安徽皖维高新材料股份有限公司关于《2003年年度报告摘要》的补充公告
我公司于2004年3月6日刊登于《上海证券报》上的《安徽皖维高新材料股份有限公司2003年年度报告摘要》和《安徽皖维高新材料股份有限公司二届八次监事会决议公告》中,因本公司工作人员疏忽,造成遗漏部分内容及输入错误,现将有关内容及更正情况补充公告如下：
一、《2003年年度报告摘要》中9.3“与最近一期年度报告相比,公司的会计政策、会计估计和核算方法没有发生变化”应修改为：
9.3.1会计政策、会计估计变更的内容、理由及影响
根据本公司二届十七次董事会决议,自2003年6月1日起对坏账准备的计提比例变更如下：
账龄 原计提比例 现计提比例
1年以内 4% 4%
1-2年 5% 5%
2-3年 6% 10%
3-4年 8% 30%
4-5年 10% 50%
5年以上 20% 100%
此项变更采用未来适用法,报告期利润总额减少4,332,917.51元。
9.3.2、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响
2003年审计署驻济南特派办对本公司进行检查,发现公司2001年、2002年会计处理存在重大错报,责令公司按照《企业会计准则》对重大差错进行更正,本公司随后按审计署驻济南特派办意见进行了更正,并按相关法规进行了披露。更正内容及影响数如下：
(1)2001年度少计股票投资损失7,070,770.13元,少计股票跌价损失7,246,036.18元,少计委托理财收益7,230,555.56元,少计提对安徽皖维集团有限责任公司往来款项的坏账200,000.00元,上述因素影响2001年度利润总额7,286,250.75元,调增2001年度所得税52,729.19元后,合计减少2001年度净利润7,338,979.94元；
(2)2002年度少计股票投资收益3,324,820.09元,少计股票跌价损失16,888,659.24元,少提固定资产折旧2,040,333.39元,多确认对安徽皖维赛力曼高新材料有限公司投资差额摊销收益608,812.13元,应确认对安徽大维新材有限责任公司的投资损失4,965.68元,补提对安徽皖维集团有限责任公司往来款项的坏账50,000.00元,上述因素减少2002年度利润总额16,267,950.35元,调增2002年度所得税222,972.61元后,合计减少2002年度净利润16,490,922.96元。
上述因素的累积影响数为23,829,902.90元,其中调减了2003年度期初未分配利润20,255,417.47元,调减期初盈余公积3,574,485.43元。本公司对上述重大会计差错进行了更正,并调整了相关科目的年初数。
二、《安徽皖维高新材料股份有限公司二届八次监事会决议公告》中的标题错误,正确的标题应为《安徽皖维高新材料股份有限公司三届二次监事会决议公告》。
特此公告。
安徽皖维高新材料股份有限公司
2004年3月10日
