山东海化：关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

关于山东海化股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
   资金情况的专项说明
  致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                              目    录
关于山东海化股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项说明
山东海化股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金
情况表
                                                       致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                       中国北京朝阳区建国门外大街 22 号
                                                       赛特广场 5 层邮编 100004
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               关于山东海化股份有限公司
       控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
                                           致同专字(2018)第 110ZA0007 号
山东海化股份有限公司全体股东：
    我们接受山东海化股份有限公司（以下简称“山东海化”）委托，根据中国
注册会计师执业准则审计了山东海化 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债
表，2017 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益
变动表和财务报表附注，并出具了致同审字(2018)第 110ZA0009 号标准无保留意
见审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，山东海化编制了本专项说明所附的山东海化股份有限
公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金情
况表”）。
    编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是山东
海化公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计山东海化
2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核
对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对山东海化实施于 2017 年度财务报
表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表
所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2017 年度山东海化控股股东及
其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一
并阅读。
    本专项说明仅供山东海化披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所                      中国注册会计师       马健
（特殊普通合伙）
                                      中国注册会计师       孙昕
中国北京                                  二Ｏ一八年三月六日
                            山东海化股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：山东海化股份有限公司                                                                                                                                      单位：万元
                                                                                                                 2017 年度
                                                                     上市公司核     2017 年期    2017 年度占用               2017 年度    2017 年期
                                                    占用方与上市公                                               占用资金                              占用形成
   非经营性资金占用           资金占用方名称                         算的会计科     初占用资金   累计发生金额                偿还累计发   末占用资金                占用性质
                                                      司的关联关系                                               的利息(如                               原因
                                                                         目             余额     （不含利息）                  生金额         余额
                                                                                                                     有)
现大股东及其附属企业
         小计                                   -                -              -
前大股东及其附属企业
         小计                                   -                -              -
         总计                                   -                -              -
                                                                                                                 2017 年度
                                                                     上市公司核     2017 年期    2017 年度往来               2017 年度    2017 年期
                                                    往来方与上市公                                               往来资金                              往来形成
   其他关联资金往来           资金往来方名称                         算的会计科     初往来资金   累计发生金额                偿还累计发   末往来资金                往来性质
                                                      司的关联关系                                               的利息(如                               原因
                                                                         目             余额     （不含利息）                  生金额         余额
                                                                                                                     有)
                         山东海化华龙硝铵有限公司   同一最终控制方   应收账款         1,691.10      16,488.35                 16,884.30     1,295.15       货款   经营性往来
                                                                                                                                                       货款、质
  大股东及其附属企业     山东海化集团有限公司       同一最终控制方   应收账款            40.74        8,762.55                 8,589.48       213.81              经营性往来
                                                                                                                                                           保金
                         山东海化氯碱树脂有限公司 同一最终控制方     应收账款            15.87          724.51                   740.38                    货款   经营性往来
                         内蒙古海化辰兴化工有限公司 母子公司         其他应收款       9,002.78                      336.60                  9,339.38     往来款   非经营性往来
                         山东海化丰源矿盐有限公司   母子公司         其他应收款       2,539.55                                     2.64     2,536.91    往来款    非经营性往来
上市公司的子公司及其附
                         山东海成化工有限公司       母子公司         其他应收款         553.07          656.21                 1,209.28                 往来款    非经营性往来
    属企业
                         山东海化天际化工有限公司   母子公司         其他应收款      12,268.37          299.00                12,567.37                 往来款    非经营性往来
                         山东海化金钟锌业有限公司   母子公司         其他应收款       1,032.83      22,066.07                 23,098.90                 往来款    非经营性往来
关联自然人及其控制的法
人
其他关联人及其附属企业
          总计                                  -                -              -    27,144.31      48,996.69       336.60    63,092.35    13,385.25                    -
本表已于 2018 年 3 月 6 日获第七届董事会第二次会议批准。
公司法定代表人： 方 勇                                                          主管会计工作的公司负责人:魏鲁东                       公司会计机构负责人：张       明