.79 | |
| 库存商品 | 11,895,468.25 | 11,895,468.25 | 47.87 | |
| 包装物 | 2,602,840.84 | 2,602,840.84 | 10.47 | |
| 其他 | 214,176.25 | 214,176.25 | 0.87 | |
| 合计 | 24,848,464.08 | 24,848,464.08 | 100.00 | |
公司原材料主要包括面粉、花生仁、鸡蛋、果脯、玉米（粉）、花生油等。库存商品主要是钙奶饼干、休闲类饼干、花生酱、豆馅等。包装物主要包括集装袋膜、饼干膜、巧克力袋、花生酱袋、聚酯瓶、纸箱、饼干托、各类标贴等。
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（4）存货余额变动分析
公司2016年底存货账面价值为38,974,813.98元，较2015年底增加14,126,349.90元，增长幅度为56.85%，主要是原材料和库存商品大幅增加所致。原材料和库存商品增加的主要原因一是近几年原材料（花生米、花生油、砂糖等）价格逐年增长；二是公司在距每年春节前一至两个月时都会储备一部分原材料用于节后生产，储备产品用于节后销售，而2017年的春节在1月份，故公司在2016年12月份进行存货的储备，加大了2016年末的存货数量。
（5）存货跌价准备分析
报告期内，公司存货不存在减值迹象；经减值测试，不存在需要计提存货跌价准备的情况。
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 委托理财 | 141,010,000.00 | 170,550,000.00 | 26,500,000.00 |
| 委托贷款 | 50,000,000.00 | ||
| 待抵扣进项税 | 152,067.69 | 573.44 | |
| 合计 | 141,162,067.69 | 170,550,573.44 | 76,500,000.00 |
注：2015年末，委托贷款期末余额系2015年10月23日，青食股份与青岛银行南京路第二支行签订合同编号为“802072015委协字第0001号”的《委托贷款委托协议》，委托青岛银行南京路第二支行将青食股份的5000万元委托资金借于青岛市企发投资有限公司，该协议约定“贷款期限自2015年10月27日至2016年10月26日，贷款利率为6.5%”。2015年10月27日，青食股份与青岛银行南京路第二支行、青岛市企发投资有限公司共同签订合同编号为“802072015委托合字第00001号”的《委托贷款合同》，该合同约定“贷款期限自2015年10月27日至2016年10月26日，贷款利率为年利率6.5%”。该笔委托贷款已于2016年4月29日由借款人青岛市企发投资有限公司提前归还。
其他流动资产2016年12月31日余额比2015年12月31日增加122.94%，主要原因系2016年末购买理财产品余额增加所致。
（1）报告期内公司购买理财产品的具体情况：公司购买的银行理财产品大体可分为
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两大类，即活期理财产品及定期理财产品。
①活期理财产品类似于银行定期存款，利率与银行定期存款基本趋同，并可随时赎回。报告期内公司购买的活期理财产品为“招商银行点金公司理财之步步生金8688号保本理财”，公司对该产品的购买与赎回原则主要考虑每日收、付货款情况形成的日结存资金余额，如果该产品尚有购买额度，即当日下班前购买网银操作购买，赎回时根据公司资金使用情况随时赎回。并非全部一次购买，可能每天都追加购买金额。2015年12月31日、2016年12月31日和2017年4月30日活期理财产品余额分别为150万元、6,055万元和2,101万元。
②定期理财产品即到期日固定（不可提前赎回），回收金额固定或可确定，公司购买的定期理财产品全部系保本型理财产品，在其他流动资产科目列示。报告期内购买的定期理财产品明细如下：
| 序号 | 发行人 | 年利率 | 购买金额（万元） | 起息日 | 到期日 | 产品名称 |
| 1 | 招商银行 | 保息4.50% | 2,000.00 | 2014/10/29 | 2015/1/16 | 点金股指赢52229 |
| 2 | 青岛银行 | 预期4.30% | 500.00 | 2014/11/18 | 2015/2/17 | 速战速决 |
| 3 | 招商银行 | 保息4.35% | 2,000.00 | 2014/11/28 | 2015/3/3 | 点金股指赢52249 |
| 4 | 招商银行 | 保息4.10% | 1,000.00 | 2014/12/19 | 2015/3/24 | 点金股指赢52261 |
| 5 | 青岛银行 | 预期4.30% | 500.00 | 2015/1/8 | 2015/7/8 | 速战速决 |
| 6 | 招商银行 | 保息4.24% | 2,000.00 | 2015/1/21 | 2015/4/29 | 点金股指赢52274 |
| 7 | 青岛银行 | 预期4.50% | 500.00 | 2015/2/17 | 2015/8/18 | 速战速决 |
| 8 | 恒丰银行 | 保息4.80% | 1,000.00 | 2015/3/12 | 2015/9/10 | 恒盈系列HY15009 |
| 9 | 恒丰银行 | 保息4.80% | 1,000.00 | 2015/3/26 | 2015/9/24 | 恒盈系列HY15013 |
| 10 | 青岛银行 | 预期3.50% | 500.00 | 2015/8/19 | 2016/2/18 | 速战速决 |
| 11 | 恒丰银行 | 保息3.85% | 2,000.00 | 2015/9/23 | 2015/12/23 | 各得利系列DL15028P01 |
| 12 | 青岛银行 | 预期3.50% | 1,000.00 | 2015/10/14 | 2016/4/12 | 速战速决 |
| 13 | 恒丰银行 | 保息3.70% | 1,000.00 | 2015/10/21 | 2016/1/20 | 各得利系列DL15029P01 |
| 14 | 中国建设银行 | 预期3.05% | 3,000.00 | 2016/3/25 | 2016/5/23 | “乾元”保本型人民币理财产品2016年第6期 |
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| 序号 | 发行人 | 年利率 | 购买金额（万元） | 起息日 | 到期日 | 产品名称 |
| 15 | 青岛银行股份有限公司 | 预期3.30% | 1,000.00 | 2016/4/13 | 2016/10/11 | 青岛银行“速决速胜”人民币公司理财产品 |
| 16 | 青岛银行股份有限公司 | 预期3.30% | 5,000.00 | 2016/4/29 | 2016/10/27 | 青岛银行“速决速胜”人民币公司理财产品 |
| 17 | 青岛银行股份有限公司 | 预期3.30% | 2,000.00 | 2016/5/13 | 2016/11/10 | 青岛银行“速决速胜”人民币公司理财产品 |
| 18 | 青岛银行股份有限公司 | 预期3.30% | 3,000.00 | 2016/6/2 | 2016/11/30 | 青岛银行“速决速胜”人民币公司理财产品 |
| 19 | 青岛银行股份有限公司 | 预期3.30% | 1,000.00 | 2016/10/12 | 2017/4/11 | 青岛银行“速决速胜”人民币公司理财产品 |
| 20 | 青岛银行股份有限公司 | 预期3.30% | 5,000.00 | 2016/10/28 | 2017/4/27 | 青岛银行“速决速胜”人民币公司理财产品 |
| 21 | 青岛银行股份有限公司 | 预期3.30% | 2,000.00 | 2016/11/15 | 2017/5/15 | 青岛银行“速决速胜”人民币公司理财产品 |
| 22 | 青岛银行股份有限公司 | 预期3.30% | 3,000.00 | 2016/12/1 | 2017/5/31 | 青岛银行“速决速胜”人民币公司理财产品 |
| 23 | 青岛银行股份有限公司 | 预期3.40% | 1,000.00 | 2017/4/12 | 2017/10/10 | 青岛银行“速决速胜”人民币公司理财产品 |
| 24 | 青岛银行股份有限公司 | 预期3.40% | 5,000.00 | 2017/5/3 | 2017/10/31 | 青岛银行“速决速胜”人民币公司理财产品 |
| 25 | 青岛银行股份有限公司 | 预期3.60% | 1,000.00 | 2017/5/17 | 2017/11/14 | 青岛银行“速决速胜”人民币公司理财产品 |
截至2017年4月30日，定期理财产品余额12,000万元，其中：中国建设银行“乾元”保本型人民币理财产品2016年第6期投资范围是，银行间债券市场各类债券、回购、同业存款等，以及其他监管机构允许交易的金融工具；青岛银行“速决速胜”人民币公司理财产品投资范围是，在全国银行间市场投资质押式回购等货币市场工具、国债、央行票据政策性金融债、商业银行金融债（含次级债、混合资本债）、超短期融资券、短期融资券、中期票据、中小企业集合票据、定向工具、资产支持证券、企业债等以及符合条件的信托计划、信托受益权、买入返售金融资产、券商定向资产管理计划。
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（2）“《企业会计准则》第22号——金融工具确认和计量”之“第二章金融资产和金融负债的分类”，第七条金融资产应当在初始确认时划分为下列四类：（一）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（二）持有至到期投资；（三）贷款和应收款项；
（四）可供出售金融资产。第十一条 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
公司购买的理财产品为银行发行的，到期日固定，回收金额固定或可确定，并且本公司有明确的意图和能力持有至到期，故按照《企业会计准则》第22号——金融工具确认和计量的规定，应将企业购买的理财产品计入金融资产。但是，公司购买的理财产品期限在一年以内，不能将其计入非流动资产中的“持有至到期投资”，故将购买的活期理财产品和定期理财产品在“其他流动资产”科目披露。
（3）公司已在2017年5月26日召开的第八届董事会第五次会议及2017年6月28日召开的2016年年度股东大会中审议通过了《关于追认和授权董事会使用公司阶段性闲置自有资金购买银行理财产品的议案》，对公司购买理财产品情况进行了审议。
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位名称 | 方法 | 初始投资成本 | 2015-12-31 | 增减变动 | 2016-12-31 | 在被投资单位持股比例（%） |
| 有限公司 | 权益法 | 5,916,000.00 | 10,053,643.75 | 394,039.86 | 10,447,683.61 | 25.00 |
| *青岛市崂山区华通小额贷款有限公司 | 权益法 | 22,500,000.00 | 25,637,985.34 | -25,637,985.34 | 0.00 | |
| *青岛华通东卫融资租赁有限责任公司 | 权益法 | 3,581,726.20 | 3,609,372.83 | -3,609,372.83 | 0.00 | |
| 合计 | - | 31,997,726.20 | 39,301,001.92 | -28,853,318.31 | 10,447,683.61 | - |
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（续上表）
| 被投资单位名称 | 方法 | 初始投资成本 | 2016-12-31 | 增减变动 | 2017-04-30 | 在被投资单位持股比例(%) |
| 有限公司 | 权益法 | 5,916,000.00 | 10,447,683.61 | 49,051.77 | 10,496,735.38 | 25.00 |
| 合计 | 31,997,726.20 | 10,447,683.61 | 49,051.77 | 10,496,735.38 |
（续上表）
| 被投资单位名称 | 在被投资单位表决权比例（%） | 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 | 减值准备 | 本期计提减值准备 | 本期现金红利 |
| 青岛绿友制馅有限公司 | 25.00 | - | - | - | |
| 合计 | - | - | - | - |
*注：2016年4月，公司与青岛产业发展投资有限责任公司签署《股权转让合同》，转让所持有的青岛市崂山区华通小额贷款有限公司15%股权，该股权转让根据《企业国有股权转让管理暂行办法》等相关规定，业经山东汇德资产评估有限公司评估并出具汇德评报字（2016）第012号资产评估报告后，最终确定转让价格2293.803万元。
2016年4月，公司与青岛产业发展投资有限责任公司签署《股权转让合同》，转让所持有的青岛华通东卫融资租赁有限责任公司24%股权，该股权转让根据《企业国有股权转让管理暂行办法》等相关规定，业经山东汇德资产评估有限公司评估并出具汇德评报字（2016）第013号资产评估报告后，最终确定转让价格299.36万元。
以上两笔股权转让款已于2016年4月28日经由青岛产权交易所汇至本公司在青岛分行中山路支行开立的账户。
长期股权投资2016年12月31日余额比2015年12月31日减少73.42%，主要原因系2016年处置华通小额贷款有限公司和华通东卫融资租赁有限责任公司两家联营企业所致。
9、投资性房地产
1、采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.2014-12-31 | 10,412,041.85 | 10,412,041.85 |
| 2.本期增加金额 |
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2-1-278
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.2015-12-31 | 10,412,041.85 | 10,412,041.85 |
| 5.本期增加金额 | ||
| 6.本期减少金额 | ||
| 7. 2016-12-31 | 10,412,041.85 | 10,412,041.85 |
| 8.本期增加金额 | ||
| 9.本期减少金额 | ||
| 10. 2017-04-30 | 10,412,041.85 | 10,412,041.85 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.2014-12-31 | 4,930,165.35 | 4,930,165.35 |
| 2.本期增加金额 | 329,230.52 | 329,230.52 |
| （1）计提或摊销 | 329,230.52 | 329,230.52 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4. 2015-12-31 | 5,259,395.87 | 5,259,395.87 |
| 5.本期增加金额 | 324,645.12 | 324,645.12 |
| （1）计提或摊销 | 324,645.12 | 324,645.12 |
| 6.本期减少金额 | ||
| 7. 2016-12-31 | 5,584,040.99 | 5,584,040.99 |
| 8.本期增加金额 | 108,215.04 | 108,215.04 |
| 9.本期减少金额 | ||
| 10. 2017-04-30 | 5,692,256.03 | 5,692,256.03 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.2014-12-31 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.2015-12-31 | ||
| 5.本期增加金额 | ||
| 6.本期减少金额 | ||
| 7. 2016-12-31 | ||
| 8.本期增加金额 | ||
| 9.本期减少金额 |
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2-1-279
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 10. 2017-04-30 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1. 2017-04-30账面价值 | 4,719,785.82 | 4,719,785.82 |
| 2. 2016-12-31账面价值 | 4,828,000.86 | 4,828,000.86 |
| 2. 2015-12-31账面价值 | 5,152,645.98 | 5,152,645.98 |
2、采用公允价值计量模式的投资性房地产
无。
3、未办妥产权证书的投资性房地产情况及原因
| 项目 | 2017年4月30日账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 错埠岭三路56号6单元103户 | 18,270.72 | 错埠岭四处房产为益青公司内部购买的特困房，统一办理了集体房产证 |
| 错埠岭三路56号4单元202户 | 18,270.72 | |
| 错埠岭三路56号4单元502户 | 18,270.72 | |
| 错埠岭三路56号4单元602户 | 18,270.72 | |
| 盐城路4号A座中单元 | 1,104,390.66 | 盐城路和延安路四处房产为抵偿欠款所得，转让前就没有办理房产证，在转让合同中已经明确表示转让方在转让后不再主张任何权利 |
| 盐城路4号A座西单元 | 1,111,859.34 | |
| 延安路161号临街网点房 | 1,318,928.68 | |
| 延安路161号院内网点房 | 897,321.32 | |
| 合计 | 4,505,582.88 | - |
10、固定资产
（1）截至2017年4月30日公司固定资产及折旧情况如下表：
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.2014-12-31 | 61,951,502.99 | 49,669,387.12 | 5,506,737.39 | 2,741,893.37 | 8,206,622.97 | 128,076,143.84 |
| 2.本期增加金额 | 476,398.33 | 7,973,540.45 | 415,179.39 | 177,998.62 | 123,539.72 | 9,166,656.51 |
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2-1-280
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| （1）购置 | 753,339.24 | 415,179.39 | 177,998.62 | 123,539.72 | 1,470,056.97 | |
| （2）在建工程转入 | 476,398.33 | 7,220,201.21 | 7,696,599.54 | |||
| 3.本期减少金额 | 2,013,955.58 | 522,261.00 | 596,014.13 | 1,561,451.06 | 4,693,681.77 | |
| （1）处置或报废 | 2,013,955.58 | 522,261.00 | 596,014.13 | 1,561,451.06 | 4,693,681.77 | |
| 4. 2015-12-31 | 62,427,901.32 | 55,628,971.99 | 5,399,655.78 | 2,323,877.86 | 6,768,711.63 | 132,549,118.58 |
| 5.本期增加金额 | 12,593,536.97 | 1,768,506.51 | 239,620.56 | 39,931.62 | 107,314.55 | 14,748,910.21 |
| （1）购置 | 1,100,085.46 | 239,620.56 | 39,931.62 | 107,314.55 | 1,486,952.19 | |
| （2）在建工程转入 | 12,593,536.97 | 668,421.05 | 13,261,958.02 | |||
| 6.本期减少金额 | 4,394,613.10 | 745,846.63 | 320,962.00 | 2,056,799.76 | 7,518,221.49 | |
| （1）处置或报废 | 4,394,613.10 | 745,846.63 | 320,962.00 | 2,056,799.76 | 7,518,221.49 | |
| 7.2016-12-31 | 75,021,438.29 | 53,002,865.40 | 4,893,429.71 | 2,042,847.48 | 4,819,226.42 | 139,779,807.30 |
| 8.本期增加金额 | 384,358.91 | 17,376.07 | 14,152.31 | 415,887.29 | ||
| （1）购置 | 384,358.91 | 17,376.07 | 14,152.31 | 415,887.29 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| 9.本期减少金额 | 350,261.96 | 350,261.96 | ||||
| （1）处置或报废 | 350,261.96 | 350,261.96 | ||||
| 10.2017-04-30 | 75,021,438.29 | 53,387,224.31 | 4,543,167.75 | 2,060,223.55 | 4,833,378.73 | 139,845,432.63 |
| 二、累计折旧 |
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2-1-281
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 1.2014-12-31 | 37,707,765.50 | 37,852,634.18 | 4,235,985.65 | 2,455,383.44 | 6,787,202.29 | 89,038,971.06 |
| 2.本期增加金额 | 2,680,300.20 | 1,790,212.44 | 465,804.46 | 127,826.19 | 374,908.57 | 5,439,051.86 |
| （1）计提 | 2,680,300.20 | 1,790,212.44 | 465,804.46 | 127,826.19 | 374,908.57 | 5,439,051.86 |
| 3.本期减少金额 | 1,940,348.58 | 506,593.17 | 560,337.34 | 1,494,027.64 | 4,501,306.73 | |
| （1）处置或报废 | 1,940,348.58 | 506,593.17 | 560,337.34 | 1,494,027.64 | 4,501,306.73 | |
| 4. 2015-12-31 | 40,388,065.70 | 37,702,498.04 | 4,195,196.94 | 2,022,872.29 | 5,668,083.22 | 89,976,716.19 |
| 5.本期增加金额 | 2,818,104.80 | 2,514,242.78 | 494,391.96 | 104,260.66 | 330,437.23 | 6,261,437.43 |
| （1）计提 | 2,818,104.80 | 2,514,242.78 | 494,391.96 | 104,260.66 | 330,437.23 | 6,261,437.43 |
| 6.本期减少金额 | 4,248,793.12 | 694,253.43 | 306,381.30 | 1,976,116.69 | 7,225,544.54 | |
| （1）处置或报废 | 4,248,793.12 | 694,253.43 | 306,381.30 | 1,976,116.69 | 7,225,544.54 | |
| 7. 2016-12-31 | 43,206,170.50 | 35,967,947.70 | 3,995,335.47 | 1,820,751.65 | 4,022,403.76 | 89,012,609.08 |
| 8.本期增加金额 | 1,082,266.44 | 871,637.97 | 145,896.93 | 31,521.20 | 92,207.34 | 2,223,529.88 |
| （1）计提 | 1,082,266.44 | 871,637.97 | 145,896.93 | 31,521.20 | 92,207.34 | 2,223,529.88 |
| 9.本期减少金额 | 335,433.84 | 335,433.84 | ||||
| （1）处置或报废 | 335,433.84 | 335,433.84 | ||||
| 10. 2017-04-30 | 44,288,436.94 | 36,839,585.67 | 3,805,798.56 | 1,852,272.85 | 4,114,611.10 | 90,900,705.12 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.2014-12-31 | ||||||
| 2.本期增加金 |
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2-1-282
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 额 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| 4.2015-12-31 | ||||||
| 5.本期增加金额 | ||||||
| 6.本期减少金额 | ||||||
| 7. 2016-12-31 | ||||||
| 8.本期增加金额 | ||||||
| 9.本期减少金额 | ||||||
| 10. 2017-04-30 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1. 2017-04-30账面价值 | 30,733,001.35 | 16,547,638.64 | 737,369.19 | 207,950.70 | 718,767.63 | 48,944,727.51 |
| 2. 2016-12-31账面价值 | 31,815,267.79 | 17,034,917.70 | 898,094.24 | 222,095.83 | 796,822.66 | 50,767,198.22 |
| 3. 2015-12-31账面价值 | 22,039,835.62 | 17,926,473.95 | 1,204,458.84 | 301,005.57 | 1,100,628.41 | 42,572,402.39 |
2016末固定资产账面价值较2015年末增加8,194,795.83元，增加比例为19.25%，主要系在建工程（巧克力制品生产车间）完工，转入固定资产所致。
（2）固定资产抵押情况
无
（3）固定资产减值情况
报告期内，公司固定资产均保持良好的运行状态，不存在减值迹象，不存在需要计提减值准备的情况。
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2-1-283
（3）暂未办妥房产证的房屋建筑物情况
| 项目 | 期末账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 沧口花生酱新车间 | 2,278,546.97 | 历史遗留问题 |
| 饼干车间二期厂房 | 3,545,602.25 | 历史遗留问题 |
| 综合楼 | 1,335,931.87 | |
| 标准车间厂房 | 932,598.68 | |
| 巧克力制品生产车间 | 11,047,832.29 | 2017年6月，公司完成办理房产证 |
| 合计 | 19,140,512.06 | - |
11、无形资产
（1）无形资产及摊销情况如下表：
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.2014-12-31 | 5,370,000.00 | 769,637.39 | 6,139,637.39 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）购置 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4. 2015-12-31 | 5,370,000.00 | 769,637.39 | 6,139,637.39 |
| 5.本期增加金额 | 19,030,903.18 | 19,030,903.18 | |
| （1）购置 | 19,030,903.18 | 19,030,903.18 | |
| 6.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 7. 2016-12-31 | 24,400,903.18 | 769,637.39 | 25,170,540.57 |
| 8.本期增加金额 | |||
| （1）购置 | |||
| 9.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 10. 2017-04-30 | 24,400,903.18 | 769,637.39 | 25,170,540.57 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.2014-12-31 | 1,485,700.00 | 743,243.27 | 2,228,943.27 |
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2-1-284
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | 107,400.00 | 22,120.61 | 129,520.61 |
| （1）计提 | 107,400.00 | 22,120.61 | 129,520.61 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4. 2015-12-31 | 1,593,100.00 | 765,363.88 | 2,358,463.88 |
| 5.本期增加金额 | 139,118.17 | 4,273.51 | 143,391.68 |
| （1）计提 | 139,118.17 | 4,273.51 | 143,391.68 |
| 6.本期减少金额 | |||
| 7. 2016-12-31 | 1,732,218.17 | 769,637.39 | 2,501,855.56 |
| 8.本期增加金额 | 162,672.68 | 162,672.68 | |
| （1）计提 | 162,672.68 | 162,672.68 | |
| 9.本期减少金额 | |||
| 10. 2017-04-30 | 1,894,890.85 | 769,637.39 | 2,664,528.24 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.2014-12-31 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.2015-12-31 | |||
| 5.本期增加金额 | |||
| 6.本期减少金额 | |||
| 7. 2016-12-31 | |||
| 8.本期增加金额 | |||
| 9.本期减少金额 | |||
| 10. 2017-04-30 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1. 2017-04-30账面价值 | 22,506,012.33 | 22,506,012.33 | |
| 2. 2016-12-31账面价值 | 22,668,685.01 | 22,668,685.01 | |
| 3. 2015-12-31账面价值 | 3,776,900.00 | 4,273.51 | 3,781,173.51 |
无形资产2016年期末余额较2015年期末余额增加499.51%，主要原因系2016年度公司以土地出让方式购买原划拨取得的费县路148号、云南路127号、四流中支路2号土地使用权所致。
（2）报告期间无形资产抵押情况如下：
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2-1-285
无
12、在建工程
报告期内，公司在建工程情况如下：
单位：元
| 项目 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||||||
| 金额 | 跌价准备 | 账面净额 | 金额 | 跌价准备 | 账面净额 | 金额 | 跌价准备 | 账面净额 | |
| 巧克力制品生产车间 | - | - | - | - | - | - | 7,832,052.00 | - | 7,832,052.00 |
| 合计 | - | - | - | - | - | - | 7,832,052.00 | - | 7,832,052.00 |
报告期内，公司在建工程内容主要是为扩大生产规模而进行的生产线及设备购置和车间改造。重要在建工程项目变动情况如下：
单位：元
| 项目名称 | 2014-12-31 | 本期增加金额 | 资产金额 | 金额 | 2015-12-31 |
| 巧克力制品生产车间 | 7,788,081.25 | 43,970.75 | - | - | 7,832,052.00 |
| 合计 | 7,788,081.25 | 43,970.75 | - | - | 7,832,052.00 |
（续上表）
| 项目名称 | 2015-12-31 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 2016-12-31 |
| 巧克力制品生产车间 | 7,832,052.00 | 3,393,518.49 | 11,225,570.49 | - | - |
| 合计 | 7,832,052.00 | 3,393,518.49 | 11,225,570.49 | - | - |
13、递延所得税资产
报告期内公司递延所得税资产如下表：
单位：元
| 项目 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
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2-1-286
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,790,417.38 | 947,604.35 | 91,419.02 | 22,854.76 | 77,792.19 | 19,448.05 |
| 未支付的辞退福利 | 161,751.02 | 40,437.76 | 392,399.66 | 98,099.92 | 939,707.36 | 234,926.84 |
| 合计 | 3,952,168.40 | 988,042.11 | 483,818.68 | 120,954.68 | 1,017,499.55 | 254,374.89 |
递延所得税资产2017年04月30日余额比2016年12月31日余额增加716.87%，主要原因系2017年01月01日起公司变更坏账准备计提方法导致坏账准备计提金额增加，从而确认的递延所得税资产相应增加所致；递延所得税资产2016年12月31日比2015年12月31日余额减少52.45%，主要原因系辞退福利的在本期支付导致“未支付的辞退福利”期末余额减少，从而确认递延所得税资产的期末余额减少。
15、主要资产减值准备的计提依据和计提情况
（1）主要资产减值准备的计提依据
公司已按《企业会计准则》的规定制定了切实可行的资产减值准备计提政策，符合稳健性和公允性的要求，报告期内公司已严格按照资产减值准备政策的规定以及公司各项资产的实际情况，足额地计提了各项资产减值准备。
（2）主要资产减值准备的计提情况
单位：元
| 项目 | 期间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 坏账准备 | 2015年 | 74,473.9 | 5,022.88 | 1,704.59 | 77,792.19 |
| 2016年 | 77,792.2 | 17,985.22 | 4,358.39 | 91,419.02 | |
| 2017年1-4月 | 91,419.0 | 3,698,998.36 | 3,790,417.38 |
报告期内公司计提减值准备的资产为应收款项和其他应收款，其他资产未发生减值迹象，未计提减值准备。
公司资产减值准备计提政策稳健，相关的各项减值准备计提占比充分、合理，能够保障公司的资本保全和持续经营能力。
（三）报告期重大债项情况
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2-1-287
1、应付账款
（1）报告期内公司应付账款情况如下表：
单位：元
| 项目 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 应付账款 | 28,643,256.93 | 28,677,582.13 | 31,026,719.83 |
公司2015年末、2016年末及2017年4月末，应付账款余额分别为31,026,719.83元、28,677,582.13元及28,643,256.93元。公司应付账款2016年末余额较2015年末减少2,349,137.70元，减少幅度为7.57%，变动幅度较少。
（2）报告期内公司应付账款前五名的债权人情况如下表：
单位：元
| 时间 | 债权人 | 金额 | 占比（%） | 账龄 | 与公司关系 | 款项性质 |
| 2017年4月30日 | 青岛天祥食品集团金喜燕制粉有限公司 | 4,017,500.00 | 14.03 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 |
| 青岛品品好食品发展有限公司 | 3,679,343.60 | 12.85 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 江阴市申凯塑料包装有限公司 | 1,970,000.00 | 6.88 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 青岛千蚨彩农产品有限公司 | 1,366,897.00 | 4.77 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 高密维康食品有限公司 | 1,227,105.60 | 4.28 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 合计 | 12,260,846.20 | 42.81 | - | - | - | |
| 2016年12月31日 | 青岛天祥食品集团金喜燕制粉有限公司 | 6,107,681.81 | 21.30 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 |
| 青岛品品好食品发展有限公司 | 2,499,873.00 | 8.72 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 江阴市申凯塑料包装有限公司 | 1,697,660.00 | 5.92 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 |
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2-1-288
| 青岛千蚨彩农产品有限公司 | 1,227,427.50 | 4.28 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 高密维康食品有限公司 | 1,122,400.00 | 3.91 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 合计 | 12,655,042.31 | 44.13 | - | - | - | |
| 2015年12月31日 | 青岛天祥食品集团金喜燕制粉有限公司 | 4,954,909.40 | 15.97 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 |
| 山东中糖物流有限公司 | 3,561,500.00 | 11.48 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 青岛千蚨彩农产品有限公司 | 3,290,000.00 | 10.60 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 青岛品品好制粉有限公司 | 3,100,728.80 | 9.99 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 江阴市申凯塑料包装有限公司 | 1,892,319.00 | 6.10 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 合计 | 16,799,457.20 | 54.14 | - | - | - |
截至2017年4月30日，公司不存在应付持有公司5%（含5%）以上股份的股东以及其他关联方的款项。
2、其他应付款
（1）报告期内公司其他应付款情况如下表：
单位：元
| 项目 | 2017年04月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 保证金 | 900,000.00 | 900,000.00 | 900,000.00 |
| 押金 | 433,679.39 | 432,227.00 | 426,227.00 |
| 广告、促销费 | 241,383.00 | 557,528.00 | 290,000.00 |
| 工程、设备款 | 797,789.81 | 1,471,194.48 | 1,006,084.66 |
| 住房维修基金 | 366,505.28 | 366,505.28 | 366,505.28 |
| 其他 | 60,804.52 | 293,953.73 | 62,298.08 |
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2-1-289
| 项目 | 2017年04月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 合计 | 2,800,162.00 | 4,021,408.49 | 3,051,115.02 |
其他应付款2017年4月30日余额比2016年12月31日减少30.37%，主要原因系2017年1-4月支付工程尾款，期末应付工程款减少所致；2016年12月31日余额比2015年12月31日增加31.80%，主要原因系2016年工程项目竣工转资，应付工程尾款增多所致。
（2）报告期内公司其他应付款前五名的债权人情况如下表：
单位：元
| 时间 | 债权人 | 金额 | 占比（%） | 账龄 | 款项性质 |
| 2017年4月30日 | 青岛一建集团有限公司 | 697,026.30 | 24.89 | 1年以内 | 工程尾款 |
| 职工售房维修基金 | 366,505.28 | 13.09 | 1年以内 | 计提的维修基金 | |
| 青岛市政空间开发集团有限责任公司路桥养护维修分公司 | 340,000.00 | 12.14 | 1年以内 | 工程尾款 | |
| 家家悦集团股份有限公司 | 196,063.00 | 7.00 | 1年以内 | 促销费 | |
| 珠海市洪富食品机械制造有限公司 | 100,000.00 | 3.57 | 1年以内 | 设备尾款 | |
| 合计 | 1,699,594.58 | 60.69 | - | - | |
| 2016年12月31日 | 青岛一建集团有限公司 | 697,026.30 | 17.33 | 1年以内 | 工程尾款 |
| 家家悦集团股份有限公司 | 416,328.00 | 10.35 | 1年以内 | 促销费 | |
| 职工住房维修基金 | 366,505.28 | 9.11 | 1年以内 | 计提的维修基金 |
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2-1-290
| 青岛市政空间开发集团有限责任公司路桥养护维修分公司 | 340,000.00 | 8.45 | 1年以内 | 工程尾款 | |
| 珠海市洪富食品机械制造有限公司 | 100,000.00 | 2.49 | 1年以内 | 设备尾款 | |
| 合计 | 1,919,859.58 | 47.73 | - | - | |
| 2015年12月31日 | 职工住房维修基金 | 366,505.28 | 12.01 | 1年以内 | 计提的维修基金 |
| 珠海市洪富食品机械制造有限公司 | 302,960.00 | 9.93 | 1年以内 | 设备尾款 | |
| 青岛市泽惠建设集团有限公司 | 278,600.00 | 9.13 | 1年以内 | 管路配套维修费 | |
| 山东省莱英达广告有限公司 | 200,000.00 | 6.55 | 1年以内 | 广告费 | |
| 青岛松本包装机械有限公司 | 103,837.50 | 3.40 | 1年以内 | 设备尾款 | |
| 合计 | 1,251,902.78 | 41.02 | - | - |
（4）其他应付款中外币余额情况：
单位：元
| 外币名称 | 2017-04-30 | ||
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 美元 | 770.00 | 6.8931 | 5,307.69 |
| 合计 | - | - | 5,307.69 |
（续上表）
| 外币名称 | 2016-12-31 | 2015-12-31 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 美元 | 6,810.00 | 6.9370 | 47,240.97 | 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | - | - | 47,240.97 | - | - | 0.00 |
3、预收账款
（1）报告期内公司预收账款账龄情况如下表：
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-291
单位：元
| 项目 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 预收账款 | 14,337,134.97 | 15,769,017.63 | 13,092,513.07 |
报告期内，公司预收款项期末余额均为客户根据协议约定向公司预付的货款。预收账款2016年12月31日比2015年12月31日余额增长2,676,504.56元，增长幅度为20.44%，主要原因系2016年度公司销售收入增长，导致预收订货款也随之增加。
（2）报告期内公司预收账款前五名债权人情况如下表：
单位：元
| 时间 | 债权人 | 金额 | 占比（%） | 账龄 | 与公司关系 | 款项性质 |
| 2017年4月30日 | 青岛福兴祥物流有限公司 | 1,840,073.15 | 12.83 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 |
| 青岛圣博华康创意策划管理公司 | 908,750.00 | 6.34 | 1年以内 | 非关联方 | 租金 | |
| 高密市顺华工贸有限公司 | 549,580.85 | 3.83 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 青岛中泽商业物流有限公司 | 533,650.21 | 3.72 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 即墨市丰义兴食品商行 | 518,015.44 | 3.61 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 合计 | 4,350,069.65 | 30.33 | - | - | - | |
| 2016年12月31日 | 山东潍坊百货集团股份有限公司中百配送中心 | 1,690,987.05 | 10.72 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 |
| 青岛福兴祥物流有限公司 | 1,459,170.78 | 9.25 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 家家悦集团股份有限公司 | 1,386,514.25 | 8.79 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 诸城市春风商贸有限公司 | 921,277.08 | 5.84 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 连云港市大众副食品有限责任公司 | 763,018.86 | 4.84 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 | |
| 合计 | 6,220,968.02 | 39.44 | - | - | - | |
| 2015年12月31日 | 青岛福兴祥物流有限公司 | 2,276,906.99 | 17.39 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-292
| 山东银座配送有限公司 | 1,254,337.30 | 9.58 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 |
| 青岛圣博华康创意策划管理有限公司 | 1,088,400.00 | 8.31 | 1年以内 | 非关联方 | 租金 |
| 山东潍坊百货集团股份有限公司中百配送中心 | 916,034.23 | 7.00 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 |
| 沂源县万盛隆超市有限公司 | 672,973.44 | 5.14 | 1年以内 | 非关联方 | 货款 |
| 合计 | 6,208,651.96 | 47.42 | - | - | - |
4、应交税费
单位：元
| 项目 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 增值税 | 1,250,335.24 | 430,648.02 | |
| 营业税 | 20,187.70 | ||
| 企业所得税 | 1,982,265.56 | 20,031.57 | 1,222,891.61 |
| 个人所得税 | 10,076.37 | 105,263.01 | 110,987.38 |
| 城市维护建设税 | 93,385.06 | 35,621.57 | 92,335.35 |
| 房产税 | 105,489.03 | 357,897.65 | 203,253.15 |
| 土地使用税 | 86,494.90 | 270,557.66 | 292,875.33 |
| 教育费附加 | 40,022.17 | 15,266.39 | 39,572.29 |
| 地方教育费附加 | 26,681.44 | 10,177.58 | 26,381.53 |
| 印花税 | 17,137.60 | 8,801.80 | 6,705.60 |
| 水利建设基金 | 12,483.33 | 415.45 | 4,372.94 |
| 合计 | 3,624,370.70 | 824,032.68 | 2,450,210.90 |
应交税费2017年04月30日余额比2016年12月31日增加了339.83%，主要原因系2017年04月底应交增值税及应交企业所得税余额增加所致；2016年12月31日余额比2015年12月31日减少66.37%，主要原因系2016年末应交增值税及应交企业所得税余额减少所致。
5、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 2014年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2015年12月31日 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-293
| 一、短期薪酬 | 2,696,210.73 | 57,658,617.36 | 58,644,788.09 | 1,726,141.74 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,235,467.46 | 8,235,467.46 | ||
| 三、辞退福利 | 2,022,793.00 | 58,594.93 | 1,141,680.58 | 939,707.35 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 4,719,003.73 | 65,952,679.75 | 68,021,936.13 | 2,649,747.35 |
（续上表）
| 项目 | 2015年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2016年12月31日 |
| 一、短期薪酬 | 1,710,040.00 | 61,914,788.77 | 60,138,596.00 | 3,486,232.77 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,241,755.82 | 8,241,755.82 | ||
| 三、辞退福利 | 939,707.35 | 957,294.05 | 1,504,601.74 | 392,399.66 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 2,649,747.35 | 71,113,838.64 | 69,884,953.56 | 3,878,632.43 |
（续上表）
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年4月30日 |
| 一、短期薪酬 | 3,486,232.77 | 18,507,173.66 | 18,407,783.98 | 3,585,622.45 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,829,121.68 | 2,829,121.68 | ||
| 三、辞退福利 | 392,399.66 | 230,648.64 | 161,751.02 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 3,878,632.43 | 21,336,295.34 | 21,467,554.30 | 3,747,373.47 |
应付职工薪酬2016年12月31日比2015年12月31日余额增加46.38%，主要原因系本期末计提2015年度领导绩效考核奖金所致，该奖金已于2017年1月发放完毕。2017年4月30日辞退福利账面价值161,751.02元，计划于2019年支付完毕，系公司内退人员内退期间工资。
（2）短期薪酬列示
单位：元
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-294
| 项目 | 2014年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2015年12月31日 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 922,476.67 | 44,035,753.32 | 44,958,229.99 | - |
| 二、职工福利费 | - | 4,308,100.48 | 4,308,100.48 | - |
| 三、社会保险费 | - | 4,772,769.66 | 4,772,769.66 | - |
| 其中：医疗保险 | - | 3,896,111.95 | 3,896,111.95 | - |
| 工伤保险费 | - | 443,779.61 | 443,779.61 | - |
| 生育保险费 | - | 432,878.10 | 432,878.10 | - |
| 四、住房公积金 | - | 3,634,068.23 | 3,634,068.23 | - |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,773,734.06 | 907,925.67 | 971,619.73 | 1,710,040.00 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、辞退福利 | 2,022,793.00 | 58,594.93 | 1,141,680.58 | 939,707.35 |
| 九、年金 | ||||
| 合计 | 4,719,003.73 | 57,717,212.29 | 59,786,468.67 | 2,649,747.35 |
（续上表）
| 项目 | 2015年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2016年12月31日 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 48,197,922.41 | 46,437,831.38 | 1,760,091.03 | |
| 二、职工福利费 | 4,431,336.47 | 4,431,336.47 | ||
| 三、社会保险费 | 4,639,905.10 | 4,639,905.10 | ||
| 其中：医疗保险 | 3,903,214.07 | 3,903,214.07 | ||
| 工伤保险费 | 303,072.02 | 303,072.02 | ||
| 生育保险费 | 433,619.01 | 433,619.01 | ||
| 四、住房公积金 | 3,672,415.69 | 3,672,415.69 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,710,040.00 | 973,209.10 | 957,107.36 | 1,726,141.74 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、辞退福利 | 939,707.35 | 957,294.05 | 1,504,601.74 | 392,399.66 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-295
| 项目 | 2015年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2016年12月31日 |
| 九、年金 | ||||
| 合计 | 2,649,747.35 | 62,872,082.82 | 61,643,197.74 | 3,878,632.43 |
（续上表）
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年4月30日 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,760,091.03 | 14,738,192.19 | 14,698,283.22 | 1,800,000.00 |
| 二、职工福利费 | 744,023.30 | 744,023.30 | ||
| 三、社会保险费 | 1,574,830.76 | 1,574,830.76 | ||
| 其中：医疗保险 | 1,337,318.25 | 1,337,318.25 | ||
| 工伤保险费 | 88,921.52 | 88,921.52 | ||
| 生育保险费 | 148,590.99 | 148,590.99 | ||
| 四、住房公积金 | 1,189,559.21 | 1,189,559.21 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,726,141.74 | 260,568.20 | 201,087.49 | 1,785,622.45 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、辞退福利 | 392,399.66 | 230,648.64 | 161,751.02 | |
| 九、年金 | ||||
| 合计 | 3,878,632.43 | 18,507,173.66 | 18,638,432.62 | 3,747,373.47 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 2014年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2015年12月31日 |
| 基本养老保险费 | 7,802,540.94 | 7,802,540.94 | ||
| 失业保险费 | 432,926.52 | 432,926.52 | ||
| 合计 | 8,235,467.46 | 8,235,467.46 |
（续上表）
| 项目 | 2015年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2016年12月31日 |
| 基本养老保险费 | 7,808,065.38 | 7,808,065.38 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-296
| 项目 | 2015年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2016年12月31日 |
| 失业保险费 | 433,690.44 | 433,690.44 | ||
| 合计 | 8,241,755.82 | 8,241,755.82 |
（续上表）
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年4月30日 |
| 基本养老保险费 | 2,680,522.99 | 2,680,522.99 | ||
| 失业保险费 | 148,598.69 | 148,598.69 | ||
| 合计 | 2,829,121.68 | 2,829,121.68 |
6、递延收益
单位：元
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年4月30日 | 形成原因 |
| 政府补助 | 40,615.52 | - | 20,307.68 | 20,307.84 | 项目补助款 |
| 合计 | 40,615.52 | - | 20,307.68 | 20,307.84 | - |
（续上表）
| 项目 | 2015年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2016年12月31日 | 形成原因 |
| 政府补助 | 101,538.56 | 60,923.04 | 40,615.52 | 项目补助款 | |
| 合计 | 101,538.56 | 60,923.04 | 40,615.52 | - |
涉及政府补助项目情况：
单位：元
| 负债项目 | 2014年12月31日 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 2015年12月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 吹泡仪器 | 223,384.64 | 60,923.04 | 101,538.56 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 223,384.64 | - | 60,923.04 | - | 101,538.56 | - |
（续上表）
| 负债项目 | 2015年12月31日 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 2016年12月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 吹泡仪器 | 101,538.56 | 60,923.04 | 40,615.52 | 与资产相关 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-297
| 负债项目 | 2015年12月31日 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 2016年12月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 合计 | 101,538.56 | - | 60,923.04 | 40,615.52 | - |
（续上表）
| 负债项目 | 2016年12月31日 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 2017年4月30日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 吹泡仪器 | 40,615.52 | 20,307.68 | 20,307.84 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 40,615.52 | - | 20,307.68 | 20,307.84 | - |
与政府补助相关的递延收益的相关批文：
单位：元
| 递延收益项目 | 批复单位 | 批复文号 | 批复时间 | 拨款金额 | 备注 |
| 吹泡仪器 | 李沧区发改局 | 青财企指【2011】73号 | 2011年 | 300,000.00 | |
| 合计 | - | - | - | 300,000.00 | - |
报告期内，公司的递延收益均为收到的与资产相关的政府补助，按照相关资产的预计使用年限，按照直线法摊销计入当期损益（营业外收入），期末余额表示尚未摊销的金额。
（四）报告期股东权益情况
单位：元
| 项目 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 股本 | 33,275,000.00 | 33,275,000.00 | 33,275,000.00 |
| 资本公积 | 33,422,459.01 | 33,422,459.01 | 33,422,459.01 |
| 盈余公积 | 26,907,198.75 | 26,907,198.75 | 24,099,831.72 |
| 未分配利润 | 221,518,176.75 | 208,672,362.43 | 182,784,142.56 |
| 合计 | 315,122,834.51 | 302,277,020.19 | 273,581,433.29 |
报告期内公司的股本和资本公积保持不变，2016年末盈余公积较2015年末多2,807,367.03元主要是2016年末提取了法定盈余公积金所致。2016年末未分配利润较2015年末增加25,888,219.87元，主要是公司2016年净利润增加，未分配利润相应增加所致。2017年4月末未分配利润较上期增加12,845,814.32元，主要是公司2017年1-4
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-298
月净利润增加所致。
报告期内，公司所有者权益增长主要受净利润增加的影响。
七、关联方、关联方关系及关联交易
（一）主要关联方及关联方关系
根据《公司法》、《企业会计准则》及有关上市公司规则中有关关联方的认定标准，青岛食品确认公司的关联方如下：
1、关联自然人
公司的关联自然人包括：
（1）直接或间接持有公司5％以上股份的自然人；
（2）公司董事、监事及高级管理人员；
（3）“2、关联法人”第（1）项所列法人的董事、监事及高级管理人员；
（4）本条第（1）、（2）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。
2、关联法人
公司的关联法人包括：
（1）直接或间接地控制本公司的法人或其他组织；
（2）由前项所述法人直接或间接控制的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；
（3）由上文“1、关联自然人”所列公司的关联自然人直接或间接控制的，或担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；
（4）持有本公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人；
（5）中国证监会或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的法人或其他组织。
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-299
3、关联方和关联方关系
根据上述关联方确认标准，青食股份报告期内关联方及关联方关系如下：
（1）公司的实际控制人
青岛益青国有资产控股公司持有公司60.35%股份，系公司的控股股东。青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司持有青岛益青国有资产控股公司100%股份，同时持有青岛市经济开发投资有限责任公司100%股份，故华通公司共持有公司
62.33%股份，系公司的实际控制人。
控股股东、实际控制人的基本情况详见本说明书“第一节基本情况”之“三、公司股权机构、股东以及股本演变情况”之“（二）前十名股东及持有5%以上股份股东的基本情况”和“（四）公司控股股东和实际控制人”。
（2）公司其他法人股东
| 序号 | 股东名称 | 成立时间 | 注册地 | 持股比例（%） | 经营范围 |
| 1 | 青岛安信资产管理有限公司 | 1997-6-19 | 山东青岛 | 1.98 | 资产管理、自有资金对外投资及管理（国家禁止的项目除外）、财务顾问、投资咨询服务；企业投资策划，经济信息咨询服务；室内装饰装潢；汽车租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 2 | 青岛市经济开发投资有限责任公司 | 1992-7-18 | 山东青岛 | 1.98 | 一般经营项目:清收和处置本市商业银行不良资产；对清收回来的资产采取投资、参股、债转股、控股、联营方式进行资产置换运营；经营市政府委托的经济发展项目（以上项目不含融资）。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营） |
| 3 | 青岛欧森海事技术服务有限公司 | 1998-3-3 | 山东青岛 | 1.65 | 船舶与海洋工程技术服务，船舶机电技术服务，海上污染处理技术服务。储油容器清洗、保养服务。批发：机电产品(不含小轿车)，仪器仪表，五金交电。经济信息咨询及商务中介服务（不含商业秘密），货物进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）；计算机软件开发、销售，系统集成，机械设备制造、销售(不得在此处制造)；。联通IP公话业务（中国联通IP/193长途电话代办授权书有效期限以许可证为准）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 4 | 山东康桥投资集团有限公司 | 1999-3-6 | 山东青岛 | 1.65 | 自有资产投资管理；计算机与网络通信软、硬件系统技术开发；技术转让及系统集成和相关产品生产；销售：现代化办公设备、光机电产品、计算机及网络通讯设备；电子产品配套设备租赁；劳务服务（不含外派劳务及咨询）；商务咨询；投资咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
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2-1-300
（3）公司的子公司及参股公司
1）青岛青食有限公司
| 名称 | 青岛青食有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370214713775375G |
| 成立时间 | 1999年6月9日 |
| 法定代表人 | 孙国岗 |
| 注册资本 | 1000万元 |
| 住所 | 青岛市城阳区臻园路1号 |
| 经营范围 | 饼干面食、来料加工（卫生许可证有效期限以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
公司直接和间接持有青食有限100%的股权。2）青岛天源科贸有限公司
| 名称 | 青岛天源科贸有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370213713754566Q |
| 成立时间 | 1999年7月2日 |
| 法定代表人 | 孙国岗 |
| 注册资本 | 100万元 |
| 住所 | 青岛市李沧区四流中支路2号 |
| 经营范围 | 批发、零售：日用百货、针纺织品、五金交电、建筑材料。食品机械设备制造、安装、维修。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
公司持有天源科贸100%的股权。3）青岛绿友制馅有限公司
| 名称 | 青岛绿友制馅有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370212614314696L |
| 成立时间 | 1994年3月10日 |
| 法定代表人 | 陆强 |
| 注册资本 | 2366.4万元 |
| 住所 | 山东省青岛市平度市南村镇朱诸路83号 |
| 经营范围 | 食品生产（依据食品药品监管部门核发的《食品生产许可证》开展经营活动），货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营），生产供用蒸汽、热水。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
公司持有青岛绿友制馅有限公司25%的股权。
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-301
3）青岛市崂山区华通小额贷款有限公司
| 名称 | 青岛市崂山区华通小额贷款有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91370212092952059P |
| 成立时间 | 2014年03月06日 |
| 法定代表人 | 丁唯颖 |
| 注册资本 | 15000. 00万 |
| 住所 | 山东省青岛市崂山区海口路66号2楼 |
| 经营范围 | 青岛市市区办理各项小额贷款；办理小企业发展、管理、财务等咨询业务；办理委托贷款业务；其他经批准的业务。（依据山东省金融工作办公室批文开展经营活动）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
公司曾经持有青岛市崂山区华通小额贷款有限公司15%的股权，已于2016年4月份转让。
4）青岛华通东卫融资租赁有限责任公司
| 名称 | 青岛华通东卫融资租赁有限责任公司 |
| 统一社会信用代码 | 913702120690900409 |
| 成立时间 | 2013年07月19日 |
| 法定代表人 | 蒋军生 |
| 注册资本 | 2800.00万美元 |
| 住所 | 青岛市崂山区深圳路222号天泰金融广场A座15楼1501房间 |
| 经营范围 | 融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询。（涉及许可证管理、国家专项管理的产品，按国家有关规定办理）（政府主管部门批文 有效期限以许可证为准）。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
公司曾经持有青岛华通东卫融资租赁有限责任公司24%的股权，已于2016年4月份转让。
（4）公司的董事、监事、高级管理人员
公司共有5名董事、5名监事、3名高级管理人员，具体情况如下：
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-302
| 关联方名称/姓名 | 与本公司关系 | 直接持股比例（%） |
| 孙国岗 | 董事、董事长 | - |
| 仲明 | 董事、总经理 | 0.0090 |
| 单连海 | 董事 | - |
| 徐继林 | 董事 | - |
| 孔凡昌 | 董事 | - |
| 王文 | 监事会主席 | - |
| 张勇 | 监事会副主席 | - |
| 张法倡 | 监事 | - |
| 邢伟 | 职工代表监事 | - |
| 李江 | 职工代表监事 | |
| 张剑春 | 董事会秘书 | - |
| 王鑫 | 副总经理 | - |
（5）公司的关联自然人直接或间接控制的，或担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织
| 序号 | 姓名 | 职务 | 对外兼职单位 | 兼职单位职务 |
| 1 | 孙国岗 | 董事长 | 青岛绿友制馅有限公司 | 董事 |
| 2 | 仲明 | 董事兼总经理 | 青岛绿友制馅有限公司 | 董事 |
| 青岛市股份制企业股权托管中心有限公司 | 董事 | |||
| 3 | 徐继林 | 董事 | 青岛华通科技投资有限责任公司 | 总经理、董事 |
| 青岛华通科技股权投资管理有限公司 | 董事长 | |||
| 青岛华通科技创新投资中心 | 执行事务合伙人 | |||
| 青岛弘信科技有限公司 | 董事长 | |||
| 4 | 孔凡昌 | 董事 | 青岛孚德鞋业有限公司 | 董事 |
| 青岛鑫天集团股份有限公司 | 董事 | |||
| 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 | 纪检信访部部长 | |||
| 5 | 单连海 | 董事 | - | - |
| 6 | 王文 | 监事会主席 | 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 | 董事会审计专委会副主任委员、副总会计师 |
| 青岛华通金融控股有限责任公司 | 董事 | |||
| 青岛融资担保中心有限公司 | 董事 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-303
| 青岛联港投资开发有限公司 | 财务总监 | |||
| 7 | 张勇 | 监事会副主席 | - | - |
| 8 | 张法倡 | 监事 | - | - |
| 9 | 邢伟 | 监事 | - | - |
| 10 | 李江 | 监事 | - | - |
| 11 | 张剑春 | 董事会秘书 | - | - |
| 12 | 王鑫 | 副总经理 | - | - |
（6）直接或间接地控制本公司的法人直接或间接控制的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织
| 关联方名称 | 关联方与本企业关系 |
| 青岛电脑刺绣机总厂 | 控股股东全资子公司 |
| 青岛市轻工业研究所 | 控股股东全资子公司 |
| 青岛钟表总公司 | 控股股东全资子公司 |
| 青岛益青工艺制品厂 | 控股股东全资子公司 |
| 青岛智立方国际科技文化有限公司 | 控股股东全资子公司控制的公司 |
| 青岛青仁工艺品有限公司 | 控股股东全资子公司控制的公司 |
| 青岛电绣机劳务有限公司 | 控股股东全资子公司控制的公司 |
| 青岛益昌实业发展有限公司 | 控股股东的控股公司 |
| 青岛益青国有资产控股公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛华通科技投资有限责任公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛市科技风险投资有限公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛市企业发展投资有限公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛华通创业投资有限责任公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛华通能源投资有限责任公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛华通教育投资有限责任公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛华通金融控股有限责任公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛华通商旅地产有限责任公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛市机械工业总公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛华通德嘉实业有限公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛华通科工投资有限责任公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛华通军工投资有限责任公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛华通文化传播有限责任公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛华通资产管理有限责任公司 | 实际控制人的全资子公司 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-304
| 关联方名称 | 关联方与本企业关系 |
| 青岛科华资产管理有限公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛华通企业托管服务中心有限责任公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛弘信公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛市经济开发投资有限责任公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛市纺织总公司 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛市集体企业联社 | 实际控制人的全资子公司 |
| 青岛颐华运输车辆制造有限公司 | 实际控制人的控股公司 |
| 安顺市青安产业投资开发有限公司 | 实际控制人的控股公司 |
| 青岛联合通用航空产业发展有限责任公司 | 实际控制人的控股公司 |
| 青岛软交所软件和信息服务交易中心有限公司 | 实际控制人的控股公司 |
| 青岛华通东卫融资租赁有限责任公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛华商汇通融资担保有限公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 华商汇通融资租赁有限公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛华商汇通金融服务有限公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛华通建力创业投资有限责任公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛新时代房地产开发有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛市企发投资有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛产业发展投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛融资担保中心有限公司（曾用名青岛担保中心有限公司） | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华创科技园管理有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华元科投资有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通科技创新投资中心（有限合伙） | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛弘信科技有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华睿能源科技有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通泰能天然气管网有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华睿停车科技发展有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通新创置业有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛新时代房地产开发有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛联港投资有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通高新装备产业园资产管理有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛绿色铸造国际孵化器管理有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-305
| 关联方名称 | 关联方与本企业关系 |
| 青岛整流器制造有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华资资产管理有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛海融典当有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛中山商城有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛保税区企发经贸有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华睿互联科技有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华商君悦酒店有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
（二）关联交易
1、经常性关联交易
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
| 关联方名称 | 类型 | 内容 | 交易金额（不含税） | ||
| 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | |||
| 青岛绿友制馅有限公司 | 委托加工 | 加工红豆馅 | 2,135,127.01 | 5,316,019.32 | 4,681,296.15 |
| 合计 | 2,135,127.01 | 5,316,019.32 | 4,681,296.15 | ||
报告期内，公司委托关联方绿友制馅加工红豆馅，用于对外销售，2015年度、2016年度、2017年1-4月份，公司与关联方绿友制馅的交易金额分别为4,681,296.15元、5,316,019.32元、2,135,127.01元，占公司主营业务收入的比例分别为1.22%、1.27%、
1.48%，交易金额较小。公司与关联方绿友制馅的交易单价与绿友制馅与其他客户的交易单价基本一致，公司与绿友制馅的关联交易具有公允性和必要性，未来将持续发生。
报告期内，青食股份与绿友制馅的关联交易收入占青食股份的主营业务收入比重较低，对公司财务状况和经营成果不构成重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
（2）关联方往来款项余额
1）应收款项
单位：元
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-306
| 项目名称 | 关联方 | 2017年04月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 仲明* | 40,000.00 | 2,000.00 | ||||
| 其他流动资产 | 青岛市企发投资有限公司 | 50,000,000.00 | 0.00 | ||||
| 合计 | 40,000.00 | 2,000.00 | 50,000,000.00 | 0.00 | |||
2017年4月30日其他应收款仲明40,000.00元余额系员工出差备用金，公司已于2017年6月收回了上述备用金。
2）应付款项
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 2017年04月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 |
| 应付账款 | 青岛绿友制馅有限公司 | 305,296.00 | 335,772.40 | 284,674.00 |
| 合计 | 305,296.00 | 335,772.40 | 284,674.00 | |
2、偶发性关联交易
（1）关联方资金往来
报告期内，公司与关联方之间存在资金往来，关联方资金拆借情况：
| 关联方名称 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 备注 |
| 青岛市企发投资有限公司 | 15,000,000.00 | 2014/11/23 | 2015/1/15 | 对外借款展期 |
| 青岛市企发投资有限公司 | 2015/1/16 | 2015/10/27 | 对外借款展期 | |
| 青岛市企发投资有限公司 | 20,000,000.00 | 2015/5/5 | 2015/8/4 | 对外借款 |
| 青岛市企发投资有限公司 | 2015/8/5 | 2015/10/28 | 对外借款展期 | |
| 青岛市企发投资有限公司 | 15,000,000.00 | 2015/5/11 | 2015/8/10 | 对外借款 |
| 青岛市企发投资有限公司 | 2015/8/11 | 2015/10/28 | 对外借款展期 | |
| 青岛市企发投资有限公司 | 30,000,000.00 | 2015/10/28 | 2016/4/28 | 委托贷款 |
| 青岛市企发投资有限公司 | 20,000,000.00 | 2015/10/29 | 2016/4/28 | 委托贷款 |
| 合计 | 100,000,000.00 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-307
报告期内，公司存在与关联方青岛市企发投资有限公司资金拆借及委托贷款的情形，主要是由于公司为了提高资金的利用率，将资金出借给关联单位，从而获得较高的利息收入，根据《借款合同》约定，上述借款利息均高于银行同期存款利率。
报告期内，公司与关联单位发生的资金拆借均已按照合同约定收回了本金及利息。上述关联交易发生之时，内部控制制度不完善，没有制定关联交易事项的相关制度，相关关联交易亦未履行相应决策程序，没有经过股东大会审议。截至2016年12月30日，公司已收回上述借款及利息，为有效防止控股股东、实际控制人及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源行为的发生，公司采取了以下措施：
1）公司制定了《防范控股股东及关联方占用公司资金的管理制度》、《关联交易决策制度》等制度，对防范关联方资金占用做出明确禁止规定。
2）为促进公司持续健康发展，避免公司董事、监事、高级管理人员在生产经营活动中损害公司的利益，公司董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免对公司资金占用的承诺函》的承诺。
3）根据公司及其控股股东、实际控制人出具的承诺，公司将严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金的管理制度》规定的程序进行规范管理，避免资金拆借行为的发生。
报告期内，公司控股股东、实际控制人及其关联方存在资金占用的不规范情形，但上述资金占用款项均已全部归还。截至本公开转让说明书签署之日，公司不存在违反承诺占用公司资金的情形。公司将继续加强内部控制，将严格按照《公司章程》、《关联交易决策制度》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《防范控股股东及关联方占用公司资金的管理制度》的规定履行关联交易事项。
除上述与关联单位的资金拆借情况外，公司不存在其他资金被占用情况。报告期内，公司不存在其他对外资金拆借的情形。公司在报告期内不存在对外担保的情形。
（2）关联方资产转让情况
单位：万元
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 青岛产业发展投资有限责任公司 | 出售股权* | 2,593.163 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-308
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 合计 | 2,593.163 |
公司与青岛产业发展投资有限责任公司的关联交易的内容为资产转让，目的为清理青食股份持有的华通东卫、华通小贷的股权。
青食股份转让其持有华通东卫24%股权和华通小贷公司15%的股权，已依法履行了有效的内部决策程序，并获得了国有资产管理部门的批准和确认，同时依法聘请了具有相应业务资质的审计机构和资产评估机构，转让价格公允，相关资产评估结果依法进行了备案，本次标的股权转让已经按照相关法律、法规、规章和规范性文件的规定，认真履行了内部批准、清产核资、财务审计、资产评估审批机关的审批程序，已依法取得了必备的批准手续，上述资产处置行为合法有效。
3、关联交易对公司财务状况和经营成果的影响
报告期内，公司与关联方发生的关联交易不存在损害公司及其他非关联股东利益的情况，且报告期内发生的关联交易价格公允，对公司的财务状况和经营成果影响较小。
4、公司关于关联交易的决策权限、决策程序和定价机制
报告期期初，由于公司未建立关联交易决策制度，公司对关联交易未履行相应决策程序，内部管理存在瑕疵。
2015年10月12日，公司召开2015年第一次临时股东大会会议及2016年年度股东大会中，审议通过了《公司章程》、《关联交易决策制度》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《对外投资制度》、《对外担保制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金的管理制度》等相关规章制度，对关联交易的决策权限、决策程序、定价机制及关联董事、关联股东的回避表决制度进行了详细的规定，以保证公司董事会、股东大会的关联交易决策对其他股东利益的公允性。
5、公司减少和规范关联交易的具体安排
为防止控股股东、实际控制人及其他关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源，保障公司和中小股东权益，公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资制度》、《对外担制度》、《关联交易决策制度》、《信息披露事务管理制度》等内部管理制度。这些制度措施，将对关联方的行为进
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-309
行合理的限制，以保障关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，确保公司资产安全，促进公司规范发展。同时，公司制定了《防范控股股东及关联方占用公司资金的管理制度》，对防范关联方资金占用做出明确禁止规定，进一步防范关联资金占用。
6、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、主要关联方以及持有公司5%以上股份的股东在主要客户和供应商中占有权益情况的说明。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份股东不存在在主要客户或供应商中占有权益的情况。
八、期后事项、或有事项及其他重要事项
（一）期后事项
2017年5月26日，公司第八届董事会第五次会议审议通过《公司2016年度利润分配预案》，以现有总股本33,275,000.00股为基数，拟向全体股东每股派发现金红利0.30元（含税）。
2017年6月28日召开2016年度股东大会，大会通过了本年度分配红利方案，每股分配红利（含税）0.30元，截至本公开转让说明书签署日尚未发放。
除上述事项外，公司不存在应披露的期后事项。
（二）或有事项
截至本公开转让说明书签署日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
（三）其他重要事项
截至本公开转让说明书签署日，公司无需要披露其他重要事项。
九、报告期内的资产评估情况
报告期内，公司进行的资产评估事项具体情况如下：
单位：万元
| 评估目的 | 评估基准日 | 基准日账面净资产 | 评估值 | 评估增值率（%） | 评估机构 | 评估报告号 |
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-310
| 青岛食品股份有限公司拟转让集体股权项目资产的评估报告 | 2014年12月31日 | 18,901.43 | 28,860.00 | 52.67 | 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 | （2015）060001129号 |
十、股利分配情况
（一）公司股利分配政策
根据《公司章程》的规定，本公司股利分配政策如下：
第一百四十八条公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。
公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。
公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。
公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。
股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
公司持有的本公司股份不参与分配利润。
第一百四十九条公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。
法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。
第一百五十条公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。
第一百五十一条利润分配政策：公司重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律法规的相关规定；公司每年将根据当期经营情况和项目投资的资金需求计划，在充分考虑股东利益的基础上，正确处理公司的短期利益与
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
2-1-311
长远发展的关系，确定合理的利润分配方案；利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。利润分配方式：公司利润分配可采取现金、股票或者现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润；在有条件的情况下，根据实际经营情况，公司可以进行中期分红。利润分配的条件和现金分红比例：在依法足额提取法定公积金、任意公积金以后，在公司可供分配利润为正、无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营的情况下，公司可根据公司发展情况以现金方式进行利润分配。在确保现金股利分配、公司股本规模及股权结构合理等前提下，公司可以考虑另行采取股票股利分配或公积金转增股本的方式进行利润分配。
未分配利润的使用原则：公司留存未分配利润主要用于对外投资、资产收购、购买先进生产设备、研发投入等重大投资及日常运营所需的流动资金。通过合理利用未分配利润，逐步扩大公司生产经营规模，优化企业资产结构和财务结构，促进公司高效的可持续发展，最终实现股东利益最大化。公司董事会应在定期报告中披露股利分配方案，对于当年盈利但未提出现金利润分配预案时，公司董事会应在定期报告中说明原因以及未分配利润留存公司的用途和使用计划。
（二）最近两年及一期股利分配情况
1、2015年度股利分配情况
2016年5月10日，公司第七届董事会第十二次会议审议通过《公司2015年度利润分配预案》，以现有总股本33,275,000.00股为基数，拟向全体股东每股派发现金红利
0.35元（含税）。
2016年6月13日召开2015年度股东大会，大会通过了本年度分配红利方案，每股分配红利（含税）0.35元。公司已对本次股利分配履行了代扣代缴义务。
2、2016年度股利分配情况
2017年5月26日，公司第八届董事会第五次会议审议通过《公司2016年度利润分配预案》，以现有总股本33,275,000.00股为基数，拟向全体股东每股派发现金红利0.30元（含税）。
青岛食品股份有限公司 公开转让说明书
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2017年6月28日召开2016年度股东大会，大会通过了本年度分配红利方案，每股分配红利（含税）0.30元，2017年8月份，公司已完成股利分配工作。
（三）公司股票公开转让后股利分配政策
公司在全国中小企业股份转让系统挂牌转让后的股利分配政策与公司现行股利分配政策保持一致。
十一、控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况
（一）公司控股子公司基本情况
1、基本情况
截至本公开转让说明书签署日，公司控股子公司共计2家，基本情况见“第一节基本情况”之“三、公司股权结构、股东以及股本演变情况”之“（六）子公司历史沿革和分公司基本情况”。
2、主要财务数据
单位：元
| 项目 | 青岛青食有限公司 | 青岛天源科贸有限公司 | ||||
| 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | 2017年4月30日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | |
| 资产总额 | 114,196,320.30 | 114,693,410.51 | 104,235,499.12 | 1,869,372.61 | 1,868,819.42 | 1,847,717.20 |
| 净资产 | 94,255,894.21 | 91,824,731.10 | 79,929,477.41 | 1,866,680.97 | 1,866,127.78 | 1,841,903.03 |
| 项目 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 | 2017年1-4月 | 2016年度 | 2015年度 |
| 营业 | 77,682,870.00 | 235,558,177.15 | 217,072,288.67 | - | - | - |
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| 收入 | ||||||
| 净利润 | 2,431,163.11 | 11,895,253.69 | 11,854,631.36 | 553.19 | 24,224.75 | 52,327.50 |
（二）纳入合并报表范围的其他企业情况
除上述控股子公司外，公司不存在其他应纳入而未纳入公司报表合并范围内的其他企业；也不存在纳入合并报表的其他企业。
（三）母公司对子公司的控制措施
上述2家子公司中，母公司通过行使股东权利来控制子公司的经营管理、财务计划、人员安排和制度制定。
十二、风险因素及自我评估
（一）食品安全风险
公司主要产品为钙奶饼干、休闲类饼干、花生酱等。公司建立了严格完善的质量控制体系，先后通过ISO9001质量管理体系认证、HACCP认证、ISO22000食品安全管理体系认证等，采取各项措施确保公司食品在原材料来源、产品配方和营养素含量等方面的质量。尽管如此，仍不能完全避免潜在食品安全或质量事件带来的食品安全风险，并不能排除因其他公司或其他食品行业的食品安全事件给公司带来不利影响的系统性风险。
针对以上风险，公司引入了目前国际上被公认为控制食品安全最为先进、最为有效的管理模式HACCP管理体系和ISO22000食品安全管理体系，成立了由公司领导、各部门负责人、技术骨干组成的食品安全小组，全面负责公司的食品安全管理，评审食品安全各项管理制度。同时公司还组织进行质量和食品安全管理体系的内部审核，确保质量与食品安全管理体系的符合性和有效性，并不断持续改进。
（二）区域市场集中的风险
公司主营业务收入主要来自于山东地区，2015年度、2016年度和2017年1-4月山东地区销售收入占公司当年主营业务收入的比例分别为94.32%、94.63%、94.63%。公
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司产品在山东地区的知名度较高，但由于产品保存及运输条件的限制、广告投入、地方保护政策等因素使得公司在未来一段时期内，山东地区仍是公司业务发展的重点区域，公司存在市场区域集中的风险。
针对以上风险，公司将充分利用自己目前树立的品牌优势，提高营销能力，加强销售网络建设，扩大省外市场的影响力。
（三）市场竞争风险
虽然公司在市场上已建立了自己良好的品牌，积累了一定的产品技术基础和稳定的客户，公司利用品牌和技术占有稳定的市场，形成了一定的优势。但饼干食品市场机会较多，其他国内外知名品牌市场影响力也很大。随着国内市场的发展，还将吸引更多国内外优秀食品企业以及新兴企业参与竞争，这些都将给公司业务带来一定竞争风险。公司将不断提升自身产品与服务质量，增强核心竞争力，培育客户资源，以应对市场竞争。
针对以上风险，公司一方面不断提高公司市场占有率，扩大市场份额；另一方面提高产品附加值，不断开发创新能力，研发新产品。
（四）行业政策风险
由于食品涉及公众的身体健康和生命安全，国家和民众高度重视食品安全。2015 年4月24日，新修订的《中华人民共和国食品安全法》经第十二届全国人大常委会第十四次会议审议通过。新版食品安全法已于2015年10月1日起正式施行。随着国家对食品生产、销售等各个环节越来越重视，在食品生产许可和生产质量管理规范，以及针对钙奶饼干、休闲类饼干、花生酱等食品的管理等方面可能对业内企业提出更高要求，业内企业面临行业监管政策提高的风险。
针对以上风险，公司严格按照《中华人民共和国食品安全法》的要求，积极研发新产品，同时加强客户管理，根据国家宏观调控政策，调整公司发展战略。
（五）主要原材料价格波动风险
公司生产所需主要原材料为面粉、鸡蛋、白糖等农副产品，其价格波动将直接导致公司生产成本的波动。原材料价格主要受当年的种植面积、气候条件及市场供求等因素的影响。如果原材料价格上涨，而产品售价保持不变，产品毛利率水平将会下降，对公
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司的经营业绩产生不利影响。虽然公司在钙奶饼干领域处于行业龙头地位，对相关农产品的采购价格和产品的销售价格具有一定的定价能力，但仍存在由于主要原材料价格发生波动而导致的经营风险。
针对以上风险，公司将积极加强生产计划、采购计划与安全库存的管理，加强对原材料的市场价格走势的关注力度，提高生产管理水平和优化生产流程，严格执行“以销定产、适当备货”的经营模式。
（六）房屋产权存在瑕疵的风险
公司子公司青食有限的饼干车间二期厂房、综合楼、标准车间厂房，尚未取得房屋权属证书，未办理房产证的房产（生产经营用）占公司所有房产总面积的比例为19.62%，截至本公开转让说明书签署日，公司正在积极办理上述房产的房屋产权证书过程中。公司存在部分房产产权存在瑕疵的风险，可能会对公司的生产经营造成一定的影响。
针对上述部分房屋产权存在瑕疵的风险，2017年5月17日，青岛市城阳区城市规划建设局出具证明：“青岛青食有限公司自2015年1月1日至本证明开具之日，在我局管辖范围内未在建筑工程施工许可管理、工程质量、建筑安全监督等方面因重大违法违规受过行政处罚。”2017年6月22日，城阳国土资源分局棘洪滩国土资源所出具证明：
“青岛青食有限公司位于青岛市城阳区棘洪滩街道青大工业园内（城阳区臻园路1号），此地面积88045.45平方米，建筑面积14400.31平方米，房地产权证号为：鲁（2017）青岛市城阳区不动产权第0018194号，该公司在本辖区内无违反土地管理法律法规而受处罚”。2017年7月13日，青岛市国土资源与房屋管理局出具证明：“青岛食品股份有限公司自2015年1月1日至2017年6月26日止，在其经营活动中能够遵守国家土地和房屋管理相关法律法规，我局未发现该公司因违反国家土地和房屋管理法律法规而受到我局重大行政处罚的情形。
同时，公司控股股东及实际控制人作出承诺：“若发生青食股份及其控股子公司因上述土地被政府收回抑或其上述房产被拆迁等情形，由此所造成青食股份及其控股子公司之一切费用开支及经营损失，其将全额承担，以保证青食股份或其控股子公司不因此遭受任何损失。”
（七）实际控制人不当控制风险
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公司实际控制人青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司，间接持股比例为
62.33%，实际控制青食股份为20,740,761.00股。实际控制人能对公司决策产生重大影响，并能够实际支配公司的经营决策。如其利用控股地位和管理职权对公司的经营决策、人事安排、财务决策等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。针对以上风险，公司建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《关联交易决策制度》等一系列内部管理制度，建立健全了公司法人治理机制，给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
（八）汇率波动的风险
随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日趋市场化，同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。2015年度、2016年度和2017年1-4月公司产品出口外销收入占公司主营业务收入比重分别为12.51%、11.56%和11.27%，公司出口业务主要采用美元结算，因此受人民币汇率波动的影响较为明显。如果公司不能采取有效措施规避人民币汇率波动的风险，则公司将面临汇率波动影响的风险。
针对以上风险，公司将密切关注国家汇率政策、汇率变动情况并预判汇率走势，及时采取国外销售的相关策略。
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第五节有关声明
一、挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员的声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
全体董事签字
全体监事签字
全体高级管理人员签字
青岛食品股份有限公司（盖章）年 月 日
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二、主办券商声明
本公司已对公开转让说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
法定代表人：（签字）
项目负责人：（签字）
项目小组成员：（签字）
东北证券股份有限责任公司
年 月 日
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三、律师事务所声明
本所及经办律师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本所出具的法律意见书无矛盾之处。本所及经办律师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的法律意见书的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
律师事务所负责人（签字）：
经办律师（签字）：
北京市鑫兴律师事务所
年 月 日
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四、会计师事务所声明
本所及签字注册会计师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本所出具的审计报告无矛盾之处。本所及签字注册会计师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的审计报告的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
会计师事务所负责人（签字）：
经办注册会计师（签字）：
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
年 月 日
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五、资产评估机构声明
本机构及签字注册资产评估师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本所出具的资产评估报告无矛盾之处。本机构及签字注册资产评估师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的资产评估报告的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
资产评估机构负责人（签字）：
经办注册资产评估师（签字）：
中瑞国际资产评估（北京）有限公司
年 月 日
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第六节附件
一、主办券商推荐报告
二、财务报表及审计报告
三、法律意见书
四、公司章程
五、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见
六、其他与公开转让有关的重要文件