山东海化股份有限公司
关于部分应收账款坏账准备转回的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
山东海化股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会 2018 年第
二次会议审议通过了《关于部分应收账款坏账准备转回的议案》。按照会
计准则相关规定，公司决定转回前期计提的部分应收账款坏账准备。本事
项无需提交股东大会审议，具体情况如下：
一、概述
2018 年 2 月份，公司收到了德州振华装饰玻璃有限公司、德州晶华
集团振华有限公司两家客户货款 14,244,159.24 元及延期付款利息
6,074,016.07 元，共计 20,318,175.31 元，因上述货款前期已全额计提
坏账准备，按照会计准则，已计提的坏账准备需转回。
1．德州振华装饰玻璃有限公司 2017 年底欠货款 2,641,454.24 元，
形成于 2015 年 3 月份。该公司经营困难，多次催收未果，预计受偿可能
性极小，于 2015 年、2017 年分别计提坏账准备 2,097,634.77 元和
546,819.47 元。
2．德州晶华集团振华有限公司 2017 年底欠货款 11,602,818.00 元，
形成于 2015 年 3 月份。因环保问题该公司 2015 年被责令停产，资金紧张
且面临多项诉讼，预计受偿可能性极小，已于 2015 年全额计提坏账准备。
二、转回依据和原因
公司虽然对以上债权全额计提了坏账准备，但仍积极采取措施催收。
2018 年 2 月份，因德州市政府加快城区改造，启动企业搬迁，经多方协
调达成协议，收回货款 14,244,159.24 元及延期付款利息 6,074,016.07
元，共计 20,318,175.31 元。
三、对公司财务状况的影响
此事项增加 2018 年度归属于母公司净利润 15,764,267.49 元。
四、监事会意见
公司本次部分应收账款坏账准备的转回依据、转回程序等符合相关法
律法规及财务制度的规定，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东
利益的情形，同意本次部分应收账款坏账准备转回。
五、独立董事意见
公司本次坏账准备转回符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际
情况,有利于真实反映企业财务状况，依据充分；批准程序符合有关法律
法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益
的情形，同意该事项。
六、备查文件
1．第七届董事会 2018 年第二次会议决议
2．第七届监事会 2018 年第二次会议决议
3．独立董事相关意见
特此公告。
山东海化股份有限公司董事会
2018 年 3 月 7 日
