中磊会计师事务所有限责任公司 ZHONG LEI CERTIFIED
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1 ZHONG LEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
关于金堆城钼业股份有限公司
2008 年度与控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
中磊专审字[2009]第0054 号
金堆城钼业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了金堆城钼业股份有限公司（以
下简称：“金钼股份公司”）的财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表、合
并资产负债表，2008 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股
东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审
计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的
有关要求，金钼股份公司编制了后附的2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表（以下简称：“汇总表”）。
如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是金钼股份公
司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。我们将上述汇总表
与金钼股份公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重大不一致的
情形。除了在会计报表审计过程中对金钼股份公司关联交易所执行的相关审计程序及上
述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解金钼股
份公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审会计报表一
并阅读。2
本专项说明仅供金钼股份公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送金钼
股份公司年度报告使用，未经本公司书面同意，不得用于其他用途。
附表：2008 年金堆城钼业股份有限公司资金占用情况汇总表
中磊会计师事务所有限责任公司
二零零九年三月三十一日3
附表
2008 年金堆城钼业股份有限公司资金占用情况汇总表
编制单位：金堆城钼业股份有限公司 单位:人民币万元
关联
资金
往来
类别
资金往来方名称
往来方与上市公司的关
联关系
上市公司核
算的会计科
目
2007 年期
末往来资
金余额
合并范围
增加
2008 年期
初往来资
金余额
2008 年度
往来累计
发生金额
(不含利
息)
2008 年度
往来资金
的利息(如
有)
2008 年度偿
还累计发生
金额
2008 年期
末往来资
金余额
往来形
成原因
往来性质
控股股东 应付账款 -8,540.00 -125.65 -8,665.65 -17,290.82 -21,069.22 -4,887.25 货款 经营性往来
控股股东 应收账款 461.55 461.55 955.55 1,417.10 - 货款 经营性往来
控股股东 其他应收款 130.81 130.81 124.14 254.95 - 往来款 非经营性往来
控股股东 其他应付款 -51,847.24 -13.96 -51,861.20 -35,847.36 -87,022.48 -686.08 往来款 经营性往来
金堆城钼业集团有限公
司
控股股东 应付股利 -673.28 -673.28 -673.28 - 股利 非经营性往来
金堆城钼业集团有限公
司长安钼加工厂
控股股东的下属分公司 应收账款 24.64 24.64 96.98 121.62 - 电费 经营性往来
金堆城钼业集团有限公
司长安钼加工厂
控股股东的下属分公司 预收账款 -46.87 -32.01 -14.86 货款 经营性往来
渭南金力谐波减速机厂 控股股东的下属分公司 应付账款 -27.87 -27.87 -763.61 -469.99 -321.49 货款 经营性往来
渭南金力谐波减速机厂 控股股东的下属分公司 应收账款 33.51 33.51 33.51 - 货款 经营性往来
陕西金堆城贸易有限公
司
控股股东控股子公司 应付账款 -14.60 -14.60 货款 经营性往来
陕西金堆城贸易有限公
司
控股股东控股子公司 应收账款 149.10 149.10 149.10 - 货款 经营性往来
控股
股东
及其
附属
企业
陕西金堆城贸易有限公
司
控股股东控股子公司 预收账款 -1.40 -1.40 -1.40 货款 经营性往来
小计 -60,290.18 -139.61 -60,429.79 -52,786.59 - -107,290.70 -5,925.684
附表
2008 年金堆城钼业股份有限公司资金占用情况汇总表（续）
编制单位：金堆城钼业股份有限公司 单位:人民币万元
关联资金往来
类别
资金往来方名称
往来方与上
市公司的关
联关系
上市公司核算
的会计科目
2007 年期
初往来资
金余额
合并范围增
加
2008 年期初
往来资金余
额
2008 年度往
来累计发生
金额(不含利
息)
2008 年度
往来资金
的利息(如
有)
2
