金禾实业(002597)_公司公告_金禾实业：2017年年度报告新浪财经

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金禾实业：2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-02-28
安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-020 2018 年 02 月安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人杨迎春、主管会计工作负责人仰宗勇及会计机构负责人(会计主管人员)罗道兵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。公司在本报告第四节经营情况讨论与分析九、公司未来发展的展望中对公司面临的主要风险做了描述，敬请查阅。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 564,236,186 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 6.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 27 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 44 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 51 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 51 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 52 第九节公司治理 .............................................................................................................................. 59 第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 65 第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 70 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 194 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司、本公司、金禾实业指安徽金禾实业股份有限公司金瑞投资、控股股东指安徽金瑞投资集团有限公司实际控制人指杨迎春先生与杨乐先生华尔泰指安徽华尔泰化工股份有限公司尧诚投资指安徽尧诚投资集团有限公司东泰科技指池州市东泰科技有限公司证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所元、万元指人民币元、人民币万元安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称金禾实业股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称安徽金禾实业股份有限公司公司的中文简称金禾实业公司的外文名称（如有） ANHUI JINHE INDUSTRIAL CO., LTD. 公司的法定代表人杨迎春注册地址安徽省滁州市来安县城东大街 127 号注册地址的邮政编码 239200 办公地址安徽省滁州市来安县城东大街 127 号办公地址的邮政编码 239200 公司网址 http://www.jinheshiye.com/ 电子信箱 ajhchem@ajhchem.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名仰宗勇刘洋联系地址安徽省滁州市来安县城东大街 127 号安徽省滁州市来安县城东大街 127 号电话 0550-5612755 0550-5682597 传真 0550-5602597 0550-5602597 电子信箱 yangzongyong@ajhchem.com liuyang@ajhchem.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称上海证券报、证券日报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网公司年度报告备置地点公司董事会办公室四、注册变更情况组织机构代码 91341100796433177T 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更有）历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址安徽省合肥市马鞍山南路世纪阳光大厦 19-21 层签字会计师姓名张婕、陈雪公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间上海市浦东新区银城中路 448 2017 年 11 月 27 日至 2018 年华林证券股份有限公司张浩淼、许先锋号太平金融大厦 12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 4,479,876,386.29 3,755,078,888.37 19.30% 3,327,750,748.98 归属于上市公司股东的净利润 1,022,268,509.41 551,463,631.22 85.37% 214,449,837.27 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 936,719,634.83 450,209,699.62 108.06% 192,368,609.51 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 1,103,443,415.26 930,578,767.68 18.58% 517,950,184.12 （元）基本每股收益（元/股） 1.81 0.97 86.60% 0.38 稀释每股收益（元/股） 1.81 0.97 86.60% 0.38 加权平均净资产收益率 35.84% 24.74% 11.10% 10.94% 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末总资产（元） 5,673,449,363.79 4,292,387,112.12 32.17% 3,637,489,602.53 归属于上市公司股东的净资产 3,448,705,286.62 2,463,756,159.02 39.98% 2,019,106,389.41 （元）安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 1,106,720,800.85 1,150,468,942.48 1,043,444,920.40 1,179,241,722.56 归属于上市公司股东的净利润 200,859,598.22 283,446,865.58 215,310,799.98 322,651,245.63 归属于上市公司股东的扣除非经 193,170,655.21 216,654,984.17 213,906,916.35 312,987,079.10 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 129,059,392.34 189,351,620.88 296,234,126.30 488,798,275.74 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 71,880,272.64 -12,170,854.13 39,153.51 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 17,317,293.70 117,049,248.88 15,877,863.67 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 25,983,640.06 7,638,515.03 1,971,695.81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -5,434,308.34 4,671,618.52 16,459,202.49 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文对外委托贷款取得的损益 3,680,530.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -797,650.30 17,701,713.91 -303,550.09 管理费用中支付的拆其他符合非经常性损益定义的损益项目 -7,239,486.90 迁补偿款集团股份支付费用 -10,041,203.23 减：所得税影响额 15,473,438.54 29,928,823.55 2,060,892.10 少数股东权益影响额（税后） 687,447.74 3,707,487.06 3,541,572.76 合计 85,548,874.58 101,253,931.60 22,081,227.76 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否经过多年的发展，公司已形成了以煤炭、硫磺、醋酸等产品为主要原材料，纵向、横向延伸的一体化化工产品产业链，同时充分发挥公司产业、工艺研发以及对资源综合利用的优势，搭建了较为完善的化工产业平台。报告期内，公司从事的主要业务未发生变化，从事精细化工产品和基础化工产品的生产和销售，具体产品可分类为食品添加剂、大宗化工产品、医药中间体、功能性化工品及中间体等。公司所生产的食品添加剂，包括甜味剂安赛蜜和三氯蔗糖，香料甲、乙基麦芽酚和甲基环戊烯醇酮等。其中，甜味剂产品—安赛蜜和三氯蔗糖分别为第四代、第五代合成甜味剂，主要应用于食品、饮料、药品中，尤其在饮料领域应用广泛。截止到本报告期末，公司甜味剂产品安赛蜜以及香料产品甲、乙基麦芽酚的产能、市场占有率均已处于全球领先地位；甜味剂产品—三氯蔗糖生产技术及实际有效产能已位于国内前列。大宗化工原料主要为液氨、双氧水、碳酸氢铵、三聚氰胺、甲醛、硫酸、硝酸、双乙烯酮等产品。部分基础化工产品在华东区域甚至在全国范围内，产能及市场占有率均达到领先地位。功能性化工品及中间体主要为新戊二醇、季戊四醇、双季戊四醇、二辛脂等产品，是化工行业中重要的功能性化工品或中间体，可用于生产高档涂料、树脂、高级润滑剂、增塑剂、表面活性剂等产品，在医药行业也有所应用。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产被投资单位金晨包装当年实现利润增长所得。本期母公司 1500T 三氯蔗糖项目竣工，出售子公司华尔泰之后，固定资产无重大变固定资产化。无形资产主要原因系出售子公司华尔泰，无形资产减少所致。在建工程 1500T 三氯蔗糖等主要工程项目竣工，在建工程期末余额减少。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要包括技术优势、产业链延伸和循环经济优势、基础化工和精细化工协同优势、区位优势、产业规模领先优势以及产品质量和客户优势。公司持续加大科技创新的投入和人才队伍的建设，建立了完善的科研创新体系，公司研发中心是省级企业技术中心，同时公司也是高新技术企业。公司通过基础化工产业链培养了一大批技术人才和熟练工人，通过自主创新和技术交流学习相结合，实现了强大和快速的产品线拓展能力；通过多年的理论探索和生产实践，研发了一系列具有国际领先水平的核心技术；通过对生产工艺的不断开发和技术更新，同时通过对新型节能降耗、安全环保设备的持续投资，公司产品生产成本获得了有效降低。公司的技术水平和生产装备在国内行业内处于领先地位。报告期内，公司新建的多功能研发中心实验楼已投入使用，并已利用实验室与外部研究所完成了新产品的小试工作，后续将在新的实验中心开展中试生产，为公司新产品、新项目的开展，为公司研发能力的提高打下了坚实的硬件基础。报告期内，申请了发明专利38件，实用新型专利13件，获得授权发明专利10件，实用新型专利12件。截止到报告期末，公司获得授权发明专利61件，实用新型专利36件，在审专利合计106件。公司位于安徽省滁州市来安县，距离南京仅有50公里，是行业中靠近长三角地区这一经济活跃地带的企业之一，相对于分布在山东、山西、四川、湖北等国内主要基础化工生产企业，具有明显的区位优势。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述（一）基本情况 2017年度，随着供给侧改革的不断推进，部分化工细分行业和产品的供给侧状况得到优化，无序竞争的格局得到了改善。同时，国家环保部和国家安监总局在全国范围内开展的环保督查和安全生产大检查工作，使得大量违法违规和不符合环保、安全生产条件的中小型化工企业的生产、经营受到了严厉的限制。随着安全、环保巡查和复查逐渐形成了常态化工作，中小型化工企业的生存空间将受到挤压，未来化工行业内细分行业及产品的产能将逐步向行业龙头聚集，目前各细分行业内的龙头企业或优势企业，正积极进行新一轮的产业、产品、产能的规划工作。公司也积极抓住这一有利时机，围绕消费升级和产业升级两条主线，对外调研和布局新产品、新产能，对内增强科研实力、加快现有产品的技术进步和新产品的研究试验，进一步巩固细分行业的领先地位，拓展新产品。有质量的发展。报告期内，公司与定远县人民政府签订了《金禾实业循环经济产业园项目框架协议书》，协议约定公司在定远盐化工业园内投资建设循环经济产业园。其中一期投资额8.6亿元，二期投资额10-12亿元。目前各项工作正在积极开展，一期项目园区总图和项目可研报告基本完成，并已报政府部门立项。各项目的技术准备及设备订购工作也在同步开展。本次在定远盐化工园区建设“金禾实业循环经济产业园”，是根据公司战略发展需要，针对公司现有化工产品上游原料的开发，实现产业链的垂直一体化整合，进一步发挥成本优势，提高综合竞争能力，有利于公司在食品添加剂、医药中间体、新材料等精细化工、生物科技领域内相关领域新的拓展。（二）经营情况报告期内，公司经营情况良好，实现销售收入44.80亿元，较上年度增长19.30%；实现归属于母公司所有者的净利润10.22 亿元，较上年度增长85.37%。公司食品添加剂产品实现销售收入16.26亿元，同比增长81.30%，主要为报告期内，香料和甜味剂的产品价格及销量均有一定的增长，并且较16年度，甜味剂—三氯蔗糖产品产能增加，销量增幅较大，为公司贡献了部分业绩。公司大宗化工产品实现销售收入19.51亿元，同比减少3.65%，主要为报告期内公司处置了控股子公司华尔泰，大宗化工产品产销量同比有所减少，报告期内公司大宗化工产品整体毛利率为29.08%，同比增加6.13%。公司功能性化工产品及中间体实现销售收入4.37亿元，同比增长48.40%，主要为报告期内功能性化工中间体产品价格较同期相比有一定的上升，同时，同比产量也有所增加，报告期内功能性化工中间体产品整体毛利率为13.71%，同比增加5.81%。报告期内，公司加大了甜味剂产品—安赛蜜、三氯蔗糖的应用推广工作，通过与高校及研究院的合作，完成了多项产品的应用实验报告，积极推动在食品饮料、调味品等产品中使用标准的制定和修订。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司设立了食品应用研发实验室，以无糖、低糖、甜味剂应用替代的研发工作，以及针对新型甜味剂产品的口感测试工作为核心，针对苏打水、椰汁、果汁、豆腐乳、豆奶、调味品等自主完成了多项应用方案的测试，积累了大量的测试数据，部分应用解决方案已获得了下游客户的认可，并在新产品中得到了应用。公司将持续进行甜味剂产品应用方案的设计和测试，与下游客户终端客户开展应用研发合作，推动甜味剂产品的使用空间。报告期内，公司研发中心在年产1500吨三氯蔗糖项目正式投产后，为彻底解决三氯蔗糖项目生产过程中产生的副产物，最大限度发挥项目生产效益，先后完成了高盐水浓缩、盐酸吹脱、氯化铵醋酸钠盐处理、氯乙烷等后续配套项目，并按时投料开车，目前各装置运行良好。通过持续的生产工艺改进，年产1500吨三氯蔗糖项目的生产收率、各项消耗指标以及产品品质均优于原年产500吨的中试生产装置，达到设计指标。为后续产能的增加以及进一步降低产品成本提供了有力的技术、工艺保障。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 4,479,876,386.29 100% 3,755,078,888.37 100% 19.30% 分行业基础化工 2,388,608,336.65 53.32% 2,319,931,198.70 61.78% 2.96% 精细化工 1,638,090,135.97 36.57% 913,827,723.93 24.34% 79.26% 贸易 370,748,403.11 8.28% 339,233,605.08 9.03% 9.29% 房地产销售 3,003,773.09 0.07% 82,107,785.88 2.19% -96.34% 其他 79,425,737.47 1.77% 99,978,574.78 2.66% -20.56% 分产品大宗化工产品 1,951,073,438.24 43.55% 2,025,086,981.86 53.93% -3.65% 食品添加剂 1,626,410,933.62 36.30% 897,075,683.62 23.89% 81.30% 功能性化工产品及 437,534,898.41 9.77% 294,844,216.84 7.85% 48.40% 中间体贸易 370,748,403.11 8.28% 339,233,605.08 9.03% 9.29% 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文电 22,012,556.49 0.49% 蒸汽 20,925,508.85 0.47% 66,918,659.31 1.78% -68.73% 医药中间体 11,679,202.35 0.26% 16,752,040.31 0.45% -30.28% 房地产 3,003,773.09 0.07% 82,107,785.88 2.19% -96.34% 其他业务 36,487,672.13 0.81% 33,059,915.47 0.88% 10.37% 分地区内销 3,694,682,471.08 82.47% 3,337,337,405.23 88.88% 10.71% 外销 785,193,915.21 17.53% 417,741,483.14 11.12% 87.96% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业基础化工 2,388,608,336.65 1,761,263,588.38 26.26% 2.96% -3.86% 5.23% 精细化工 1,638,090,135.97 798,172,522.92 51.27% 79.26% 54.36% 7.86% 分产品大宗化工产品 1,951,073,438.24 1,383,700,623.36 29.08% -3.65% -11.33% 6.13% 食品添加剂 1,626,410,933.62 790,138,821.58 51.42% 81.30% 56.67% 7.64% 功能性化工产品 437,534,898.41 377,562,965.02 13.71% 48.40% 39.04% 5.81% 及中间体分地区内销 3,658,194,798.95 2,532,712,354.56 30.77% 10.71% -1.78% 8.79% 外销 785,193,915.21 411,945,459.72 47.54% 87.96% 70.46% 5.39% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业基础化工 2,319,931,198.70 1,831,972,899.45 21.03% -4.54% -13.83% 8.51% 精细化工 913,827,723.93 517,090,999.20 43.41% 56.42% 37.20% 7.93% 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文分产品大宗化工产品 2,025,086,981.86 1,560,420,793.07 22.95% -3.53% -13.72% 9.10% 食品添加剂 897,075,683.62 504,348,400.46 43.78% 57.38% 37.19% 8.27% 功能性化工产品 294,844,216.84 271,552,106.38 7.90% -10.94% -14.46% 3.79% 及中间体分地区内销 3,337,337,405.23 2,600,305,700.96 22.08% 9.99% -0.33% 8.07% 外销 417,741,483.14 241,670,717.29 42.15% 42.32% 23.22% 8.96% 变更口径的理由本报告期，公司对分产品披露口径进行了调整，由于公司所生产的细分产品种类繁多，按细分产品品种分类约30种，按照细分产品规格型号分类约45种，为了便于投资者更加直观了解公司所生产的产品种类和占比情况，公司按照产品大类品种口径进行归类划分调整。（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2017 年 2016 年同比增减销售量吨 17,028.95 15,094.58 12.81% 精细化工生产量吨 18,168.56 14,497 25.33% 库存量吨 3,079.46 1,961.04 57.03% 销售量万吨 169.19 314.189 -46.15% 基础化工生产量万吨 169.95 318.496 -46.64% 库存量万吨 2.11 3.27 -35.47% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2017年度，公司基础化工产品的销售量、生产量和库存量较2016年度降幅较大，主要原因为报告期内公司处置了控股子公司华尔泰，其主要产品为基础化工产品。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业分类行业分类单位：元安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 年 2016 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重精细化工主要材料 414,538,542.90 13.98% 247,906,566.36 7.31% 67.22% 精细化工包装材料 13,806,844.63 0.47% 12,114,374.95 0.36% 13.97% 精细化工燃料及动力 153,599,465.95 5.18% 87,643,413.44 2.58% 75.26% 精细化工直接人工 109,258,261.00 3.68% 53,276,071.88 1.57% 105.08% 精细化工制造费用 106,969,408.44 3.61% 93,147,036.94 2.74% 14.84% 精细化工小计 798,172,522.92 26.91% 494,087,463.57 14.56% 61.54% 基础化工主要材料 1,049,574,337.46 35.39% 2,106,413,668.97 62.07% -50.17% 基础化工包装材料 20,710,266.95 0.70% 21,705,589.28 0.64% -4.59% 基础化工燃料及动力 390,084,514.37 13.15% 387,549,783.22 11.42% 0.65% 基础化工直接人工 120,404,250.42 4.06% 66,238,732.86 1.95% 81.77% 基础化工制造费用 180,490,219.18 6.09% 276,791,767.74 8.16% -34.79% 基础化工小计 1,761,263,588.38 59.38% 2,858,699,542.07 84.24% -38.39% 其他主要材料 373,413,950.12 12.59% 4,477,332.63 0.13% 其他包装材料其他燃料及动力 31,906,416.04 1.08% 17,012,946.39 0.50% 其他直接人工 1,674,513.43 0.05% 其他制造费用 1,165,051.67 0.04% 17,633,560.09 0.52% 其他小计 406,485,417.83 13.71% 40,798,352.54 1.20% 说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否华尔泰于2017年5月进行处置，本期仅合并其1-5月份利润表、现金流量表，不合并其资产负债表。本期新增子公司安徽金轩科技有限公司，直接持股100%。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 297,205,732.32 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.64% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 Fortway Chemicals Co., Limited 80,108,329.66 1.79% 2 Prosweetz Ingredients Inc. 65,656,170.25 1.47% 3 余姚市舜吉塑化有限公司 55,952,827.59 1.25% 4 潍坊晨德化工有限公司 48,291,652.56 1.08% 5 临沂市丽华化工有限公司 47,196,752.26 1.05% 合计 -- 297,205,732.32 6.64% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 775,562,044.44 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.87% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 国网安徽来安供电有限责任公司 258,566,409.28 9.29% 2 山西品佳商贸有限公司 154,005,690.94 5.54% 3 安徽昊源化工集团有限公司 138,470,498.98 4.98% 4 安徽泉盛化工有限公司 126,316,187.32 4.54% 5 永煤集团股份有限公司 98,203,257.92 3.53% 合计 -- 775,562,044.44 27.87% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明销售费用 174,533,054.80 213,982,810.11 -18.44% 当期出售子公司华尔泰所致。管理费用 149,247,589.03 109,060,101.14 36.85% 当期研发投入较上期增长。财务费用 55,127,978.55 12,152,419.41 353.64% 人民币兑美元汇率持续升值，导致公安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文司外币存款及外币应收账款贬值，外币汇兑损失较大。同时公司通过系列外汇套保工具获取了一定的收益，避免的损失的扩大，该部分的收益列入投资收益和公允价值变动中。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用公司一直以完善的科技创新体系，通过持续的理论探索和生产实践，对生产工艺的不断研发，提升公司竞争力作为公司的核心竞争力。报告期内，公司持续大力发展循环经济，努力开发节能降耗、安全环保的生产技术工艺和设施，报告期内，公司开展了数十项技术工艺研发，部分研发成果已投入到生产实践中。实现了良好的经济效益、环保效益和社会效益。公司研发投入情况 2017 年 2016 年变动比例研发人员数量（人） 326 325 0.31% 研发人员数量占比 10.87% 11.91% -1.04% 研发投入金额（元） 119,570,091.88 75,053,141.49 59.31% 研发投入占营业收入比例 2.67% 2.00% 0.67% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 4,575,689,300.10 4,207,762,350.91 8.74% 经营活动现金流出小计 3,472,245,884.84 3,277,183,583.23 5.95% 经营活动产生的现金流量净 1,103,443,415.26 930,578,767.68 18.58% 额投资活动现金流入小计 9,587,587,200.06 940,873,889.20 919.01% 投资活动现金流出小计 10,131,536,889.44 1,839,215,792.69 450.86% 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文投资活动产生的现金流量净 -543,949,689.38 -898,341,903.49 -39.44% 额筹资活动现金流入小计 1,201,494,120.00 390,000,000.00 208.08% 筹资活动现金流出小计 884,240,532.80 459,365,148.87 92.49% 筹资活动产生的现金流量净 317,253,587.20 -69,365,148.87 额现金及现金等价物净增加额 853,890,846.83 -20,320,443.46 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用投资活动现金流入本期比上期增长919.01%，主要为公司根据资金计划安排，适时进行了以1天期为主的国债逆回购交易，及收回华尔泰投资款所致。投资活动现金流出本期比上期增长450.86%，主要为公司根据资金计划安排，适时进行了以1天期为主的国债逆回购交易所致。投资活动产生的现金流量净额本期比上期减少39.44%，主要为公司本期出售华尔泰收回投资款所致。筹资活动现金流入本期比上期增长208.08%，主要为公司取得可转换债券资金及其他银行借款所致。筹资活动现金流出本期比上期增长92.49%，主要原因为公司归还了2亿元公司债券以及部分银行贷款总额较上期有所增长。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 1,403,716,761. 货币资金 24.74% 575,098,636.56 13.40% 11.34% 152,001,367.8 应收账款 2.68% 144,545,274.35 3.37% -0.69% 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 312,127,902.1 存货 5.50% 365,312,323.04 8.51% -3.01% 长期股权投资 2,494,768.62 0.04% 1,407,951.84 0.03% 0.01% 1,333,080,247. 1,351,001,576. 固定资产 23.50% 31.47% -7.97% 41 在建工程 42,523,148.18 0.75% 100,927,224.30 2.35% -1.60% 388,194,120.0 短期借款 6.84% 275,000,000.00 6.41% 0.43% 长期借款 1,819,088.00 0.03% 22,550,452.00 0.53% -0.50% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累本期公允价值本期计提的减项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数变动损益值动金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益 7,301,154,000. 7,305,154,000. 269,556,180. 281,746,308.69 -8,190,128.49 的金融资产 00 00 （不含衍生金融资产） 7,301,154,000. 7,305,154,000. 269,556,180. 金融资产小计 281,746,308.69 -8,190,128.49 00 00 7,301,154,000. 7,305,154,000. 269,556,180. 上述合计 281,746,308.69 -8,190,128.49 00 00 金融负债 3,536,772.00 6,941,308.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值受限原因货币资金 43,459,393.78 银行承兑汇票保证金货币资金 56,194,120.00 短期借款保证金货币资金 4,312,572.00 掉期保证金货币资金 840,000.00 期权保证金其他流动资 80,000,000.00 理财产品质押开具银行承兑汇票（票据池业务）安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文产应收票据 386,650,735.93 以收到的银行承兑汇票质押给银行开具银行承兑汇票（票据池业务）合计 571,456,821.71 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至报截止报未达到是否为投资项本报告告期末告期末计划进披露日披露索项目名投资方资金来项目进预计收固定资目涉及期投入累计实累计实度和预期（如引（如称式源度益产投资行业金额际投入现的收计收益有）有）金额益的原因发行可年产转换公 2018 年 1500 吨食品添 281,212, 420,049, 501,653, 109,418, 自建是司债券 100.00% 无 02 月 28 三氯蔗加剂 454.71 922.94 600.00 202.18 募集资日糖项目金 281,212, 420,049, 501,653, 109,418, 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 454.71 922.94 600.00 202.18 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累初始投资本期公允价报告期内购入报告期内售累计投资收资产类别计公允价值变期末金额资金来源成本值变动损益金额出金额益动 270,000,00 420,000,000 3,431,329.5 236,000,000 自有闲置资基金 -289,308.56 3,101,965.13 386,000,000.00 0.00 .00 8 .00 金 2,421,400.0 自有闲置资其他 2,421,400.00 2,421,400.00 0 金安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文自有闲置资金融衍生工具 934,500.00 934,500.00 934,500.00 金 7,265,253,000. 7,235,253,0 1,681,066.4 30,000,000. 自有闲置资债券 0.00 0.00 0.00 00 00.00 1 00 金 270,000,00 7,651,253,000. 7,655,253,0 8,468,295.9 266,000,000 合计 3,066,591.44 6,457,865.13 -- 0.00 00 00.00 9 .00 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向可转换公募集专户 2017 年 59,059.43 39,003 39,003 0 0 0.00% 20,064.22 司债券存放合计 -- 59,059.43 39,003 39,003 0 0 0.00% 20,064.22 -- 募集资金总体使用情况说明（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]991 号文核准，公司于 2017 年 11 月向社会公开发行人民币可转换公司债券 600 万张，每张面值为人民币 100 元，按面值发行，应募集资金总额为人民币 60,000.00 万元，根据有关规定扣除发行费用（不含税）940.57 万元（含税 997.00 万元）后，实际募集资金净额为 59,059.43 万元，实际进入募集资金专户的资金为 59,003.00 万元（募集资金总额扣除发行费用含税金额）。该募集资金已于 2017 年 11 月到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2017]5242 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。（二）募集资金使用及结余情况 2017 年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至 2017 年 10 月 31 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 40,323.90 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 39,003.00 万元。（2）直接投入募集资金项目 0 元，2017 年度公司累计使用募集资金 39,003.00 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 20,000.00 万元，募集资金专用账户累计利息收入 64.22 万元，募集资金专户 2017 年 12 月 31 日结存金额合计为 20,064.22 万元。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元承诺投资项目和超募是否已变募集资金调整后投本报告期截至期末截至期末项目达到本报告期是否达到项目可行安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文资金投向更项目承诺投资资总额投入金额累计投入投资进度预定可使实现的效预计效益性是否发 (含部分总额 (1) 金额(2) (3)＝用状态日益生重大变变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 2017 年 1,500 吨/年三氯蔗糖否 40,000 40,000 39,003 39,003 97.51% 05 月 31 10,941.82 是否项目日 400 吨/年吡啶盐项目否 20,000 20,000 否否承诺投资项目小计 -- 60,000 60,000 39,003 39,003 -- -- 10,941.82 -- -- 超募资金投向无合计 -- 60,000 60,000 39,003 39,003 -- -- 10,941.82 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 400 吨/年吡啶盐项目尚未达到计划进度，原因系该项目处于建设前期准备过程中。（分具体项目）项目可行性发生重大无变化的情况说明超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用为了使公司的募投项目及早产生效益，在公开发行可转换公司债券募集资金前，公司利用自有资金对年产 1500 吨三氯蔗糖项目进行了建设。截至 2017 年 10 月 31 日，公司以自有资金先行投入募集资金投资项目先 40,323.90 万元建设年产 1500 吨三氯蔗糖项目。该投入金额业经华普天健会计师事务所（特殊普通期投入及置换情况合伙）会专字[2017 ]5332 号《关于安徽金禾实业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》鉴证。2017 年 12 月 13 日，经公司第四届董事会第二十七次会议决议，公司以募集资金置换上述预先投入的自有资金 39,003.00 万元。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况适用项目实施出现募集资年产 1,500 吨三氯蔗糖项目实际结余募集资金 510,448.31 元，系该项目专户资金 2017 年底结算的利金结余的金额及原因息收入。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文尚未使用的募集资金无用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）发展战略与目标公司将在公司党委和董事会的坚强领导下，继续坚持“加强管理、夯实基础、提升素质、规范程序、堵塞漏洞、挖潜革新、提质增效、优化环境、确保安全，促进企业健康稳定发展”的总基调，秉承“团结、进取、求实、创新”的价值观和“严、细、实、快”的工作作风，全力维护好在甜味剂和香料产品的行业领先地位，努力扩大领先优势和丰富产品线，增强企业核心竞争力、最大化企业长期价值。公司将秉承“成为基于化学和生物技术，为食品饮料、日用消费、医药健康、农业环保及高端制造领域的客户持续提供最优解决方案的，具有产研一体化和综合经营能力的企业”的长远愿景，在中短期内，重点加强对安全环保和基础管理的管安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文理力度，加大对内生性的技术改造和升级的挖掘力度，加大对食品添加剂及辅料、医药和新材料领域的新产品研发投入，扩充食用及日化香精香料和医药中间体的产品线，并加强公司人才梯队的建设工作。（二）2018年的重点工作 1、重点项目建设以全资子公司安徽金轩科技有限公司为实施主体，建设“金禾实业循环经济产业园”，目前各项工作正在积极开展，一期项目园区总图和项目可研报告基本完成，并已报政府部门立项。各项目的技术准备工作也在同步开展。公司项目建设人员充分发扬公司“三不讲”精神，全身心投入项目建设，在确保项目建设的安全和质量的前提下，厉行节约，抓好项目建设，严格制定施工方案，挂图作战、倒闭工期、日清月结，最大限度缩短项目工期，确保项目按要求完成。除了新园区建设以外，公司本部的近百项技术改进及管理项目，将是提升公司内在生产运营效率、降低成本、提高收益率的重要支撑。 2、市场下沉，挖掘市场空间目前，公司已初步实现了产品应用研发能力，下一步将持续加强产品应用方案的设计和测试能力，深度对接下游客户研发部门，挖掘产品使用空间。报告期内，公司已初步开展了推动行业标准制定，扩大应用领域的工作，完成了部分产品应用的测试报告，后续将扩大产品应用测试范围，与终端客户形成深度合作，在合法、合规的前提下，积极通过各类渠道推动安赛蜜和三氯蔗糖在食品添加剂、饲料添加剂和药辅材料等产品中的使用标准的制定，扩大使用范围和使用量，扩张产品的市场空间。 3、持续行业和产品研究，打造系统性研发体系建设，做好新品研发储备工作公司根据2017年度重点工作计划，对符合公司战略发展方向的行业进行了系统性梳理，并对潜在产品进行了认真细致的技术和市场调研，选取了部分产品进行了小规模试验。2018年度，公司一方面将努力打造更加系统性的研发体系，大幅扩大研发投入和研发队伍建设，另一方面将持续进行新产品的工艺研究、中试试验和工业化方案设计，为公司的发展提供更多的产品和技术储备，充分利用公司产业链的协同优势，提高研发和产业化效率。 4、提升全员素质、做好业务支持公司近年来发展迅速，新建项目不断增加，资产规模增长较快，一方面需要增加生产、管理员工数量，另一方面也需要提升现有员工的素质。 2018年度，将按照公司战略发展规划，结合人力资源现状，做好公司的人力资源规划工作，为公司业务发展做好人才梯队建设，加快人员文化层次、年龄结构等优化调整，并通过内部推荐、网络招聘及外部猎头招聘的方式引进中高端技术、管理人才。同时根据公司战略发展要求，努力打造财务管理、信息技术和人力资源三大业务支持平台，全面提升职能部门和支持部安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文门的专业人才素质，以加强其对核心业务支持能力。（三）风险分析 1、环保治理风险公司属于化工生产企业，产品品种丰富，在生产过程中涉及到诸多环保问题。公司高度重视环境保护工作，已建立了一整套环境保护和治理制度，近年来，公司通过大力发展循环经济和资源综合利用，保证了“三废”的达标排放，取得了良好的经济效益和社会效益。随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，环境保护力度不断加强，环保政策日益完善，环境污染治理标准将会日趋严格，从而对化工生产企业提出了更高的环保要求，行业内环保治理成本也会随之增加，公司面临着环保投入进一步增加的风险；同时公司若未能够及时满足新环保标准和要求，可能会受到相关部门的处罚。前述事项可能会对公司业绩造成一定的影响。 2、安全生产风险公司生产所需部分原料、半成品为危险化学品，在生产、储存、运输等环节均存在发生危险化学品事故的风险。虽然公司取得了相关产品的安全生产许可资质，配备了较完备的安全设施，制定了较为完善的事故预警、处理机制，整个生产过程处于受控状态，发生安全事故的可能性很小，但不排除因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当和自然灾害等原因而造成意外安全事故的可能，从而影响生产经营的正常进行。 3、宏观经济波动风险公司主要从事精细化工产品和基础化工产品的生产和销售。该等行业客户对公司产品的需求受宏观经济及自身行业周期波动的影响。如宏观经济出现滞涨甚至下滑，客户所在行业或其下游行业景气程度降低或产能严重过剩，则可能影响该等客户对公司产品的需求，导致公司产品销售价格或销售数量的下滑，公司业绩将可能受到不利影响。 4、汇率波动风险根据公司发展战略以及业务发展规划，公司海外业务量增加迅速，以美元结算为主的业务规模不断增加，同时部分以美元结算的年度合同产品价格已确定，汇率的波动会对公司的经营业绩产生一定的影响。为了应对汇率波动风险，降低对公司经营业绩的影响，公司与银行开展了外汇套期保值业务。十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引 2017 年 05 月 16 日实地调研机构详情见公司于 2017 年 5 月 18 日在巨潮安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2017 年 5 月 16 日投资者关系活动记录表》详情见公司于 2017 年 9 月 1 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披 2017 年 08 月 30 日电话沟通机构露的《2017 年 8 月 30 日投资者关系活动记录表》详情见公司于 2017 年 12 月 4 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披 2017 年 12 月 01 日实地调研机构露的《2017 年 12 月 1 日投资者关系活动记录表》安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年度公司利润分配方案为：以截止2016年03月27日公司总股本564,598,386股为基数，每10股派现金人民币1.70元（含税），共计派现金95,981,725.62元，剩余分配利润结转以后年度，本年度不送红股，不以资本公积转增股本。 2016年度公司利润分配方案为：以截止2016年12月31日公司总股本564,320,186股为基数，每10股派现金人民币4.00元（含税），共计派现金225,728,074.40元，剩余分配利润结转以后年度，本年度不送红股，不以资本公积转增股本。 2017年度公司利润分配预案为：以截止2017年12月31日公司总股本564,236,186股为基数，每10股派现金人民币6.00元（含税），共计派现金338,541,711.60元，剩余分配利润结转以后年度，本年度不送红股，不以资本公积转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2017 年 338,541,711.60 1,022,268,509.41 33.12% 0.00 0.00% 2016 年 225,728,074.40 551,463,631.22 40.93% 0.00 0.00% 2015 年 95,981,725.62 214,449,837.27 44.76% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 6.00 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股）现金分红总额（元）（含税） 338,541,711.60 可分配利润（元） 1,908,902,584.80 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明在综合考虑经营情况、发展目标、股东意愿、社会资金成本和外部融资环境，以及公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、所处发展阶段、项目资金需求等因素的基础上，公司为了积极回报投资者，经公司第四届董事会第二十九次会议审议通过，根据《公司章程》以及《未来三年（2015-2017 年）股东回报规划》的有关利润分配政策的相关规定，公司 2017 年度利润分配预案为：以公司总股本 564,236,186 股为基数，每 10 股派现金人民币 6.00 元（含税），共计派现金 338,541,711.60 元，剩余分配利润结转以后年度，本年度不送红股，不以资本公积转增股本。三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺如与股份公司不可避免地出现关联交易，承诺控股股方将根据《公司法》、《公司章程》和《关联交承诺方严东金瑞易制度》的规定，依照市场规则，本着一般商关于关联格履行承投资、实业原则，通过签订书面协议，公平合理地进行 2010 年 09 交易的相长期有效诺，无违际控制交易，以维护股份公司及所有股东的利益，承月 01 日关承诺反承诺事人杨迎诺方将不利用在股份公司中的股东地位，为其项的情况春先生或其近亲属在与股份公司关联交易中谋取不正当利益。如与安徽金禾实业股份有限公司不可避免地出首次公开发行或再融现关联交易，承诺方将根据《公司法》、《公司承诺方严资时所作承诺章程》和《关联交易制度》的规定，依照市场实际控关于关联格履行承规则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，2016 年 03 制人杨交易的相长期有效诺，无违公平合理地进行交易，以维护股份公司及所有月 31 日乐先生关承诺反承诺事股东的利益，承诺方将不利用在股份公司中的项的情况股东地位，为其或其近亲属在与股份公司关联交易中谋取不正当利益。控股股如公司存在未披露的因闲置土地、炒地、捂盘承诺方严关于公司东金瑞惜售、哄抬房价等违法违规行为被行政处罚或 2016 年 12 格履行承房地产业长期有效投资、实正在被（立案）调查的情形，并因此给公司和月 29 日诺，无违务之承诺际控制投资者造成损失的，本人将按照有关法律、行反承诺事安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文人杨迎政法规的规定及证券监管部门的要求承担赔偿项的情况春先生、责任。杨乐先生 \"1.在直接或间接持有发行人的股份期间，本承诺方/本人保证现在和将来均不会采取参股、控股、自营、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与金禾实业及其子公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务。本人亦保证不利用实际控制人的地位损害股份公司及其它股东的正当权益。2.在直接或间接持有发行人的股份期间，对于本承诺方/ 控股股本人控制的其他企业，本承诺方/本人将通过派东金瑞出机构和人员（包括但不限于董事、总经理等）承诺方严投资、实以及本承诺方/本人在该等企业中的控制地位，关于避免格履行承际控制保证该等企业比照前款规定履行与本承诺方/ 2016 年 12 同业竞争长期有效诺，无违人杨迎本人相同的不竞争义务；3.如因国家政策变化、月 29 日的承诺反承诺事春先生、业务整合调整等原因导致本承诺方/本人或本项的情况杨乐先承诺方/本人控制的其他企业将来从事的业务生与金禾实业及其子公司现在或将来业务之间的同业竞争可能构成或不可避免时，本承诺方/本人将采取停止构成竞争的业务、将相竞争的业务以合法方式置入股份公司、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护股份公司利益，以消除潜在的同业竞争。本承诺函构成对本承诺方/本人具有约束力的法律文件，如有违反并给金禾实业及其子公司造成损失，本承诺方/本人将承担相应的法律责任。\" 控股股东金瑞关于公司承诺方严投资、实填补回报为使公司填补回报措施能够得到切实履行，本格履行承际控制措施能够 2016 年 12 企业/本人承诺不越权干预公司经营管理活动，长期有效诺，无违人杨迎得到切实月 29 日不侵占公司利益。反承诺事春先生、履行的承项的情况杨乐先诺生如公司存在未披露的因闲置土地、炒地、捂盘公司董承诺方严关于公司惜售、哄抬房价等违法违规行为被行政处罚或事、监格履行承房地产业正在被（立案）调查的情形，并因此给公司和 2016 年 12 事、高级长期有效诺，无违务之承诺投资者造成损失的，本人将按照有关法律、行月 29 日管理人反承诺事函政法规的规定及证券监管部门的要求承担赔偿员项的情况责任。公司董关于公司 \"1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单 2016 年 12 长期有效承诺方严安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文事、高级填补回报位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害月 29 日格履行承管理人措施能够公司利益。 2、本人承诺对本人的职务消费行诺，无违员得到切实为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事反承诺事履行的承与其履行职责无关的投资、消费活动。4、本人项的情况诺承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。\" 关于在承诺方严自金禾转债（128017）上市流通之日起至可转 2017 年 11 控股股 “金禾转格履行承换公司债券转股期起始日内，即自 2017 年 11 2017 年 11 月 24 日至东金瑞债”转股诺，无违月 27 日起至 2018 年 8 月 7 日期间，不减持本月 24 日 2018 年 8 投资期前不减反承诺事公司所持有的“金禾转债”。月7日持的承诺项的情况股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未无完成履行的具体原因及下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用（1）重要会计政策变更 2017年4月28日财政部印发了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自2017 年5月28日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。 2017年5月10日，财政部发布了《企业会计准则第16号——政府补助》（修订），该准则自2017年6月12日起施行。本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。财政部根据上述2项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于2017年12月25日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年1月12日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定：对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。对比较报表的项目影响如下： 2016 年度项目变更前变更后资产处置收益 — 32,442.38 营业外收入 137,638,310.38 137,605,868.00 对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规定，对2017年1月1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。（2）重要会计估计变更本报告期内，本公司无重大会计估计变更。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用华尔泰于2017年5月进行处置，本期仅合并其2017年1-5月份利润表，现金流量表，不合并其资产负债表。本期新增子公司安徽金轩科技有限公司，直接持股100%。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 年境内会计师事务所注册会计师姓名张婕、陈雪当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用诉讼(仲裁)基本情涉案金额（万是否形成预计诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理诉讼(仲裁)判披露日期披露索引况元）负债进展结果及影响决执行情况 Celanese 向美国国详见公司在际贸易委员会申请 Celanese 已 2017 年 03 月巨潮资讯网 0否无无对本公司及国内其主动撤诉 23 日披露的《关于他两家公司所生产涉及美国国安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文的高效甜味剂安赛际贸易委员蜜侵犯其专利事项会 337 调查进行调查。事项终结的公告》十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用公司于2017年8月8日分别召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十一次会议，审议并通过了《关于限制性股票激励计划第三期解锁条件成就的议案》和《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据公司2014年第一次临时股东大会的授权，公司董事会决定对140名激励对象办理其获授的498.8万股的限制性股票解锁，同时由于部分激励对象2016年度个人绩效考核、职务变更等原因，公司董事会决定对其获授的尚未解锁的部分限制性股票合计8.4 万股进行回购注销。至此，公司于2014年实施的限制性股票激励计划三期解锁已全部完成，第三期解锁条件成就的限制性股票于2017年8月18日上市流通。详见公司于2017年8月9日披露的《关于限制性股票激励计划第三期解锁条件成就的公告》，于8月16日披露的《关于股权激励计划第三期解锁限制性股票上市流通的提示性公告》。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用关联交占同类获批的可获得关联交是否超关联交关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索易定价过获批易结算方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引原则额度方式元）例元）价在巨潮资讯网菏泽市华同受金按市场按市场现汇、 2017 年采购商披露的澳化工有瑞投资糠醛价格确价格确 712.42 5.64% 4,000 否银行承 - 03 月 17 品《关于限公司控制定定兑汇票日预计 2017 年安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文度公司日常关联交易的公告》公告编号： 2017-0 在巨潮资讯网披露的《关于预计子公司 2017 年来安县金少数股按市场按市场现汇、 2017 年度公司晨包装实采购商 1,545.3 东之全包装袋价格确价格确 42.46% 3,000 否银行承 - 03 月 17 日常关业有限公品资子公定定兑汇票日联交易司司的公告》公告编号： 2017-0 在巨潮资讯网披露的《关于预计 2017 年滁州金瑞同受金按市场按市场现汇、 2017 年度公司采购商水泥、石水泥有限瑞投资价格确价格确 835.2 94.89% 1,000 否银行承 - 03 月 17 日常关品粉公司控制定定兑汇票日联交易的公告》公告编号： 2017-0 在巨潮滁州金腾同受金按市场按市场现汇、 2017 年出售商液氨、蒸资讯网化工材料瑞投资价格确价格确 283.78 3.07% 2,000 否银行承 - 03 月 17 品汽等披露的有限公司控制定定兑汇票日《关于安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文预计 2017 年度公司日常关联交易的公告》公告编号： 2017-0 在巨潮资讯网披露的《关于预计 2017 年滁州金瑞同受金按市场按市场现汇、 2017 年度公司出售商水泥有限瑞投资炉渣灰价格确价格确 74.63 32.23% 150 否银行承 - 03 月 17 日常关品公司控制定定兑汇票日联交易的公告》公告编号： 2017-0 3,451.4 合计 -- -- -- 10,150 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的无实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大无的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期华尔泰 9,800 2013 年 02 月 22 612.5 连带责任保 5 年否否安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文日证 2012 年 12 月 20 连带责任保华尔泰 5,000 1,400 8年否否日证报告期内审批的对外担保额度合报告期内对外担保实际发 0 计（A1）生额合计（A2）报告期末已审批的对外担保额度报告期末实际对外担保余 14,800 2,012.5 合计（A3）额合计（A4）公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额 0 （A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合 14,800 2,012.5 （A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.58% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）上述三项担保金额合计（D+E+F）对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿无责任的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品自有闲置资金 86,000 62,500 券商理财产品自有闲置资金 43,000 36,000 其他类自有闲置资金 55,000 22,180 合计 184,000 120,680 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况单位：万元受托受托报告计提未来事项概机构报告机构资参考预期期损减值是否是否述及相名称期实（或产品类资金起始终止金报酬确年化收益益实准备经过还有关查询（或金额际损受托型来源日期日期投定方式收益（如际收金额法定委托索引受托益金人）类向率有回情（如程序理财（如人姓额型况有）计划有）名） 2017 年 12 月 5 由基金日，在上海管理人巨潮咨亿信拟定，并询网披伟业由基金露的 2017 2018 股权契约型自有证管理人《关于私募年 12 年 12 投资私募基 2,000 闲置券至少于 0.00% 0 00 0是有认购私基金月 05 月 05 基金金资金类收益分募基金日日管理配之日份额的有限前 2 个公告》公司工作日公告编公告。号： 2017-0 上海基金收 2017 年 2017 2022 古木契约型自有证益分配 12 月 5 私募年 12 年 12 投资私募基 1,600 闲置券方案由 0.00% 0 00 0是有日，在基金月 05 月 05 管理金资金类私募基巨潮咨日日有限金管理询网披安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司人根据露的本合同《关于制定，包认购私括基金募基金收益分份额的配的范公告》围、分配公告编对象、分号：配原则、 2017-0 分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。合计 3,600 -- -- -- -- -- -- 0 0 -- 0 -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况公司于2018年2月26日召开了第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《2017年度社会责任报告》，详细内容请查阅公司于2018年2月28日在巨潮资讯网披露的《2017年度社会责任的报告》。 2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划公司报告年度暂未开展精准扶贫工作。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）年度精准扶贫概要无（3）后续精准扶贫计划 2018年初，公司正积极与政协来安县委员会办公室、来安县扶贫办积极商讨产业发展扶贫规划工作，公司将在扶贫规划确定后，根据证监会、深交所的相关信息披露要求披露2018年度精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是主要污染物公司或子公排放口分布执行的污染核定的排放超标排放情及特征污染排放方式排放口数量排放浓度排放总量司名称情况物排放标准总量况物的名称《火电厂大气污染物排废气：颗粒 130 锅炉和 12096KG/ 45320 KG/ 金禾实业连续 2 30 mg/m3 放标准》无物 75 吨锅炉年年（GB13213 －2013）《火电厂大气污染物排废气：二氧 130 锅炉和 53098KG/ 264400 KG/ 金禾实业连续 2 200 mg/m3 放标准》无化硫 75 吨锅炉年年（GB13213 －2013）《火电厂大气污染物排废气：氮氧 130 锅炉和 89141KG/ 264400 KG/ 金禾实业连续 2 200 mg/m3 放标准》无化物 75 吨锅炉年年（GB13213 －2013）《硫酸工业污染物排放废气：二氧硫酸工业尾 69725KG/ 金禾实业连续 1 400 mg/m3 标准》无无化硫气排放口年（GB26132 －2010）合成氨工业水污染物排废水：化学 91058KG/ 金禾实业连续 1 废水排口 / 放标准》 / 无需氧量年（GB13458 -2001）安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文合成氨工业水污染物排金禾实业废水：氨氮连续 1 废水排口 / 放标准》 7445KG/年 / 无（GB13458 -2001）《工业企业厂界环境噪声排放标金禾实业噪声连续 / / / 50/60 / 无准》（GB12348 －2008）防治污染设施的建设和运行情况公司高度重视环境保护工作，已建立了一整套环境保护和治理制度，公司通过大力发展循环经济和资源的综合利用，保证了三废的达标排放。公司保持着稳定的环保投入，持续对三废处理装置进行升级改造和项目的建设，同时，持续对生产工艺流程的优化和对废弃物的回收利用，减少三废的排放。各项环保设施正常稳定运行，且处理效果良好。公司废水按照“雨污分流、高低分开，统一处理，达标排放”的原则进行处理。目前公司拥有三套废水处理设施，处理能力分别是两套3000吨/日，一套2400吨/日，位于公司A、B、C三个厂区，污水处理设施采用前工段物化处理，后工段厌氧+ 好氧技术，设计进水指标化学需氧量20万mg/L，氨氮10万mg/L，能完全处理公司生产工艺中产生的废水，保证了公司废水处理的有效性，确保不对环境造成影响。废水排口安装有废水在线监测设备，对化学需氧量、氨氮、流量进行监测，监测设备和安徽省环保厅监控平台联网。经过处理的废水在达到合成氨工业水污染物排放标准》（GB13458-2001）排入城市污水处理厂进行处理。 2017年度，每个月委托安徽基越环境监测公司开展自行监测，监测结果上报环保部网站，公司废水未发生超标排放的行为，废水处理结果经检测均符合要求。目前公司拥有20多套废气处理装置，其中2017年度完成了硫酸尾气采用双氧水脱硫和三聚氰胺熔岩炉尾气除尘装置的改造，进一步提高了公司废气处理的能力，确保不对环境造成影响。 2017年度，每个季度委托安徽基越环境监测公司对公司锅炉排口和厂区周边无组织废气进行检测，上半年和下半年各委托安徽基越环境监测公司对全公司所有有组织废气排口进行了检测，公司废气处理均达到排放标准。公司固体废弃物主要为双乙甲酯、丙酮、甲乙基麦芽酚、AK糖、三氯蔗糖等项目所生产的危险废弃物。为了公司下步发展，合理处理危险废弃物，公司2016新建年处理量9000吨的固体废弃物处理及综合利用项目，于2017年3月底正式投入运行，并于2017年9月完成了9000吨焚烧炉项目环境竣工验收监测，并取得了该项目的环境竣工验收批复。目前该装置运行稳定，对公司所产生的固体废弃物进行焚烧处理，该装置采用国际最先进的回转窑焚烧技术，经过高温焚烧、脱硫、除尘、洗涤等工艺，对废弃物进行减害或无害化处理，处理后的残渣和未焚烧的固体废弃物均交由有资质的单位进行处置。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017年度，公司无新项目建设环境影响评价,公司严格按照环保部门要求，在2017年度完成了“火电企业排污取证”和“合成氨企业”的申报工作，并顺利获取了排污许可证。突发环境事件应急预案公司按照标准规范完成了《突发环境事件应急预案》的编制，于2017年8月通过了滁州市环保局组织的专家评审，并完成了备案工作。 2017年度，公司自行组织了多次环境突发事件应急救援预案演练，对演练的情况进行了总结评价，进一步修订和细化了相应的应急措施。同时，公司于2017年12月参与了滁州市环保局主办，来安县环保局和公司协办的滁州市突发环境事件应急演练，此次演练工作既锻炼了市、县环保系统和公司员工应急处置能力，同时也提高了社会各界对如何处置应急事件的认知水平。环境自行监测方案公司2017年初按照相关法律法规以及公司环境影响评价报告书中的环境管理的要求编制了《环境自行监测方案》，并与安徽基越环境检测有限公司签订了《环境检测技术服务合同》，委托其按照环保行政管理的要求，对公司外排的废水、废气、噪声进行第三方检测，并提供检测报告。公司与无锡大禹科技有限公司签订了《滁州市大气污染源自动监控设备运营维护三方合同》和《滁州市水污染源自动监控设备运营维护三方合同》，委托其对公司在线设施进行日常维护保养。类别监测项目监测点位监测方法仪器名称型号/生产厂家烟尘红外激光散射法烟尘在线监测仪 LGC-01 型氮氧化物紫外差分吸收光谱法烟气在线监测仪 YDZX-01 型二氧化硫 130 吨锅炉、75 吨锅炉、硫废气汞及其化合物原子荧光分光光度计北京普析通用仪器 PF52 酸装置废气排放口林格曼黑度林格黑曼度仪苏州青安仪器厂氯化氢傅立叶高温红外在线监测仪 MBGAS-3000 型氟化物傅立叶高温红外在线监测仪 MBGAS-3000 型厂界外布 6 点（厂区南、北工业企业厂界环境噪声噪声连续等效 A 声级界各设 1 个测点，东、西界 AR814 型环境噪声分析仪排放标准各设 2 个测点）化学需氧量重铬酸钾氧化法全玻璃回流装置废水总排放口氨氮水杨酸分光光度法分光光度计公司主要废气、废水污染物、烟气（尘）排放采取在线监测系统监测，能够全天连续监测；当自动监控设备处于检修或异常运行情况下，委托来安县环境监测站对污染物进行手工监测；厂界噪声、汞及其化合物以及林格曼每季度监测一次，委托安徽基越环境检测有限公司检测；废水自行监测项目委托安徽基越环境检测有限公司按照规定监测，每月一次。公司制定了《烟气排放连续自动监控系统日常操作规程》、《烟气在线监测系统操作岗位责任》、《设备故障预防与处置制度》、《烟气校准、校验制度》等相关管理制度，并张贴在自动监控站房内，金禾实业及无锡大禹科技有限公司均建立安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文自动监控设备运行维护记录台账，加强设备日常运行管理维护，确保自动监控数据科学、准确。噪声测量仪器使用Ⅱ型分析仪。测量方法及环境气象条件的选择按照国家有关技术规范执行。仪器使用前、后均经A声级校准器校验，误差控制在±0.5分贝以内。委托监测项目由滁州市环境监察支队进行质量控制。其他应当公开的环境信息 2017年度，公司与北京中环绿盾环境科技有限公司签订了五年环境风险排查合同，根据合同约定，每年对我公司开展了一次全面的环境风险排查，对查出的环保隐患落实责任人限期整改，并对整改情况复查；同时，公司狠抓内部管理，严格公司安全环保管理制度，对管理和人为责任导致的任何影响，从严处罚并迅速组织整改，为公司的可持续发展奠定了基础。其他环保相关信息无十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 -5,102,79 -5,102,79 一、有限售条件股份 9,828,358 1.74% 4,725,566 0.84% 2 -5,102,79 -5,102,79 3、其他内资持股 9,828,358 1.74% 4,725,566 0.84% 2 -5,102,79 -5,102,79 境内自然人持股 9,828,358 1.74% 4,725,566 0.84% 2 554,491,8 559,510,6 二、无限售条件股份 98.26% 5,018,792 5,018,792 99.16% 28 554,491,8 559,510,6 1、人民币普通股 98.26% 5,018,792 5,018,792 99.16% 28 564,320,1 564,236,1 三、股份总数 100.00% -84,000 -84,000 100.00% 86 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2017年8月8日，公司分别召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十一次会议，审议并通过了《关于限制性股票激励计划第三期解锁条件成就的议案》和《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据公司2014年第一次临时股东大会的授权，公司董事会决定对140名激励对象办理其获授的498.8万股的限制性股票解锁，同时由于部分激励对象2016年度个人绩效考核、职务变更等原因，公司董事会决定对其获授的尚未解锁的部分限制性股票合计8.4 万股进行回购注销。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用根据公司2014年第一次临时股东大会的授权，经2017年第四届董事会第二十二次会议审议，公司对因2016年度个人绩效考核、职务变更等原因事宜的部分激励对象已获授但尚未解锁的8.4万股限制性股票进行回购注销，公司于2017年9月28日在中国证券结算有限责任公司深圳分公司完成限制性股票回购注销手续，公司总股本变更为564,236,186股。股份变动的过户情况安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司因回购注销部分限制性股票激励对象获授但尚未解锁的8.4万股限制性股票。公司总股本减少8.4万股，报告期末，公司股本总数为564,236,186股。股份变动对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属公司普通股东的每股净资产等财务指标影响如下： 2017年 2016年财务指标按新股本计算按原股本计算按新股本计算按原股本计算（元/股）（元/股）（元/股）（元/股）基本每股收益 1.8117 1.8115 0.9774 0.9772 稀释每股收益 1.8117 1.8115 0.9774 0.9772 归属公司普通股东的每股净资产 6.1122 6.1113 4.3665 4.3659 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数于 2017 年 3 月 15 曹松亭 124,450 124,450 0 0 高管锁定股日解除高管限售股 124,450 股。于 2017 年 3 月 15 日解除高管限售股 164,544 股；于高管锁定股、股方泉 204,544 204,544 0 0 2017 年 8 月 16 权激励限售股日解除股权激励限售股 40,000 股。于 2017 年 3 月 15 日解除高管限售股 214,729 股；于高管锁定股、股戴世林 294,729 294,729 0 0 2017 年 8 月 16 权激励限售股日解除股权激励限售股 80,000 股。除董监高以外的于 2017 年 8 月 16 4,400,000 4,400,000 0 0 股权激励限售股 131 名限制性股日解除股权激励安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文票激励计划激励限售股 4,400,000 对象股。合计 5,023,723 5,023,723 0 0 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍生证发行价格（或利获准上市交易发行日期发行数量上市日期交易终止日期券名称率）数量股票类可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 2017 年 11 月 01 2017 年 11 月 27 可转换公司债券 100 元 6,000,000 6,000,000 2023 年 11 月 01 日日日其他衍生证券类报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明经中国证券监督管理委员会“证监许可【2017】991号”文核准，公司于2017年11月1日公开发行了600万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额60,000万元。可转换公司债券存续的起止日期：2017年11月1日至2023年11月1日,转股期的起止日期：2018年8月7日至2023年11月1日，票面利率：第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.3%、第五年1.5%、第六年1.8%。经深交所“深证上【2017】757号”文同意，公司60,000万元可转换公司债券于2017年11月27日起在深交所挂牌交易，债券简称“金禾转债”，债券代码“128017”。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用根据公司2014年第一次临时股东大会的授权，经2017年第四届董事会第二十二次会议审议，公司对因2016年度个人绩效考核、职务变更等原因事宜的部分激励对象已获授但尚未解锁的8.4万股限制性股票进行回购注销，公司于2017年9月28日在中国证券结算有限责任公司深圳分公司完成限制性股票回购注销手续，公司总股本变更为564,236,186股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露报告期末表决年度报告披露日前上一月末权恢复的优先报告期末普通日前上一月末表决权恢复的 33,208 33,742 股股东总数 0 股股东总数普通股股东总优先股股东总（如有）（参见数数（如有）（参注 8）见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量安徽金瑞投资集 249,687,1 42,531,02 境内非国有法人 44.25% 质押 104,000,000 团有限公司 95 3 中国工商银行－南方绩优成长股其他 0.89% 5,000,041 票型证券投资基金浙江君弘资产管理有限公司－君其他 0.86% 4,849,278 弘京杭九期私募投资基金高沛杰境内自然人 0.71% 4,000,000 浙江盈阳资产管理股份有限公司－盈阳涌鑫六号其他 0.68% 3,817,000 私募证券投资基金杨迎春境内自然人 0.68% 3,816,050 2,862,037 954,013 汇添富基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委其他 0.65% 3,643,977 托汇添富基金公司混合型组合程立祥境内自然人 0.47% 2,672,000 李明睿境内自然人 0.46% 2,584,827 汇添富基金－中其他 0.41% 2,317,750 国银行－平安人安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文寿－平安人寿委托投资 1 号资产管理计划战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无见注 3）上述股东关联关系或一致行动的说杨迎春先生是控股股东安徽金瑞投资集团有限公司及本公司董事长，是公司实际控制明人之一。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量安徽金瑞投资集团有限公司 249,687,195 人民币普通股 249,687,195 中国工商银行－南方绩优成长股票 5,000,041 人民币普通股 5,000,041 型证券投资基金浙江君弘资产管理有限公司－君弘 4,849,278 人民币普通股 4,849,278 京杭九期私募投资基金高沛杰 4,000,000 人民币普通股 4,000,000 浙江盈阳资产管理股份有限公司－ 3,817,000 人民币普通股 3,817,000 盈阳涌鑫六号私募证券投资基金汇添富基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托汇添富基金公司混 3,643,977 人民币普通股 3,643,977 合型组合程立祥 2,672,000 人民币普通股 2,672,000 李明睿 2,584,827 人民币普通股 2,584,827 汇添富基金－中国银行－平安人寿－平安人寿委托投资 1 号资产管理 2,317,750 人民币普通股 2,317,750 计划敦和资产管理有限公司－敦和八卦 2,277,349 人民币普通股 2,277,349 田积极 A 私募基金前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 杨迎春先生是控股股东安徽金瑞投资集团有限公司及本公司董事长，是公司实际控制名股东之间关联关系或一致行动的人之一。说明前 10 名普通股股东参与融资融券业无务情况说明（如有）（参见注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人从事对化工、造纸、机安徽金瑞投资集团有限械制造、房地产、商贸、杨迎春 2001 年 09 月 14 日 91341122731664302K 公司运输等行业的投资业务。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上无市公司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权杨迎春、杨乐中国否杨迎春先生，1964 年出生，硕士，无境外永久居留权。2007 年 6 月至今任滁州金源化工有限责任公司执行董事兼总经理；2003 年 3 月至 2016 年 6 月任来安县金利化工有限责任公司执行董事；2013 年 9 月至今任滁州金辰置业有限公司执行董事兼总经理；2011 年 12 月至今任安徽华尔泰化工股份有限公司董事； 2006 年 12 月至 2009 年 2 月，任皖东金瑞化工有限责任公司董事长，金禾实业董事长兼总经理；2009 年 3 月至今，任安徽金瑞投资集团有限公司、金禾实业主要职业及职务董事长。杨乐先生，1989 年出生，硕士，无境外永久居留权。2013 年 10 月至今任安徽立光电子材料股份有限公司董事长；2013 年 11 月至今任金瑞投资董事兼总经理；2015 年 9 月至今任安徽金春无纺布股份有限公司董事，金瑞投资总经理； 2013 年 10 月至今任金禾实业总经理助理；2016 年 3 月至今任香港金之穗董事； 2016 年 3 月至今任金禾实业董事；2017 年 4 月至今任金禾实业副董事长。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2012 年 2019 年李恩平副总经理现任男 48 12 月 11 03 月 15 257,584 0 10,000 0 247,584 日日合计 -- -- -- -- -- -- 257,584 0 10,000 0 247,584 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（一）董事会成员杨迎春先生，1964年出生，硕士，无境外永久居留权。2007年6月至今任滁州金源化工有限责任公司执行董事兼总经理； 2003年3月至2016年6月任来安县金利化工有限责任公司执行董事；2013年9月至今任滁州金辰置业有限公司执行董事兼总经理；2011年12月至2017年5月任安徽华尔泰化工股份有限公司董事； 2006年12月至2009年2月，任皖东金瑞化工有限责任公司董事长，金禾实业董事长兼总经理；2009年3月至今，任安徽金瑞投资集团有限公司、金禾实业董事长。杨乐先生，1989年出生，硕士，无境外永久居留权。2013年10月至今任安徽立光电子材料股份有限公司董事长；2013 年11月至今任金瑞投资董事兼总经理；2015年9月至今任安徽金春无纺布股份有限公司董事，金瑞投资总经理；2013年10月至2016年3月任金禾实业总经理助理；2016年3月至今任香港金之穗董事；2016年3月至今任金禾实业董事。夏家信先生，1969年出生，学士，无境外永久居留权。2011年12月至2017年5月任安徽华尔泰化工股份有限公司董事； 2006年12月至2009年12月任金禾实业总经理助理；2009年12月至2016年3月任金禾实业副总经理；2016年3月至今任金禾实业董事兼总经理。仰宗勇先生，1971年出生，大专，注册会计师，无境外永久居留权。2011年12月至2017年5月任安徽华尔泰化工股份有限公司董事；历任来安县化肥厂主办会计、财务科副科长、科长，金禾实业财务总监等职。2006 年 12 月至今，任金禾实业董事、财务总监、董事会秘书。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文孙涛先生，1970年出生，硕士，经济师，无境外永久居留权。2011年11月至2017年5月任安徽华尔泰化工股份有限公司董事；历任来安县化肥厂办公室秘书、副主任、主任、分厂厂长、厂长助理。2006 年12月至2016年7月任金禾实业副总经理； 2016年3月至今任金禾实业董事；2016年8月至今任金春无纺布副董事长、董事会秘书。王从春先生，1970年出生，硕士，无境外永久居留权。历任来安县化肥厂车间主任，金禾化工车间主任、副总工程师等职。2006 年12月至今任金禾实业副总经理；2016年3月至今任金禾实业董事。王玉春先生，1956年出生，硕士学历，无境外永久居留权。1984至2005年，安徽财经大学会计学院教授，历任财务系主任、校“财会审”研究中心副主任、会计学院副院长、安徽省工商管理硕士（AH-MBA）财务学科组负责人。2006至今，任南京财经大学会计学院教授、硕士研究生导师、南京财经大学会计学院学术委员会主任、校学术委员会委员；2016年3月至今任金禾实业独立董事，同时兼任音飞储存、华宏科技、传艺科技、海辰药业独立董事。胡国华先生，1973年出生，生物化工博士，无境外永久居留权。华东理工大学工研院食品（健康糖）技术研究中心负责人、曾任上海师大食品添加剂和配料研究所负责人；2016年3月至今任金禾实业独立董事。杨辉先生，1964年出生，硕士，无境外永久居留权。现任中国科学技术大学法律硕士教育中心主任，公共事务学院副教授，安徽省法学会经济法专业委员会副总干事，安徽省人民政府特邀行政执法监督员，安徽省高级人民法院特聘兼职教授，安徽省人社厅专家咨询委员会委员，铜陵市人民政府法律顾问；2016年3月至今任金禾实业独立董事。（二）监事会成员刘瑞元先生，1974年出生，大专学历，无境外永久居留权。2005 年2月至 2006 年12月任安徽金禾化工有限责任公司综合办主任；2006年12月至 2008 年5月任金禾实业综合办主任；2008年5月至 2009年12月任金禾实业工会主席、综合办副主任；2009年 12 月至今任金禾实业监事会主席、综合办主任。2013年11月至今任金瑞投资董事。王秀荣先生，1981年出生，大专学历，无境外永久居留权。2006年12月任金禾实业造气车间工艺员、安全员；2007年6 月至2011年8月任造气车间主任，2011年8月至2015年5月任脱碳车间主任，2015年5月至2016年6月任合成车间主任，2016年6 月至今任金禾实业生产科科长。2009年12月至今，任金禾实业监事。李振兵，1965年出生，大专学历，无境外永久居留权。历任来安县化肥厂机修车间副主任，金禾化工机修车间副主任、主任等职。现任金禾实业机修车间主任。2009 年12月至今，任金禾实业监事。（三）高级管理人员夏家信先生，总经理，详见本章“董事会成员”。仰宗勇，财务总监、董事会秘书，详见本章“董事会成员”。王从春先生，副总经理，详见本章“董事会成员”。陶长文，副总经理，1968年出生，大专学历，无境外永久居留权。历任来安县化肥厂生产科副科长，合成车间主任，安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文生产科科长等职。2006年12月至今，任金禾实业副总经理。孙彩军先生，1982年出生，本科学历，无境外永久居留权。2010年9月任滁州金丰化工有限责任公司总经理助理。2011 年8月至2014年1月任金禾实业副经理；2014年2月至今任金禾实业总经理助理；2016年3月至今任金禾实业副总经理。李恩平先生，1970年出生，大专学历，无境外永久居留权。曾任滁州市化肥厂生产科副科长，厂长助理，副厂长；2007 年11月至2010年8月，任滁州金丰化工有限责任公司副总经理；2010年9月至2012年12月，任金禾实业总经理助理；2012年12 月至今任金禾实业副总经理。李俊伟先生，1970年出生，大专学历，无境外永久居留权。曾任安徽泉盛化工公司车间主任，生产科长；2008年5月至 2010年5月，任安徽泉盛化工公司副总经理；2010年5月至2012年12月，任金禾实业总经理助理；2012年12月至今任金禾实业副总经理。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴 2016 年 11 月杨迎春安徽金瑞投资集团有限公司董事长否 08 日 2016 年 11 月刘瑞元安徽金瑞投资集团有限公司董事否 08 日 2016 年 11 月仰宗勇安徽金瑞投资集团有限公司监事否 08 日 2016 年 11 月杨乐安徽金瑞投资集团有限公司总经理否 08 日在股东单位任公司其他董事、监事和高级管理人员不存在在股东单位任职的情况。职情况的说明在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴 2011 年 04 月 01 杨迎春来安县金瑞小额贷款有限公司董事否日执行董事、总 2015 年 09 月 08 杨迎春滁州金辰置业有限公司否经理日执行董事、总 2010 年 04 月 01 杨迎春滁州金源化工有限责任公司否经理日杨乐安徽立光电子材料股份有限公司董事长 2013 年 10 月 11 否安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文日 2015 年 09 月 01 杨乐安徽金春无纺布股份有限公司董事否日 2016 年 11 月 06 杨乐南京金禾益康生物科技有限公司执行董事否日 2016 年 07 月 14 杨乐南京洪烈影视文化传媒有限公司执行董事否日 2016 年 04 月 01 杨乐金之穗国际贸易（香港）有限公司董事否日 2012 年 08 月 16 仰宗勇安徽定远农村商业银行股份有限公司董事否日副董事长、董 2016 年 08 月 01 2018 年 09 月 01 孙涛安徽金春无纺布股份有限公司是事会秘书日日 2010 年 08 月 01 杨辉中国科技大学法律硕士教育中心主任是日华东理工大学工研院食品（健康糖）技术 2012 年 01 月 01 胡国华主任是研究中心日 2006 年 01 月 01 王玉春南京财经大学会计学院教授是日 2015 年 05 月 01 王玉春安徽华茂纺织股份有限公司独立董事是日 2015 年 06 月 01 王玉春南京音飞储存设备股份有限公司独立董事是日 2015 年 12 月 01 王玉春江苏华宏科技股份有限公司独立董事是日 2014 年 06 月 28 王玉春南京海辰药业股份有限公司独立董事是日刘瑞元安徽来安农村商业银行股份有限公司董事否 2008 年 06 月 03 刘瑞元滁州金瑞水泥有限公司监事否日刘瑞元滁州儒林外国语学校董事否 2015 年 07 月 20 刘瑞元南京金之穗化工贸易有限公司监事否日 2016 年 07 月 12 刘瑞元滁州金盛环保科技有限公司监事否日 2016 年 07 月 22 刘瑞元来安县金弘新能源科技有限公司监事否日在其他单位任公司其他董事、监事和高级管理人员不存在在其他单位兼职的情况。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文职情况的说明公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序公司董事、监事的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会提出，经董事会审议通过后，提交股东大会审议批准。高级管理人员实行年薪制，其薪酬由基本年薪和绩效奖金两部分构成。基本年薪结合行业薪酬水平、岗位职责和履职情况确定。绩效奖金是以年度目标绩效结果为基础，与公司年度经营绩效相挂钩，绩效奖金根据当年考核结果统一结算后兑付。具体方案由董事会薪酬与考核委员会制定，并经董事会审议批准。 2、确定依据薪酬与考核委员会根据董事会审定的年度经营计划，组织、实施对高级管理人员的年度经营绩效的考核工作，并对薪酬制度执行情况进行监督。 3、实际支付情况公司在年度内发放基本年薪，次年发放绩效奖金。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬杨迎春董事长男 54 现任 200 否杨乐董事、副董事长男 29 现任 50 是夏家信董事、总经理男 49 现任 65 否董事、财务总监、仰宗勇男 47 现任 48 否董事会秘书孙涛董事男 48 现任 0是王从春董事、副总经理男 48 现任 67 否胡国华独立董事男 45 现任 8.17 否杨辉独立董事男 54 现任 8.17 否王玉春独立董事男 62 现任 8.17 否陶长文副总经理男 50 现任 65 否孙彩军副总经理男 36 现任 71 否李恩平副总经理男 48 现任 64 否安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文李俊伟副总经理男 48 现任 45 否监事会主席、监刘瑞元男 44 现任 35 否事王秀荣监事男 37 现任 16 否李振兵职工监事男 53 现任 16 否合计 -- -- -- -- 766.51 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 2,984 主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人） 3,086 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,086 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员 2,268 销售人员技术人员财务人员行政人员合计 3,086 教育程度教育程度类别数量（人）本科及以上大专中专高中及以下 2,226 合计 3,086 2、薪酬政策公司深化绩效管理和“业绩导向”的薪酬管理理念，同时为了培养和吸引优秀员工，公司按照适应市场环境，体现员工个安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文人与团队的努力成果，将基本薪资保障和薪酬激励结合，兼顾公平，建立了一套规范的与市场接轨的薪酬体系。 3、培训计划为了推进人才储备，满足业务发展，推动生产、营销、研发、管理等各关键工作岗位人员持续成长，公司制定了《2017 年培训工作计划》，按照不同层级和岗位的要求，梳理发展通道，明确技能要求，针对性的安排培训、学习计划；同时根据工作需要，通过案例、实操能多类型的岗位培训，提升一线主管和基层员工解决实际业务的能力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司治理结构，健全内部控制体系。报告期内，公司整体运作较为规范、信息披露规范，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异，未收到被监管部门采取的行政监管措施的有关文件。 1、关于股东和股东大会报告期内，公司严格依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会召集、召开、议事、表决程序，聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见，确保各股东特别是中小股东能够充分行使其权利。 2、关于董事和董事会公司目前有九名董事，其中独立董事三名，占全体董事比例的三分之一，董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定召集董事会会议和股东大会会议，执行股东大会的决议和授权事项，不存在越权审批或先实施后审议的情形，不存在损害中小股东利益的情形。公司的三位独立董事在工作中保持充分的独立性，认真审议各项议案，对有关事项发表事前认可意见及独立意见，切实维护公司和股东的利益。 3、关于监事和监事会公司目前有监事三名，其中职工监事一名，监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内，公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，认真出席监事会和股东大会，列席董事会，对公司财务、董事、高级管理人员的履职进行监督，确保合法合规，对定期报告、重大事项、财务状况进行审核并发表意见，全体监事认真履行职责，尽职勤勉，切实维护股东利益。 4、关于信息披露与投资者关系管理公司严格按照《上市规则》、《信息披露制度》以及《投资者关系管理制度》等法律法规，真实、准确、及时、完整履行信息披露义务，在投资者关系平台上回答投资者关心的各类问题，接听投资者电话，将投资者反映的问题与建议及时反馈董事会，保持投资沟通渠道的畅通。报告期内，董事会秘书认真的接待各类投资者调研，根据信息披露要求进行解析与公告。实现公司与投资者之间及时便捷的双向沟通与联系，依法履行公司应尽的义务，确保所有投资者以平等的机会及时获取公司信息。 5、关于利益相关者与社会责任安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会各方利益的协调平衡，重视公司的社会责任，与相关利益者积极合作，共同推动公司持续、健康的发展。公司能严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求规范运作，并将严格按照《上市公司治理准则》等有关规定的要求，不断完善公司的治理结构，切实维护中小股东的利益。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司在业务、人员、资产、财务和机构方面独立于控股股东，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。公司控股股东能够严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引巨潮资讯网《2017 2017 年第一次临时年第一次临时股东临时股东大会 52.91% 2017 年 01 月 16 日 2017 年 01 月 17 日股东大会大会决议公告》（公告编号：2017-002）巨潮资讯网《2016 年度股东大会决议 2016 年度股东大会年度股东大会 52.36% 2017 年 04 月 12 日 2017 年 04 月 13 日公告》（公告编号： 2017-028）巨潮资讯网《2017 2017 年第二次临时年第二次临时股东临时股东大会 50.59% 2017 年 05 月 31 日 2017 年 06 月 01 日股东大会大会决议公告》（公告编号：2017-041）巨潮资讯网《2017 2017 年第三次临时年第三次临时股东临时股东大会 47.27% 2017 年 08 月 25 日 2017 年 08 月 26 日股东大会大会决议公告》（公告编号：2017-058）安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数董事会次数次数亲自参加会议王玉春 11 5 6 0 0否胡国华 11 6 5 0 0否杨辉 11 5 6 0 0否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事充分行使国家法规和《公司章程》赋予的职权，勤勉尽责，积极参加公司的董事会，列席公司的股东大会。在报告期内，独立董事根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，对公司各类投资事项、年度利润分配预案、关联交易等事项发表了独立意见，公司管理层充分听取并采纳独立董事的专业意见，维护了公司整体利益特别是中小股东的合法权益。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设4个专门委员会，分别为战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会，报告期内，各委员会勤勉尽职，按照《公司法》、《公司章程》以及工作细则履行职责，就专业事项进行研究并提出意见。 1、公司董事会战略委员会严格依照法律法规、公司《章程》及《董事会战略委员会工作细则》的有关要求认真履行职安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文责。报告期内，战略委员会利用自身的专业知识，审核了公司《关于公开发行可转换公司债券募集资金使用的可行性议案》、《关于关于出让控股子公司股权暨关联交易的议案》、《关于设立全资子公司的议案》、《关于公开发行可转换公司债券方案的议案》等事项，并根据公司所处行业和形势，参与讨论和制定公司发展战略及经营目标。同时，战略委员会在充分考量公司经营发展潜力和市场环境的情况下，及时提醒公司注意生产经营中的潜在风险，明确公司的市场定位和竞争力，增强公司发展壮大的信心。 2、公司董事会薪酬与考核委员会依据《薪酬与考核委员会议事规则》、《董事、监事薪酬管理制度》和《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》等的有关规定，结合公司实际情况，对董事、监事、高级管理人员的绩效完成情况进行了考核。对2016年度股权激励对象完成考评，并提交公司董事会审议。 3、公司董事会审计委员会严格按照法律法规及公司《章程》、《内部审计制度》和《董事会审计委员会工作细则》的相关要求，勤勉尽责充分发挥审计委员会的专业职能和监督作用。审计委员会每季度组织召开审计委员会会议，审核了公司定期报告、内部控制评价报告、募集资金存放与使用情况的专项报告、以及内审部门每季度提交的内部审计报告、年度审计计划等事项，并就2017年年度财务报告审计工作与外聘审计师进行沟通，督促审计工作进展。同时督促和指导内审部门对公司治理及业务流程控制，以及公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估。在2017年年度审计工作中，审计委员会积极与审计机构沟通，及时确定年度财务报告审计工作时间安排，督促审计工作进展，保持与年度审计会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。 4、公司董事会提名委员会根据公司《章程》和《提名委员会议事规则》等的有关规定，主要负责对公司董事、高级管理人员的人选、选择标准、程序和履职能力提出建议。报告期内，提名委员会通过多方位、多渠道对相关董事、高级管理人员的任职资格和能力进行了审慎考察，进一步促进了公司管理团队的稳定，公司管理层未发生重大变化。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了完善的绩效考评制度，公司董事会薪酬与考核委员严格按照《董事、监事、高级管理人员的薪酬管理制度》，根据年度财务预算、生产经营指标及责任目标的完成情况，对高级管理人员进行考核，并监督薪酬制度执行情况。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会会议相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路、优化产品结构，较好地完成了本年度的各项工作任务。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 02 月 28 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网《关于内部控制自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告财务报告内部控制重大缺陷：①公司董事、非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业监事和高级管理人员的舞弊行为；②外部务流程有效性的影响程度、发生的可能审计发现当期财务报告存在重大错报，公性作判定。非财务报告内部控制重大缺司在运行过程中未能发现该错报；③企业陷：缺陷发生的可能性高，会严重降低审计委员会和内部审计机构对内部控制的工作效率或效果、或严重加大效果的不监督无效；④其他可能影响报表使用者正确定性、或使之严重偏离预期目标。非确判断的缺陷。财务报告内部控制重要缺定性标准财务报告内部控制重要缺陷：缺陷发生陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具的可能性较高，会显著降低工作效率或备合理可能性导致不能及时防止或发现并效果、或显著加大效果的不确定性、或纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性使之显著偏离预期目标。非财务报告内水平、但仍应引起董事会和管理层重视的部控制一般缺陷：缺陷发生的可能性较错报。财务报告内部控制一般缺陷：除上小，会降低工作效率或效果、或加大效述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺果的不确定性、或使之偏离预期目标。陷。重大缺陷：错报金额 2000 万元以上，重大缺陷：营业收入总额的 1%≤错报金额；对公司造成较大负面影响并以公告形资产总额的 1%≤错报金额。重要缺陷：营式对外披露。重要缺陷：错报金额 1000 业收入总额的 0.5%≤错报金额＜营业收入万元-2000 万元（含 2000 万元），受到定量标准总额的 1%：资产总额的 0.5%≤错报金额＜国家政府部门处罚但对未公司造成负资产总额的 1%。一般缺陷：错报金额＜营面影响。一般缺陷：错报金额 1000 万业收入总额的 0.5%；错报金额＜资产总额元（含 1000 万元）以下，受到省级（含的 0.5%。省级）以下政府部门处罚但对未对公司造成负面影响。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是一、公司债券基本信息债券余额债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率还本付息方式（万元）（1）债券利率：本次发行的可转换公司债券票面利率:第一年 0.3%、第二年 0.5%、第三年 1.0%、第四年 1.3%、第五年 1.5%、第六年 1.8%。（2）年利息计算：年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。（3）付息方式：①本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行首日。可转债持安徽金禾有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人负实业股份 2017 年 2023 年 0.30 担。②付息日：每年的付息日为本次可转债发行首日有限公司金禾转债 128017 11 月 01 11 月 01 60,000 % 起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，可转换公日日则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻司债券的两个付息日之间为一个计息年度。转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律法规及深圳证券交易所的规定确定。③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）转换成股票的可转债不享受当年度及以后计息年度利息。公司债券上市或转让深圳证券交易所的交易场所投资者适当性安排不适用报告期内公司债券的无付息兑付情况公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条不适用款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文二、债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人：上海市浦东新华林证券股份区银城中路名称办公地址联系人张浩淼联系人电话 021-20281102 有限公司 448 号太平金融大厦报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：名称联合信用评级有限公司办公地址北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 12 层报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、不适用履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）三、公司债券募集资金使用情况经公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过，公司公开发行可转换公司债券募集资金总额（含发行费用）不超过 6 亿元，扣除发行费用后，将投资于“年产 400 吨吡啶盐项目”、“年产 1500 吨三氯蔗糖项目”。为抓住市场有利时机，使项目尽快建成并产生效益，在本次募集资金到位前，公司根据项目进度的实际情况通过自筹资金进行部分投入，并在募集资金到位后予以置换。募集资金到位后，若扣除公司债券募集资金使用情况及履行的程发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，不足部分由公司以自序筹资金解决。根据 2017 年 12 月 13 日召开第四届董事会第二十七次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司以本次募集资金人民币 390,030,000.00 元置换预先投入募投项目的自筹资金，华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对此事项出具了《关于安徽金禾实业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（会专字【2017】5332 号）。年末余额（万元） 20,064.22 根据有关法律法规及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。 2017 年 11 月 22 日，公司与华林证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司滁州分行（以下简称“浦发银行滁州分行”）、合肥科技农村商业银行股份有限公司新站支行（以下简称“合肥农商行新站支行”）、浙商银行股份有限公司南京河募集资金专项账户运作情况西支行（以下简称“浙商银行南京河西支行”）分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。2017 年 10 月 11 日，公司在浦发银行滁州分行开设募集资金专项账户（账号：29210078801700000102），作为“年产 1500 吨三氯蔗糖项目”的专项存储户； 2017 年 10 月 13 日，公司在合肥农商行新站支行开设募集资金专项账户（账号：20000049849110300000114），作为“年产 400 吨吡啶盐项目”的专项存储账户； 2017 年 10 月 18 日，公司在浙商银行南京河西支行开设募集资金专项账户（账号：3010000410120100000623），作为“年产 400 吨吡啶盐项目”的专项存安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文储账户。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。募集资金使用是否与募集说明书承诺的是用途、使用计划及其他约定一致四、公司债券信息评级情况本次可转换公司债券经联合信用评级有限公司评级，安徽金禾实业股份有限公司主体信用级别为AA，评级展望为“稳定”。本次可转换公司债券信用级别为AA。具体情况详见公司2017年10月30日刊登于巨潮资讯网披露的《2017年可转换公司债券信用评级报告》。五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施（1）公司债券增信机制：无担保、无其他增信措施。（2）偿债计划：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日（即2017年11月1日）起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的5个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。六、报告期内债券持有人会议的召开情况报告期内，公司未召开债券持有人会议。七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况报告期内，华林证券股份有限公司作为金禾转债受托管理人，积极履行相关职责：1、募集资金到账后，及时与公司、募集资金专户银行签订《募集资金三方监管协议》，持续监督公司的募集资金使用情况；2、对公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金出具核查意见；3、持续关注公司的资信状况，重点核查是否出现可能影响债券持有人重大权益的事项；4、积极督促公司按《募集说明书》的约定履行信息披露义务等。八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标单位：万元项目 2017 年 2016 年同期变动率息税折旧摊销前利润 145,114.69 90,788.28 59.84% 流动比率 226.28% 150.86% 75.42% 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文资产负债率 39.21% 38.31% 0.90% 速动比率 208.59% 127.94% 80.65% EBITDA 全部债务比 103.77% 55.21% 48.56% 利息保障倍数 44.1 18.56 137.61% 现金利息保障倍数 54.11 28.3 91.20% EBITDA 利息保障倍数 51.77 24.06 115.17% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 1、息税折旧摊销前利润上涨59.84%，主要为当期利润上涨所致。 2、流动比率上涨75.42%，主要为期末流动资产较上期增长较多。 3、速动比率上涨80.65%，主要为期末流动资产较上期增长较多。 4、EBITDA全部债务比上涨48.56%，主要为当期利润上涨所致。 5、利息保障倍数上涨137.61%，主要为当期利润上涨所致。 6、现金利息保障倍数上涨91.20%，主要为当期经营活动产生的现金流量较好。 7、EBITDA利息保障倍数上涨115.17%，主要为当期利润上涨所致。九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况公司于2014年6月30日发行的2014年公司债券至2017年6月30日期满三年。根据《安徽金禾实业股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》的规定，本期债券于2017年6月30日，公司向截止2017年6月29日收市后在中国证券登记结算有限责任公司公司深圳分公司登记在册的全体“14金禾债”持有人兑付本息，共兑付债券本息21,436万元。十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况公司资信状况良好，于多家银行有业务往来，信誉度较高，截止到本报告期末，公司已从多家商业银行获得授信总额约 15亿元，实际使用余额为3.88亿元，报告期内，公司均按时偿还银行贷款本息，无展期、减免的情况。十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况无十二、报告期内发生的重大事项报告期内，无重大事项发生。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 02 月 26 日审计机构名称华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号会审字[2018]0739 号注册会计师姓名张婕、陈雪审计报告正文会审字[2018]0739号审计报告安徽金禾实业股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了安徽金禾实业股份有限公司（以下简称金禾实业）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金禾实业2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金禾实业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2017年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。关键审计事项审计应对安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（一）应收账款坏账准备 2017年12月31日，金禾实业应收账款账面余额与应收账款坏账准备相关的审计程序主要包括以下：为161,563,332.53元，坏账准备为9,561,964.69元。 1、对金禾实业信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计合理性金禾实业根据应收账款的可收回性为判断基础和运行有效性进行评估和测试；确认坏账准备。应收账款期末价值的确定需要管理 2、分析金禾实业应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；来可获取的现金流量并确定其价值，涉及管理层运 3、对于单项金额重大的应收账款，选样复核管理层对于预计未来可用重大会计估计和判断，且应收账款坏账准备对于收回现金流量进行评估判断的依据；财务报表具有重要性，因此我们将应收账款坏账准 4、对于按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，结合信用备确定为关键审计事项。风险特征及账龄分析，评价坏账准备计提的合理性；关于应收账款坏账准备会计政策见附注“三、 5、执行函证程序及期后回款情况检查，评价管理层对坏账准备计提 11、应收款项的减值测试方法及减值准备计提方的合理性；法”；关于应收账款账面余额及坏账准备见附注“五、 6、查询主要客户的工商信息，核实主要客户的背景信息。 4、应收账款”。基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于应收账款坏账准备的判断及估计。（二）长期股权投资处置确认如财务报表附注“十六、3、长期股权投资”所述，与长期股权投资处置相关的审计程序主要包括以下：本期转让了子公司安徽华尔泰化工股份有限公司 1、对金禾实业股权投资相关内部控制的设计合理性和运行有效性进 55%的股权投资，股权转让价格合计34,000万元，对行评估和测试；财务报表影响较为重大，为此我们确定长期股权投 2、访谈金禾实业公司管理层，了解股权投资处置的原因，结合对公资的处置为关键审计事项。司经营状况及行业发展状况等方面分析，评价股权投资处置的合理性； 3、检查与股权投资处置相关的董事会决议、股东大会决议、股权转让协议、审计报告、资产评估报告、股权转让款支付单据等资料，复核股权投资处置的确认依据是否充分，确认时点是否准确； 4、检查股权投资处置相关的会计处理，复核是否符合企业会计准则的规定；通过获得的证据，我们认为金禾实业长期股权投资处置的确认是恰当的。四、其他信息金禾实业管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金禾实业2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估金禾实业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金禾实业、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督金禾实业的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金禾实业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金禾实业不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就金禾实业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文华普天健会计师事务所中国注册会计师：张婕（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国北京中国注册会计师：陈雪 2018年2月26日二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：安徽金禾实业股份有限公司 2017 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,403,716,761.24 575,098,636.56 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当 269,556,180.20 281,746,308.69 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 745,587,652.70 363,735,101.49 应收账款 152,001,367.84 144,545,274.35 预付款项 91,130,855.12 100,566,402.07 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 1,954,126.20 2,884,205.06 应收股利其他应收款 2,201,016.86 4,727,110.70 买入返售金融资产存货 312,127,902.14 365,312,323.04 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,013,014,635.17 566,376,795.80 流动资产合计 3,991,290,497.47 2,404,992,157.76 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 143,746,210.00 103,746,210.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2,494,768.62 1,407,951.84 投资性房地产固定资产 1,333,080,247.41 1,351,001,576.48 在建工程 42,523,148.18 100,927,224.30 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 59,316,919.68 134,556,644.20 开发支出商誉长期待摊费用 34,737,088.17 36,704,959.81 递延所得税资产 9,750,657.80 14,402,210.06 其他非流动资产 56,509,826.46 144,648,177.67 非流动资产合计 1,682,158,866.32 1,887,394,954.36 资产总计 5,673,449,363.79 4,292,387,112.12 流动负债：安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文短期借款 388,194,120.00 275,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当 6,941,308.00 3,536,772.00 期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 560,567,096.78 377,226,971.26 应付账款 409,173,284.70 351,416,182.48 预收款项 29,918,772.97 51,359,497.38 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 99,220,053.10 105,196,067.60 应交税费 162,635,857.12 58,936,546.31 应付利息 1,024,643.55 7,674,293.07 应付股利 1,652,019.00 其他应付款 46,878,597.24 45,750,348.89 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债 606,364.00 246,646,955.82 其他流动负债 58,700,637.03 69,250,297.79 流动负债合计 1,763,860,734.49 1,593,645,951.60 非流动负债：长期借款 1,819,088.00 22,550,452.00 应付债券 440,355,350.59 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文递延收益 18,175,477.06 26,010,028.13 递延所得税负债 533,427.03 1,761,946.30 其他非流动负债非流动负债合计 460,883,342.68 50,322,426.43 负债合计 2,224,744,077.17 1,643,968,378.03 所有者权益：股本 564,236,186.00 564,320,186.00 其他权益工具 154,802,644.62 其中：优先股永续债资本公积 505,446,409.79 485,493,021.89 减：库存股 11,027,981.00 其他综合收益 2,000,774.02 4,051,297.66 专项储备 42,275,415.06 37,516,212.35 盈余公积 271,041,272.33 174,729,859.74 一般风险准备未分配利润 1,908,902,584.80 1,208,673,562.38 归属于母公司所有者权益合计 3,448,705,286.62 2,463,756,159.02 少数股东权益 184,662,575.07 所有者权益合计 3,448,705,286.62 2,648,418,734.09 负债和所有者权益总计 5,673,449,363.79 4,292,387,112.12 法定代表人：杨迎春主管会计工作负责人：仰宗勇会计机构负责人：罗道兵 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,345,005,521.99 493,003,462.32 以公允价值计量且其变动计入当 269,556,180.20 281,746,308.69 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 804,834,583.39 348,830,185.38 应收账款 140,192,519.74 158,867,888.71 预付款项 65,453,020.05 48,097,693.04 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文应收利息 1,954,126.20 2,911,702.45 应收股利其他应收款 240,670,430.60 103,005,034.95 存货 290,357,871.13 200,075,328.38 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 905,063,330.99 508,528,472.08 流动资产合计 4,063,087,584.29 2,145,066,076.00 非流动资产：可供出售金融资产 143,746,210.00 103,746,210.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 113,570,840.59 362,925,582.02 投资性房地产固定资产 1,113,466,885.61 724,127,219.09 在建工程 42,289,645.56 97,056,145.41 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 58,015,391.92 51,354,763.40 开发支出商誉长期待摊费用 26,590,421.58 30,356,213.87 递延所得税资产 11,804,175.69 15,556,802.27 其他非流动资产 55,850,873.63 139,207,212.87 非流动资产合计 1,565,334,444.58 1,524,330,148.93 资产总计 5,628,422,028.87 3,669,396,224.93 流动负债：短期借款 388,194,120.00 102,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 6,941,308.00 3,536,772.00 期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 560,567,096.78 363,012,971.26 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文应付账款 389,399,303.85 241,562,149.30 预收款项 27,797,155.69 25,881,743.01 应付职工薪酬 96,707,525.48 92,281,343.80 应交税费 160,905,051.26 38,813,289.40 应付利息 1,024,643.55 7,312,753.52 应付股利 1,652,019.00 其他应付款 61,207,276.36 32,925,668.11 持有待售的负债一年内到期的非流动负债 606,364.00 200,146,955.82 其他流动负债 57,809,818.83 58,624,516.34 流动负债合计 1,751,159,663.80 1,167,750,181.56 非流动负债：长期借款 1,819,088.00 2,425,452.00 应付债券 440,355,350.59 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 18,175,477.06 4,090,549.62 递延所得税负债 533,427.03 1,761,946.30 其他非流动负债非流动负债合计 460,883,342.68 8,277,947.92 负债合计 2,212,043,006.48 1,176,028,129.48 所有者权益：股本 564,236,186.00 564,320,186.00 其他权益工具 154,802,644.62 其中：优先股永续债资本公积 512,149,260.93 494,218,915.59 减：库存股 11,027,981.00 其他综合收益专项储备 33,916,107.69 31,968,203.25 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文盈余公积 271,041,272.33 174,729,859.74 未分配利润 1,880,233,550.82 1,239,158,911.87 所有者权益合计 3,416,379,022.39 2,493,368,095.45 负债和所有者权益总计 5,628,422,028.87 3,669,396,224.93 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 4,479,876,386.29 3,755,078,888.37 其中：营业收入 4,479,876,386.29 3,755,078,888.37 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 3,381,821,010.20 3,226,860,620.54 其中：营业成本 2,965,921,529.13 2,841,976,418.25 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 32,422,195.75 30,260,231.57 销售费用 174,533,054.80 213,982,810.11 管理费用 149,247,589.03 109,060,101.14 财务费用 55,127,978.55 12,152,419.41 资产减值损失 4,568,662.94 19,428,640.06 加：公允价值变动收益（损失以 -11,594,664.49 -7,260,495.71 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 106,980,412.92 22,119,187.87 列）其中：对联营企业和合营企业 1,086,816.78 -484,222.78 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填 -29,591.41 32,442.38 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文列）其他收益 13,713,110.70 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,207,124,643.81 543,109,402.37 加：营业外收入 5,219,808.99 137,605,868.00 减：营业外支出 4,253,012.17 18,090,983.11 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,208,091,440.63 662,624,287.26 减：所得税费用 163,870,007.05 99,584,157.81 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,044,221,433.58 563,040,129.45 （一）持续经营净利润（净亏损以 1,044,221,433.58 563,040,129.45 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 1,022,268,509.41 551,463,631.22 少数股东损益 21,952,924.17 11,576,498.23 六、其他综合收益的税后净额 -2,050,523.64 2,223,937.22 归属母公司所有者的其他综合收益 -2,050,523.64 2,223,937.22 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 -2,050,523.64 2,223,937.22 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -2,050,523.64 2,223,937.22 6.其他安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 1,042,170,909.94 565,264,066.67 归属于母公司所有者的综合收益 1,020,217,985.77 553,687,568.44 总额归属于少数股东的综合收益总额 21,952,924.17 11,576,498.23 八、每股收益：（一）基本每股收益 1.81 0.97 （二）稀释每股收益 1.81 0.97 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：杨迎春主管会计工作负责人：仰宗勇会计机构负责人：罗道兵 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 3,703,294,443.98 2,449,499,393.84 减：营业成本 2,345,885,666.77 1,734,973,131.50 税金及附加 27,190,010.84 17,333,060.90 销售费用 132,967,436.43 114,964,014.53 管理费用 126,687,658.65 67,007,024.96 财务费用 42,236,413.58 -7,805,693.56 资产减值损失 9,227,563.47 15,376,324.49 加：公允价值变动收益（损失以 -11,594,664.49 -7,260,495.71 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 100,352,010.38 88,517,395.02 列）其中：对联营企业和合营企 1,086,816.78 -484,222.78 业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号 -16,762.88 填列）其他收益 14,607,796.02 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,122,448,073.27 588,908,430.33 加：营业外收入 1,168,251.40 9,871,250.56 减：营业外支出 2,250,735.88 5,322,095.25 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 1,121,365,588.79 593,457,585.64 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文列）减：所得税费用 158,251,462.85 73,907,721.15 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 963,114,125.94 519,549,864.49 （一）持续经营净利润（净亏损 963,114,125.94 519,549,864.49 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 963,114,125.94 519,549,864.49 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文销售商品、提供劳务收到的现金 4,541,136,788.19 4,195,786,294.08 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 2,448,691.91 收到其他与经营活动有关的现金 32,103,820.00 11,976,056.83 经营活动现金流入小计 4,575,689,300.10 4,207,762,350.91 购买商品、接受劳务支付的现金 2,877,091,705.70 2,746,717,952.65 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 318,103,004.91 268,665,485.96 金支付的各项税费 209,966,447.32 216,810,957.23 支付其他与经营活动有关的现金 67,084,726.91 44,989,187.39 经营活动现金流出小计 3,472,245,884.84 3,277,183,583.23 经营活动产生的现金流量净额 1,103,443,415.26 930,578,767.68 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 9,174,675,911.16 763,857,642.05 取得投资收益收到的现金 27,509,924.71 9,045,637.36 处置固定资产、无形资产和其他 34,102.56 10,930.43 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 333,242,799.84 158,754,080.08 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 52,124,461.79 9,205,599.28 投资活动现金流入小计 9,587,587,200.06 940,873,889.20 购建固定资产、无形资产和其他 500,962,477.78 518,846,830.77 长期资产支付的现金投资支付的现金 9,627,621,839.66 1,317,868,961.92 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 2,952,572.00 2,500,000.00 投资活动现金流出小计 10,131,536,889.44 1,839,215,792.69 投资活动产生的现金流量净额 -543,949,689.38 -898,341,903.49 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 609,494,120.00 390,000,000.00 发行债券收到的现金 592,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,201,494,120.00 390,000,000.00 偿还债务支付的现金 563,156,364.00 304,606,364.00 分配股利、利润或偿付利息支付 263,570,048.80 128,858,486.24 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 57,514,120.00 25,900,298.63 筹资活动现金流出小计 884,240,532.80 459,365,148.87 筹资活动产生的现金流量净额 317,253,587.20 -69,365,148.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -22,856,466.25 16,807,841.22 影响五、现金及现金等价物净增加额 853,890,846.83 -20,320,443.46 加：期初现金及现金等价物余额 445,019,828.63 465,340,272.09 六、期末现金及现金等价物余额 1,298,910,675.46 445,019,828.63 6、母公司现金流量表单位：元安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,741,050,025.51 2,739,650,123.86 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 31,881,655.59 11,764,363.90 经营活动现金流入小计 3,772,931,681.10 2,751,414,487.76 购买商品、接受劳务支付的现金 2,207,153,679.97 1,601,885,645.30 支付给职工以及为职工支付的现 279,416,310.87 209,553,136.52 金支付的各项税费 175,526,407.79 150,803,634.07 支付其他与经营活动有关的现金 47,522,408.54 32,219,059.59 经营活动现金流出小计 2,709,618,807.17 1,994,461,475.48 经营活动产生的现金流量净额 1,063,312,873.93 756,953,012.28 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 9,104,675,911.16 808,857,642.05 取得投资收益收到的现金 25,100,177.70 77,630,765.39 处置固定资产、无形资产和其他 21,282.05 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 340,000,000.00 159,280,000.00 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 51,885,658.34 8,154,271.01 投资活动现金流入小计 9,521,683,029.25 1,053,922,678.45 购建固定资产、无形资产和其他 349,151,548.64 377,725,565.01 长期资产支付的现金投资支付的现金 9,552,621,839.66 1,413,833,301.54 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 2,952,572.00 2,500,000.00 投资活动现金流出小计 9,904,725,960.30 1,794,058,866.55 投资活动产生的现金流量净额 -383,042,931.05 -740,136,188.10 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 531,494,120.00 102,000,000.00 发行债券收到的现金 592,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 49,766,598.13 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文筹资活动现金流入小计 1,123,494,120.00 151,766,598.13 偿还债务支付的现金 445,906,364.00 10,606,364.00 分配股利、利润或偿付利息支付 253,797,816.46 111,740,257.20 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 209,081,909.58 76,134,125.32 筹资活动现金流出小计 908,786,090.04 198,480,746.52 筹资活动产生的现金流量净额 214,708,029.96 -46,714,148.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -20,766,845.85 14,558,893.78 影响五、现金及现金等价物净增加额 874,211,126.99 -15,338,430.43 加：期初现金及现金等价物余额 365,988,309.22 381,326,739.65 六、期末现金及现金等价物余额 1,240,199,436.21 365,988,309.22 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 564,32 1,208,6 2,648,4 485,493 11,027, 4,051,2 37,516, 174,729 184,662 一、上年期末余额 0,186. 73,562. 18,734. ,021.89 981.00 97.66 212.35 ,859.74 ,575.07 00 38 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 564,32 1,208,6 2,648,4 485,493 11,027, 4,051,2 37,516, 174,729 184,662 二、本年期初余额 0,186. 73,562. 18,734. ,021.89 981.00 97.66 212.35 ,859.74 ,575.07 00 38 三、本期增减变动 154,8 -184,66 -84,00 19,953, -11,027, -2,050,5 4,759,2 96,311, 700,229 800,286 金额（减少以“－” 02,64 2,575.0 0.00 387.90 981.00 23.64 02.71 412.59 ,022.42 ,552.53 号填列） 4.62 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1,022,2 1,042,1 （一）综合收益总 -2,050,5 21,952, 68,509. 70,909. 额 23.64 924.17 41 154,8 -206,10 （二）所有者投入 -84,00 17,930, -11,027, -22,430, 02,64 7,656.6 和减少资本 0.00 345.34 981.00 685.66 4.62 -136,90 -111,61 1．股东投入的普 -84,00 25,366, 0,000.0 7,831.5 通股 0.00 168.46 0 4 154,8 2．其他权益工具 154,802 02,64 持有者投入资本 ,644.62 4.62 3．股份支付计入 -7,435,8 -11,027, 3,592,1 所有者权益的金 23.12 981.00 57.88 额 -69,207, -69,207, 4．其他 656.62 656.62 -322,03 -225,72 96,311, （三）利润分配 9,486.9 8,074.4 412.59 9 96,311, -96,311, 1．提取盈余公积 412.59 412.59 2．提取一般风险准备 -225,72 -225,72 3．对所有者（或 8,074.4 8,074.4 股东）的分配 0 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 5,755,1 -507,84 5,247,3 （五）专项储备 68.22 2.62 25.60 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 14,097, 1,637,8 15,735, 1．本期提取 796.25 79.59 675.84 8,342,6 2,145,7 10,488, 2．本期使用 28.03 22.21 350.24 2,023,0 -995,96 1,027,0 （六）其他 42.56 5.51 77.05 564,23 154,8 1,908,9 3,448,7 505,446 2,000,7 42,275, 271,041 四、本期期末余额 6,186. 02,64 02,584. 05,286. ,409.79 74.02 415.06 ,272.33 00 4.62 80 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 568,25 2,195,5 521,345 59,033, 1,827,3 58,791, 122,774 805,146 176,482 一、上年期末余额 4,000. 88,799. ,193.33 442.02 60.44 761.15 ,873.29 ,643.22 ,410.32 00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 568,25 2,195,5 521,345 59,033, 1,827,3 58,791, 122,774 805,146 176,482 二、本年期初余额 4,000. 88,799. ,193.33 442.02 60.44 761.15 ,873.29 ,643.22 ,410.32 00 三、本期增减变动 -3,933 -35,852, -48,005, 2,223,9 -21,275, 51,954, 403,526 8,180,1 452,829 金额（减少以“－” ,814.0 171.44 461.02 37.22 548.80 986.45 ,919.16 64.75 ,934.36 号填列）（一）综合收益总 2,223,9 551,463 11,576, 565,264 额 37.22 ,631.22 498.23 ,066.67 -3,933 （二）所有者投入 -35,855, -48,005, -4,365, 3,850,9 ,814.0 和减少资本 155.39 461.02 538.82 52.81 1．股东投入的普 -3,933 -28,886, -37,745, -3,920, 1,004,6 通股 ,814.0 736.71 217.02 000.00 66.31 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2．其他权益工具 -9,895,0 9,895,0 持有者投入资本 00.00 00.00 3．股份支付计入 4,822,0 -365,24 105,553 5,292,8 所有者权益的金 19.59 4.00 .21 16.80 额 -11,790, -551,09 -12,341, 4．其他 438.27 2.03 530.30 -147,93 51,954, -95,981, （三）利润分配 6,712.0 986.45 725.61 51,954, -51,954, 1．提取盈余公积 986.45 986.45 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -95,981, -95,981, 股东）的分配 725.61 725.61 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -268,78 969,205 700,420 （五）专项储备 5.12 .34 .22 12,646, 2,812,6 15,459, 1．本期提取 760.09 75.75 435.84 12,915, 1,843,4 14,759, 2．本期使用 545.21 70.41 015.62 2,983.9 -21,006, -21,003, （六）其他 5 763.68 779.73 564,32 1,208,6 2,648,4 485,493 11,027, 4,051,2 37,516, 174,729 184,662 四、本期期末余额 0,186. 73,562. 18,734. ,021.89 981.00 97.66 212.35 ,859.74 ,575.07 00 38 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,239,1 564,320, 494,218,9 11,027,98 31,968,20 174,729,8 2,493,368 一、上年期末余额 58,911. 186.00 15.59 1.00 3.25 59.74 ,095.45 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,239,1 564,320, 494,218,9 11,027,98 31,968,20 174,729,8 2,493,368 二、本年期初余额 58,911. 186.00 15.59 1.00 3.25 59.74 ,095.45 三、本期增减变动 -84,000. 154,802 17,930,34 -11,027,9 1,947,904 96,311,41 641,074 923,010,9 金额（减少以“－” 00 ,644.62 5.34 81.00 .44 2.59 ,638.95 26.94 号填列）（一）综合收益总 963,114 963,114,1 额 ,125.94 25.94 （二）所有者投入 -84,000. 154,802 17,930,34 -11,027,9 183,676,9 和减少资本 00 ,644.62 5.34 81.00 70.96 1．股东投入的普 -84,000. 25,366,16 25,282,16 通股 00 8.46 8.46 2．其他权益工具 154,802 持有者投入资本 ,644.62 3．股份支付计入 -7,435,82 -11,027,9 -18,463,8 所有者权益的金 3.12 81.00 04.12 额 154,802,6 4．其他 44.62 -322,03 96,311,41 -225,728, （三）利润分配 9,486.9 2.59 074.40 96,311,41 -96,311, 1．提取盈余公积 2.59 412.59 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 -225,72 2．对所有者（或 -225,728, 8,074.4 股东）的分配 074.40 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,947,904 1,947,904 （五）专项储备 .44 .44 10,290,53 10,290,53 1．本期提取 2.47 2.47 8,342,628 8,342,628 2．本期使用 .03 .03 （六）其他 1,880,2 564,236, 154,802 512,149,2 33,916,10 271,041,2 3,416,379 四、本期期末余额 33,550. 186.00 ,644.62 60.93 7.69 72.33 ,022.39 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 568,254, 523,709,8 59,033,44 33,428,72 122,774,8 867,545 2,056,679 一、上年期末余额 000.00 32.86 2.02 3.48 73.29 ,759.44 ,747.05 加：会计政策变更前期差错更正其他 568,254, 523,709,8 59,033,44 33,428,72 122,774,8 867,545 2,056,679 二、本年期初余额 000.00 32.86 2.02 3.48 73.29 ,759.44 ,747.05 三、本期增减变动 -3,933,8 -29,490,9 -48,005,4 -1,460,52 51,954,98 371,613 436,688,3 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文金额（减少以“－” 14.00 17.27 61.02 0.23 6.45 ,152.43 48.40 号填列）（一）综合收益总 519,549 519,549,8 额 ,864.49 64.49 （二）所有者投入 -3,933,8 -29,490,9 -48,005,4 14,580,72 和减少资本 14.00 17.27 61.02 9.75 1．股东投入的普 -3,933,8 -29,015,7 -37,745,2 4,795,656 通股 14.00 46.18 17.02 .84 2．其他权益工具 -9,895,00 持有者投入资本 0.00 3．股份支付计入 4,822,019 -365,244. 4,822,019 所有者权益的金 .59 00 .59 额 -5,297,19 -5,297,19 4．其他 0.68 0.68 -147,93 51,954,98 -95,981,7 （三）利润分配 6,712.0 6.45 25.61 51,954,98 -51,954, 1．提取盈余公积 6.45 986.45 2．对所有者（或 -95,981, -95,981,7 股东）的分配 725.61 25.61 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -1,460,52 -1,460,52 （五）专项储备 0.23 0.23 9,209,045 9,209,045 1．本期提取 .28 .28 10,669,56 10,669,56 2．本期使用 5.51 5.51 （六）其他安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1,239,1 564,320, 494,218,9 11,027,98 31,968,20 174,729,8 2,493,368 四、本期期末余额 58,911. 186.00 15.59 1.00 3.25 59.74 ,095.45 三、公司基本情况 1．公司概况安徽金禾实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由安徽金瑞投资集团有限公司（由皖东金瑞化工有限责任公司更名而来，以下简称“金瑞投资”）、安徽省定远县大江医疗用品有限责任公司（以下简称“大江医疗”）、来安县长安混凝土外加剂有限公司（以下简称“长安混凝土外加剂”）共同发起设立的股份有限公司，于2006年12月25日在滁州市工商行政管理局办理注册登记，注册资本为人民币8,000万元，其中金瑞投资以其与化工产品相关的生产经营净资产按经安徽国信资产评估有限责任公司皖国信评报字（2006）第194号《资产评估报告书》评定的价值（评估基准日为2006年11月30日）出资 15,530.64万元，并按1：0.503778338的折股比例折为股本7,824万元，大江医疗以现金出资198.50万元，按1：0.503778338的折股比例折为股本100万元，长安混凝土外加剂以现金出资150.86万元，按1：0.503778338的折股比例折为股本76万元。 2008年5月，根据大江医疗、长安混凝土外加剂与杨迎春、戴世林等23位自然人签订的股权转让协议，大江医疗、长安混凝土外加剂将所持本公司股权全部转让给杨迎春、戴世林等23位自然人。 2010年6月，经公司股东大会决议批准，上海复星谱润股权投资企业（有限合伙）（以下简称“上海复星”）向公司增资 582万元、上海谱润股权投资企业（有限合伙）（以下简称“上海谱润”）向公司增资388万元、大连獐子岛投资有限公司（以下简称“大连獐子岛”）向公司增资290万元、绍兴平安创新投资有限责任公司（以下简称“绍兴平安”）向公司增资250万元、芜湖达成创业投资中心（有限合伙）（以下简称“芜湖达成”）向公司增资240万元、武汉玉源投资管理中心（有限合伙）（以下简称“武汉玉源”）向公司增资150万元、平安财智投资管理有限公司（以下简称“平安财智”）向公司增资50万元、尹锋向公司增资30万元、南京优龙投资中心（有限合伙）（以下简称“南京优龙”）向公司增资20万元。至此，公司股本增至10,000 万元。根据公司2010年第五次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]964号文《关于核准安徽金禾实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于2011年7月向社会公开发行人民币普通股股票3,350万股。至此，公司股本增至13,350万元。根据公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年末总股本13,350万股为基数，向全体股东以资本公积按每10股转增6 股转增股本，共转增8,010万股，转增后公司股本变更为21,360万元。根据公司2012年度股东大会决议，本公司以2012年末总股本21,360万元为基数，向全体股东以资本公积按每10股转增3 股转增股本，共转增6,408万股，转增后公司股本变更为27,768万元。根据公司2014年第一次临时股东大会决议，本公司授予激励对象限制性股票，增加股本648万股，变更后注册资本为安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 28,416.00万元。根据公司2014年度股东大会决议，本公司审议通过《2014年度利润分配预案》，同意进行资本公积转增股本，以2014 年末总股本28,416万股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增28,416万股，转增后公司总股本增加至56,832万股。2015 年5月22日，公司注册资本变更为56,832.00万元。根据公司2015年第三届董事会第二十次会议决议，公司对股权激励对象谭金成、程贺氢、范文俊以及熊寿俊已获授权但尚未解锁的0.72万股、0.60万股、1.08万股及4.20万股限制性股票按原授予价格回购注销。2015年10月21日，公司注册资本变更为56,825.40万元。根据公司2015年第一次临时股东大会决议，本公司审议通过《关于在1亿元人民币额度内回购公司部分社会公众股份方案的议案》，2015年10月17日至2016年1月17日，公司累计回购3,655,614 股股份，并于2016 年2月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了回购股份的注销手续。2016年4月5日，公司注册资本变更为56,459.8386万元。根据公司2016年第四届董事会第十一次会议，本公司审议通过《关于回购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的部分限制性股票的议案》，公司对因部分激励对象发生职务变更、离职和2015年度个人绩效考核事宜之部分激励对象已获授但尚未解锁的部分限制性股票合计27.82万股进行回购，并于2016年11月在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成了上述 27.82万股限制性股票的注销手续。2016年11月29日，公司注册资本变更为56,432.0186万元。根据公司2017年第四届董事会第二十二次会议，本公司审议通过《关于回购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的部分限制性股票的议案》，公司对因部分激励对象发生职务变更及2016年度个人绩效考核事宜的已获授但尚未解锁的部分限制性股票合计8.40万股进行回购注销，并于2017年9月在中国证券结算有限责任公司深圳分公司完成了上述8.40万股限制性股票的回购注销手续。2017年9月28日，公司注册资本变更为56,423.6186万元。本公司企业法人统一社会信用代码为91341100796433177T，注册地址为来安县城东大街127号，法定代表人为杨迎春。本公司经营范围：食品添加剂、食品用香精、复配食品添加剂、危险化学品有机类、液体无水氨、工业甲醇、工业硝酸、甲醛、浓硫酸、二氧化硫、三氧化硫、双乙烯酮、丙酮、双氧水、二氧化碳、氯甲烷、盐酸、甲酸的生产、销售（上述经营范围凭许可在有效期内经营，涉及专项审批的除外）；三氯蔗糖、三聚氰胺、季戊四醇、甲酸钠、尿素、碳酸氢铵、吡啶盐酸盐、乙酰乙酸甲酯、乙酰乙酸乙酯、新戊二醇、元明粉、氯化铵、乙酸钠、六水合氯化镁、工业氢氧化镁、氧化镁、氯化钠、4-氯乙酰乙酸乙酯的生产、销售（涉及专项审批的除外）；化工原料（除危险化学品）、机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务（国家限定和禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2018年2月26日决议批准报出。 2．合并财务报表范围（1）本公司本期末纳入合并范围的子公司安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文序号子公司全称子公司简称持股比例% 直接间接 1 滁州金源化工有限责任公司金源化工 100 — 2 Jinhe USA LLC 美国金禾 100 — 3 南京金之穗化工贸易有限公司金之穗 100 — 4 金之穗国际贸易（香港）有限公司香港金之穗 — 5 来安县金弘新能源科技有限公司金弘新能源 100 — 6 南京金禾益康生物科技有限公司金禾益康 100 — 7 安徽金轩科技有限公司金轩科技 100 — 8 滁州金盛环保科技有限公司金盛环保 100 — 上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”；（2）本公司本期合并财务报表范围变化本期新增子公司：序号子公司全称子公司简称本期纳入合并范围原因 1 安徽金轩科技有限公司金轩科技新设子公司本期减少子公司：序号子公司全称子公司简称本期未纳入合并范围原因 1 安徽华尔泰化工股份有限公司华尔泰处置 2 安徽东瑞投资有限公司东瑞投资处置本期新增及减少子公司的具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期本公司正常营业周期为12个月。 4、记账本位币本公司的子公司美国金禾的记账本位币为美元，本公司及其他子公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。（2）非同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。（2）合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。（3）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。（4）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和 “少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。（5）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。（3）外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。 ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10、金融工具（1）金融资产的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。（2）金融负债的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。（3）金融资产的重分类因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。（4）金融负债与权益工具的区分安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。（5）金融资产转移金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值；安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 ③继续确认所转移的金融资产仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。（6）金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①金融资产发生减值的客观证据：安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②金融资产的减值测试（不包括应收款项） A．持有至到期投资减值测试持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 B.可供出售金融资产减值测试在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。（9）金融资产和金融负责公允价值的确定方法本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 ①估值技术本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项本公司将 100 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收款确单项金额重大的判断依据或金额标准定为单项金额重大。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 3－4 年 80.00% 80.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收单项计提坏账准备的理由款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值坏账准备的计提方法损失，并据此计提相应的坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。（2）取得和发出的计价方法取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）存货的盘存制度本公司存货采用永续盘存制。（4）存货跌价准备的计提方法资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。（5）周转材料的摊销方法周转材料按照使用次数分次记入成本费用，金额较小的，在领用时一次计入成本费用。 13、持有待售资产（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： ①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额； ②可收回金额。（3）列报本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。 14、长期股权投资本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。（2）初始投资成本确定企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。（3）后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 ①成本法采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②权益法按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 15、固定资产（1）确认条件固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。② 该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 15-45 5.00 6.33-2.11 机器设备年限平均法 10-15 5.00 9.50-6.33 运输设备年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50 电子设备及其他年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文本公司对除常年处于高腐蚀状态的机器设备外的固定资产，在其达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率。本公司对常年处于高腐蚀状态的机器设备按双倍余额递减法计提折旧，机器设备预计使用年限为10-15年、预计残值率 5%。对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 16、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）在建工程以立项项目分类核算。（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 17、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试按取得时的实际成本入账。 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权 50年法定使用权计算机软件 10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命非专利技术 5年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 ③无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。（2）内部研究开发支出会计政策划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 19、长期资产减值（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（2）固定资产的减值测试方法及会计处理方法本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。（3）在建工程减值测试方法及会计处理方法本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。（4）无形资产减值测试方法及会计处理方法当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。（5）商誉减值测试企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 20、长期待摊费用长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。 21、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。（2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。（3）辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。（4）其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 22、预计负债（1）预计负债的的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 23、股份支付（1）股份支付的种类本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。（2）权益工具公允价值的确定方法 ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。（4）股份支付计划实施的会计处理 ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。（5）股份支付计划修改的会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。（6）股份支付计划终止的会计处理如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司： ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 24、优先股、永续债等其他金融工具（1）优先股、永续债等其他金融工具的分类依据本公司发行的优先股（或永续债，下同）划分为金融负债还是权益工具，根据相关合同或协议中具体内容，按实质重于形式的原则进行判断。 ①赎回选择权如果本公司所发行的优先股需要在某特定日期由本公司赎回，则该优先股属于金融负债；如果是购买方享有赎回选择权，该优先股仍然属于金融负债，如果购买方放弃了选择权，则重分类为权益工具；如果赎回选择权属于本公司，那么该优先股属于权益工具，但本公司一旦选择赎回且将这种赎回选择予以公告，则将权益工具重分类为金融负债。 ②股利发放如果是否发放现金股利完全取决于本公司的意愿，则该优先股划分权益工具；如果发放的现金股利是强制性的，且股利发放率大于或等于同期市场利率的，则将优先股划分为金融负债，如果股利发放率低于市场利率的，则该优先股属于复合金融工具，需要对优先股进行分拆。 ③转换为普通股本公司发行的优先股如果附加可转换为普通股条件的，优先股是划分为金融负债还是权益工具，则取决于未来转换为普通股的数量是否固定：如果未来转换的普通股数量是非固定的，则发行的优先股属于金融负债；如果未来转换的普通股数量是固定的，则划分为权益工具。（2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法本公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都作为本公司（发行企业）的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。 25、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）销售商品收入公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司收入确认的具体原则如下：安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文国内销售：本公司送货方式，以客户完成产品验收并签收作为收入确认时点，在取得经客户签收的销售发货单后确认收入。客户自提方式，以客户提货并签收作为收入确认时点，在取得经客户验收并签字确认的销售发货单后确认收入。国外销售：公司以产品完成报关出口离岸作为收入确认时点，在取得经海关审验的产品出口报关单后确认收入。（2）提供劳务收入在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 2.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）让渡资产使用权收入与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 1.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 26、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文进行会计处理：用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。（3）政策性优惠贷款贴息财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。（4）政府补助退回已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产/递延所得税负债本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。（1）递延所得税资产的确认对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A. 该项交易不是企业合并； B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（2）递延所得税负债的确认本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。 28、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。（2）融资租赁的会计处理方法 ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务业务收入。 29、安全生产费用根据财政部、安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）以及财政部《企业会计准则解释第3号》（财会[2009]8号）的规定，本公司自2012年1月1日起按上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月计提安全生产费用：（1）全年实际销售收入在1,000万元及以下的，按照4%提取；（2）全年实际销售收入在1,000万元至10,000万元（含）的部分，按照2%提取；（3）全年实际销售收入在10,000万元至100,000万元（含）的部分，按照0.5%提取；（4）全年实际销售收入在100,000万元以上的部分，按照0.2%提取。公司提取的安全生产费用在成本费用中列支，同时记入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 30、回购公司股份（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。 31、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注 2017 年 4 月 28 日财政部印发了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资本次会计政策变更已经公司 2017 年 8 月产、处置组和终止经营》，该准则自 2017 29 日第四届董事会第二十三次会议、第详见以下说明。年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日四届监事会第十二次会议审议通过。存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助》修订），该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。本本次会计政策变更已经公司 2017 年 8 月公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助 29 日第四届董事会第二十三次会议、第详见以下说明。采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 四届监事会第十二次会议审议通过。日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。财政部根据上述2项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于2017年12月25日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年1月12日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定：对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。对比较报表的项目影响如下： 2016 年度项目变更前变更后安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文资产处置收益 — 32,442.38 营业外收入 137,638,310.38 137,605,868.00 对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规定，对2017年1月1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税销售收入 6%、11%、13%、17% 城市维护建设税应缴流转税 5%、7% 企业所得税应纳税所得额 15%、25% 教育费附加应缴流转税 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率金禾实业 15% 金源化工、金之穗、金盛环保、金弘新能源、金禾益康、金 25% 轩科技美国金禾 15%－38% 香港金之穗 16.5% 2、税收优惠企业所得税 ①2015年6月19日本公司通过高新技术企业重新认定，并取得高新技术企业证书（证书编号：GR201534000188），自2015 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率征收企业所得税，公司预计2018年度能够重新获得高新技术企业认定。 ②《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（国务院令2007年第512号）第一百条的规定及来安县地方税务局《税务事项通知书》（来地税通[2018]50号），企业购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的，该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免；当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司2017年度购置符合税收政策规定的节能节水、环保、安全生产专用设备投资额为25,460,675.21元，可以按照投资额的10%抵免当年企业所得税应纳税所得额2,546,067.52元。 ③根据《财政部国家税务总局科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号）的规定及来安县地方税务局《税务事项通知书》（来地税通[2018]51号），公司根据财务会计核算和研发项目的实际情况，对发生的研发费用进行收益化或资本化处理的，可按下述规定计算加计扣除：研发费用计入当期损益未形成无形资产的，允许再按其当年研发费用实际发生额的50%，直接抵扣当年的应纳税所得额；研发费用形成无形资产的，按照该无形资产成本的 150%在税前摊销。公司2017年度实际发生的可加计扣除的研究开发费用金额为119,570,091.88元，加计扣除50%的金额为59,785,046.01元。 ④国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得税收优惠。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条及实施条例第八十七条的规定，企业从事规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根据《财政部、国家税务总局、国家发展改革委关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）的通知》 93 （财税[2008]116 号）和《财政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税 [2008]46 号），光伏发电新建项目在相关优惠目录中。子公司金弘新能源建设的20MW光伏发电项目符合上述规定，经备案，该光伏发电项目的投资经营所得自2017年至2019 年免征企业所得税，自2020年至2022年减半征收企业所得税。 3、其他根据财税【2017】37号《财政部税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》自2017年7月1日起，简并增值税税率结构，取消13%的增值税税率。公司2017年1-6月，原适用13%税率的碳铵、尿素、蒸汽、氨水产品，从2017年7月1日开始执行11%的税率，销售其他产品执行17%的税率；公司自营出口增值税实行“免、抵、退”政策。甲基麦芽酚、乙基麦芽酚、甲基环戊烯醇酮、安赛蜜、季戊四醇、吡啶盐酸盐的退税率为13%；甲酸钠、三氯蔗糖退税率为9%。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 96,728.56 386,195.74 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文银行存款 977,388,309.21 516,901,402.89 其他货币资金 426,231,723.47 57,811,037.93 合计 1,403,716,761.24 575,098,636.56 其中：存放在境外的款项总额 34,735,932.74 40,377,482.15 其他说明（1）其他货币资金期末余额中，使用受限的资金总额为104,806,085.78元，其中：银行承兑汇票保证金43,459,393.78元，短期借款保证金56,194,120.00元，美元掉期保证金4,312,572.00元，期权保证金840,000.00元。除此之外，期末货币资金余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。（2）货币资金期末较期初增长144.08%，主要原因是公司在第四季度发行60,000.00万元可转换公司债券导致货币资金增加较大。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额交易性金融资产 269,556,180.20 281,746,308.69 其中：债务工具投资 30,000,000.00 230,598,657.54 权益工具投资 239,556,180.20 51,147,651.15 合计 269,556,180.20 281,746,308.69 其他说明：期末权益工具投资包括：货币基金-富国收益宝200,200,280.20元，古木金禾1号私募证券投资基金16,000,000.00元，亿信金禾稳健1号投资基金20,000,000.00元，未交割的远期结售汇交易2,421,400.00元，未交割的掉期交易934,500.00元；期末债务工具投资包括：国债逆回购-标准券30,000,000.00元。 3、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 745,587,652.70 363,735,101.49 合计 745,587,652.70 363,735,101.49 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末已质押金额银行承兑票据 386,650,735.93 合计 386,650,735.93 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 540,037,915.32 0.00 合计 540,037,915.32 0.00 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。（5）应收票据期末较期初增长 104.98%，主要原因是本期销售收入增加，票据收款相应增加。 4、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 1,256,49 1,256,49 2,419,3 1,586,614 独计提坏账准备的 0.78% 100.00% 1.54% 65.58% 832,717.97 3.84 3.84 32.24 .27 应收账款按信用风险特征组 160,306, 8,305,47 152,001,3 154,194 10,482,14 143,712,55 合计提坏账准备的 99.22% 5.18% 98.46% 6.80% 838.69 0.85 67.84 ,702.30 5.92 6.38 应收账款 161,563, 9,561,96 152,001,3 156,614 12,068,76 144,545,27 合计 100.00% 5.92% 100.00% 7.71% 332.53 4.69 67.84 ,034.54 0.19 4.35 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由淄博益得医药化工厂 1,256,493.84 1,256,493.84 100.00% 预计无法收回合计 1,256,493.84 1,256,493.84 -- -- 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 159,293,085.31 7,964,654.31 5.00% 1 年以内小计 159,293,085.31 7,964,654.31 5.00% 1至2年 647,972.54 64,797.25 10.00% 2至3年 42,564.25 12,769.28 30.00% 3至4年 107,564.99 53,782.50 50.00% 4至5年 30,920.43 24,736.34 80.00% 5 年以上 184,731.17 184,731.17 100.00% 合计 160,306,838.69 8,305,470.85 5.18% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 3,430,803.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额应收账款余额及坏账准备 3,855,414.95 其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生邢台市鹏飞镁盐厂货款 1,162,838.40 无法收回管理层审批否宜兴市四春化工原货款 1,000,917.00 无法收回管理层审批否料有限公司安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 -- 2,163,755.40 -- -- -- 应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账款期末余额坏账准备单位名称期末余额合计数的比例(%) 期末余额国网安徽省电力公司滁州供电公司 16,664,747.69 10.31 833,237.38 Vasudha Pharma Chem Limited 6,688,407.12 4.14 334,420.36 Prosweetz Ingredients Inc. 6,047,271.42 3.74 302,363.57 International Flavors Fragrances 5,674,671.73 3.51 283,733.59 PRETTY PETALS PVT. LTD. 4,587,008.40 2.84 229,350.42 合计 39,662,106.36 24.54 1,983,105.32 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明： 5、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 88,947,129.25 97.60% 98,146,441.98 97.60% 1至2年 1,700,728.15 1.87% 1,769,646.98 1.76% 2至3年 381,238.75 0.42% 416,421.50 0.41% 3 年以上 101,758.97 0.11% 233,891.61 0.23% 合计 91,130,855.12 -- 100,566,402.07 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付账款期末余额单位名称期末余额合计数的比例(%) 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文永煤集团股份有限公司 13,971,417.53 15.33 菏泽市华澳化工有限公司 9,229,874.79 10.13 山西品佳商贸有限公司 7,730,310.54 8.48 日照锦海捷丰工贸有限公司 6,341,984.00 6.96 北京晋煤太阳石化工有限公司晋城分公司 5,237,136.37 5.75 合计 42,510,723.23 46.65 其他说明： 6、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额定期存款 1,954,126.20 2,884,205.06 合计 1,954,126.20 2,884,205.06 （2）应收利息期末较期初下降 32.25%，主要原因是定期存款余额下降，计提的利息相应下降。 7、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 2,494,56 293,550. 2,201,016 5,661,9 934,844.5 4,727,110.7 合计提坏账准备的 100.00% 11.77% 100.00% 16.51% 7.49 63 .86 55.29 9 其他应收款 2,494,56 293,550. 2,201,016 5,661,9 934,844.5 4,727,110.7 合计 100.00% 11.77% 100.00% 16.51% 7.49 63 .86 55.29 9 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 年以内分项 1 年以内 1,818,306.54 90,915.32 5.00% 1 年以内小计 1,818,306.54 90,915.32 5.00% 1至2年 185,272.75 18,527.27 10.00% 2至3年 430,698.96 129,209.69 30.00% 3至4年 8,344.22 4,172.11 50.00% 4至5年 6,093.90 4,875.12 80.00% 5 年以上 45,851.12 45,851.12 100.00% 合计 2,494,567.49 293,550.63 11.77% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,137,859.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 2,466,531.64 4,168,896.49 保证金 11,434.85 1,483,058.80 往来款 16,601.00 10,000.00 合计 2,494,567.49 5,661,955.29 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例刘欢欢备用金 200,511.50 1 年以内/2-3 年 8.04% 10,153.45 李强备用金 200,000.00 1 年以内 8.02% 10,000.00 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文章健备用金 195,250.70 1 年以内 7.83% 9,762.54 刘道军备用金 117,348.94 1 年以内/2-3 年 4.70% 34,588.88 徐礼霞备用金 100,000.00 1 年以内 4.01% 5,000.00 合计 -- 813,111.14 -- 32.60% 69,504.87 （5）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据无（6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：其他应收款账面余额期末较期初下降 55.94%，主要原因是期末员工预借的备用金下降较大。 8、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 143,281,521.70 143,281,521.70 178,469,199.11 2,710,662.35 175,758,536.76 在产品 1,535,787.48 1,535,787.48 1,750,823.37 1,750,823.37 库存商品 158,398,837.82 158,398,837.82 96,452,910.88 1,464,779.66 94,988,131.22 开发产品 80,798,597.49 80,798,597.49 发出商品 8,871,786.54 8,871,786.54 11,916,945.87 11,916,945.87 委托加工物资 39,968.60 39,968.60 99,288.33 99,288.33 合计 312,127,902.14 312,127,902.14 369,487,765.05 4,175,442.01 365,312,323.04 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 2,710,662.35 2,710,662.35 库存商品 1,464,779.66 1,464,779.66 合计 4,175,442.01 4,175,442.01 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明：无 9、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额银行理财产品 985,000,000.00 563,420,000.00 待抵扣进行税 27,807,697.99 272,677.66 预交所得税 5,352.68 2,448,691.91 待摊费用 201,584.50 235,426.23 合计 1,013,014,635.17 566,376,795.80 其他说明：（1）期末银行理财产品包括：产品名称本金期限购入时间收益类型兴业银行“金雪球-优悦”保本 30,000,000.00 2017/11/1至/2018/2/1 2017/11/1 保本浮动收益开放式人民币理财产品兴业银行“金雪球-优悦”保本 30,000,000.00 2017/11/27至2018/2/27 2017/11/27 保本浮动收益安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文开放式人民币理财产品邮政储蓄银行邮银财智盛利 50,000,000.00 2017/11/24至2018/11/24 2017/11/24 非保本浮动收益 2017年第222期邮政储蓄银行邮银财智盛利 50,000,000.00 2017/11/24至2018/11/24 2017/11/24 非保本浮动收益 2017年第223期邮政储蓄银行邮银财智盛利 50,000,000.00 2017/12/13至2018/12/13 2017/12/13 非保本浮动收益 2017年第242期邮政储蓄银行财富月月升人民 20,000,000.00 2017/12/28至产品提前终止 2017/12/28 非保本浮动收益币理财产品日邮政储蓄银行财富月月升人民 30,000,000.00 2017/12/28至产品提前终止 2017/12/28 非保本浮动收益币理财产品日邮政储蓄银行邮银财智盛利 50,000,000.00 2017/7/21至2018/1/22 2017/7/21 非保本浮动收益 2017年第99期邮政储蓄银行邮银财智盛利 50,000,000.00 2017/7/27至2018/2/22 2017/7/26 非保本浮动收益 2017年第106期邮政储蓄银行邮银财智盛利 35,000,000.00 2017/11/30日至2018/5/28 2017/11/30 非保本浮动收益 2017年第226期邮政储蓄银行邮银财智盛利 50,000,000.00 2017/12/8至2018/5/7 2017/12/8 非保本浮动收益 2017年第236期邮政储蓄银行邮银财智盛利 50,000,000.00 2017/12/20至2018/5/17 2017/12/20 非保本浮动收益 2017年第246期财富班车4号 30,000,000.00 2017/12/8至2018/6/6 2017/12/8 保本保收益厦门国际银行“赢庆”系列代客 20,000,000.00 2017/12/18至2018/2/13 2017/12/18 保本浮动收益理财产品2017235期中泰证券收益凭证“福鑫宝”6 30,000,000.00 2017/7/20至2018/1/15 2017/7/20 保本浮动收益月期11号中泰证券收益凭证“易盈宝”3 50,000,000.00 2017/12/12至2018/3/21 2017/12/12 保本浮动收益月期56号中泰证券收益凭证“易盈宝”3 50,000,000.00 2017/12/8至2018/3/21 2017/12/8 保本浮动收益月期57号广发证券收益凭证“收益宝”1 30,000,000.00 2017/7/7至2018/1/10 2017/7/6 保本固定收益号 “银河金山”收益凭证1586期 50,000,000.00 2017/9/22至2018/3/28 2017/9/21 保本固定收益 “银河金山”收益凭证1858期 50,000,000.00 2017/11/22至2018/3/27 2017/11/22 保本固定收益 “银河金山”收益凭证1861期 50,000,000.00 2017/11/23至2018/5/21 2017/11/23 保本固定收益安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文中信银行结构性存款 50,000,000.00 2017/12/12至2018/3/30 2017/12/12 保本浮动收益邮银财智盛利2017第131期 50,000,000.00 2017/8/31至2018/3/1 2017/8/31 非保本浮动收益东亚银行结构性理财 30,000,000.00 2016/11/23-2018/5/24 2016/11/23 保本浮动收益合计 985,000,000.00 （2）其他流动资产期末较期初增长 78.86%，主要原因是本期购入理财产品较多。 10、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 143,746,210.00 143,746,210.00 103,746,210.00 103,746,210.00 按成本计量的 143,746,210.00 143,746,210.00 103,746,210.00 103,746,210.00 合计 143,746,210.00 143,746,210.00 103,746,210.00 103,746,210.00 （2）期末无按公允价值计量的可供出售金融资产（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例上海谱润三期股权投资合伙 50,900,000 50,900,000 10.00% 企业（有 .00 .00 限合伙） 1 上海欣金禾汇投资 42,846,210 42,846,210 合伙企业 99.00% .00 .00 （有限合伙）2 上海谱润 10,000,000 20,000,000 30,000,000 四期股权 14.71% .00 .00 .00 投资合伙安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文企业（有限合伙） 3 江苏疌泉天汇苏民投健康产 20,000,000 20,000,000 7.92% 业基金 .00 .00 （有限合伙）4 103,746,21 40,000,000 143,746,21 合计 -- 0.00 .00 0.00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明注1：2015 年 1 月 12 日，公司与台州厚石股权投资管理有限公司（以下简称“台州厚石”）签定“有限合伙企业合伙权益转让协议书”，受让台州厚石认缴上海谱润三期股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“谱润三期”）5,000 万元出资份额。2015 年 1 月 21 日，公司分别向台州厚石支付其垫付首期出资额利息 90 万元，向谱润三期补缴首期及二期出资额 3,000 万元。2015 年 7 月 2 日，公司向台州厚石支付谱润三期剩余出资额 2,000 万元。谱润三期主要从事股权投资、资产管理、投资咨询、企业管理。本公司作为有限合伙人，承担有限责任，不参与基金的日常运营与管理，由上海谱润泓优股权投资管理有限公司担任执行事务合伙人。注2：2015 年 1 月 6 日，本公司与金通智汇投资管理有限公司（以下简称“金通智汇”）共同出资设立“上海欣金禾汇投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“欣金禾汇”），总投资额人民币 4,722.22 万元，其中本公司认缴出资额 4,675 万元，占比 99%，金通智汇认缴出资额 47.22 万元，占比 1%。2015 年 2 月 5 日，公司已实际缴纳出资额 4,284.62 万元。欣金禾汇主要从事实业投资、投资咨询（除金融、证券）、资产管理、企业管理、企业管理咨询、商务咨询、财务咨询。本公司作为有限合伙人，承担有限责任，不参与基金的日常运营与管理，由金通智汇担任执行事务合伙人。 2017 年 11 月，上海欣金禾汇投资合伙企业（有限合伙）转让其投资的安徽海华科技股份有限公司所有股权，收回投资款项，拟解散合伙企业，目前正在清算中；截止 2017 年 12 月 31 日，已退还公司出资款 42,600,000.00 元，由于上海欣金禾安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文汇投资合伙企业（有限合伙）清算过程尚未结束，收回的 42,600,000.00 元不冲减可供出售金融资产，在其他应付款列报。注3：2016 年 12 月 8 日，本公司与上海谱润泓优股权投资管理有限公司（以下简称“谱润泓优”）、普众信诚资产管理（北京）有限公司（以下简称“普众信诚”）、北京歌元投资咨询有限公司（以下简称“歌元投资”）、上海东临投资发展有限公司（以下简称“东临投资”）、上海市闵行区创新创业投资引导基金管理中心（上海市闵行区金融服务中心）（以下简称“闵行区金融服务中心”）、上饶市鑫之源新材料有限公司（以下简称“鑫之源”）、范卫东、王迅、赵健勇、王珺、尹锋共同出资设立“上海谱润四期股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“谱润四期”）”，总投资额人民币 3.4 亿元，其中本公司认缴出资额 5,000 万元，占比 14.71%，谱润泓优认缴出资额 400 万元，占比 1.18%，普众信诚认缴出资额 5,000 万元，占比 14.71%，歌元投资认缴出资额 5,000 万元，占比 14.71%，东临投资认缴出资额 3,000 万元，占比 8.82%，闵行区金融服务中心认缴出资额 3,000 万元，占比 8.82%，鑫之源认缴出资额 2,000 万元，占比 5.88%，范卫东认缴出资额 3,000 万元，占比 8.82%，王迅认缴出资额 3,000 万元，占比 8.82%，赵健勇认缴出资额 2,000 万元，占比 5.88%，王珺认缴出资额 2,000 万元，占比 5.88%，尹锋认缴出资额 600 万元，占比 1.76%。截止 2017 年 12 月 31 日，公司已实际缴纳出资额 3,000 万元。谱润四期主要从事基金管理、投资管理、资产管理、股权投资、创业投资。本公司作为有限合伙人，承担有限责任，不参与基金的日常运营与管理，由谱润泓优担任执行事务合伙人。注4：2017 年 9 月 26 日，本公司与江苏省政府投资基金（有限合伙）（以下简称“江苏省投”）、江苏民营投资控股有限公司（以下简称“江苏民投”）、淮安市热电集团有限公司（以下简称“淮安热电”）、南京高新创业投资有限公司（以下简称“南京高新创投”）、南京生物医药谷建设发展有限公司（以下简称“南京生物医药谷”）、红石国际健康产业有限公司（以下简称“红石国际”）、天汇苏民投健康产业投资管理有限公司（以下简称“天汇苏民投”）共同出资设立江苏疌泉天汇苏民投健康产业基金（有限合伙）（以下简称“江苏疌泉”），总投资额人民币 5.051 亿元，其中本公司认缴出资额 4,000 万元，占比 7.92%，江苏省投认缴出资额 15,000 万元，占比 29.70%，江苏民投认缴出资额 20,000 万元，占比 39.59%，淮安热电认缴出资额 3,000 万元，占比 5.94%，南京高新创投认缴出资额 3,000 万元，占比 5.94%，南京生物医药谷认缴出资额 2,000 万元，占比 3,96%，红石国际认缴出资额 3,000 万元，占比 5.94%，天汇苏民投认缴出资额 510 万元，占比 1.01%。截止 2017 年 12 月 31 日，公司已实际缴纳出资额 2,000 万元。江苏疌泉主要从事股权投资。本公司作为有限合伙人，承担有限责任，不参与基金的日常运营与管理，由天汇苏民投担任执行事务合伙人。 11、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文二、联营企业来安县金晨包装实 1,407,951 1,086,816 2,494,768 业有限公 .84 .78 .62 司 1,407,951 1,086,816 2,494,768 小计 .84 .78 .62 1,407,951 1,086,816 2,494,768 合计 .84 .78 .62 其他说明长期股权投资期末较期初增长 77.19%，主要原因是本期被投资单位来安县金晨包装实业有限公司实现的利润较大，公司按权益法确认的投资收益金额较大。 12、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计一、账面原值： 1.期初余额 547,911,117.20 2,057,114,611.81 26,925,974.12 101,050,369.33 2,733,002,072.46 2.本期增加金额 197,331,212.16 452,932,825.01 3,368,783.79 34,474,685.15 688,107,506.11 （1）购置 5,317,892.17 8,870,489.11 2,639,638.51 1,527,930.02 18,355,949.81 （2）在建工程 192,013,319.99 444,062,335.90 729,145.28 32,946,755.13 669,751,556.30 转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 326,649,949.23 724,841,994.44 9,406,327.11 6,444,142.73 1,067,342,413.51 （1）处置或报 5,867,249.73 1,273,879.27 7,642.93 7,148,771.93 废（2）其他减少 326,649,949.23 718,974,744.71 8,132,447.84 6,436,499.80 1,060,193,641.58 4.期末余额 418,592,380.13 1,785,205,442.38 20,888,430.80 129,080,911.75 2,353,767,165.06 二、累计折旧 1.期初余额 145,360,177.13 1,147,929,611.43 18,621,980.81 62,008,244.20 1,373,920,013.57 2.本期增加金额 23,559,871.18 171,015,387.84 1,945,875.37 10,754,961.98 207,276,096.37 （1）计提 23,559,871.18 171,015,387.84 1,945,875.37 10,754,961.98 207,276,096.37 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3.本期减少金额 97,246,393.24 451,546,838.69 7,580,603.10 6,389,840.21 562,763,675.24 （1）处置或报 4,028,191.32 1,210,185.30 6,965.46 5,245,342.08 废（2）其他减少 97,246,393.24 447,518,647.37 6,370,417.80 6,382,874.75 557,518,333.16 4.期末余额 71,673,655.07 867,398,160.58 12,987,253.08 66,373,365.97 1,018,432,434.70 三、减值准备 1.期初余额 3,222,374.40 4,799,733.83 5,094.94 53,279.24 8,080,482.41 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 2,373,766.57 3,417,976.76 82.84 34,173.29 5,825,999.46 （1）处置或报废（2）其他减少 2,373,766.57 3,417,976.76 82.84 34,173.29 5,825,999.46 4.期末余额 848,607.83 1,381,757.07 5,012.10 19,105.95 2,254,482.95 四、账面价值 1.期末账面价值 346,070,117.23 916,425,524.73 7,896,165.62 62,688,439.83 1,333,080,247.41 2.期初账面价值 399,328,565.67 904,385,266.55 8,298,898.37 38,988,845.89 1,351,001,576.48 （2）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因生产厂房 153,295,138.72 房产证正在办理科研楼 17,143,856.04 房产证正在办理其他说明 (3)本期其他减少系公司更新改造机器设备的金额以及处置子公司华尔泰转出的金额； (4)期末公司无暂时闲置的固定资产情况； (5)期末公司无通过融资租赁租入的固定资产情况； (6)公司以部分机器设备为抵押物取得长期借款 667 万元。截止 2017 年 12 月 31 日止，该部分机器设备折旧期限届满，该长期借款余额为 242.54 万元（其中重分类至一年内到期的非流动负债为 60.64 万元）。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 13、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 100/H 三废混燃 29,421,124.17 29,421,124.17 炉项目新化工园区扩建 6,505,201.17 6,505,201.17 867,938.72 867,938.72 基础设施合成氨节电节能 2,131,337.56 2,131,337.56 734,048.74 734,048.74 项目氨库搬迁工程 42,452.83 42,452.83 362,676.19 362,676.19 年产 1500 吨三氯 86,370,357.30 86,370,357.30 蔗糖项目合成氨改造工程 3,647,844.49 3,647,844.49 双氧水一期装置 3,337,266.29 3,337,266.29 优化技改项目循环水微涡流装 629,660.93 629,660.93 置项目 9000 吨危险品废弃物处理及综合 1,929,954.20 1,929,954.20 利用工程项目 2016 年七公司基 1,686,258.82 1,686,258.82 础设施建设项目甲醇合成 DCS 及 286,935.14 286,935.14 甲醇蒸发冷改造香料氯化连续生 57,739.28 57,739.28 产改造项目其他工程 4,423,032.45 4,423,032.45 1,016,544.20 1,016,544.20 合计 42,523,148.18 42,523,148.18 100,927,224.30 100,927,224.30 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转本期其工程累利息资其中：本本期利项目名期初余本期增期末余工程进资金来预算数入固定他减少计投入本化累期利息息资本称额加金额额度源资产金金额占预算计金额资本化化率安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文额比例金额 20MW 光伏发 110,000, 103,616, 103,616, 94.20% 完工其他电站二 000.00 127.88 127.88 期工程 100/H 三 48,282,1 29,421,1 29,421,1 废混燃 60.94% 60.94% 其他 00.00 24.17 24.17 炉项目新化工园区扩 7,600,00 867,938. 5,637,26 6,505,20 85.59% 85.59% 其他建基础 0.00 72 2.45 1.17 设施合成氨 2,000,00 734,048. 1,397,28 2,131,33 节电节 106.57% 106.57% 其他 0.00 74 8.82 7.56 能项目年产 1500 吨 402,245, 86,370,3 281,212, 367,582, 募股资 91.38% 完工三氯蔗 000.00 57.30 454.71 812.01 金糖项目氨库搬 5,000,00 362,676. 4,492,70 4,812,93 42,452.8 97.11% 97.11% 其他迁工程 0.00 19 7.15 0.51 3 双氧水一期装 5,000,00 3,337,26 1,389,37 4,726,64 置优化 94.53% 完工其他 0.00 6.29 9.19 5.48 技改项目循环水微涡流 3,000,00 629,660. 2,097,22 2,726,88 90.90% 完工其他装置项 0.00 93 3.41 4.34 目 9000 吨危险品废弃物 43,000,0 1,929,95 40,591,3 42,521,3 处理及 98.89% 完工其他 00.00 4.20 72.64 26.84 综合利用工程项目七公司基础设 1,750,00 1,686,25 46,534.1 1,732,79 99.02% 完工其他施建设 0.00 8.82 5 2.97 项目安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文甲醇合成 DCS 3,500,00 286,935. 3,264,93 3,551,86 及甲醇 101.48% 完工其他 0.00 14 1.94 7.08 蒸发冷改造香料氯化连续 2,500,00 57,739.2 2,506,32 2,564,06 102.56% 完工其他生产改 0.00 8 1.36 0.64 造项目年产 1500 吨三氯蔗 52,500,0 52,467,1 52,467,1 99.94% 完工其他糖后续 00.00 10.93 10.93 配套项目 1000 吨/ 年甲乙基麦芽 35,500,0 35,518,7 35,518,7 100.05% 完工其他酚安全 00.00 95.46 95.46 隐患整改项目合成氨低压甲 10,000,0 9,862,21 9,862,21 98.62% 完工其他醇改造 00.00 6.56 6.56 项目香料镁渣溶剂回收及 9,000,00 8,662,56 8,662,56 氯化镁 96.25% 完工其他 0.00 7.36 7.36 蒸发结晶改造项目 200t 反 7,000,00 6,922,25 6,922,25 渗透项 98.89% 完工其他 0.00 4.38 4.38 目结算 20MW 光伏发 8,200,00 8,205,12 8,205,12 电站一 100.06% 完工其他 0.00 8.20 8.20 期技改项目合成氨 3,647,84 22,141,5 25,789,4 - 其他改造工 4.49 99.78 44.27 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文程其他工 1,016,54 19,728,9 14,278,0 2,044,47 4,423,03 - 其他程 4.20 94.88 35.66 0.97 2.45 756,077, 100,927, 639,181, 669,751, 27,833,9 42,523,1 合计 -- -- -- 100.00 224.30 395.42 556.30 15.24 48.18 （3）本期其他减少系处置子公司华尔泰转出的金额。（4）期末在建工程没有发生减值的情形，故本期未计提在建工程减值准备。（5）在建工程期末较期初下降 57.87%，主要原因是本期年产 1500 吨三氯蔗糖项目完工转固。 14、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件其他合计一、账面原值 1.期初余额 151,716,767.60 9,579,770.53 277,777.78 397,273.96 161,971,589.87 2.本期增加 2,226,670.00 7,627,367.02 9,854,037.02 金额（1）购置 2,226,670.00 7,627,367.02 9,854,037.02 （2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金 94,613,783.88 94,613,783.88 额（1）处置（2）其他减少 94,613,783.88 94,613,783.88 4.期末余额 59,329,653.72 9,579,770.53 7,905,144.80 397,273.96 77,211,843.01 二、累计摊销 1.期初余额 17,439,350.47 9,574,115.87 98,290.56 303,188.77 27,414,945.67 2.本期增加 1,966,916.48 5,654.66 691,169.50 37,846.55 2,701,587.19 金额（1）计提 1,966,916.48 5,654.66 691,169.50 37,846.55 2,701,587.19 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3.本期减少 12,221,609.53 12,221,609.53 金额（1）处置（2）其他减少 12,221,609.53 12,221,609.53 4.期末余额 7,184,657.42 9,579,770.53 789,460.06 341,035.32 17,894,923.33 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 52,144,996.30 7,115,684.74 56,238.64 59,316,919.68 价值 2.期初账面 134,277,417.13 5,654.66 179,487.22 94,085.19 134,556,644.20 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因土地使用权 3,087,962.91 尚在办理中其他说明：（3）“其他减少”系本期处置子公司导致无形资产原值和累计摊销减少的金额。（4）本期无通过公司内部研发形成的无形资产。（5）无形资产原值期末较期初下降 52.33%，原因系本期处置子公司华尔泰导致无形资产减少的金额较大。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 15、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额催化剂 31,221,398.44 886,130.76 4,320,510.96 2,805,203.33 24,981,814.91 土地租赁费 5,090,896.86 5,000,000.00 547,058.34 9,543,838.52 装卸费 392,664.51 181,229.77 211,434.74 合计 36,704,959.81 5,886,130.76 5,048,799.07 2,805,203.33 34,737,088.17 其他说明长期待摊费用本期其他减少系本期处置子公司华尔泰转出的金额。 16、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 8,739,909.91 1,338,449.54 14,517,781.30 2,225,205.03 预提运费 48,024,508.44 7,203,676.27 40,515,599.29 6,077,339.89 交易性金融负债 6,941,308.00 1,041,196.20 3,536,772.00 530,515.80 未确认内部交易损益 1,115,571.92 167,335.79 股权激励 22,252,509.68 3,337,876.45 预提节能增效分成 9,307,264.38 1,396,089.66 专项储备 5,567,888.21 835,183.23 合计 64,821,298.27 9,750,657.80 95,697,814.86 14,402,210.06 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债交易性金融资产公允价 3,556,180.20 533,427.03 11,746,308.69 1,761,946.30 值变动合计 3,556,180.20 533,427.03 11,746,308.69 1,761,946.30 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣亏损 13,752,099.83 67,330,729.45 递延收益 27,162,272.89 资产减值准备 3,370,088.36 10,741,747.90 固定资产折旧 1,067,972.99 股权激励 356,099.64 合计 17,122,188.19 106,658,822.87 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2018 年 2019 年 20,581,094.37 2020 年 13,038,028.79 46,249,235.87 2021 年 285,803.14 500,399.21 2022 年 428,267.90 合计 13,752,099.83 67,330,729.45 -- 其他说明：递延所得税资产期末较期初下降 32.30%，主要原因是本期限制性股票激励计划到期及预提节能增效分成摊销完毕，对应的递延所得税资产相应减少；递延所得税负债期末较期初下降 69.73%，主要原因是期末交易性金融资产公允价值变动金额减少。 17、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付工程、设备、土地款 56,509,826.46 138,706,339.37 预付信息系统、技术转让款 5,941,838.30 合计 56,509,826.46 144,648,177.67 其他说明：（1）其他非流动资产期末余额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文来安县城乡建设土地征收办公室非关联方 25,966,718.00 2年以内预付购地款来安县城市基础设施开发有限公非关联方 11,307,675.20 5年以内预付购地款司安徽智翔水利水电工程有限公司非关联方 2,150,000.00 1年以内预付工程款山东军辉建设集团有限公司非关联方 1,600,000.00 1年以内预付工程款无锡岩土工程有限公司非关联方 1,250,000.00 1年以内预付工程款合计 42,274,393.20 （2）其他非流动资产期末较期初下降 60.93%，主要原因是期初 1500 吨三氯蔗糖项目预付的工程款本期随该项目的完工转固结转而减少。 18、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 56,194,120.00 抵押借款 43,000,000.00 保证借款 130,000,000.00 信用借款 332,000,000.00 102,000,000.00 合计 388,194,120.00 275,000,000.00 短期借款分类的说明：期末公司无已逾期未偿还的短期借款；期末质押借款系以 860 万美元质押保证取得的借款；短期借款期末较期初增长 41.16%，主要原因是本期产销规模扩大，增借流动资金。 19、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额交易性金融负债 6,941,308.00 3,536,772.00 合计 6,941,308.00 3,536,772.00 其他说明：安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）期末余额系根据公司与银行签定的外汇掉期交易合约，对期末尚未交割的掉期交易，按合同汇率与交割日远期人民币对美元汇率的差额确认的浮动亏损。（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末较期初增长 96.26%，主要原因是期末外汇掉期交易合约确认的浮动亏损金额较大。 20、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 560,567,096.78 377,226,971.26 合计 560,567,096.78 377,226,971.26 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 21、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额货款 160,697,136.38 168,046,268.22 工程款 142,984,310.86 107,714,608.88 运费 96,342,723.84 72,633,570.85 劳务及服务费 9,149,113.62 3,021,734.53 合计 409,173,284.70 351,416,182.48 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因湖南兴鹏化工科技有限公司 6,676,000.00 工程尾款及质保金张学祥 3,930,082.07 工程尾款及质保金朱广胜 2,257,055.57 工程尾款及质保金安徽省化工设计院 1,376,320.78 工程尾款及质保金合计 14,239,458.42 -- 其他说明：安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 22、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收货款 29,918,772.97 49,127,334.38 购房款 2,232,163.00 合计 29,918,772.97 51,359,497.38 （2）期末公司无账龄超过 1 年的重要预收款项。（3）期末公司无建造合同形成的已结算未完工项目情况。（4）预收款项期末较期初下降 41.75%，主要原因是本期处置子公司华尔泰转出的预收款项金额较大。 23、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 102,735,625.00 295,175,618.58 298,774,865.68 99,136,377.90 二、离职后福利-设定提 2,460,442.60 25,517,593.53 27,894,360.93 83,675.20 存计划合计 105,196,067.60 320,693,212.11 326,669,226.61 99,220,053.10 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 80,176,761.05 253,512,227.08 251,164,853.63 82,524,134.50 补贴 2、职工福利费 27,363,220.26 27,363,220.26 0.00 3、社会保险费 146,781.02 9,879,554.29 9,990,717.91 35,617.40 其中：医疗保险费 585.57 7,603,914.99 7,576,608.36 27,892.20 工伤保险费 146,152.71 1,836,735.28 1,977,308.99 5,579.00 生育保险费 42.74 438,904.02 436,800.56 2,146.20 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、住房公积金 300.00 3,829,156.00 3,815,456.00 14,000.00 5、工会经费和职工教育 22,411,782.93 591,460.95 6,440,617.88 16,562,626.00 经费合计 102,735,625.00 295,175,618.58 298,774,865.68 99,136,377.90 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 2,330,950.11 19,731,854.93 21,981,276.04 81,529.00 2、失业保险费 129,492.49 682,025.28 809,371.57 2,146.20 3、企业年金缴费 5,103,713.32 5,103,713.32 合计 2,460,442.60 25,517,593.53 27,894,360.93 83,675.20 其他说明：本期其他减少系处置子公司华尔泰转出的金额。 24、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 36,531,173.93 40,175,946.14 企业所得税 122,441,963.25 13,793,833.45 个人所得税 721,201.67 1,137,380.76 城市维护建设税 1,178,643.63 1,244,569.45 教育费附加 1,172,451.72 1,189,048.97 土地使用税 282,300.20 1,017,438.17 房产税 157,243.85 159,023.56 印花税 141,857.37 169,607.99 营业税 4,009.12 其他 9,021.50 45,688.70 合计 162,635,857.12 58,936,546.31 其他说明：应交税费期末较期初增长 175.95%，主要原因是公司已计提未缴纳的企业所得税金额较大。 25、应付利息单位：元安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 40,348.89 114,298.20 企业债券利息 300,000.00 7,312,753.52 短期借款应付利息 684,294.66 247,241.35 合计 1,024,643.55 7,674,293.07 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：（1）期末无已逾期未支付的利息；（2）应付利息期末较期初下降 86.65%，主要原因是公司于 2014 年发行的公司债于本期到期还本付息。 26、应付股利单位：元项目期末余额期初余额股权激励未解锁股份 1,652,019.00 合计 1,652,019.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：应付股利期末较期初大幅下降，主要原因是本期股权激励到期解锁，支付的限制性股票持有者的现金股利金额较大。 27、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额欣金禾汇出资款 42,600,000.00 代收代付款 3,388,519.29 2,533,219.00 保证金 280,000.00 1,430,650.00 往来款 52,599.00 24,132,599.00 押金 1,700.00 395,765.30 其他 555,778.95 581,032.59 未解锁的限制性股票 11,027,981.00 购房定金 3,019,102.00 暂借款 2,630,000.00 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 46,878,597.24 45,750,348.89 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明 28、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 606,364.00 47,106,364.00 一年内到期的应付债券 199,540,591.82 合计 606,364.00 246,646,955.82 其他说明：（1）一年内到期的长期借款分类表借款类别期末余额期初余额抵押借款 606,364.00 606,364.00 保证借款 — 46,500,000.00 合计 606,364.00 47,106,364.00 （2）期末一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的情形。（3）一年内到期的非流动负债，期末较期初下降 99.75%，主要原因是公司于 2014 年发行的公司债于本期到期还本付息，以及本期偿还的到期借款金额较大。 29、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额预提运输装卸费 48,915,326.64 45,886,702.87 节能增效分成 9,307,264.38 递延收益 3,349,189.99 7,804,351.62 预提电费 6,436,120.40 6,251,978.92 合计 58,700,637.03 69,250,297.79 短期应付债券的增减变动：单位：元安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明：其他流动负债项下递延收益系将于一年内摊销的政府补助金额重分类，其增减变动情况如下：补助项目期初余额本期新增本期结转计入损其他减少* 期末余额本期结转计益的金额入损益的列报项目政府补助 7,804,351.62 3,349,189.99 4,746,054.92 3,058,296.70 3,349,189.99 其他收益合计 7,804,351.62 3,349,189.99 4,746,054.92 3,058,296.70 3,349,189.99 本期其他减少为处置子公司华尔泰转出的金额3,058,296.70元。 30、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 1,819,088.00 2,425,452.00 保证借款 20,125,000.00 合计 1,819,088.00 22,550,452.00 长期借款分类的说明：贷款单位借款起始日借款终止日币种年利率期末余额期初余额来安县财政局 2006/4/15 2021/04/14 RMB 浮动利率 1,819,088.00 2,425,452.00 工商银行股份有限公司东 2013/2/27 2018/2/24 RMB 浮动利率 — 6,125,000.00 至支行中国建设银行股份有限公 2012/12/20 2019/12/17 RMB 浮动利率 — 2,000,000.00 司东至支行中国建设银行股份有限公 2013/1/31 2020/12/17 RMB 浮动利率 — 12,000,000.00 司东至支行合计 1,819,088.00 22,550,452.00 其他说明，包括利率区间：长期借款期末较期初下降91.93%，主要原因是本期偿还的借款金额较大。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 31、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额金禾转债 440,355,350.59 合计 440,355,350.59 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销 14 金禾 200,000,0 200,000,0 199,540,5 7,180,000 459,408.1 200,000,0 2014/6/30 3 年债 00.00 00.00 91.82 .00 8 00.00 600,000,0 600,000,0 435,791,6 300,000.0 4,563,655 440,355,3 金禾转债 2017/11/1 6 年 00.00 00.00 95.00 0 .59 50.59 800,000,0 199,540,5 435,791,6 7,480,000 5,023,063 200,000,0 440,355,3 合计 -- -- -- 00.00 91.82 95.00 .00 .77 00.00 50.59 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明本次发行的可转债的初始转股价格为23.92元/股（不低于募集说明书公布日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价）。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满9个月后的第1个交易日起至到期日止。（即2018年8月7日至2023 年11月1日止）。（4） 14 金禾债：经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】73号文核准，公司发行总额为2亿元人民币的公司债券，期限3年，自2014 年6月30日起至2017年6月30日止，并附第二年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，债券票面利率为7.18%，采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付，起息日为2014年6月30日，债券发行费用260万元。该债权已于2017年6月30日到期还本付息。（5）金禾转债：经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】991号文核准，公司发行总额为6亿元人民币可转换公司债券，每张面值 100元，期限6年，债券票面利率1-6年依次为0.3%、0.5%、1%、1.3%、1.5%、1.8%，债券起息日是2017年11月1日，付息日是2018年至2023年每年的11月1日，本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满9个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即 2018 年 8 月 7 日至 2023 年 11 月 1 日止。本次发行债券所募集的资金用于“1500吨三氯蔗糖”和“年产400 吨吡啶盐”项目。根据企业会计准则的相关规定，公司对可转换公司债券的负债与权益部分进行分拆，具体情况如下：安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目负债部分权益部分合计可转换公司债券发行金额 442,732,006.49 157,267,993.51 600,000,000.00 直接发行费用 6,940,311.49 2,465,348.89 9,405,660.38 于发行日余额 435,791,695.00 154,802,644.62 590,594,339.62 利息调整或转股 4,563,655.59 — 4,563,655.59 期末余额 440,355,350.59 154,802,644.62 595,157,995.21 32、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 26,010,028.13 18,958,900.00 26,793,451.07 18,175,477.06 政府补助合计 26,010,028.13 18,958,900.00 26,793,451.07 18,175,477.06 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关国债专项补助 88,666.67 88,666.67 与资产相关节能技改项目补 331,000.00 331,000.00 与资产相关助资金清洁生产项目扩 1,317,500.00 930,000.00 387,500.00 与资产相关大内需补助资金技术改造贴息 24,000.00 24,000.00 与资产相关（32 万）技术改造贴息 75,000.00 75,000.00 与资产相关（25 万） HRS 项目资金 125,000.00 25,000.00 100,000.00 与资产相关年产 15 万吨双氧 460,833.33 70,000.00 390,833.33 与资产相关水项目双氧水及三聚氰胺前期征地及基 945,000.00 135,000.00 810,000.00 与资产相关础设施建设费用补助城乡建设部分专项资金补助（三 723,549.62 97,557.24 625,992.38 与资产相关乙胺征地费用）安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文制造强省项目资 5,550,000.00 258,382.12 49,686.46 5,241,931.42 与资产相关金补助 15 万吨双氧水固定资产投资扶持 2,491,800.00 530,569.62 530,569.62 1,430,660.76 与资产相关资助 1500 吨三氯蔗糖基础设施补贴扶 10,917,100.00 636,830.83 1,091,710.00 9,188,559.17 与资产相关持技术改造贴息 46,729.99 46,729.99 与资产相关（25 万）二氧化碳工程回 1,650,000.00 1,650,000.00 与资产相关收利用项目华尔泰基础设施建设补助（用于 17,483,786.09 17,483,786.09 与资产相关三胺）锅炉更新改造项 369,230.76 369,230.76 与资产相关目财政专项资金固定资产投资贴 625,000.00 625,000.00 与资产相关息能源管理中心示 266,666.67 266,666.67 与资产相关范项目补助规模以上工业技 205,000.00 205,000.00 与资产相关改设备投资补助 15 万吨硝酸技术 237,500.00 237,500.00 与资产相关改造投资补助酸性水回收项目 412,500.00 412,500.00 与资产相关锅炉供热设备补 305,065.00 305,065.00 与资产相关贴东至县财政局 2015 年度三台锅 318,000.00 318,000.00 与资产相关炉供热集中改造投资补助款合计 26,010,028.13 18,958,900.00 1,524,782.57 25,268,668.50 18,175,477.06 -- 其他说明：（1）本期其他减少包括将于一年内摊销的政府补助重分类至其他流动负债的金额3,349,189.99元；以及本期处置子公司华尔泰转出的金额21,919,478.51元。（2）递延收益期末较期初下降30.12%，主要原因是本期处置子公司华尔泰转出的金额较大。安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 33、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 564,320,186.00 -84,000.00 -84,000.00 564,236,186.00 其他说明： 2017年8月根据公司2017年第四届董事会第二十二次会议，本公司审议通过《关于回购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的部分限制性股票的议案》，对因部分激励对象发生职务变更及2016年度个人绩效考核事宜的已获授但尚未解锁的部分限制性股票合计8.40万股进行回购注销，公司已于2017年9月在中国证券结算有限责任公司深圳分公司完成了上述8.40 万股限制性股票的回购注销手续。 34、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况本期发行可转换公司债券具体情况见本附注六、31应付债券。（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值可转换公司 154,802,644. 154,802,644. 债券（金禾转 0 0.00 6,000,000 6,000,000 62 债） 154,802,644. 154,802,644. 合计 6,000,000 6,000,000 62 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他权益工具本期增减变动情况见本附注六、31应付债券。其他说明： 35、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 474,196,234.95 25,492,168.46 126,000.00 499,562,403.41 其他资本公积 11,296,786.94 3,213,042.56 8,625,823.12 5,884,006.38 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 485,493,021.89 28,705,211.02 8,751,823.12 505,446,409.79 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：（1）资本公积-股本溢价本期增减变动说明： ①本期增加：2017年8月，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第三期解锁条件成就的议案》，公司第三批达到解锁条件的限制性股票数量为498.80万股，将解锁股份对应的原记入其他资本公积的股权激励费用6,012,966.95元转入股本溢价；同时将按解锁日计算的可税前扣除的股权激励费用超出公司实际确认的股权激励费用的差额，对应的当期所得税费用19,360,942.51元增加本期股本溢价。另外，转销未达到解锁条件的限制性股票持有者享有的现金股利增加股本溢价118,259.00元。 ②本期减少：2017年8月，公司2017年第四届董事会第二十二次会议，本公司审议通过《关于回购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的部分限制性股票的议案》，对因部分激励对象发生职务变更及2016年度个人绩效考核事宜的已获授但尚未解锁的部分限制性股票合计8.40万股进行回购注销，导致本期股本溢价减少126,000.00元。（2）资本公积-其他资本公积本期增减变动说明 ①本期增加：第三批限制性股票解锁确认本期归属于公司的股权激励费用1,190,000.00元；本期处置子公司引起的其他资本公积增加2,023,042.56元。 ②本期减少：减少6,012,966.95元系转入股本溢价，具体原因见上述（1）①；2017年8月，公司的限制性股票激励计划到期，将期初按上期末收盘价格计算的税前可抵扣股权激励费用与账面确认的股权激励费用差额确认的递延所得税资产形成的资本公积予以冲减，相应减少其他资本公积2,612,856.17元。 36、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额库存股 11,027,981.00 1,652,019.00 12,680,000.00 合计 11,027,981.00 1,652,019.00 12,680,000.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：（1）库存股本期增加1,652,019.00元，系根据本期实际发放的现金股利中归属于解锁的限制性股票持有者的现金股利及本期转销未达到解锁条件的限制性股票持有者享有的现金股利增加库存股1,652,019.00元（2）库存股本期减少：2017年8月，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第三期解锁条件成就的议案》及《关于回购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的部分限制性股票的议案》，对因部分激励对象发生职务变更及2016年度个人绩效考核事宜之部分激励对象已获授但尚未解锁的部分限制性股票合计8.40万股进行回购注销，导致本期库存股减少210,000.00元；公司第三批达到解锁条件的498.80万股限制性股票解锁导致本期库存股减少 12,470,000.00元。 37、其他综合收益单位：元本期发生额项目期初余额本期所得减：前期计入减：所得税税后归属税后归属期末余额税前发生其他综合收益费用于母公司于少数股安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 -2,050,523. -2,050,523. 2,000,774 4,051,297.66 合收益 64 64 .02 -2,050,523. -2,050,523. 2,000,774 外币财务报表折算差额 4,051,297.66 64 64 .02 -2,050,523. -2,050,523. 2,000,774 其他综合收益合计 4,051,297.66 64 64 .02 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 38、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 37,516,212.35 14,097,796.25 9,338,593.54 42,275,415.06 合计 37,516,212.35 14,097,796.25 9,338,593.54 42,275,415.06 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：（1）根据财企〔2012〕16号文《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定，中小微型企业和大型企业上年末安全费用结余分别达到本企业上年度营业收入的5%和1.5%时，经当地县级以上安全生产监督管理部门、煤矿安全监察机构商财政部门同意，企业本年度可以缓提或者少提安全费用。子公司金源化工本期未计提安全生产费用。（2）专项储备本期增加14,097,796.25元，系根据上述《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定计提的安全生产费用；本期减少9,338,593.54元，其中8,342,628.03元系本期实际使用的安全生产费用，995,965.51元系本期处置子公司华尔泰导致的专项储备减少。 39、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 174,729,859.74 96,311,412.59 271,041,272.33 合计 174,729,859.74 96,311,412.59 271,041,272.33 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：法定盈余公积本年增加是按母公司本年净利润的10%计提。 40、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,208,673,562.38 805,146,643.22 调整后期初未分配利润 1,208,673,562.38 805,146,643.22 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,022,268,509.41 551,463,631.22 减：提取法定盈余公积 96,311,412.59 51,954,986.45 应付普通股股利 225,728,074.40 95,981,725.61 期末未分配利润 1,908,902,584.80 1,208,673,562.38 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 41、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 4,443,388,714.16 2,944,657,814.28 3,722,018,972.90 2,812,162,165.85 其他业务 36,487,672.13 21,263,714.85 33,059,915.47 29,814,252.40 合计 4,479,876,386.29 2,965,921,529.13 3,755,078,888.37 2,841,976,418.25 42、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 12,162,543.23 8,624,570.15 教育费附加 12,142,857.45 8,557,756.37 房产税 1,755,433.64 1,236,266.45 土地使用税 4,449,608.23 5,730,334.25 印花税 1,545,227.36 1,097,648.30 水利基金 322,050.40 土地增值税 26,336.61 1,231,616.82 营业税 3,761,784.23 其他 18,138.83 20,255.00 合计 32,422,195.75 30,260,231.57 其他说明：安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 43、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额运输装卸费 138,335,561.22 184,184,702.67 职工薪酬 17,625,400.32 17,073,261.68 业务招待费 3,417,937.20 1,730,736.58 差旅费 3,268,090.65 2,265,360.52 外销港杂运保费等 4,030,386.66 1,803,287.10 广告及业务宣传费 1,799,544.82 1,291,285.70 办公费 678,891.12 479,203.92 其他 5,377,242.81 5,154,971.94 合计 174,533,054.80 213,982,810.11 其他说明： 44、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 46,359,360.29 51,170,983.66 研发支出 42,614,597.16 拆迁补偿款 7,239,486.90 法务费 2,084,339.22 技术服务费 2,038,812.31 1,380,959.95 折旧与摊销 7,720,135.52 12,035,030.72 办公费 7,286,872.73 4,884,825.41 咨询费 3,321,320.75 2,255,214.85 车辆使用费 2,931,175.80 2,563,508.43 业务招待费 3,106,497.77 5,179,599.33 绿化排污费 2,827,438.73 2,773,054.44 修理费 2,699,815.31 4,523,837.76 盘亏及停工损失 2,284,913.91 1,398,931.24 水电费 1,616,369.46 2,098,236.29 差旅费 1,548,172.96 1,846,518.47 股权激励费用 1,190,000.00 3,740,000.00 其他 12,378,280.21 13,209,400.59 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 149,247,589.03 109,060,101.14 其他说明：管理费用本期较上期增长36.85%，主要原因是本期在管理费用中核算部分技术研发费。 45、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 36,827,229.08 37,755,632.83 减：利息收入 8,594,382.93 10,342,648.07 利息净支出 28,232,846.15 27,412,984.76 汇兑损失 29,444,576.78 2,678,143.55 减：汇兑收益 3,484,715.49 18,860,245.57 汇兑净损失 25,959,861.29 -16,182,102.02 银行手续费 935,271.11 921,536.67 合计 55,127,978.55 12,152,419.41 其他说明：财务费用本期较上期增长353.64%，主要原因是本期美元汇率持续下跌，确认的汇兑损失金额较大。 46、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 4,568,662.94 4,001,056.60 二、存货跌价损失 15,427,583.46 合计 4,568,662.94 19,428,640.06 其他说明：资产减值损失本期较上期下降76.48%，主要原因是本期主要产品价格上涨，期末存货的可变现净值大于账面价值，存货跌价准备较上期大幅下降。 47、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损 -8,190,128.49 -4,460,928.63 益的金融资产以公允价值计量的且其变动计入当期损 -3,404,536.00 -2,799,567.08 益的金融负债安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 -11,594,664.49 -7,260,495.71 其他说明：（1）公允价值变动分项目列示项目本期发生额上期发生额安心债券专享投资基金 -998,000.00 998,000.00 红炎神州牧基金 -1,794,616.15 1,794,616.15 海航期货-春秋一号 -276,027.40 276,027.40 兴业观云私银家族尊享23#投资基金 -322,630.14 322,630.14 美元掉期浮动盈亏 -15,296,343.00 8,355,035.00 货币基金 200,280.20 — 远期结售汇 2,421,400.00 — 期权组合浮动盈亏 4,471,272.00 -2,799,567.08 华龙证券金智慧22号集合资产管理计划 — -16,207,237.32 浮动盈亏合计 -11,594,664.49 -7,260,495.71 （2）公允价值变动收益本期较上期下降59.70%，主要原因是本期美元汇率下跌幅度超出预期，公司美元掉期交易锁定汇率较高，期末确认的浮动亏损金额较大。 48、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 1,086,816.78 -484,222.78 处置长期股权投资产生的投资收益 73,749,599.93 3,032,781.39 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 941,203.05 823,434.10 金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损 4,634,071.50 11,408,680.13 益的金融资产取得的投资收益理财投资收益 25,983,640.06 7,121,517.49 期权组合收益 1,646,137.32 516,997.54 掉期收益 -1,061,055.72 投资交易手续费 -300,000.00 合计 106,980,412.92 22,119,187.87 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文其他说明：投资收益本期较上期增长383.65%，主要原因是本期处置子公司华尔泰确认的投资收益金额较大。 49、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的 -29,591.41 32,442.38 处置利得或损失：其中：固定资产处置利得 -29,591.41 32,442.38 合计 -29,591.41 32,442.38 50、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额本期收到政府补助 7,442,273.21 递延收益摊销转入 6,270,837.49 合计 13,713,110.70 51、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额债务重组利得 1,189,778.63 政府补助 3,604,183.00 117,049,248.88 3,604,183.00 专项储备结转 18,601,197.73 其他 1,615,625.99 765,642.76 1,615,625.99 合计 5,219,808.99 137,605,868.00 5,219,808.99 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏殊补贴额额与收益相关因符合地方政府招商增值税返还税费返还奖励引资等地方性扶持政否否 32,022.21 与收益相关策而获得的补助安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文因符合地方政府招商亩均税收贡财政拨款奖励引资等地方性扶持政否否 3,024,500.00 与收益相关献奖励资金策而获得的补助 2016 省级外因符合地方政府招商贸促进政策财政拨款奖励引资等地方性扶持政否否 1,111,500.00 与收益相关资金策而获得的补助因符合地方政府招商 2017\"三重一财政拨款奖励引资等地方性扶持政否否 1,000,000.00 与收益相关创\"专项资金策而获得的补助 2017 年科技因研究开发、技术更重大专项项财政拨款奖励新及改造等获得的补否否 1,500,000.00 与收益相关目资金助人力资源和因研究开发、技术更社会保障局财政拨款奖励新及改造等获得的补否否 602,000.00 与收益相关职工技能提助升因符合地方政府招商 2017 年岗位财政拨款奖励引资等地方性扶持政否否 591,851.00 与收益相关补贴策而获得的补助 2016 年外贸因符合地方政府招商促进奖励资财政拨款奖励引资等地方性扶持政否否 587,000.00 与收益相关金策而获得的补助因研究开发、技术更 16 年科技创财政拨款奖励新及改造等获得的补否否 510,000.00 与收益相关新奖励助因符合地方政府招商 2017 年制造财政拨款奖励引资等地方性扶持政否否 500,000.00 与收益相关强省资金款策而获得的补助 2016 年企业因研究开发、技术更隐患整改资财政拨款奖励新及改造等获得的补否否 200,000.00 与收益相关金助因研究开发、技术更 2016 年度发财政拨款补助新及改造等获得的补否否 200,000.00 与收益相关明专利奖励助企业研发设因研究开发、技术更备保险市县财政拨款补助新及改造等获得的补否否 186,000.00 与收益相关资金补助助因研究开发、技术更技能培训补财政拨款补助新及改造等获得的补否否 184,800.00 与收益相关贴助安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2016 年新增因符合地方政府招商对外投资合财政拨款奖励引资等地方性扶持政否否 107,000.00 与收益相关作专项资金策而获得的补助 16 年下半年因研究开发、技术更专利申请及财政拨款奖励新及改造等获得的补否否 100,100.00 与收益相关授权奖励助因符合地方政府招商合同重信用财政拨款奖励引资等地方性扶持政否否 79,683.00 与收益相关企业奖励等策而获得的补助因符合地方政府招商工业纳税\"十财政拨款奖励引资等地方性扶持政否否 150,000.00 与收益相关强\"奖励补助策而获得的补助企业提升创因研究开发、技术更新示范奖励财政拨款奖励新及改造等获得的补否否 100,000.00 与收益相关补助助收到省级两因研究开发、技术更化融合贯标财政拨款奖励新及改造等获得的补否否 75,000.00 与收益相关企业奖励款助收到合成氨生产吹风气因研究开发、技术更吸收及尾气财政拨款奖励新及改造等获得的补否否 200,000.00 与收益相关处理关健技助术研发奖励补助款滁州市发展因研究开发、技术更改革委员会财政拨款奖励新及改造等获得的补否否 5,000.00 与收益相关碳排放补助助 11,046,456.2 合计 -- -- -- -- -- -- 其他说明：营业外收入本期较上期下降96.21%，主要原因是根据财政部《企业会计准则第16号——政府补助》（修订）的规定，公司自2017年1月1日起，对于原在营业外收入中核算的与公司日常活动相关的政府补助调整至其他收益项目单独进行列报。 52、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 684,000.00 1,403,963.00 684,000.00 非流动资产毁损报废损失 1,839,735.88 15,236,077.90 1,839,735.88 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文其他 1,729,276.29 1,450,942.21 1,729,276.29 合计 4,253,012.17 18,090,983.11 4,253,012.17 其他说明：营业外支出本期较上期下降76.49%，主要原因是上期结转确认金丰投资的搬迁支出金额较大。 53、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 163,586,225.84 102,918,893.50 递延所得税费用 283,781.21 -3,334,735.69 合计 163,870,007.05 99,584,157.81 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 1,208,091,440.63 亏损子公司利润总额影响应纳税所得额 -8,704,127.33 子公司企业所得税免税优惠利润抵减 -10,729,079.46 内部交易及往来抵消影响应纳税所得额 -356,127.13 调整后利润总额 1,188,302,106.71 按法定/适用税率计算的所得税费用 178,245,316.01 子公司适用不同税率的影响 582,127.22 调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响 -791,696.24 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,440,264.10 研发费及残疾人工资加计扣除的影响 -8,967,756.90 节能节水、环保、安全生产专用设备投资额抵免应纳所得税 -2,546,067.52 额的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,412,216.45 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 -679,963.17 损的影响所得税费用 163,870,007.05 其他说明安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文所得税费用本期较上期增长64.55%，主要原因是本期利润总额增长，计提的当期所得税费用相应增长。 54、其他综合收益详见附注六、37 其他综合收益。 55、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助 30,005,356.21 10,042,000.00 其他 2,098,463.79 1,934,056.83 合计 32,103,820.00 11,976,056.83 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额员工入股借款（华尔泰） 8,950,000.00 办公费 7,965,763.85 5,364,029.33 业务招待费 6,524,434.97 6,910,335.91 差旅费 4,816,263.61 4,111,878.99 绿化排污费 2,827,438.73 2,773,054.44 车辆使用费 2,931,175.80 2,672,242.56 咨询费 3,321,320.75 2,255,214.85 广告及业务宣传费 1,799,544.82 1,874,390.61 外销港杂运保费等 4,030,386.66 1,803,287.10 赞助及捐赠支出 684,000.00 1,403,963.00 技术服务费 2,038,812.31 1,380,959.95 其他 21,195,585.41 14,439,830.65 合计 67,084,726.91 44,989,187.39 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额利息收入 9,524,461.79 9,205,599.28 收回投资款 42,600,000.00 合计 52,124,461.79 9,205,599.28 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的掉期、期权交易保证金 2,952,572.00 2,200,000.00 投资交易手续费 300,000.00 合计 2,952,572.00 2,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额借款保证金 56,194,120.00 往来及借款 14,760,000.00 收购少数股东股权支付的现金 10,964,339.62 债券发行费用 1,110,000.00 股份回购款 210,000.00 175,959.01 合计 57,514,120.00 25,900,298.63 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 56、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 1,044,221,433.58 563,040,129.45 加：资产减值准备 4,568,662.94 19,428,640.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 207,276,096.37 204,202,283.41 物资产折旧安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文无形资产摊销 2,701,587.19 3,320,618.28 长期待摊费用摊销 5,048,799.07 9,663,301.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 29,591.41 -32,442.38 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,839,735.88 15,236,077.90 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 11,594,664.49 7,260,495.71 财务费用（收益以“－”号填列） 47,297,012.70 9,142,570.03 投资损失（收益以“－”号填列） -106,980,412.92 -22,119,187.87 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,512,300.48 -2,627,801.62 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,228,519.27 -706,934.07 存货的减少（增加以“－”号填列） -96,109,141.31 22,927,169.28 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -536,625,860.38 12,880,499.61 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 416,156,363.27 123,238,992.76 列）其他 102,141,101.76 -34,275,644.54 经营活动产生的现金流量净额 1,103,443,415.26 930,578,767.68 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,298,910,675.46 445,019,828.63 减：现金的期初余额 445,019,828.63 465,340,272.09 现金及现金等价物净增加额 853,890,846.83 -20,320,443.46 （2）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 340,000,000.00 其中： -- 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 6,757,200.16 其中： -- 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 333,242,799.84 其他说明：安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 1,298,910,675.46 445,019,828.63 其中：库存现金 96,728.56 386,195.74 可随时用于支付的银行存款 977,388,309.21 444,633,632.89 可随时用于支付的其他货币资金 321,425,637.69 三、期末现金及现金等价物余额 1,298,910,675.46 445,019,828.63 其他说明： 57、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因银行承兑汇票、短期借款、掉期、期权货币资金 104,806,085.78 保证金以收到的银行承兑汇票质押给银行开具应收票据 386,650,735.93 银行承兑汇票（票据池业务）理财产品质押开具银行承兑汇票（票据其他流动资产 80,000,000.00 池业务）合计 571,456,821.71 -- 其他说明： 58、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 39,161,000.74 6.5342 255,885,811.04 欧元 849,928.06 7.8023 6,631,393.70 瑞士法郎 6.75 6.6779 45.08 新加坡元 11,749.05 4.8831 57,371.79 其中：美元 11,249,615.16 6.5342 73,507,235.38 短期借款其中：美元 8,600,000.00 6.5342 56,194,120.00 其他说明：安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用根据公司第三届董事会第七次会议决议，以及商务部颁发的《企业境外投资证书》（商境外投资证第3400201400018号）批准，公司在美国特拉华州惠灵顿独资设立“美国金禾有限责任公司”（英文名称：Jinhe USA LLC），美国金禾注册资本为500 万美元，经营范围为销售食品添加剂各类化工原料，记账本位币为“美元”。根据公司第三届董事会第二十七次会议决议，由全资子公司南京金之穗化工贸易有限公司以自有资金1万元港币在香港设立全资孙公司—金之穗国际贸易（香港）有限公司。香港金之穗注册资本为1万元港币，经营范围为销售食品添加剂各类化工原料，记账本位币为“人民币”，主要原因是香港金之穗主要与南京金之穗、安徽金禾实业发生业务往来。八、合并范围的变更 1、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否单位：元处置价款与处丧失控与原子置投资按照公制权之公司股对应的丧失控丧失控允价值丧失控日剩余权投资丧失控合并财制权之制权之重新计丧失控制权之股权公相关的子公司股权处股权处股权处制权时务报表日剩余日剩余量剩余制权的日剩余允价值其他综名称置价款置比例置方式点的确层面享股权的股权的股权产时点股权的的确定合收益定依据有该子账面价公允价生的利比例方法及转入投公司净值值得或损主要假资损益资产份失设的金额额的差额 2017 年 340,000, 股权转 73,749,5 华尔泰 55.00% 出让 05 月 31 000.00 让协议 99.93 日其他说明：华尔泰于2017年5月进行处置，本期仅合并其1-5月份利润表、现金流量表，不合并其资产负债表。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 2、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文本期新增子公司安徽金轩科技有限公司，直接持股100%。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接滁州金源化工有来安县来安县化工制造 100.00% 设立限责任公司 Jinhe USA 美国美国化工产品销售 100.00% 设立 LLC 南京金之穗化工南京市南京市化工产品销售 100.00% 设立贸易有限公司金之穗国际贸易（香港）有限公香港香港化工产品销售 100.00% 设立司来安县金弘新能光伏、再生能源来安县来安县 100.00% 设立源科技有限公司开发南京金禾益康生南京市南京市生物科技研发 100.00% 设立物科技有限公司安徽金轩科技有定远县定远县化工制造 100.00% 设立限公司固体化工废弃物滁州金盛环保科来安县来安县处理、综合利用 100.00% 设立技有限公司及环保技术研发在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文来安县金晨包装编织袋等包装物来安县来安县 45.00% 权益法核算实业有限公司的生产销售在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产 23,952,096.80 24,053,142.16 非流动资产 11,982,852.80 12,800,033.54 资产合计 35,934,949.60 36,853,175.70 流动负债 30,391,019.34 33,724,393.83 负债合计 30,391,019.34 33,724,393.83 归属于母公司股东权益 5,543,930.26 3,128,781.87 按持股比例计算的净资产份额 2,494,768.62 1,407,951.84 对联营企业权益投资的账面价值 2,494,768.62 1,407,951.84 营业收入 37,385,856.69 29,451,840.55 净利润 2,415,148.39 -1,076,050.62 综合收益总额 2,415,148.39 -1,076,050.62 其他说明十、与金融工具相关的风险 1、定性信息本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。 2、信用风险信息由于会计准则规定“金融工具的账面价值能代表最大信用风险敞口的，无需提供此项披露”，而本公司资产负债表中的金融资产是按照会计准则规定的抵消条件予以抵消，并在此基础上扣除了减值损失后的金额列示的，所以，本项内容此处不再单独披露。 3、流动性风险信息安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 4、市场风险信息金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）汇率风险敏感性分析本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产。2017年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元贬值100个基点，那么本公司净利润将增加41.82万元。反之，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值100个基点，那么本公司净利润将减少41.82万元。（2）利率风险敏感性分析本公司面临的利率风险来源于以浮动利率计息的银行借款。2017年12月31日，在其他风险变量保持不变的情况下，如果当日利率下降100个基点，本公司净利润就会增加91.26万元，这一增加主要来自可变利率借款利息费用的降低。在其他风险变量保持不变的情况下，如果当日利率上升100个基点，本公司净利润就会减少91.26万元，这一减少主要来自可变利率借款利息费用的增加。（3）其他价格风险无十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金 269,556,180.20 269,556,180.20 融资产 1.交易性金融资产 269,556,180.20 269,556,180.20 （1）债务工具投资 30,000,000.00 30,000,000.00 （2）权益工具投资 239,556,180.20 239,556,180.20 （五）交易性金融负债 6,941,308.00 6,941,308.00 衍生金融负债 6,941,308.00 6,941,308.00 持续以公允价值计量的 6,941,308.00 6,941,308.00 负债总额二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据期末交易性金融资产公允价值确定依据：投资基金根据基金估值报告；货币基金根据公示的市场价格；根据公司与银行签定的期权交易合约，对期末尚未交割的期权交易，按合同汇率与交割日远期人民币对美元汇率的差额计算期权交易合约浮动盈亏，其中交割日远期人民币对美元汇率按照中国银行公布的远期汇率确定；根据公司与银行签定的远期结售汇合约，对期末尚未交割的远期结售汇，按行权日执行汇率与交割日远期人民币对美元汇率的差额计算其浮动盈亏，其中交割日远期人民币对美元汇率按照中国银行公布的远期汇率确定；期末交易性金融负债公允价值确定依据：根据公司与银行签订的掉期合同，对期末尚未交割的掉期合同，按合同汇率与交割日远期人民币对美元汇率的差额计算浮动盈亏，其中交割日远期人民币对美元汇率按照中国银行公布的远期汇率确定。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例化工、造纸、机械制安徽金瑞投资集团来安县造、房地产、商贸、60,550,600.00 44.25% 44.25% 有限公司运输等行业的投资本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是杨迎春、杨乐。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系滁州金瑞水泥有限公司同受金瑞投资控制安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文滁州金腾化工材料有限公司同受金瑞投资控制滁州中鹏设备模具制造有限公司同受金瑞投资控制安徽金春无纺布股份有限公司同受金瑞投资控制菏泽市华澳化工有限公司同受金瑞投资控制南京鸿烈影视文化传媒有限公司同受实际控制人控制杨少春公司实际控制人兄弟安徽华尔泰化工股份有限公司原子公司安徽东瑞投资有限公司原子公司其他说明注：安徽华尔泰化工股份有限公司及其子公司安徽东瑞投资有限公司系在2017年5月31日被公司处置。 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额菏泽市华澳化工有糠醛 7,124,232.48 40,000,000.00 否 22,222,122.36 限公司来安县金晨包装实包装袋 15,453,883.51 30,000,000.00 否 17,748,685.07 业有限公司滁州金瑞水泥有限水泥、石粉 8,351,952.99 10,000,000.00 否 5,268,168.58 公司安徽金春无纺布股湿巾 0.00 0.00 否 1,830.77 份有限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额安徽金春无纺布股份有限公司双氧水 48,098.28 87,980.77 滁州金腾化工材料有限公司液氨、蒸汽等 2,837,790.25 0.00 滁州金瑞水泥有限公司炉渣灰 746,339.40 709,466.05 南京鸿烈影视文化传媒有限公房租 0.00 900.90 司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明采购商品的关联交易说明： ①根据公司与菏泽市华澳化工有限公司（以下简称“荷泽华奥”）签订的货物买卖合同，公司与荷泽华奥之间的货物采安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文购价格按市场价格确定。 ②根据公司与来安县金晨包装实业有限公司（以下简称“金晨包装”）签定的采购合同，公司与金晨包装之间的货物采购价格按市场价格确定。 ③根据公司与滁州金瑞水泥有限公司（以下简称“金瑞水泥”）签订的货物买卖合同，公司与金瑞水泥之间的货物采购价格按市场价格确定。（2）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕华尔泰 98,000,000.00 2013 年 02 月 22 日 2018 年 02 月 27 日否华尔泰 50,000,000.00 2012 年 12 月 20 日 2020 年 12 月 17 日否本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明 ①公司与华尔泰、花旗银行（中国）有限公司南京分行就担保事项签订了担保合同。 2012年12月18日，花旗银行（中国）有限公司南京分行与华尔泰签订编号为“建（东）固2012-01号”的固定资产贷款合同，合同金额5000万元。该固定资产贷款由公司提供连带责任保证。同日，公司与花旗银行（中国）有限公司南京分行签订编号为“建（东）固201201号（保）”保证合同。该保证合同继续履行保证责任，直至该笔固定资产贷款清偿为止。 ②公司与安徽尧诚投资集团有限公司就反担保事项签订了股权质押反担保合同，并办理了股权质押登记手续。 2017年4月17日，公司与华尔泰、安徽尧诚投资集团有限公司共同签署了《委托担保协议》和《股权质押反担保合同》，就公司为华尔泰提供担保相关事宜进行了明确约定。为保证公司追偿权及相关权益的实现，以及避免公司因履行上述主担保合同而发生损失，安徽尧诚投资集团有限公司同意向公司提供股权质押反担保。 2017年5月31日，公司与安徽尧诚投资集团有限公司在池州市工商行政和质量监督管理局办理了股权质押登记手续（股权登记编号为341700201700000006），并取得《股权出质设立登记通知书》（（池）股质登记设字【2017】第25号），质权从登记之日起设立。（3）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 766.51 854.98 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备安徽金春无纺布股应收账款 9,529.92 476.50 份有限公司南京鸿烈影视文化应收账款 1,000.00 100.00 1,000.00 50.00 传媒有限公司滁州金腾化工材料应收账款 3,264,113.72 163,205.69 有限公司滁州金瑞水泥有限应收账款 331,765.56 16,588.28 公司滁州金瑞水泥有限预付款项 330,965.71 公司菏泽市华澳化工有预付款项 9,229,874.79 6,899,903.52 限公司（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额来安县金晨包装实业有限公应付账款 1,695,741.49 948,391.18 司应付账款杨少春 3,584.90 3,584.90 应付账款滁州金瑞水泥有限公司 740,234.79 其他应付款滁州金瑞水泥有限公司 1,054,471.50 其他应付款安徽金瑞投资集团有限公司 3,019,102.00 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 4,988,000.00 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司本期失效的各项权益工具总额 84,000.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限无公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限无其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 定价模型可行权权益工具数量的确定依据按实际行权数量确定本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 17,940,000.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,190,000.00 其他说明十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2017年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项 ①对外担保截至2017年12月31日，本公司对外担保情况列示如下：担保方被担保方担保合同情况期末实际担保余额情况是否履行金额起始日到期日金额起始日到期日完毕（万元）（万元）本公司华尔泰 9,800.00 2013.02.22 2018.02.27 612.50 2013.02.27 2018.02.24 否本公司华尔泰 5,000.00 2012.12.20 2020.12.17 1,400.00 2013.01.31 2020.01.31 否合计 14,800.00 — — 2,012.50 — — 注：该关联担保事项已由华尔泰的控股股东安徽尧诚投资集团有限公司以持有华尔泰股权为质押提供反担保。 ②未决诉讼安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2013年9月，公司与湖南兴鹏化工科技有限公司（以下简称“兴鹏化工”）就500吨/日双氧水项目签订系列技术及服务合同，由于项目完成后部分技术指标未能达到合同约定的标准，并给公司带来一定的损失，因此公司向滁州市中级人民法院提起诉讼申请，要求兴鹏化工免收部分技术服务费并赔偿损失，滁州市中级人民法院于2017年11月2日作出判决，判定兴鹏化工向本公司支付赔偿款与技术服务费净额293.42万元。目前兴鹏化工已向安徽省高级人民法院提起上诉，该案件尚在审理中。 2013年11月至2014年8月，公司与兴鹏化工就500吨/日双氧水项目签定《加工定做合同》和《工业品买卖合同》，2017 年1月，兴鹏化工向长沙市岳麓区人民法院提起诉讼申请，要求公司向其支付合同约定的剩余货款及逾期违约金和资金占用损失，长沙市岳麓区人民法院于2017年12月4日作出判决，要求本公司向兴鹏化工支付货款及违约金合计166.57万元，以及资金占用费11.06万元。目前公司已向长沙市中级人民法院提起上诉，该案件尚在审理中。截至2017年12月31日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。十五、资产负债表日后事项 1、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 338,541,711.60 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 2、其他资产负债表日后事项说明截至2018年2月26日止，除利润分配事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。十六、其他重要事项 1、其他 2016年11月22日，美国国际贸易委员会（以下简称USITC）决定对高效甜味剂（High-Potency Sweetener）发起337调查。该调查申请由美国塞拉尼斯公司、美国塞拉尼斯销售公司、塞拉尼斯IP匈牙利Bt于2016年10月26日依据《美国1930年关税法》第337节规定向美国际贸易委员会提出，指控中国企业对美出口、在美进口或在美销售的高效甜味剂侵犯了其在美注册有效的专利权，请求美国际贸易委员会发布普遍排除令及禁止令。本公司与苏州浩波科技股份有限公司被列为被告。 2017年2月2日，案件申请人主动向USITC申请撤诉并申请终结本案的调查程序，USITC同意了该项申请，并于2017年3 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文月20日发布《关于不审查行政法官同意申请人撤诉并终止本案调查的初裁决定以及确认终止本案调查程序的决定》。至此，关于公司涉及USITC337调查事项已全部终结，该调查事项未对公司造成直接损失。截至2017年12月31日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 1,256,49 1,256,49 2,419,3 1,586,614 独计提坏账准备的 0.84% 100.00% 1.41% 65.58% 832,717.97 3.84 3.84 32.24 .27 应收账款按信用风险特征组 147,875, 7,682,84 140,192,5 169,216 11,181,55 158,035,17 合计提坏账准备的 99.16% 5.20% 98.59% 6.61% 366.94 7.20 19.74 ,723.38 2.64 0.74 应收账款 149,131, 8,939,34 140,192,5 171,636 12,768,16 158,867,88 合计 100.00% 5.99% 100.00% 7.44% 860.78 1.04 19.74 ,055.62 6.91 8.71 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由淄博益得医药化工厂 1,256,493.84 1,256,493.84 100.00% 预计无法收回合计 1,256,493.84 1,256,493.84 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 146,866,613.96 7,343,330.70 5.00% 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1至2年 646,972.14 64,697.21 10.00% 2至3年 38,564.25 11,569.28 30.00% 3至4年 107,564.99 53,782.50 50.00% 4至5年 30,920.43 24,736.34 80.00% 5 年以上 184,731.17 184,731.17 100.00% 合计 147,875,366.94 7,682,847.20 5.20% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 26,589.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额应收账款余额及坏账准备 3,855,414.95 其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生邢台市鹏飞镁盐厂货款 1,162,838.40 无法收回管理层审批否宜兴市四春化工原料货款 1,000,917.00 无法收回管理层审批否有限公司合计 -- 2,163,755.40 -- -- -- 应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账款期末余额合计数坏账准备单位名称期末余额的比例(%) 期末余额南京金之穗化工贸易有限公司 10,422,166.97 6.99 521,108.35 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 Jinhe USA 9,080,202.02 6.09 454,010.10 Vasudha Pharma Chem Limited 6,688,407.12 4.48 334,420.36 Prosweetz Ingredients Inc. 6,047,271.42 4.05 302,363.57 International Flavors Fragrances 5,674,671.73 3.81 283,733.59 合计 37,912,719.26 25.42 1,895,635.97 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明： 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 255,459, 14,789,3 240,670,4 108,593 5,588,372 103,005,03 合计提坏账准备的 100.00% 5.79% 100.00% 5.15% 777.65 47.05 30.60 ,407.61 .66 4.95 其他应收款 255,459, 14,789,3 240,670,4 108,593 5,588,372 103,005,03 合计 100.00% 5.79% 100.00% 5.15% 777.65 47.05 30.60 ,407.61 .66 4.95 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 217,787,058.99 10,889,352.94 5.00% 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1至2年 37,193,165.31 3,719,316.53 10.00% 2至3年 419,264.11 125,779.23 30.00% 3至4年 8,344.22 4,172.11 50.00% 4至5年 6,093.90 4,875.12 80.00% 5 年以上 45,851.12 45,851.12 100.00% 合计 255,459,777.65 14,789,347.05 5.79% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 9,200,974.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额关联方往来 253,075,658.01 104,307,868.43 备用金 2,384,119.64 4,285,539.18 合计 255,459,777.65 108,593,407.61 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例来安县金弘新能源科往来款 203,815,536.33 1 年以内/1-2 年 79.78% 12,041,171.45 技有限公司南京金之穗化工贸易往来款 49,260,121.68 1 年以内 19.28% 2,463,006.08 有限公司刘欢欢备用金 200,511.50 1 年以内/2-3 年 0.08% 10,153.45 李强备用金 200,000.00 1 年以内 0.08% 10,000.00 章健备用金 195,250.70 一年以内 0.08% 9,762.54 合计 -- 253,671,420.21 -- 99.30% 14,534,093.52 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：其他应收款期末余额较期初增长135.24%，主要原因是本公司与子公司往来款增加较大。 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 111,076,071.97 111,076,071.97 361,517,630.18 361,517,630.18 对联营、合营企 2,494,768.62 2,494,768.62 1,407,951.84 1,407,951.84 业投资合计 113,570,840.59 113,570,840.59 362,925,582.02 362,925,582.02 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额滁州金源化工有 15,472,101.97 15,472,101.97 限责任公司安徽华尔泰化工 270,441,558.21 270,441,558.21 股份有限公司美国金禾有限责任公司（JINHE 30,603,970.00 30,603,970.00 USA LLC）南京金之穗化工 5,000,000.00 5,000,000.00 贸易有限公司来安县金弘新能 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 源科技有限公司南京金禾益康生 30,000,000.00 30,000,000.00 物科技有限公司安徽金轩科技有 10,000,000.00 10,000,000.00 限公司合计 361,517,630.18 20,000,000.00 270,441,558.21 111,076,071.97 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业来安县金晨包装有 1,407,951 1,086,816 2,494,768 限责任公 .84 .78 .62 司 1,407,951 1,086,816 2,494,768 小计 .84 .78 .62 1,407,951 1,086,816 2,494,768 合计 .84 .78 .62 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）其他说明 ①对子公司华尔泰长期股权投资减少270,441,558.21元，系2017年5月根据2017年第二次临时股东大会决议以及公司与安徽尧诚投资集团有限公司（以下简称“尧诚投资”）、池州市东泰科技有限公司（以下简称“东泰科技”）签订的《安徽金禾实业股份有限公司、安徽尧诚投资集团有限公司、池州市东泰科技有限公司关于安徽华尔泰化工股份有限公司股权转让协议》，公司将持有华尔泰55%的股权转让给尧诚投资和东泰科技，股权转让价格合计34,000万元，其中尧诚投资受让42.60% 股权，股权转让价格为26,332万元，东泰科技受让12.40%股权，股权转让价格为7,668万元。 ②对子公司金弘新能源长期股权投资增加10,000,000.00元，系根据2016年7月第四届董事会第十次会议审议通过的《关于设立全资子公司的议案》，2016年7月公司在来安县设立全资子公司金弘新能源，注册资本2,000万元，期初实缴出资1,000 万元，本期实缴出资1,000万元。 ③对子公司金轩科技长期股权投资增加10,000,000.00元，系根据2017年4月第四届董事会第十九次会议审议通过的《关于设立全资子公司的议案》，2017年12月公司在滁州市定远县设立全资子公司金轩科技，注册资本5,000万元，本期实缴出资 1,000万元。 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,604,816,512.77 2,259,979,890.85 2,412,918,185.47 1,702,999,683.27 其他业务 98,477,931.21 85,905,775.92 36,581,208.37 31,973,448.23 合计 3,703,294,443.98 2,345,885,666.77 2,449,499,393.84 1,734,973,131.50 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 1,086,816.78 -484,222.78 处置长期股权投资产生的投资收益 69,558,441.79 723,029.23 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 941,203.05 823,434.10 金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损 4,634,071.50 11,408,680.13 益的金融资产取得的投资收益理财产品投资收益 23,246,877.95 4,922,226.35 委托贷款利息收入 299,517.71 2,268,880.60 期权组合收益 1,646,137.32 516,997.54 投资交易手续费 -300,000.00 掉期投资收益 -1,061,055.72 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文子公司分红收益 68,638,369.85 合计 100,352,010.38 88,517,395.02 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 71,880,272.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 17,317,293.70 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 25,983,640.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -5,434,308.34 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -797,650.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -7,239,486.90 管理费用中支付的拆迁补偿款集团股份支付费用减：所得税影响额 15,473,438.54 少数股东权益影响额 687,447.74 合计 85,548,874.58 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 35.88% 1.81 1.81 扣除非经常性损益后归属于公司 32.88% 1.66 1.66 普通股股东的净利润安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、载有董事长签名的2017年度报告原文件。以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
附件：公告原文

金禾实业：2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-02-28

安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
安徽金禾实业股份有限公司
     2017 年年度报告
         2018-020
      2018 年 02 月
                                            安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人杨迎春、主管会计工作负责人仰宗勇及会计机构负责人(会计主
管人员)罗道兵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的
实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计
划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。
    公司在本报告第四节 经营情况讨论与分析 九、公司未来发展的展望中对
公司面临的主要风险做了描述，敬请查阅。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 564,236,186 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 6.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
                                                                                      安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 27
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 44
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 51
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 51
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 52
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 59
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 65
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 70
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 194
                                               安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 释义
                释义项   指                              释义内容
公司、本公司、金禾实业   指   安徽金禾实业股份有限公司
金瑞投资、控股股东       指   安徽金瑞投资集团有限公司
实际控制人               指   杨迎春先生与杨乐先生
华尔泰                   指   安徽华尔泰化工股份有限公司
尧诚投资                 指   安徽尧诚投资集团有限公司
东泰科技                 指   池州市东泰科技有限公司
证监会                   指   中国证券监督管理委员会
深交所                   指   深圳证券交易所
元、万元                 指   人民币元、人民币万元
                                                                        安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 金禾实业                                  股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           安徽金禾实业股份有限公司
公司的中文简称           金禾实业
公司的外文名称（如有）   ANHUI JINHE INDUSTRIAL CO., LTD.
公司的法定代表人         杨迎春
注册地址                 安徽省滁州市来安县城东大街 127 号
注册地址的邮政编码       239200
办公地址                 安徽省滁州市来安县城东大街 127 号
办公地址的邮政编码       239200
公司网址                 http://www.jinheshiye.com/
电子信箱                 ajhchem@ajhchem.com
二、联系人和联系方式
                                                      董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                仰宗勇                                     刘洋
联系地址                            安徽省滁州市来安县城东大街 127 号          安徽省滁州市来安县城东大街 127 号
电话                                0550-5612755                               0550-5682597
传真                                0550-5602597                               0550-5602597
电子信箱                            yangzongyong@ajhchem.com                   liuyang@ajhchem.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   上海证券报、证券日报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         巨潮资讯网
公司年度报告备置地点                           公司董事会办公室
四、注册变更情况
组织机构代码                        91341100796433177T
                                                                      安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                      无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）        无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            安徽省合肥市马鞍山南路世纪阳光大厦 19-21 层
签字会计师姓名                  张婕、陈雪
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址              保荐代表人姓名                    持续督导期间
                             上海市浦东新区银城中路 448                                 2017 年 11 月 27 日至 2018 年
华林证券股份有限公司                                      张浩淼、许先锋
                             号太平金融大厦                                             12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2017 年              2016 年             本年比上年增减           2015 年
营业收入（元）                      4,479,876,386.29      3,755,078,888.37               19.30%        3,327,750,748.98
归属于上市公司股东的净利润
                                    1,022,268,509.41       551,463,631.22                85.37%         214,449,837.27
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      936,719,634.83       450,209,699.62               108.06%         192,368,609.51
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                    1,103,443,415.26       930,578,767.68                18.58%         517,950,184.12
（元）
基本每股收益（元/股）                            1.81                 0.97               86.60%                    0.38
稀释每股收益（元/股）                            1.81                 0.97               86.60%                    0.38
加权平均净资产收益率                           35.84%             24.74%                 11.10%                  10.94%
                                     2017 年末            2016 年末          本年末比上年末增减        2015 年末
总资产（元）                        5,673,449,363.79      4,292,387,112.12               32.17%        3,637,489,602.53
归属于上市公司股东的净资产
                                    3,448,705,286.62      2,463,756,159.02               39.98%        2,019,106,389.41
（元）
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                              单位：元
                                  第一季度                 第二季度              第三季度           第四季度
营业收入                          1,106,720,800.85         1,150,468,942.48      1,043,444,920.40   1,179,241,722.56
归属于上市公司股东的净利润         200,859,598.22           283,446,865.58        215,310,799.98     322,651,245.63
归属于上市公司股东的扣除非经
                                   193,170,655.21           216,654,984.17        213,906,916.35     312,987,079.10
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额         129,059,392.34           189,351,620.88        296,234,126.30     488,798,275.74
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                    项目                2017 年金额           2016 年金额        2015 年金额           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                          71,880,272.64         -12,170,854.13          39,153.51
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享      17,317,293.70        117,049,248.88       15,877,863.67
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益              25,983,640.06           7,638,515.03       1,971,695.81
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及       -5,434,308.34          4,671,618.52      16,459,202.49
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
对外委托贷款取得的损益                                                         3,680,530.46
除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -797,650.30    17,701,713.91       -303,550.09
                                                                                              管理费用中支付的拆
其他符合非经常性损益定义的损益项目         -7,239,486.90
                                                                                              迁补偿款
集团股份支付费用                                                             -10,041,203.23
减：所得税影响额                           15,473,438.54    29,928,823.55      2,060,892.10
    少数股东权益影响额（税后）               687,447.74      3,707,487.06      3,541,572.76
合计                                       85,548,874.58   101,253,931.60     22,081,227.76              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     经过多年的发展，公司已形成了以煤炭、硫磺、醋酸等产品为主要原材料，纵向、横向延伸的一体化化工产品产业链，
同时充分发挥公司产业、工艺研发以及对资源综合利用的优势，搭建了较为完善的化工产业平台。
     报告期内，公司从事的主要业务未发生变化，从事精细化工产品和基础化工产品的生产和销售，具体产品可分类为食品
添加剂、大宗化工产品、医药中间体、功能性化工品及中间体等。
     公司所生产的食品添加剂，包括甜味剂安赛蜜和三氯蔗糖，香料甲、乙基麦芽酚和甲基环戊烯醇酮等。其中，甜味剂产
品—安赛蜜和三氯蔗糖分别为第四代、第五代合成甜味剂，主要应用于食品、饮料、药品中，尤其在饮料领域应用广泛。截
止到本报告期末，公司甜味剂产品安赛蜜以及香料产品甲、乙基麦芽酚的产能、市场占有率均已处于全球领先地位；甜味剂
产品—三氯蔗糖生产技术及实际有效产能已位于国内前列。
     大宗化工原料主要为液氨、双氧水、碳酸氢铵、三聚氰胺、甲醛、硫酸、硝酸、双乙烯酮等产品。部分基础化工产品在
华东区域甚至在全国范围内，产能及市场占有率均达到领先地位。
     功能性化工品及中间体主要为新戊二醇、季戊四醇、双季戊四醇、二辛脂等产品，是化工行业中重要的功能性化工品或
中间体，可用于生产高档涂料、树脂、高级润滑剂、增塑剂、表面活性剂等产品，在医药行业也有所应用。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                             重大变化说明
股权资产                             被投资单位金晨包装当年实现利润增长所得。
                                     本期母公司 1500T 三氯蔗糖项目竣工，出售子公司华尔泰之后，固定资产无重大变
固定资产
                                     化。
无形资产                             主要原因系出售子公司华尔泰，无形资产减少所致。
在建工程                             1500T 三氯蔗糖等主要工程项目竣工，在建工程期末余额减少。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要包括技术优势、产业链延伸和循环经济优势、基础化工和精细化工协
同优势、区位优势、产业规模领先优势以及产品质量和客户优势。
     公司持续加大科技创新的投入和人才队伍的建设，建立了完善的科研创新体系，公司研发中心是省级企业技术中心，同
时公司也是高新技术企业。公司通过基础化工产业链培养了一大批技术人才和熟练工人，通过自主创新和技术交流学习相结
合，实现了强大和快速的产品线拓展能力；通过多年的理论探索和生产实践，研发了一系列具有国际领先水平的核心技术；
通过对生产工艺的不断开发和技术更新，同时通过对新型节能降耗、安全环保设备的持续投资，公司产品生产成本获得了有
效降低。公司的技术水平和生产装备在国内行业内处于领先地位。
     报告期内，公司新建的多功能研发中心实验楼已投入使用，并已利用实验室与外部研究所完成了新产品的小试工作，后
续将在新的实验中心开展中试生产，为公司新产品、新项目的开展，为公司研发能力的提高打下了坚实的硬件基础。
     报告期内，申请了发明专利38件，实用新型专利13件，获得授权发明专利10件，实用新型专利12件。截止到报告期末，
公司获得授权发明专利61件，实用新型专利36件，在审专利合计106件。
     公司位于安徽省滁州市来安县，距离南京仅有50公里，是行业中靠近长三角地区这一经济活跃地带的企业之一，相对于
分布在山东、山西、四川、湖北等国内主要基础化工生产企业，具有明显的区位优势。
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    （一）基本情况
    2017年度，随着供给侧改革的不断推进，部分化工细分行业和产品的供给侧状况得到优化，无序竞争的格局得到了改善。
同时，国家环保部和国家安监总局在全国范围内开展的环保督查和安全生产大检查工作，使得大量违法违规和不符合环保、
安全生产条件的中小型化工企业的生产、经营受到了严厉的限制。随着安全、环保巡查和复查逐渐形成了常态化工作，中小
型化工企业的生存空间将受到挤压，未来化工行业内细分行业及产品的产能将逐步向行业龙头聚集，目前各细分行业内的龙
头企业或优势企业，正积极进行新一轮的产业、产品、产能的规划工作。
    公司也积极抓住这一有利时机，围绕消费升级和产业升级两条主线，对外调研和布局新产品、新产能，对内增强科研实
力、加快现有产品的技术进步和新产品的研究试验，进一步巩固细分行业的领先地位，拓展新产品。有质量的发展。
    报告期内，公司与定远县人民政府签订了《金禾实业循环经济产业园项目框架协议书》，协议约定公司在定远盐化工业
园内投资建设循环经济产业园。其中一期投资额8.6亿元，二期投资额10-12亿元。目前各项工作正在积极开展，一期项目园
区总图和项目可研报告基本完成，并已报政府部门立项。各项目的技术准备及设备订购工作也在同步开展。本次在定远盐化
工园区建设“金禾实业循环经济产业园”，是根据公司战略发展需要，针对公司现有化工产品上游原料的开发，实现产业链
的垂直一体化整合，进一步发挥成本优势，提高综合竞争能力，有利于公司在食品添加剂、医药中间体、新材料等精细化工、
生物科技领域内相关领域新的拓展。
    （二）经营情况
    报告期内，公司经营情况良好，实现销售收入44.80亿元，较上年度增长19.30%；实现归属于母公司所有者的净利润10.22
亿元，较上年度增长85.37%。
    公司食品添加剂产品实现销售收入16.26亿元，同比增长81.30%，主要为报告期内，香料和甜味剂的产品价格及销量均
有一定的增长，并且较16年度，甜味剂—三氯蔗糖产品产能增加，销量增幅较大，为公司贡献了部分业绩。
    公司大宗化工产品实现销售收入19.51亿元，同比减少3.65%，主要为报告期内公司处置了控股子公司华尔泰，大宗化工
产品产销量同比有所减少，报告期内公司大宗化工产品整体毛利率为29.08%，同比增加6.13%。
    公司功能性化工产品及中间体实现销售收入4.37亿元，同比增长48.40%，主要为报告期内功能性化工中间体产品价格较
同期相比有一定的上升，同时，同比产量也有所增加，报告期内功能性化工中间体产品整体毛利率为13.71%，同比增加5.81%。
    报告期内，公司加大了甜味剂产品—安赛蜜、三氯蔗糖的应用推广工作，通过与高校及研究院的合作，完成了多项产品
的应用实验报告，积极推动在食品饮料、调味品等产品中使用标准的制定和修订。
                                                                         安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    公司设立了食品应用研发实验室，以无糖、低糖、甜味剂应用替代的研发工作，以及针对新型甜味剂产品的口感测试工
作为核心，针对苏打水、椰汁、果汁、豆腐乳、豆奶、调味品等自主完成了多项应用方案的测试，积累了大量的测试数据，
部分应用解决方案已获得了下游客户的认可，并在新产品中得到了应用。公司将持续进行甜味剂产品应用方案的设计和测试，
与下游客户终端客户开展应用研发合作，推动甜味剂产品的使用空间。
    报告期内，公司研发中心在年产1500吨三氯蔗糖项目正式投产后，为彻底解决三氯蔗糖项目生产过程中产生的副产物，
最大限度发挥项目生产效益，先后完成了高盐水浓缩、盐酸吹脱、氯化铵醋酸钠盐处理、氯乙烷等后续配套项目，并按时投
料开车，目前各装置运行良好。通过持续的生产工艺改进，年产1500吨三氯蔗糖项目的生产收率、各项消耗指标以及产品品
质均优于原年产500吨的中试生产装置，达到设计指标。为后续产能的增加以及进一步降低产品成本提供了有力的技术、工
艺保障。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                            单位：元
                                   2017 年                                  2016 年
                                                                                                       同比增减
                          金额            占营业收入比重          金额            占营业收入比重
营业收入合计           4,479,876,386.29                100%    3,755,078,888.37             100%             19.30%
分行业
基础化工               2,388,608,336.65            53.32%      2,319,931,198.70            61.78%             2.96%
精细化工               1,638,090,135.97            36.57%       913,827,723.93             24.34%            79.26%
贸易                    370,748,403.11                 8.28%    339,233,605.08              9.03%             9.29%
房地产销售                 3,003,773.09                0.07%     82,107,785.88              2.19%           -96.34%
其他                     79,425,737.47                 1.77%     99,978,574.78              2.66%           -20.56%
分产品
大宗化工产品           1,951,073,438.24            43.55%      2,025,086,981.86            53.93%            -3.65%
食品添加剂             1,626,410,933.62            36.30%       897,075,683.62             23.89%            81.30%
功能性化工产品及
                        437,534,898.41                 9.77%    294,844,216.84              7.85%            48.40%
中间体
贸易                    370,748,403.11                 8.28%    339,233,605.08              9.03%             9.29%
                                                                            安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
电                          22,012,556.49               0.49%
蒸汽                        20,925,508.85               0.47%         66,918,659.31            1.78%           -68.73%
医药中间体                  11,679,202.35               0.26%         16,752,040.31            0.45%           -30.28%
房地产                       3,003,773.09               0.07%         82,107,785.88            2.19%           -96.34%
其他业务                    36,487,672.13               0.81%         33,059,915.47            0.88%            10.37%
分地区
内销                     3,694,682,471.08               82.47%      3,337,337,405.23          88.88%            10.71%
外销                       785,193,915.21               17.53%       417,741,483.14           11.12%            87.96%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                               单位：元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本           毛利率
                                                                            同期增减        同期增减        期增减
分行业
基础化工            2,388,608,336.65 1,761,263,588.38            26.26%            2.96%         -3.86%          5.23%
精细化工            1,638,090,135.97   798,172,522.92            51.27%           79.26%         54.36%          7.86%
分产品
大宗化工产品        1,951,073,438.24 1,383,700,623.36            29.08%            -3.65%       -11.33%          6.13%
食品添加剂          1,626,410,933.62   790,138,821.58            51.42%           81.30%         56.67%          7.64%
功能性化工产品
                     437,534,898.41    377,562,965.02            13.71%           48.40%         39.04%          5.81%
及中间体
分地区
内销                3,658,194,798.95 2,532,712,354.56            30.77%           10.71%         -1.78%          8.79%
外销                 785,193,915.21    411,945,459.72            47.54%           87.96%         70.46%          5.39%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本           毛利率
                                                                            同期增减        同期增减        期增减
分行业
基础化工            2,319,931,198.70 1,831,972,899.45            21.03%            -4.54%       -13.83%          8.51%
精细化工             913,827,723.93    517,090,999.20            43.41%           56.42%         37.20%          7.93%
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
分产品
大宗化工产品        2,025,086,981.86 1,560,420,793.07   22.95%           -3.53%             -13.72%          9.10%
食品添加剂           897,075,683.62   504,348,400.46    43.78%          57.38%              37.19%           8.27%
功能性化工产品
                     294,844,216.84   271,552,106.38    7.90%          -10.94%              -14.46%          3.79%
及中间体
分地区
内销                3,337,337,405.23 2,600,305,700.96   22.08%           9.99%               -0.33%          8.07%
外销                 417,741,483.14   241,670,717.29    42.15%          42.32%              23.22%           8.96%
变更口径的理由
    本报告期，公司对分产品披露口径进行了调整，由于公司所生产的细分产品种类繁多，按细分产品品种分类约30种，按
照细分产品规格型号分类约45种，为了便于投资者更加直观了解公司所生产的产品种类和占比情况，公司按照产品大类品种
口径进行归类划分调整。
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目              单位       2017 年               2016 年             同比增减
                      销售量              吨                     17,028.95            15,094.58             12.81%
精细化工              生产量              吨                     18,168.56              14,497              25.33%
                      库存量              吨                      3,079.46             1,961.04             57.03%
                      销售量              万吨                     169.19              314.189             -46.15%
基础化工              生产量              万吨                     169.95              318.496             -46.64%
                      库存量              万吨                        2.11                  3.27           -35.47%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    2017年度，公司基础化工产品的销售量、生产量和库存量较2016年度降幅较大，主要原因为报告期内公司处置了控股子
公司华尔泰，其主要产品为基础化工产品。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
                                                                                                           单位：元
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                              2017 年                            2016 年
    行业分类               项目                                                                          同比增减
                                       金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重
精细化工            主要材料       414,538,542.90            13.98%   247,906,566.36            7.31%          67.22%
精细化工            包装材料        13,806,844.63             0.47%    12,114,374.95            0.36%          13.97%
精细化工            燃料及动力     153,599,465.95             5.18%    87,643,413.44            2.58%          75.26%
精细化工            直接人工       109,258,261.00             3.68%    53,276,071.88            1.57%         105.08%
精细化工            制造费用       106,969,408.44             3.61%    93,147,036.94            2.74%          14.84%
精细化工            小计           798,172,522.92            26.91%   494,087,463.57           14.56%          61.54%
基础化工            主要材料      1,049,574,337.46           35.39% 2,106,413,668.97           62.07%         -50.17%
基础化工            包装材料        20,710,266.95             0.70%    21,705,589.28            0.64%          -4.59%
基础化工            燃料及动力     390,084,514.37            13.15%   387,549,783.22           11.42%           0.65%
基础化工            直接人工       120,404,250.42             4.06%    66,238,732.86            1.95%          81.77%
基础化工            制造费用       180,490,219.18             6.09%   276,791,767.74            8.16%         -34.79%
基础化工            小计          1,761,263,588.38           59.38% 2,858,699,542.07           84.24%         -38.39%
其他                主要材料       373,413,950.12            12.59%     4,477,332.63            0.13%
其他                包装材料
其他                燃料及动力      31,906,416.04             1.08%    17,012,946.39            0.50%
其他                直接人工                                            1,674,513.43            0.05%
其他                制造费用          1,165,051.67            0.04%    17,633,560.09            0.52%
其他                小计           406,485,417.83            13.71%    40,798,352.54            1.20%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
    华尔泰于2017年5月进行处置，本期仅合并其1-5月份利润表、现金流量表，不合并其资产负债表。
       本期新增子公司安徽金轩科技有限公司，直接持股100%。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                            297,205,732.32
                                                                         安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                         6.64%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                 0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                    客户名称                       销售额（元）                 占年度销售总额比例
1           Fortway Chemicals Co., Limited                          80,108,329.66                                1.79%
2           Prosweetz Ingredients Inc.                              65,656,170.25                                1.47%
3           余姚市舜吉塑化有限公司                                  55,952,827.59                                1.25%
4           潍坊晨德化工有限公司                                    48,291,652.56                                1.08%
5           临沂市丽华化工有限公司                                  47,196,752.26                                1.05%
合计                             --                                297,205,732.32                                6.64%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                         775,562,044.44
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                    27.87%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                 0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                   供应商名称                      采购额（元）                 占年度采购总额比例
1            国网安徽来安供电有限责任公司                          258,566,409.28                                9.29%
2            山西品佳商贸有限公司                                  154,005,690.94                                5.54%
3            安徽昊源化工集团有限公司                              138,470,498.98                                4.98%
4            安徽泉盛化工有限公司                                  126,316,187.32                                4.54%
5            永煤集团股份有限公司                                   98,203,257.92                                3.53%
合计                              --                               775,562,044.44                             27.87%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                              单位：元
                                 2017 年          2016 年             同比增减               重大变动说明
销售费用                         174,533,054.80   213,982,810.11            -18.44% 当期出售子公司华尔泰所致。
管理费用                         149,247,589.03   109,060,101.14            36.85% 当期研发投入较上期增长。
财务费用                          55,127,978.55    12,152,419.41           353.64% 人民币兑美元汇率持续升值，导致公
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                            司外币存款及外币应收账款贬值，外
                                                                            币汇兑损失较大。同时公司通过系列
                                                                            外汇套保工具获取了一定的收益，避
                                                                            免的损失的扩大，该部分的收益列入
                                                                            投资收益和公允价值变动中。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
     公司一直以完善的科技创新体系，通过持续的理论探索和生产实践，对生产工艺的不断研发，提升公司竞争力作为公司
的核心竞争力。
     报告期内，公司持续大力发展循环经济，努力开发节能降耗、安全环保的生产技术工艺和设施，报告期内，公司开展了
数十项技术工艺研发，部分研发成果已投入到生产实践中。实现了良好的经济效益、环保效益和社会效益。
     公司研发投入情况
                                     2017 年                    2016 年                   变动比例
研发人员数量（人）                                  326                       325                        0.31%
研发人员数量占比                                 10.87%                    11.91%                     -1.04%
研发投入金额（元）                       119,570,091.88              75,053,141.49                   59.31%
研发投入占营业收入比例                            2.67%                     2.00%                        0.67%
研发投入资本化的金额（元）                          0.00                      0.00                       0.00%
资本化研发投入占研发投入
                                                  0.00%                     0.00%                        0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                     单位：元
            项目                     2017 年                    2016 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                    4,575,689,300.10          4,207,762,350.91                       8.74%
经营活动现金流出小计                    3,472,245,884.84          3,277,183,583.23                       5.95%
经营活动产生的现金流量净
                                        1,103,443,415.26            930,578,767.68                   18.58%
额
投资活动现金流入小计                    9,587,587,200.06            940,873,889.20                   919.01%
投资活动现金流出小计                   10,131,536,889.44          1,839,215,792.69                   450.86%
                                                                             安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
投资活动产生的现金流量净
                                                  -543,949,689.38                -898,341,903.49                  -39.44%
额
筹资活动现金流入小计                          1,201,494,120.00                   390,000,000.00                   208.08%
筹资活动现金流出小计                              884,240,532.80                 459,365,148.87                   92.49%
筹资活动产生的现金流量净
                                                  317,253,587.20                  -69,365,148.87
额
现金及现金等价物净增加额                          853,890,846.83                  -20,320,443.46
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
     投资活动现金流入本期比上期增长919.01%，主要为公司根据资金计划安排，适时进行了以1天期为主的国债逆回购交易，
及收回华尔泰投资款所致。
       投资活动现金流出本期比上期增长450.86%，主要为公司根据资金计划安排，适时进行了以1天期为主的国债逆回购交易
所致。
       投资活动产生的现金流量净额本期比上期减少39.44%，主要为公司本期出售华尔泰收回投资款所致。
       筹资活动现金流入本期比上期增长208.08%，主要为公司取得可转换债券资金及其他银行借款所致。
     筹资活动现金流出本期比上期增长92.49%，主要原因为公司归还了2亿元公司债券以及部分银行贷款总额较上期有所增
长。
       报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                  单位：元
                            2017 年末                      2016 年末
                                     占总资产比                     占总资产比 比重增减            重大变动说明
                        金额                           金额
                                         例                            例
                    1,403,716,761.
货币资金                                 24.74% 575,098,636.56          13.40%    11.34%
                    152,001,367.8
应收账款                                  2.68% 144,545,274.35           3.37%    -0.69%
                                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    312,127,902.1
存货                                         5.50% 365,312,323.04             8.51%      -3.01%
长期股权投资         2,494,768.62            0.04%      1,407,951.84          0.03%      0.01%
                    1,333,080,247.                     1,351,001,576.
固定资产                                    23.50%                           31.47%      -7.97%
                               41
在建工程            42,523,148.18            0.75% 100,927,224.30             2.35%      -1.60%
                    388,194,120.0
短期借款                                     6.84% 275,000,000.00             6.41%      0.43%
长期借款             1,819,088.00            0.03% 22,550,452.00              0.53%      -0.50%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位：元
                                                       计入权益的累
                                    本期公允价值                         本期计提的减
       项目          期初数                            计公允价值变                      本期购买金额 本期出售金额        期末数
                                       变动损益                               值
                                                             动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益                                                                             7,301,154,000. 7,305,154,000. 269,556,180.
               281,746,308.69          -8,190,128.49
的金融资产                                                                                          00             00
（不含衍生金
融资产）
                                                                                         7,301,154,000. 7,305,154,000. 269,556,180.
金融资产小计 281,746,308.69            -8,190,128.49
                                                                                                    00             00
                                                                                         7,301,154,000. 7,305,154,000. 269,556,180.
上述合计       281,746,308.69          -8,190,128.49
                                                                                                    00             00
金融负债            3,536,772.00                                                                                        6,941,308.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
       项目         期末账面价值                                             受限原因
 货币资金           43,459,393.78                                       银行承兑汇票保证金
 货币资金           56,194,120.00                                         短期借款保证金
 货币资金            4,312,572.00                                           掉期保证金
 货币资金              840,000.00                                           期权保证金
 其他流动资         80,000,000.00       理财产品质押开具银行承兑汇票（票据池业务）
                                                                                            安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 产
 应收票据            386,650,735.93            以收到的银行承兑汇票质押给银行开具银行承兑汇票（票据池业务）
       合计          571,456,821.71
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                单位：元
                                                            截至报                                         截止报      未达到
                        是否为          投资项    本报告    告期末                                         告期末      计划进    披露日         披露索
 项目名       投资方                                                   资金来      项目进     预计收
                        固定资          目涉及    期投入    累计实                                         累计实      度和预    期（如         引（如
   称           式                                                         源          度       益
                        产投资           行业      金额     际投入                                         现的收      计收益      有）          有）
                                                             金额                                            益        的原因
                                                                      发行可
年产
                                                                      转换公                                                     2018 年
1500 吨                             食品添        281,212, 420,049,                           501,653, 109,418,
          自建         是                                             司债券      100.00%                              无        02 月 28
三氯蔗                              加剂           454.71    922.94                            600.00       202.18
                                                                      募集资                                                     日
糖项目
                                                                      金
                                                  281,212, 420,049,                           501,653, 109,418,
合计            --          --            --                               --          --                                   --        --          --
                                                   454.71    922.94                            600.00       202.18
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                单位：元
                                                        计入权益的累
                       初始投资         本期公允价                       报告期内购入 报告期内售 累计投资收
      资产类别                                          计公允价值变                                                         期末金额       资金来源
                         成本           值变动损益                              金额          出金额              益
                                                             动
                       270,000,00                                                           420,000,000 3,431,329.5 236,000,000 自有闲置资
基金                                     -289,308.56      3,101,965.13 386,000,000.00
                                 0.00                                                                .00                8             .00 金
                                                                                                           2,421,400.0                     自有闲置资
其他                                     2,421,400.00     2,421,400.00
                                                                                                                        0                  金
                                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                           自有闲置资
金融衍生工具                       934,500.00     934,500.00                                    934,500.00
                                                                                                                           金
                                                                 7,265,253,000. 7,235,253,0 1,681,066.4 30,000,000. 自有闲置资
债券                      0.00           0.00             0.00
                                                                            00         00.00            1            00 金
                    270,000,00                                   7,651,253,000. 7,655,253,0 8,468,295.9 266,000,000
合计                             3,066,591.44    6,457,865.13                                                                   --
                          0.00                                              00         00.00            9            .00
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位：万元
                                                             报告期内 累计变更 累计变更                      尚未使用
                                     本期已使 已累计使                                            尚未使用                  闲置两年
                        募集资金                             变更用途 用途的募 用途的募                      募集资金
募集年份 募集方式                    用募集资 用募集资                                            募集资金                  以上募集
                          总额                               的募集资 集资金总 集资金总                      用途及去
                                     金总额      金总额                                             总额                    资金金额
                                                             金总额         额         额比例                   向
           可转换公                                                                                          募集专户
2017 年                  59,059.43      39,003      39,003            0            0     0.00% 20,064.22
           司债券                                                                                            存放
合计           --        59,059.43      39,003      39,003            0            0     0.00% 20,064.22        --
                                                  募集资金总体使用情况说明
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]991 号文核准，公司于 2017 年 11 月向社会公开发行人民币可转换公司债券 600
万张，每张面值为人民币 100 元，按面值发行，应募集资金总额为人民币 60,000.00 万元，根据有关规定扣除发行费用（不
含税）940.57 万元（含税 997.00 万元）后，实际募集资金净额为 59,059.43 万元，实际进入募集资金专户的资金为 59,003.00
万元（募集资金总额扣除发行费用含税金额）。该募集资金已于 2017 年 11 月到位。上述资金到位情况业经华普天健会计
师事务所（特殊普通合伙）会验字[2017]5242 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
2017 年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至 2017 年 10 月 31 日止，公司利用自筹资金对募集
资金项目累计已投入 40,323.90 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
39,003.00 万元。（2）直接投入募集资金项目 0 元，2017 年度公司累计使用募集资金 39,003.00 万元，扣除累计已使用募集
资金后，募集资金余额为 20,000.00 万元，募集资金专用账户累计利息收入 64.22 万元，募集资金专户 2017 年 12 月 31 日
结存金额合计为 20,064.22 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位：万元
承诺投资项目和超募 是否已变 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       资金投向        更项目 承诺投资 资总额 投入金额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 预计效益 性是否发
                      (含部分    总额      (1)               金额(2)    (3)＝    用状态日      益                 生重大变
                       变更)                                           (2)/(1)        期                               化
承诺投资项目
                                                                                 2017 年
1,500 吨/年三氯蔗糖
                      否         40,000    40,000   39,003    39,003    97.51% 05 月 31 10,941.82 是              否
项目
                                                                                 日
400 吨/年吡啶盐项目 否           20,000    20,000                                                       否        否
承诺投资项目小计           --    60,000    60,000   39,003    39,003     --           --    10,941.82        --        --
超募资金投向
无
合计                       --    60,000    60,000   39,003    39,003     --           --    10,941.82        --        --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 400 吨/年吡啶盐项目尚未达到计划进度，原因系该项目处于建设前期准备过程中。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                      无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                      不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                      不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                      适用
                      为了使公司的募投项目及早产生效益，在公开发行可转换公司债券募集资金前，公司利用自有资金
                      对年产 1500 吨三氯蔗糖项目进行了建设。截至 2017 年 10 月 31 日，公司以自有资金先行投入
募集资金投资项目先
                      40,323.90 万元建设年产 1500 吨三氯蔗糖项目。该投入金额业经华普天健会计师事务所（特殊普通
期投入及置换情况
                      合伙）会专字[2017 ]5332 号《关于安徽金禾实业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项
                      目的鉴证报告》鉴证。2017 年 12 月 13 日，经公司第四届董事会第二十七次会议决议，公司以募集
                      资金置换上述预先投入的自有资金 39,003.00 万元。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
                      适用
项目实施出现募集资
                      年产 1,500 吨三氯蔗糖项目实际结余募集资金 510,448.31 元，系该项目专户资金 2017 年底结算的利
金结余的金额及原因
                      息收入。
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
尚未使用的募集资金
                     无
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    （一）发展战略与目标
    公司将在公司党委和董事会的坚强领导下，继续坚持“加强管理、夯实基础、提升素质、规范程序、堵塞漏洞、挖潜革
新、提质增效、优化环境、确保安全，促进企业健康稳定发展”的总基调，秉承“团结、进取、求实、创新”的价值观和“严、
细、实、快”的工作作风，全力维护好在甜味剂和香料产品的行业领先地位，努力扩大领先优势和丰富产品线，增强企业核
心竞争力、最大化企业长期价值。
    公司将秉承“成为基于化学和生物技术，为食品饮料、日用消费、医药健康、农业环保及高端制造领域的客户持续提供
最优解决方案的，具有产研一体化和综合经营能力的企业”的长远愿景，在中短期内，重点加强对安全环保和基础管理的管
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
理力度，加大对内生性的技术改造和升级的挖掘力度，加大对食品添加剂及辅料、医药和新材料领域的新产品研发投入，扩
充食用及日化香精香料和医药中间体的产品线，并加强公司人才梯队的建设工作。
    （二）2018年的重点工作
    1、重点项目建设
    以全资子公司安徽金轩科技有限公司为实施主体，建设“金禾实业循环经济产业园”，目前各项工作正在积极开展，一期
项目园区总图和项目可研报告基本完成，并已报政府部门立项。各项目的技术准备工作也在同步开展。
    公司项目建设人员充分发扬公司“三不讲”精神，全身心投入项目建设，在确保项目建设的安全和质量的前提下，厉行节
约，抓好项目建设，严格制定施工方案，挂图作战、倒闭工期、日清月结，最大限度缩短项目工期，确保项目按要求完成。
    除了新园区建设以外，公司本部的近百项技术改进及管理项目，将是提升公司内在生产运营效率、降低成本、提高收益
率的重要支撑。
    2、市场下沉，挖掘市场空间
    目前，公司已初步实现了产品应用研发能力，下一步将持续加强产品应用方案的设计和测试能力，深度对接下游客户研
发部门，挖掘产品使用空间。
    报告期内，公司已初步开展了推动行业标准制定，扩大应用领域的工作，完成了部分产品应用的测试报告，后续将扩大
产品应用测试范围，与终端客户形成深度合作，在合法、合规的前提下，积极通过各类渠道推动安赛蜜和三氯蔗糖在食品添
加剂、饲料添加剂和药辅材料等产品中的使用标准的制定，扩大使用范围和使用量，扩张产品的市场空间。
    3、持续行业和产品研究，打造系统性研发体系建设，做好新品研发储备工作
    公司根据2017年度重点工作计划，对符合公司战略发展方向的行业进行了系统性梳理，并对潜在产品进行了认真细致的
技术和市场调研，选取了部分产品进行了小规模试验。2018年度，公司一方面将努力打造更加系统性的研发体系，大幅扩大
研发投入和研发队伍建设，另一方面将持续进行新产品的工艺研究、中试试验和工业化方案设计，为公司的发展提供更多的
产品和技术储备，充分利用公司产业链的协同优势，提高研发和产业化效率。
    4、提升全员素质、做好业务支持
    公司近年来发展迅速，新建项目不断增加，资产规模增长较快，一方面需要增加生产、管理员工数量，另一方面也需要
提升现有员工的素质。
    2018年度，将按照公司战略发展规划，结合人力资源现状，做好公司的人力资源规划工作，为公司业务发展做好人才梯
队建设，加快人员文化层次、年龄结构等优化调整，并通过内部推荐、网络招聘及外部猎头招聘的方式引进中高端技术、管
理人才。
    同时根据公司战略发展要求，努力打造财务管理、信息技术和人力资源三大业务支持平台，全面提升职能部门和支持部
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
门的专业人才素质，以加强其对核心业务支持能力。
    （三）风险分析
    1、环保治理风险
    公司属于化工生产企业，产品品种丰富，在生产过程中涉及到诸多环保问题。公司高度重视环境保护工作，已建立了一
整套环境保护和治理制度，近年来，公司通过大力发展循环经济和资源综合利用，保证了“三废”的达标排放，取得了良好的
经济效益和社会效益。
    随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，环境保护力度不断加强，环保政策日益完善，环境污染治
理标准将会日趋严格，从而对化工生产企业提出了更高的环保要求，行业内环保治理成本也会随之增加，公司面临着环保投
入进一步增加的风险；同时公司若未能够及时满足新环保标准和要求，可能会受到相关部门的处罚。前述事项可能会对公司
业绩造成一定的影响。
    2、安全生产风险
    公司生产所需部分原料、半成品为危险化学品，在生产、储存、运输等环节均存在发生危险化学品事故的风险。虽然公
司取得了相关产品的安全生产许可资质，配备了较完备的安全设施，制定了较为完善的事故预警、处理机制，整个生产过程
处于受控状态，发生安全事故的可能性很小，但不排除因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当和自然灾害等原因而造成
意外安全事故的可能，从而影响生产经营的正常进行。
    3、宏观经济波动风险
    公司主要从事精细化工产品和基础化工产品的生产和销售。该等行业客户对公司产品的需求受宏观经济及自身行业周期
波动的影响。如宏观经济出现滞涨甚至下滑，客户所在行业或其下游行业景气程度降低或产能严重过剩，则可能影响该等客
户对公司产品的需求，导致公司产品销售价格或销售数量的下滑，公司业绩将可能受到不利影响。
    4、汇率波动风险
    根据公司发展战略以及业务发展规划，公司海外业务量增加迅速，以美元结算为主的业务规模不断增加，同时部分以美
元结算的年度合同产品价格已确定，汇率的波动会对公司的经营业绩产生一定的影响。为了应对汇率波动风险，降低对公司
经营业绩的影响，公司与银行开展了外汇套期保值业务。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式                 接待对象类型             调研的基本情况索引
2017 年 05 月 16 日       实地调研                 机构                    详情见公司于 2017 年 5 月 18 日在巨潮
                                        安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披
                                                露的《2017 年 5 月 16 日投资者关系活
                                                动记录表》
                                                详情见公司于 2017 年 9 月 1 日在巨潮
                                                资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披
2017 年 08 月 30 日   电话沟通   机构
                                                露的《2017 年 8 月 30 日投资者关系活
                                                动记录表》
                                                详情见公司于 2017 年 12 月 4 日在巨潮
                                                资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披
2017 年 12 月 01 日   实地调研   机构
                                                露的《2017 年 12 月 1 日投资者关系活
                                                动记录表》
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    2015年度公司利润分配方案为：以截止2016年03月27日公司总股本564,598,386股为基数，每10股派现金人民币1.70元（含
税），共计派现金95,981,725.62元，剩余分配利润结转以后年度，本年度不送红股，不以资本公积转增股本。
    2016年度公司利润分配方案为：以截止2016年12月31日公司总股本564,320,186股为基数，每10股派现金人民币4.00元（含
税），共计派现金225,728,074.40元，剩余分配利润结转以后年度，本年度不送红股，不以资本公积转增股本。
    2017年度公司利润分配预案为：以截止2017年12月31日公司总股本564,236,186股为基数，每10股派现金人民币6.00元（含
税），共计派现金338,541,711.60元，剩余分配利润结转以后年度，本年度不送红股，不以资本公积转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                            单位：元
                                          分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                           税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比       红的金额           红的比例
                                                 润               率
2017 年                  338,541,711.60     1,022,268,509.41           33.12%                0.00             0.00%
2016 年                  225,728,074.40      551,463,631.22            40.93%                0.00             0.00%
2015 年                   95,981,725.62      214,449,837.27            44.76%                0.00             0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                    6.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）
现金分红总额（元）（含税）                      338,541,711.60
可分配利润（元）                                                                                    1,908,902,584.80
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
现金分红占利润分配总额的比例                    100%
                                                   本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
在综合考虑经营情况、发展目标、股东意愿、社会资金成本和外部融资环境，以及公司目前及未来盈利规模、现金流量状
况、所处发展阶段、项目资金需求等因素的基础上，公司为了积极回报投资者，经公司第四届董事会第二十九次会议审议
通过，根据《公司章程》以及《未来三年（2015-2017 年）股东回报规划》的有关利润分配政策的相关规定，公司 2017 年
度利润分配预案为：以公司总股本 564,236,186 股为基数，每 10 股派现金人民币 6.00 元（含税），共计派现金 338,541,711.60
元，剩余分配利润结转以后年度，本年度不送红股，不以资本公积转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺事由         承诺方 承诺类型                      承诺内容                     承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                            如与股份公司不可避免地出现关联交易，承诺
                      控股股                方将根据《公司法》、《公司章程》和《关联交
                                                                                                              承诺方严
                      东金瑞                易制度》的规定，依照市场规则，本着一般商
                                 关于关联                                                                     格履行承
                      投资、实              业原则，通过签订书面协议，公平合理地进行 2010 年 09
                                 交易的相                                                          长期有效 诺，无违
                      际控制                交易，以维护股份公司及所有股东的利益，承 月 01 日
                                 关承诺                                                                       反承诺事
                      人杨迎                诺方将不利用在股份公司中的股东地位，为其
                                                                                                              项的情况
                      春先生                或其近亲属在与股份公司关联交易中谋取不正
                                            当利益。
                                            如与安徽金禾实业股份有限公司不可避免地出
首次公开发行或再融                          现关联交易，承诺方将根据《公司法》、《公司
                                                                                                              承诺方严
资时所作承诺                                章程》和《关联交易制度》的规定，依照市场
                      实际控 关于关联                                                                         格履行承
                                            规则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，2016 年 03
                      制人杨 交易的相                                                              长期有效 诺，无违
                                            公平合理地进行交易，以维护股份公司及所有 月 31 日
                      乐先生 关承诺                                                                           反承诺事
                                            股东的利益，承诺方将不利用在股份公司中的
                                                                                                              项的情况
                                            股东地位，为其或其近亲属在与股份公司关联
                                            交易中谋取不正当利益。
                      控股股                如公司存在未披露的因闲置土地、炒地、捂盘                          承诺方严
                                 关于公司
                      东金瑞                惜售、哄抬房价等违法违规行为被行政处罚或 2016 年 12               格履行承
                                 房地产业                                                          长期有效
                      投资、实              正在被（立案）调查的情形，并因此给公司和 月 29 日                 诺，无违
                                 务之承诺
                      际控制                投资者造成损失的，本人将按照有关法律、行                          反承诺事
                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
人杨迎                政法规的规定及证券监管部门的要求承担赔偿                          项的情况
春先生、              责任。
杨乐先
生
                      \"1.在直接或间接持有发行人的股份期间，本承
                      诺方/本人保证现在和将来均不会采取参股、控
                      股、自营、联营、合营、合作或者其他任何方
                      式直接或间接从事与金禾实业及其子公司现在
                      和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的
                      业务。本人亦保证不利用实际控制人的地位损
                      害股份公司及其它股东的正当权益。2.在直接
                      或间接持有发行人的股份期间，对于本承诺方/
控股股                本人控制的其他企业，本承诺方/本人将通过派
东金瑞                出机构和人员（包括但不限于董事、总经理等）
                                                                                        承诺方严
投资、实              以及本承诺方/本人在该等企业中的控制地位，
           关于避免                                                                     格履行承
际控制                保证该等企业比照前款规定履行与本承诺方/     2016 年 12
           同业竞争                                                            长期有效 诺，无违
人杨迎                本人相同的不竞争义务；3.如因国家政策变化、月 29 日
    的承诺                                                                          反承诺事
春先生、              业务整合调整等原因导致本承诺方/本人或本
                                                                                        项的情况
杨乐先                承诺方/本人控制的其他企业将来从事的业务
生                    与金禾实业及其子公司现在或将来业务之间的
                      同业竞争可能构成或不可避免时，本承诺方/本
                      人将采取停止构成竞争的业务、将相竞争的业
                      务以合法方式置入股份公司、将相竞争的业务
                      转让给无关联第三方等方式维护股份公司利
                      益，以消除潜在的同业竞争。本承诺函构成对
                      本承诺方/本人具有约束力的法律文件，如有违
                      反并给金禾实业及其子公司造成损失，本承诺
                      方/本人将承担相应的法律责任。\"
控股股
东金瑞 关于公司
                                                                                        承诺方严
投资、实 填补回报
                      为使公司填补回报措施能够得到切实履行，本                          格履行承
际控制 措施能够                                                   2016 年 12
                      企业/本人承诺不越权干预公司经营管理活动，                长期有效 诺，无违
人杨迎 得到切实                                                   月 29 日
                      不侵占公司利益。                                                  反承诺事
春先生、履行的承
                                                                                        项的情况
杨乐先 诺
生
                      如公司存在未披露的因闲置土地、炒地、捂盘
公司董                                                                                  承诺方严
           关于公司 惜售、哄抬房价等违法违规行为被行政处罚或
事、监                                                                                  格履行承
           房地产业 正在被（立案）调查的情形，并因此给公司和 2016 年 12
事、高级                                                                       长期有效 诺，无违
           务之承诺 投资者造成损失的，本人将按照有关法律、行 月 29 日
管理人                                                                                  反承诺事
           函         政法规的规定及证券监管部门的要求承担赔偿
员                                                                                      项的情况
                      责任。
公司董 关于公司 \"1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单 2016 年 12 长期有效 承诺方严
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       事、高级 填补回报 位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害 月 29 日                     格履行承
                       管理人 措施能够 公司利益。 2、本人承诺对本人的职务消费行                                诺，无违
                       员      得到切实 为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事                              反承诺事
                               履行的承 与其履行职责无关的投资、消费活动。4、本人                              项的情况
                               诺         承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与
                                          公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公
                                          司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公
                                          布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报
                                          措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至
                                          公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕
                                          前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其
                                          承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能
                                          满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将
                                          按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、
                                          本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措
                                          施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施
                                          的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投
                                          资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或
                                          者投资者的补偿责任。本人若违反上述承诺或
                                          拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会
                                          和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定
                                          或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处
                                          罚或采取相关管理措施。\"
                               关于在                                                                          承诺方严
                                          自金禾转债（128017）上市流通之日起至可转                2017 年 11
                       控股股 “金禾转                                                                         格履行承
                                          换公司债券转股期起始日内，即自 2017 年 11 2017 年 11 月 24 日至
                       东金瑞 债”转股                                                                         诺，无违
                                          月 27 日起至 2018 年 8 月 7 日期间，不减持本 月 24 日   2018 年 8
                       投资    期前不减                                                                        反承诺事
                                          公司所持有的“金禾转债”。                              月7日
                               持的承诺                                                                        项的情况
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否按时履行       是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
                       无
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                    安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    （1）重要会计政策变更
    2017年4月28日财政部印发了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自2017
年5月28日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。
    2017年5月10日，财政部发布了《企业会计准则第16号——政府补助》（修订），该准则自2017年6月12日起施行。本公
司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进
行调整。
    财政部根据上述2项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于2017年12月25日发布了《关于修
订印发一般企业财务报表格式的通知》；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资
产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018
年1月12日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定：
    对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可
比期间的比较数据按照《通知》进行调整。
    对比较报表的项目影响如下：
                                                                  2016 年度
           项目
                                              变更前                                      变更后
      资产处置收益                                                  —                                   32,442.38
       营业外收入                                        137,638,310.38                             137,605,868.00
    对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规定，对2017年1月1
日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。
    （2）重要会计估计变更
    本报告期内，本公司无重大会计估计变更。
                                                                      安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    华尔泰于2017年5月进行处置，本期仅合并其2017年1-5月份利润表，现金流量表，不合并其资产负债表。
    本期新增子公司安徽金轩科技有限公司，直接持股100%。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                        华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限          11 年
境内会计师事务所注册会计师姓名              张婕、陈雪
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
 诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理       诉讼(仲裁)判
                                                                                            披露日期     披露索引
         况            元）          负债        进展          结果及影响    决执行情况
Celanese 向美国国                                                                                       详见公司在
际贸易委员会申请                            Celanese 已                                    2017 年 03 月 巨潮资讯网
                              0否                         无                无
对本公司及国内其                            主动撤诉                                       23 日        披露的《关于
他两家公司所生产                                                                                        涉及美国国
                                                                        安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
的高效甜味剂安赛                                                                                             际贸易委员
蜜侵犯其专利事项                                                                                             会 337 调查
进行调查。                                                                                                   事项终结的
                                                                                                             公告》
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
    公司于2017年8月8日分别召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十一次会议，审议并通过了《关于限制性
股票激励计划第三期解锁条件成就的议案》和《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据
公司2014年第一次临时股东大会的授权，公司董事会决定对140名激励对象办理其获授的498.8万股的限制性股票解锁，同时
由于部分激励对象2016年度个人绩效考核、职务变更等原因，公司董事会决定对其获授的尚未解锁的部分限制性股票合计8.4
万股进行回购注销。至此，公司于2014年实施的限制性股票激励计划三期解锁已全部完成，第三期解锁条件成就的限制性股
票于2017年8月18日上市流通。详见公司于2017年8月9日披露的《关于限制性股票激励计划第三期解锁条件成就的公告》，
于8月16日披露的《关于股权激励计划第三期解锁限制性股票上市流通的提示性公告》。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                      关联交 占同类 获批的                     可获得
                                    关联交                                     是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                关联交 易金额 交易金 交易额                       的同类 披露日 披露索
                                    易定价                                     过获批 易结算
   方        系     易类型 易内容            易价格   （万     额的比 度（万                   交易市        期       引
                                     原则                                      额度    方式
                                                      元）      例      元）                     价
                                                                                                                   在巨潮
                                                                                                                   资讯网
菏泽市华 同受金                     按市场 按市场                                     现汇、            2017 年
                    采购商                                                                                         披露的
澳化工有 瑞投资              糠醛   价格确 价格确     712.42    5.64%   4,000 否      银行承 -          03 月 17
                    品                                                                                             《关于
限公司    控制                      定       定                                       兑汇票            日
                                                                                                                   预计
                                                                                                                   2017 年
                                                                         安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                度公司
                                                                                                                日常关
                                                                                                                联交易
                                                                                                                的公
                                                                                                                告》公
                                                                                                                告编
                                                                                                                号：
                                                                                                                2017-0
                                                                                                                在巨潮
                                                                                                                资讯网
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                                                                                                                《关于
                                                                                                                预计
           子公司                                                                                               2017 年
来安县金
           少数股                     按市场 按市场                                   现汇、         2017 年 度公司
晨包装实            采购商                            1,545.3
           东之全            包装袋 价格确 价格确               42.46%   3,000 否     银行承 -       03 月 17 日常关
业有限公            品
           资子公                     定     定                                       兑汇票         日         联交易
司
           司                                                                                                   的公
                                                                                                                告》公
                                                                                                                告编
                                                                                                                号：
                                                                                                                2017-0
                                                                                                                在巨潮
                                                                                                                资讯网
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                                                                                                                《关于
                                                                                                                预计
                                                                                                                2017 年
滁州金瑞 同受金                       按市场 按市场                                   现汇、         2017 年 度公司
                    采购商 水泥、石
水泥有限 瑞投资                       价格确 价格确    835.2 94.89%      1,000 否     银行承 -       03 月 17 日常关
                    品       粉
公司       控制                       定     定                                       兑汇票         日         联交易
                                                                                                                的公
                                                                                                                告》公
                                                                                                                告编
                                                                                                                号：
                                                                                                                2017-0
                                                                                                                在巨潮
滁州金腾 同受金                       按市场 按市场                                   现汇、         2017 年
                    出售商 液氨、蒸                                                                             资讯网
化工材料 瑞投资                       价格确 价格确   283.78    3.07%    2,000 否     银行承 -       03 月 17
                    品       汽等                                                                               披露的
有限公司 控制                         定     定                                       兑汇票         日
                                                                                                                《关于
                                                                        安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                  预计
                                                                                                                  2017 年
                                                                                                                  度公司
                                                                                                                  日常关
                                                                                                                  联交易
                                                                                                                  的公
                                                                                                                  告》公
                                                                                                                  告编
                                                                                                                  号：
                                                                                                                  2017-0
                                                                                                                  在巨潮
                                                                                                                  资讯网
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                                                                                                                  《关于
                                                                                                                  预计
                                                                                                                  2017 年
滁州金瑞 同受金                     按市场 按市场                                       现汇、          2017 年 度公司
                    出售商
水泥有限 瑞投资              炉渣灰 价格确 价格确        74.63 32.23%     150 否        银行承 -        03 月 17 日常关
                    品
公司      控制                      定        定                                        兑汇票          日        联交易
                                                                                                                  的公
                                                                                                                  告》公
                                                                                                                  告编
                                                                                                                  号：
                                                                                                                  2017-0
                                                        3,451.4
合计                                     --        --             --    10,150     --     --       --        --        --
大额销货退回的详细情况              无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 无
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
                                    无
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
                                                                          安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                               单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                            实际发生日期      实际担保金                           是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                    担保类型     担保期
                                            （协议签署日）        额                                    完毕   联方担保
                    披露日期
华尔泰                               9,800 2013 年 02 月 22            612.5 连带责任保 5 年       否          否
                                                                             安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             日                                   证
                                             2012 年 12 月 20                     连带责任保
华尔泰                               5,000                                1,400                8年        否          否
                                             日                                   证
报告期内审批的对外担保额度合                                    报告期内对外担保实际发
                                                            0
计（A1）                                                        生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度                                    报告期末实际对外担保余
                                                       14,800                                                              2,012.5
合计（A3）                                                      额合计（A4）
                                                  公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                                是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                          担保类型      担保期
                                             （协议签署日）          额                                        完毕   联方担保
                    披露日期
                                              子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期       实际担保金                                是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                          担保类型      担保期
                                             （协议签署日）          额                                     完毕      联方担保
                    披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额
                                                            0
（A1+B1+C1）                                                    合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                    报告期末实际担保余额合
                                                       14,800                                                              2,012.5
（A3+B3+C3）                                                    计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                              0.58%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                                无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                          无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
                                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                                              单位：万元
         具体类型            委托理财的资金来源           委托理财发生额                     未到期余额             逾期未收回的金额
银行理财产品                自有闲置资金                                  86,000                         62,500
券商理财产品                自有闲置资金                                  43,000                         36,000
其他类                      自有闲置资金                                  55,000                         22,180
合计                                                                     184,000                        120,680
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
                                                                                                                              单位：万元
 受托
          受托                                                                                      报告     计提         未来 事项概
 机构                                                                                        报告
          机构                                           资              参考      预期             期损     减值 是否 是否 述及相
 名称                                                                                        期实
          （或 产品类              资金    起始   终止   金   报酬确     年化      收益             益实     准备 经过 还有 关查询
 （或                       金额                                                             际损
          受托         型          来源    日期   日期   投   定方式     收益      （如             际收     金额 法定 委托       索引
 受托                                                                                        益金
         人）类                                          向               率        有              回情     （如 程序 理财       （如
 人姓                                                                                         额
           型                                                                                           况   有）         计划    有）
 名）
                                                                                                                                 2017 年
                                                                                                                                 12 月 5
                                                              由基金                                                             日，在
上海                                                          管理人                                                             巨潮咨
亿信                                                          拟定，并                                                           询网披
伟业                                                          由基金                                                             露的
                                          2017    2018
股权              契约型           自有                  证   管理人                                                             《关于
         私募                             年 12 年 12
投资              私募基    2,000 闲置                   券   至少于     0.00%           0         00             0是    有      认购私
         基金                             月 05 月 05
基金              金               资金                  类   收益分                                                             募基金
                                          日      日
管理                                                          配之 日                                                            份额的
有限                                                          前 2 个                                                            公告》
公司                                                          工作日                                                             公告编
                                                              公告。                                                             号：
                                                                                                                                 2017-0
上海                                                          基金收                                                             2017 年
                                          2017    2022
古木              契约型           自有                  证   益分配                                                             12 月 5
         私募                             年 12 年 12
投资              私募基    1,600 闲置                   券   方案由     0.00%           0         00             0是    有      日，在
         基金                             月 05 月 05
管理              金               资金                  类   私募基                                                             巨潮咨
                                          日      日
有限                                                          金管理                                                             询网披
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司                                               人根据                                               露的
                                                   本合同                                               《关于
                                                   制定，包                                             认购私
                                                   括基金                                               募基金
                                                   收益分                                               份额的
                                                   配的 范                                              公告》
                                                   围、分配                                             公告编
                                                   对象、分                                             号：
                                                   配原则、                                             2017-0
                                                   分配时
                                                   间、分配
                                                   数额及
                                                   比例、分
                                                   配方式
                                                   等内容。
合计                 3,600   --   --     --   --      --      --       0     0   --       0   --   --        --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
    公司于2018年2月26日召开了第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《2017年度社会责任报告》，详细内容请查阅
公司于2018年2月28日在巨潮资讯网披露的《2017年度社会责任的报告》。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
    公司报告年度暂未开展精准扶贫工作。
                                                                           安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）年度精准扶贫概要
无
（3）后续精准扶贫计划
      2018年初，公司正积极与政协来安县委员会办公室、来安县扶贫办积极商讨产业发展扶贫规划工作，公司将在扶贫规划
确定后，根据证监会、深交所的相关信息披露要求披露2018年度精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
              主要污染物
公司或子公                                     排放口分布                  执行的污染               核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                    排放浓度                 排放总量
     司名称                                       情况                     物排放标准                    总量         况
               物的名称
                                                                           《火电厂大
                                                                           气污染物排
              废气：颗粒                       130 锅炉和                               12096KG/    45320 KG/
金禾实业                   连续   2                         30 mg/m3       放标准》                              无
              物                               75 吨锅炉                                年          年
                                                                           （GB13213
                                                                           －2013）
                                                                           《火电厂大
                                                                           气污染物排
              废气：二氧                       130 锅炉和                               53098KG/    264400 KG/
金禾实业                   连续   2                         200 mg/m3 放标准》                                   无
              化硫                             75 吨锅炉                                年          年
                                                                           （GB13213
                                                                           －2013）
                                                                           《火电厂大
                                                                           气污染物排
              废气：氮氧                       130 锅炉和                               89141KG/    264400 KG/
金禾实业                   连续   2                         200 mg/m3 放标准》                                   无
              化物                             75 吨锅炉                                年          年
                                                                           （GB13213
                                                                           －2013）
                                                                           《硫酸工业
                                                                           污染物排放
              废气：二氧                       硫酸工业尾                               69725KG/
金禾实业                   连续   1                         400 mg/m3 标准》                        无           无
              化硫                             气排放口                                 年
                                                                           （GB26132
                                                                           －2010）
                                                                           合成氨工业
                                                                           水污染物排
              废水：化学                                                                91058KG/
金禾实业                   连续   1            废水排口     /              放标准》                 /            无
              需氧量                                                                    年
                                                                           （GB13458
                                                                           -2001）
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                 合成氨工业
                                                                 水污染物排
金禾实业   废水：氨氮 连续       1         废水排口   /          放标准》     7445KG/年 /         无
                                                                 （GB13458
                                                                 -2001）
                                                                 《工业企业
                                                                 厂界环境噪
                                                                 声排放标
金禾实业   噪声       连续       /         /          /                       50/60     /         无
                                                                 准》
                                                                 （GB12348
                                                                 －2008）
防治污染设施的建设和运行情况
    公司高度重视环境保护工作，已建立了一整套环境保护和治理制度，公司通过大力发展循环经济和资源的综合利用，保
证了三废的达标排放。公司保持着稳定的环保投入，持续对三废处理装置进行升级改造和项目的建设，同时，持续对生产工
艺流程的优化和对废弃物的回收利用，减少三废的排放。各项环保设施正常稳定运行，且处理效果良好。
    公司废水按照“雨污分流、高低分开，统一处理，达标排放”的原则进行处理。目前公司拥有三套废水处理设施，处理能
力分别是两套3000吨/日，一套2400吨/日，位于公司A、B、C三个厂区，污水处理设施采用前工段物化处理，后工段厌氧+
好氧技术，设计进水指标化学需氧量20万mg/L，氨氮10万mg/L，能完全处理公司生产工艺中产生的废水，保证了公司废水
处理的有效性，确保不对环境造成影响。废水排口安装有废水在线监测设备，对化学需氧量、氨氮、流量进行监测，监测设
备和安徽省环保厅监控平台联网。经过处理的废水在达到合成氨工业水污染物排放标准》（GB13458-2001）排入城市污水
处理厂进行处理。
    2017年度，每个月委托安徽基越环境监测公司开展自行监测，监测结果上报环保部网站，公司废水未发生超标排放的行
为，废水处理结果经检测均符合要求。
    目前公司拥有20多套废气处理装置，其中2017年度完成了硫酸尾气采用双氧水脱硫和三聚氰胺熔岩炉尾气除尘装置的改
造，进一步提高了公司废气处理的能力，确保不对环境造成影响。
    2017年度，每个季度委托安徽基越环境监测公司对公司锅炉排口和厂区周边无组织废气进行检测，上半年和下半年各委
托安徽基越环境监测公司对全公司所有有组织废气排口进行了检测，公司废气处理均达到排放标准。
    公司固体废弃物主要为双乙甲酯、丙酮、甲乙基麦芽酚、AK糖、三氯蔗糖等项目所生产的危险废弃物。为了公司下步
发展，合理处理危险废弃物，公司2016新建年处理量9000吨的固体废弃物处理及综合利用项目，于2017年3月底正式投入运
行，并于2017年9月完成了9000吨焚烧炉项目环境竣工验收监测，并取得了该项目的环境竣工验收批复。目前该装置运行稳
定，对公司所产生的固体废弃物进行焚烧处理，该装置采用国际最先进的回转窑焚烧技术，经过高温焚烧、脱硫、除尘、洗
涤等工艺，对废弃物进行减害或无害化处理，处理后的残渣和未焚烧的固体废弃物均交由有资质的单位进行处置。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    2017年度，公司无新项目建设环境影响评价,公司严格按照环保部门要求，在2017年度完成了“火电企业排污取证”和“合
成氨企业”的申报工作，并顺利获取了排污许可证。
    突发环境事件应急预案
    公司按照标准规范完成了《突发环境事件应急预案》的编制，于2017年8月通过了滁州市环保局组织的专家评审，并完
成了备案工作。
    2017年度，公司自行组织了多次环境突发事件应急救援预案演练，对演练的情况进行了总结评价，进一步修订和细化了
相应的应急措施。
    同时，公司于2017年12月参与了滁州市环保局主办，来安县环保局和公司协办的滁州市突发环境事件应急演练，此次演
练工作既锻炼了市、县环保系统和公司员工应急处置能力，同时也提高了社会各界对如何处置应急事件的认知水平。
    环境自行监测方案
    公司2017年初按照相关法律法规以及公司环境影响评价报告书中的环境管理的要求编制了《环境自行监测方案》，并与
安徽基越环境检测有限公司签订了《环境检测技术服务合同》，委托其按照环保行政管理的要求，对公司外排的废水、废气、
噪声进行第三方检测，并提供检测报告。
    公司与无锡大禹科技有限公司签订了《滁州市大气污染源自动监控设备运营维护三方合同》和《滁州市水污染源自动监
控设备运营维护三方合同》，委托其对公司在线设施进行日常维护保养。
类别       监测项目                监测点位                  监测方法                仪器名称型号/生产厂家
             烟尘                                         红外激光散射法           烟尘在线监测仪 LGC-01 型
           氮氧化物
                                                        紫外差分吸收光谱法        烟气在线监测仪 YDZX-01 型
           二氧化硫
                           130 吨锅炉、75 吨锅炉、硫
废气     汞及其化合物                                   原子荧光分光光度计          北京普析通用仪器 PF52
                               酸装置废气排放口
          林格曼黑度                                       林格黑曼度仪                 苏州青安仪器厂
            氯化氢                                        傅立叶高温红外          在线监测仪 MBGAS-3000 型
            氟化物                                        傅立叶高温红外          在线监测仪 MBGAS-3000 型
                           厂界外布 6 点（厂区南、北
                                                       工业企业厂界环境噪声
噪声    连续等效 A 声级    界各设 1 个测点，东、西界                                AR814 型环境噪声分析仪
                                                             排放标准
                                各设 2 个测点）
          化学需氧量                                      重铬酸钾氧化法                全玻璃回流装置
废水                               总排放口
             氨氮                                        水杨酸分光光度法                 分光光度计
    公司主要废气、废水污染物、烟气（尘）排放采取在线监测系统监测，能够全天连续监测；当自动监控设备处于检修或
异常运行情况下，委托来安县环境监测站对污染物进行手工监测；厂界噪声、汞及其化合物以及林格曼每季度监测一次，委
托安徽基越环境检测有限公司检测；废水自行监测项目委托安徽基越环境检测有限公司按照规定监测，每月一次。
    公司制定了《烟气排放连续自动监控系统日常操作规程》、《烟气在线监测系统操作岗位责任》、《设备故障预防与处
置制度》、《烟气校准、校验制度》等相关管理制度，并张贴在自动监控站房内，金禾实业及无锡大禹科技有限公司均建立
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
自动监控设备运行维护记录台账，加强设备日常运行管理维护，确保自动监控数据科学、准确。
     噪声测量仪器使用Ⅱ型分析仪。测量方法及环境气象条件的选择按照国家有关技术规范执行。仪器使用前、后均经A声
级校准器校验，误差控制在±0.5分贝以内。
     委托监测项目由滁州市环境监察支队进行质量控制。
其他应当公开的环境信息
     2017年度，公司与北京中环绿盾环境科技有限公司签订了五年环境风险排查合同，根据合同约定，每年对我公司开展了
一次全面的环境风险排查，对查出的环保隐患落实责任人限期整改，并对整改情况复查；同时，公司狠抓内部管理，严格公
司安全环保管理制度，对管理和人为责任导致的任何影响，从严处罚并迅速组织整改，为公司的可持续发展奠定了基础。
其他环保相关信息
无
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                     安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                   单位：股
                             本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                      本次变动后
                                                                   公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股               其他       小计         数量         比例
                                                                      股
                                                                              -5,102,79 -5,102,79
一、有限售条件股份        9,828,358     1.74%                                                        4,725,566      0.84%
                                                                                      2
                                                                              -5,102,79 -5,102,79
3、其他内资持股           9,828,358     1.74%                                                        4,725,566      0.84%
                                                                                      2
                                                                              -5,102,79 -5,102,79
       境内自然人持股     9,828,358     1.74%                                                        4,725,566      0.84%
                                                                                      2
                          554,491,8                                                                  559,510,6
二、无限售条件股份                     98.26%                                 5,018,792 5,018,792                  99.16%
                                  28
                          554,491,8                                                                  559,510,6
1、人民币普通股                        98.26%                                 5,018,792 5,018,792                  99.16%
                                  28
                          564,320,1                                                                  564,236,1
三、股份总数                           100.00%                                  -84,000   -84,000                  100.00%
                                  86
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    2017年8月8日，公司分别召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十一次会议，审议并通过了《关于限制性
股票激励计划第三期解锁条件成就的议案》和《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据
公司2014年第一次临时股东大会的授权，公司董事会决定对140名激励对象办理其获授的498.8万股的限制性股票解锁，同时
由于部分激励对象2016年度个人绩效考核、职务变更等原因，公司董事会决定对其获授的尚未解锁的部分限制性股票合计8.4
万股进行回购注销。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
    根据公司2014年第一次临时股东大会的授权，经2017年第四届董事会第二十二次会议审议，公司对因2016年度个人绩效
考核、职务变更等原因事宜的部分激励对象已获授但尚未解锁的8.4万股限制性股票进行回购注销，公司于2017年9月28日在
中国证券结算有限责任公司深圳分公司完成限制性股票回购注销手续，公司总股本变更为564,236,186股。
股份变动的过户情况
                                                                          安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司因回购注销部分限制性股票激励对象获授但尚未解锁的8.4万股限制性股票。公司总股本减少8.4万股，
报告期末，公司股本总数为564,236,186股。股份变动对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属公司普
通股东的每股净资产等财务指标影响如下：
                                                       2017年                               2016年
              财务指标                  按新股本计算       按原股本计算     按新股本计算        按原股本计算
                                          （元/股）         （元/股）         （元/股）           （元/股）
           基本每股收益                          1.8117           1.8115               0.9774             0.9772
           稀释每股收益                          1.8117           1.8115               0.9774             0.9772
 归属公司普通股东的每股净资产                    6.1122           6.1113               4.3665             4.3659
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                        期末限售股数          限售原因       解除限售日期
                                          数                数
                                                                                                            于 2017 年 3 月 15
曹松亭                    124,450           124,450                0                   0 高管锁定股         日解除高管限售
                                                                                                            股 124,450 股。
                                                                                                            于 2017 年 3 月 15
                                                                                                            日解除高管限售
                                                                                                            股 164,544 股；于
                                                                                           高管锁定股、股
方泉                      204,544           204,544                0                   0                    2017 年 8 月 16
                                                                                           权激励限售股
                                                                                                            日解除股权激励
                                                                                                            限售股 40,000
                                                                                                            股。
                                                                                                            于 2017 年 3 月 15
                                                                                                            日解除高管限售
                                                                                                            股 214,729 股；于
                                                                                           高管锁定股、股
戴世林                    294,729           294,729                0                   0                    2017 年 8 月 16
                                                                                           权激励限售股
                                                                                                            日解除股权激励
                                                                                                            限售股 80,000
                                                                                                            股。
除董监高以外的                                                                                              于 2017 年 8 月 16
                         4,400,000         4,400,000               0                   0 股权激励限售股
131 名限制性股                                                                                              日解除股权激励
                                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
票激励计划激励                                                                                                  限售股 4,400,000
对象                                                                                                            股。
合计                        5,023,723            5,023,723                 0                  0          --            --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证                          发行价格（或利                                        获准上市交易
                         发行日期                            发行数量           上市日期                       交易终止日期
       券名称                                率）                                                 数量
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
                    2017 年 11 月 01                                       2017 年 11 月 27
可转换公司债券                          100 元                 6,000,000                          6,000,000 2023 年 11 月 01 日
                    日                                                     日
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
    经中国证券监督管理委员会“证监许可【2017】991号”文核准，公司于2017年11月1日公开发行了600万张可转换公司债
券，每张面值100元，发行总额60,000万元。可转换公司债券存续的起止日期：2017年11月1日至2023年11月1日,转股期的起
止日期：2018年8月7日至2023年11月1日，票面利率：第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.3%、第五年1.5%、
第六年1.8%。
    经深交所“深证上【2017】757号”文同意，公司60,000万元可转换公司债券于2017年11月27日起在深交所挂牌交易，债
券简称“金禾转债”，债券代码“128017”。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
    根据公司2014年第一次临时股东大会的授权，经2017年第四届董事会第二十二次会议审议，公司对因2016年度个人绩效
考核、职务变更等原因事宜的部分激励对象已获授但尚未解锁的8.4万股限制性股票进行回购注销，公司于2017年9月28日在
中国证券结算有限责任公司深圳分公司完成限制性股票回购注销手续，公司总股本变更为564,236,186股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                             安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                       单位：股
                                                                                                  年度报告披露
                                                               报告期末表决
                                 年度报告披露                                                     日前上一月末
                                                               权恢复的优先
报告期末普通                     日前上一月末                                                     表决权恢复的
                        33,208                          33,742 股股东总数                     0
股股东总数                       普通股股东总                                                     优先股股东总
                                                               （如有）（参见
                                 数                                                               数（如有）（参
                                                               注 8）
                                                                                                  见注 8）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                            报告期内 持有有限 持有无限                质押或冻结情况
                                                 报告期末
     股东名称       股东性质          持股比例              增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                         股份状态         数量
                                                              情况     股份数量 股份数量
安徽金瑞投资集                                   249,687,1 42,531,02
                 境内非国有法人         44.25%                                               质押                  104,000,000
团有限公司                                             95 3
中国工商银行－
南方绩优成长股
                 其他                    0.89% 5,000,041
票型证券投资基
金
浙江君弘资产管
理有限公司－君
                 其他                    0.86% 4,849,278
弘京杭九期私募
投资基金
高沛杰           境内自然人              0.71% 4,000,000
浙江盈阳资产管
理股份有限公司
－盈阳涌鑫六号   其他                    0.68% 3,817,000
私募证券投资基
金
杨迎春           境内自然人              0.68% 3,816,050               2,862,037   954,013
汇添富基金－建
设银行－中国人
寿－中国人寿委   其他                    0.65% 3,643,977
托汇添富基金公
司混合型组合
程立祥           境内自然人              0.47% 2,672,000
李明睿           境内自然人              0.46% 2,584,827
汇添富基金－中
                 其他                    0.41% 2,317,750
国银行－平安人
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
寿－平安人寿委
托投资 1 号资产管
理计划
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说     杨迎春先生是控股股东安徽金瑞投资集团有限公司及本公司董事长，是公司实际控制
明                                 人之一。
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                   报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类           数量
安徽金瑞投资集团有限公司                                             249,687,195 人民币普通股            249,687,195
中国工商银行－南方绩优成长股票
                                                                          5,000,041 人民币普通股           5,000,041
型证券投资基金
浙江君弘资产管理有限公司－君弘
                                                                          4,849,278 人民币普通股           4,849,278
京杭九期私募投资基金
高沛杰                                                                    4,000,000 人民币普通股           4,000,000
浙江盈阳资产管理股份有限公司－
                                                                          3,817,000 人民币普通股           3,817,000
盈阳涌鑫六号私募证券投资基金
汇添富基金－建设银行－中国人寿
－中国人寿委托汇添富基金公司混                                            3,643,977 人民币普通股           3,643,977
合型组合
程立祥                                                                    2,672,000 人民币普通股           2,672,000
李明睿                                                                    2,584,827 人民币普通股           2,584,827
汇添富基金－中国银行－平安人寿
－平安人寿委托投资 1 号资产管理                                           2,317,750 人民币普通股           2,317,750
计划
敦和资产管理有限公司－敦和八卦
                                                                          2,277,349 人民币普通股           2,277,349
田积极 A 私募基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 杨迎春先生是控股股东安徽金瑞投资集团有限公司及本公司董事长，是公司实际控制
名股东之间关联关系或一致行动的     人之一。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                                     安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                         法定代表人/单位负责
       控股股东名称                                   成立日期            组织机构代码           主要经营业务
                                  人
                                                                                          从事对化工、造纸、机
安徽金瑞投资集团有限                                                                      械制造、房地产、商贸、
                         杨迎春                2001 年 09 月 14 日   91341122731664302K
公司                                                                                      运输等行业的投资业
                                                                                          务。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上     无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
             实际控制人姓名                          国籍                   是否取得其他国家或地区居留权
杨迎春、杨乐                            中国                         否
                                        杨迎春先生，1964 年出生，硕士，无境外永久居留权。2007 年 6 月至今任滁
                                        州金源化工有限责任公司执行董事兼总经理；2003 年 3 月至 2016 年 6 月任来
                                        安县金利化工有限责任公司执行董事；2013 年 9 月至今任滁州金辰置业有限公
                                        司执行董事兼总经理；2011 年 12 月至今任安徽华尔泰化工股份有限公司董事；
                                        2006 年 12 月至 2009 年 2 月，任皖东金瑞化工有限责任公司董事长，金禾实业
                                        董事长兼总经理；2009 年 3 月至今，任安徽金瑞投资集团有限公司、金禾实业
主要职业及职务
                                        董事长。
                                        杨乐先生，1989 年出生，硕士，无境外永久居留权。2013 年 10 月至今任安徽
                                        立光电子材料股份有限公司董事长；2013 年 11 月至今任金瑞投资董事兼总经
                                        理；2015 年 9 月至今任安徽金春无纺布股份有限公司董事，金瑞投资总经理；
                                        2013 年 10 月至今任金禾实业总经理助理；2016 年 3 月至今任香港金之穗董事；
                                        2016 年 3 月至今任金禾实业董事；2017 年 4 月至今任金禾实业副董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况    无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                      安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                           安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                             安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                       本期增持 本期减持
                                                    任期起始 任期终止 期初持股                                 其他增减 期末持股
  姓名      职务    任职状态        性别   年龄                                        股份数量 股份数量
                                                         日期        日期   数（股）                           变动（股）数（股）
                                                                                        （股）       （股）
                                                    2012 年     2019 年
李恩平    副总经理 现任        男                 48 12 月 11 03 月 15       257,584             0    10,000          0   247,584
                                                    日          日
合计          --       --            --     --            --          --     257,584             0    10,000          0   247,584
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    （一）董事会成员
    杨迎春先生，1964年出生，硕士，无境外永久居留权。2007年6月至今任滁州金源化工有限责任公司执行董事兼总经理；
2003年3月至2016年6月任来安县金利化工有限责任公司执行董事；2013年9月至今任滁州金辰置业有限公司执行董事兼总经
理；2011年12月至2017年5月任安徽华尔泰化工股份有限公司董事； 2006年12月至2009年2月，任皖东金瑞化工有限责任公
司董事长，金禾实业董事长兼总经理；2009年3月至今，任安徽金瑞投资集团有限公司、金禾实业董事长。
    杨乐先生，1989年出生，硕士，无境外永久居留权。2013年10月至今任安徽立光电子材料股份有限公司董事长；2013
年11月至今任金瑞投资董事兼总经理；2015年9月至今任安徽金春无纺布股份有限公司董事，金瑞投资总经理；2013年10月
至2016年3月任金禾实业总经理助理；2016年3月至今任香港金之穗董事；2016年3月至今任金禾实业董事。
    夏家信先生，1969年出生，学士，无境外永久居留权。2011年12月至2017年5月任安徽华尔泰化工股份有限公司董事；
2006年12月至2009年12月任金禾实业总经理助理；2009年12月至2016年3月任金禾实业副总经理；2016年3月至今任金禾实业
董事兼总经理。
    仰宗勇先生，1971年出生，大专，注册会计师，无境外永久居留权。2011年12月至2017年5月任安徽华尔泰化工股份有
限公司董事；历任来安县化肥厂主办会计、财务科副科长、科长，金禾实业财务总监等职。2006 年 12 月至今，任金禾实
业董事、财务总监、董事会秘书。
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    孙涛先生，1970年出生，硕士，经济师，无境外永久居留权。2011年11月至2017年5月任安徽华尔泰化工股份有限公司
董事；历任来安县化肥厂办公室秘书、副主任、主任、分厂厂长、厂长助理。2006 年12月至2016年7月任金禾实业副总经理；
2016年3月至今任金禾实业董事；2016年8月至今任金春无纺布副董事长、董事会秘书。
    王从春先生，1970年出生，硕士，无境外永久居留权。历任来安县化肥厂车间主任，金禾化工车间主任、副总工程师等
职。2006 年12月至今任金禾实业副总经理；2016年3月至今任金禾实业董事。
    王玉春先生，1956年出生，硕士学历，无境外永久居留权。1984至2005年，安徽财经大学会计学院教授，历任财务系主
任、校“财会审”研究中心副主任、会计学院副院长、安徽省工商管理硕士（AH-MBA）财务学科组负责人。2006至今，任南
京财经大学会计学院教授、硕士研究生导师、南京财经大学会计学院学术委员会主任、校学术委员会委员；2016年3月至今
任金禾实业独立董事，同时兼任音飞储存、华宏科技、传艺科技、海辰药业独立董事。
    胡国华先生，1973年出生，生物化工博士，无境外永久居留权。华东理工大学工研院食品（健康糖）技术研究中心负责
人、曾任上海师大食品添加剂和配料研究所负责人；2016年3月至今任金禾实业独立董事。
    杨辉先生，1964年出生，硕士，无境外永久居留权。现任中国科学技术大学法律硕士教育中心主任，公共事务学院副教
授，安徽省法学会经济法专业委员会副总干事，安徽省人民政府特邀行政执法监督员，安徽省高级人民法院特聘兼职教授，
安徽省人社厅专家咨询委员会委员，铜陵市人民政府法律顾问；2016年3月至今任金禾实业独立董事。
    （二）监事会成员
    刘瑞元先生，1974年出生，大专学历，无境外永久居留权。2005 年2月至 2006 年12月任安徽金禾化工有限责任公司综
合办主任；2006年12月至 2008 年5月任金禾实业综合办主任；2008年5月至 2009年12月任金禾实业工会主席、综合办副主
任；2009年 12 月至今任金禾实业监事会主席、综合办主任。2013年11月至今任金瑞投资董事。
    王秀荣先生，1981年出生，大专学历，无境外永久居留权。2006年12月任金禾实业造气车间工艺员、安全员；2007年6
月至2011年8月任造气车间主任，2011年8月至2015年5月任脱碳车间主任，2015年5月至2016年6月任合成车间主任，2016年6
月至今任金禾实业生产科科长。2009年12月至今，任金禾实业监事。
    李振兵，1965年出生，大专学历，无境外永久居留权。历任来安县化肥厂机修车间副主任，金禾化工机修车间副主任、
主任等职。现任金禾实业机修车间主任。2009 年12月至今，任金禾实业监事。
    （三）高级管理人员
    夏家信先生，总经理，详见本章“董事会成员”。
    仰宗勇，财务总监、董事会秘书，详见本章“董事会成员”。
    王从春先生，副总经理，详见本章“董事会成员”。
    陶长文，副总经理，1968年出生，大专学历，无境外永久居留权。历任来安县化肥厂生产科副科长，合成车间主任，
                                                                    安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       生产科科长等职。2006年12月至今，任金禾实业副总经理。
     孙彩军先生，1982年出生，本科学历，无境外永久居留权。2010年9月任滁州金丰化工有限责任公司总经理助理。2011
年8月至2014年1月任金禾实业副经理；2014年2月至今任金禾实业总经理助理；2016年3月至今任金禾实业副总经理。
     李恩平先生，1970年出生，大专学历，无境外永久居留权。曾任滁州市化肥厂生产科副科长，厂长助理，副厂长；2007
年11月至2010年8月，任滁州金丰化工有限责任公司副总经理；2010年9月至2012年12月，任金禾实业总经理助理；2012年12
月至今任金禾实业副总经理。
     李俊伟先生，1970年出生，大专学历，无境外永久居留权。曾任安徽泉盛化工公司车间主任，生产科长；2008年5月至
2010年5月，任安徽泉盛化工公司副总经理；2010年5月至2012年12月，任金禾实业总经理助理；2012年12月至今任金禾实业
副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                    在股东单位                                       在股东单位是否
任职人员姓名               股东单位名称                           任期起始日期       任期终止日期
                                                    担任的职务                                        领取报酬津贴
                                                                  2016 年 11 月
杨迎春          安徽金瑞投资集团有限公司            董事长                                           否
                                                                  08 日
                                                                  2016 年 11 月
刘瑞元          安徽金瑞投资集团有限公司            董事                                             否
                                                                  08 日
                                                                  2016 年 11 月
仰宗勇          安徽金瑞投资集团有限公司            监事                                             否
                                                                  08 日
                                                                  2016 年 11 月
杨乐            安徽金瑞投资集团有限公司            总经理                                           否
                                                                  08 日
在股东单位任
                公司其他董事、监事和高级管理人员不存在在股东单位任职的情况。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                     在其他单位                                       在其他单位是否
任职人员姓名                其他单位名称                           任期起始日期       任期终止日期
                                                     担任的职务                                           领取报酬津贴
                                                                  2011 年 04 月 01
杨迎春          来安县金瑞小额贷款有限公司          董事                                              否
                                                                  日
                                                    执行董事、总 2015 年 09 月 08
杨迎春          滁州金辰置业有限公司                                                                  否
                                                    经理          日
                                                    执行董事、总 2010 年 04 月 01
杨迎春          滁州金源化工有限责任公司                                                              否
                                                    经理          日
杨   乐         安徽立光电子材料股份有限公司        董事长        2013 年 10 月 11                    否
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                  日
                                                                  2015 年 09 月 01
杨   乐      安徽金春无纺布股份有限公司             董事                                             否
                                                                  日
                                                                  2016 年 11 月 06
杨乐         南京金禾益康生物科技有限公司           执行董事                                         否
                                                                  日
                                                                  2016 年 07 月 14
杨乐         南京洪烈影视文化传媒有限公司           执行董事                                         否
                                                                  日
                                                                  2016 年 04 月 01
杨   乐      金之穗国际贸易（香港）有限公司         董事                                             否
                                                                  日
                                                                  2012 年 08 月 16
仰宗勇       安徽定远农村商业银行股份有限公司       董事                                             否
                                                                  日
                                                    副董事长、董 2016 年 08 月 01 2018 年 09 月 01
孙   涛      安徽金春无纺布股份有限公司                                                              是
                                                    事会秘书      日                 日
                                                                  2010 年 08 月 01
杨   辉      中国科技大学法律硕士教育中心           主任                                             是
                                                                  日
             华东理工大学工研院食品（健康糖）技术                 2012 年 01 月 01
胡国华                                              主任                                             是
             研究中心                                             日
                                                                  2006 年 01 月 01
王玉春       南京财经大学会计学院                   教授                                             是
                                                                  日
                                                                  2015 年 05 月 01
王玉春       安徽华茂纺织股份有限公司               独立董事                                         是
                                                                  日
                                                                  2015 年 06 月 01
王玉春       南京音飞储存设备股份有限公司           独立董事                                         是
                                                                  日
                                                                  2015 年 12 月 01
王玉春       江苏华宏科技股份有限公司               独立董事                                         是
                                                                  日
                                                                  2014 年 06 月 28
王玉春       南京海辰药业股份有限公司               独立董事                                         是
                                                                  日
刘瑞元       安徽来安农村商业银行股份有限公司       董事                                             否
                                                                  2008 年 06 月 03
刘瑞元       滁州金瑞水泥有限公司                   监事                                             否
                                                                  日
刘瑞元       滁州儒林外国语学校                     董事                                             否
                                                                  2015 年 07 月 20
刘瑞元       南京金之穗化工贸易有限公司             监事                                             否
                                                                  日
                                                                  2016 年 07 月 12
刘瑞元       滁州金盛环保科技有限公司               监事                                             否
                                                                  日
                                                                  2016 年 07 月 22
刘瑞元       来安县金弘新能源科技有限公司           监事                                             否
                                                                  日
在其他单位任 公司其他董事、监事和高级管理人员不存在在其他单位兼职的情况。
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    1、决策程序
    公司董事、监事的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会提出，经董事会审议通过后，提交股东大会审议批准。
    高级管理人员实行年薪制，其薪酬由基本年薪和绩效奖金两部分构成。基本年薪结合行业薪酬水平、岗位职责和履职情
况确定。绩效奖金是以年度目标绩效结果为基础，与公司年度经营绩效相挂钩，绩效奖金根据当年考核结果统一结算后兑付。
具体方案由董事会薪酬与考核委员会制定，并经董事会审议批准。
    2、确定依据
    薪酬与考核委员会根据董事会审定的年度经营计划，组织、实施对高级管理人员的年度经营绩效的考核工作，并对薪酬
制度执行情况进行监督。
    3、实际支付情况
    公司在年度内发放基本年薪，次年发放绩效奖金。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                        单位：万元
                                                                              从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务          性别       年龄           任职状态
                                                                                前报酬总额           方获取报酬
杨迎春              董事长         男                        54 现任                      200 否
杨乐                董事、副董事长 男                        29 现任                         50 是
夏家信              董事、总经理   男                        49 现任                         65 否
                    董事、财务总监、
仰宗勇                              男                       47 现任                         48 否
                    董事会秘书
孙涛                董事           男                        48 现任                          0是
王从春              董事、副总经理 男                        48 现任                         67 否
胡国华              独立董事       男                        45 现任                     8.17 否
杨辉                独立董事       男                        54 现任                     8.17 否
王玉春              独立董事       男                        62 现任                     8.17 否
陶长文              副总经理       男                        50 现任                         65 否
孙彩军              副总经理       男                        36 现任                         71 否
李恩平              副总经理       男                        48 现任                         64 否
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
李俊伟              副总经理         男                      48 现任                             45 否
                    监事会主席、监
刘瑞元                               男                      44 现任                             35 否
                    事
王秀荣              监事             男                      37 现任                             16 否
李振兵              职工监事         男                      53 现任                             16 否
合计                        --            --         --                --                 766.51         --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                    2,984
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                      3,086
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                  3,086
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                  专业构成
                           专业构成类别                                     专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                      2,268
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                          3,086
                                                  教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
本科及以上
大专
中专
高中及以下                                                                                                    2,226
合计                                                                                                          3,086
2、薪酬政策
    公司深化绩效管理和“业绩导向”的薪酬管理理念，同时为了培养和吸引优秀员工，公司按照适应市场环境，体现员工个
                                                                安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
人与团队的努力成果，将基本薪资保障和薪酬激励结合，兼顾公平，建立了一套规范的与市场接轨的薪酬体系。
3、培训计划
    为了推进人才储备，满足业务发展，推动生产、营销、研发、管理等各关键工作岗位人员持续成长，公司制定了《2017
年培训工作计划》，按照不同层级和岗位的要求，梳理发展通道，明确技能要求，针对性的安排培训、学习计划；同时根据
工作需要，通过案例、实操能多类型的岗位培训，提升一线主管和基层员工解决实际业务的能力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司治理结构，健全内部控
制体系。 报告期内，公司整体运作较为规范、信息披露规范，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要
求不存在差异，未收到被监管部门采取的行政监管措施的有关文件。
    1、关于股东和股东大会
    报告期内，公司严格依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《股东大会议
事规则》的规定和要求，规范股东大会召集、召开、议事、表决程序，聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见，确保各
股东特别是中小股东能够充分行使其权利。
    2、关于董事和董事会
    公司目前有九名董事，其中独立董事三名，占全体董事比例的三分之一，董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公
司章程》的要求。董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定召集董事会会议和股东大会会议，执行股东大
会的决议和授权事项，不存在越权审批或先实施后审议的情形，不存在损害中小股东利益的情形。公司的三位独立董事在工
作中保持充分的独立性，认真审议各项议案，对有关事项发表事前认可意见及独立意见，切实维护公司和股东的利益。
    3、关于监事和监事会
    公司目前有监事三名，其中职工监事一名，监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内，
公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，认真出席监事会和股东大
会，列席董事会，对公司财务、董事、高级管理人员的履职进行监督，确保合法合规，对定期报告、重大事项、财务状况进
行审核并发表意见，全体监事认真履行职责，尽职勤勉，切实维护股东利益。
    4、关于信息披露与投资者关系管理
    公司严格按照《上市规则》、《信息披露制度》以及《投资者关系管理制度》等法律法规，真实、准确、及时、完整履
行信息披露义务，在投资者关系平台上回答投资者关心的各类问题，接听投资者电话，将投资者反映的问题与建议及时反馈
董事会，保持投资沟通渠道的畅通。报告期内，董事会秘书认真的接待各类投资者调研，根据信息披露要求进行解析与公告。
实现公司与投资者之间及时便捷的双向沟通与联系，依法履行公司应尽的义务，确保所有投资者以平等的机会及时获取公司
信息。
    5、关于利益相关者与社会责任
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会各方利益的协调平衡，重视公司的社会责任，
与相关利益者积极合作，共同推动公司持续、健康的发展。公司能严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要
求规范运作，并将严格按照《上市公司治理准则》等有关规定的要求，不断完善公司的治理结构，切实维护中小股东的利益。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司在业务、人员、资产、财务和机构方面独立于控股股东，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。公司控股
股东能够严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型     投资者参与比例        召开日期            披露日期             披露索引
                                                                                                巨潮资讯网《2017
2017 年第一次临时                                                                               年第一次临时股东
                    临时股东大会               52.91% 2017 年 01 月 16 日 2017 年 01 月 17 日
股东大会                                                                                        大会决议公告》（公
                                                                                                告编号：2017-002）
                                                                                                巨潮资讯网《2016
                                                                                                年度股东大会决议
2016 年度股东大会 年度股东大会                 52.36% 2017 年 04 月 12 日 2017 年 04 月 13 日
                                                                                                公告》（公告编号：
                                                                                                2017-028）
                                                                                                巨潮资讯网《2017
2017 年第二次临时                                                                               年第二次临时股东
                    临时股东大会               50.59% 2017 年 05 月 31 日 2017 年 06 月 01 日
股东大会                                                                                        大会决议公告》（公
                                                                                                告编号：2017-041）
                                                                                                巨潮资讯网《2017
2017 年第三次临时                                                                               年第三次临时股东
                    临时股东大会               47.27% 2017 年 08 月 25 日 2017 年 08 月 26 日
股东大会                                                                                        大会决议公告》（公
                                                                                                告编号：2017-058）
                                                                             安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                 独立董事出席董事会情况
                     本报告期应参加                         以通讯方式参加                                  是否连续两次未
   独立董事姓名                          现场出席次数                        委托出席次数       缺席次数
                       董事会次数                                次数                                        亲自参加会议
王玉春                              11                  5                6                  0              0否
胡国华                              11                  6                5                  0              0否
杨辉                                11                  5                6                  0              0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    公司独立董事充分行使国家法规和《公司章程》赋予的职权，勤勉尽责，积极参加公司的董事会，列席公司的股东大会。
    在报告期内，独立董事根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，对公司各类投资事项、年度利润分配预案、关联交
易等事项发表了独立意见，公司管理层充分听取并采纳独立董事的专业意见，维护了公司整体利益特别是中小股东的合法权
益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    公司董事会下设4个专门委员会，分别为战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会，报告期内，各委
员会勤勉尽职，按照《公司法》、《公司章程》以及工作细则履行职责，就专业事项进行研究并提出意见。
       1、公司董事会战略委员会严格依照法律法规、公司《章程》及《董事会战略委员会工作细则》的有关要求认真履行职
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
责。报告期内，战略委员会利用自身的专业知识，审核了公司《关于公开发行可转换公司债券募集资金使用的可行性议案》、
《关于关于出让控股子公司股权暨关联交易的议案》、《关于设立全资子公司的议案》、《关于公开发行可转换公司债券方
案的议案》等事项，并根据公司所处行业和形势，参与讨论和制定公司发展战略及经营目标。同时，战略委员会在充分考量
公司经营发展潜力和市场环境的情况下，及时提醒公司注意生产经营中的潜在风险，明确公司的市场定位和竞争力，增强公
司发展壮大的信心。
    2、公司董事会薪酬与考核委员会依据《薪酬与考核委员会议事规则》、《董事、监事薪酬管理制度》和《高级管理人
员薪酬及绩效考核管理制度》等的有关规定，结合公司实际情况，对董事、监事、高级管理人员的绩效完成情况进行了考核。
对2016年度股权激励对象完成考评，并提交公司董事会审议。
    3、公司董事会审计委员会严格按照法律法规及公司《章程》、《内部审计制度》和《董事会审计委员会工作细则》的
相关要求，勤勉尽责充分发挥审计委员会的专业职能和监督作用。审计委员会每季度组织召开审计委员会会议，审核了公司
定期报告、内部控制评价报告、募集资金存放与使用情况的专项报告、以及内审部门每季度提交的内部审计报告、年度审计
计划等事项，并就2017年年度财务报告审计工作与外聘审计师进行沟通，督促审计工作进展。同时督促和指导内审部门对公
司治理及业务流程控制，以及公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估。在2017年年度审计工作中，审计委员
会积极与审计机构沟通，及时确定年度财务报告审计工作时间安排，督促审计工作进展，保持与年度审计会计师的联系和沟
通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。
    4、公司董事会提名委员会根据公司《章程》和《提名委员会议事规则》等的有关规定，主要负责对公司董事、高级管
理人员的人选、选择标准、程序和履职能力提出建议。报告期内，提名委员会通过多方位、多渠道对相关董事、高级管理人
员的任职资格和能力进行了审慎考察，进一步促进了公司管理团队的稳定，公司管理层未发生重大变化。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司建立了完善的绩效考评制度，公司董事会薪酬与考核委员严格按照《董事、监事、高级管理人员的薪酬管理制度》，
根据年度财务预算、生产经营指标及责任目标的完成情况，对高级管理人员进行考核，并监督薪酬制度执行情况。报告期内，
公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董
事会会议相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路、优化产品结构，较好地完成了本年度的各项工作任务。
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 02 月 28 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网《关于内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                           非财务报告
                                     财务报告内部控制重大缺陷：①公司董事、
                                                                           非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
                                     监事和高级管理人员的舞弊行为；②外部
                                                                           务流程有效性的影响程度、发生的可能
                                     审计发现当期财务报告存在重大错报，公
                                                                           性作判定。非财务报告内部控制重大缺
                                     司在运行过程中未能发现该错报；③企业
                                                                           陷：缺陷发生的可能性高，会严重降低
                                     审计委员会和内部审计机构对内部控制的
                                                                           工作效率或效果、或严重加大效果的不
                                     监督无效；④其他可能影响报表使用者正
                                                                           确定性、或使之严重偏离预期目标。非
                                     确判断的缺陷。财务报告内部控制重要缺
定性标准                                                                   财务报告内部控制重要缺陷：缺陷发生
                                     陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具
                                                                           的可能性较高，会显著降低工作效率或
                                     备合理可能性导致不能及时防止或发现并
                                                                           效果、或显著加大效果的不确定性、或
                                     纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性
                                                                           使之显著偏离预期目标。非财务报告内
                                     水平、但仍应引起董事会和管理层重视的
                                                                           部控制一般缺陷：缺陷发生的可能性较
                                     错报。财务报告内部控制一般缺陷：除上
                                                                           小，会降低工作效率或效果、或加大效
                                     述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺
                                                                           果的不确定性、或使之偏离预期目标。
                                     陷。
                                                                            重大缺陷：错报金额 2000 万元以上，
                                     重大缺陷：营业收入总额的 1%≤错报金额；对公司造成较大负面影响并以公告形
                                     资产总额的 1%≤错报金额。重要缺陷：营 式对外披露。重要缺陷：错报金额 1000
                                     业收入总额的 0.5%≤错报金额＜营业收入 万元-2000 万元（含 2000 万元），受到
定量标准                             总额的 1%：资产总额的 0.5%≤错报金额＜ 国家政府部门处罚但对未公司造成负
                                     资产总额的 1%。一般缺陷：错报金额＜营 面影响。一般缺陷：错报金额 1000 万
                                     业收入总额的 0.5%；错报金额＜资产总额 元（含 1000 万元）以下 ，受到省级（含
                                     的 0.5%。                              省级）以下政府部门处罚但对未对公司
                                                                            造成负面影响。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                                           安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
                                                     债券余额
债券名称 债券简称     债券代码   发行日 到期日                  利率                      还本付息方式
                                                     （万元）
                                                                       （1）债券利率：本次发行的可转换公司债券票面利
                                                                       率:第一年 0.3%、第二年 0.5%、第三年 1.0%、第四年
                                                                       1.3%、第五年 1.5%、第六年 1.8%。
                                                                       （2）年利息计算：年利息指可转债持有人按持有的
                                                                       可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一年可
                                                                       享受的当期利息。
                                                                       （3）付息方式：①本次可转债采用每年付息一次的
                                                                       付息方式，计息起始日为可转债发行首日。可转债持
安徽金禾
                                                                     有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人负
实业股份                         2017 年 2023 年
                                                                0.30 担。②付息日：每年的付息日为本次可转债发行首日
有限公司 金禾转债 128017         11 月 01 11 月 01     60,000
                                                                  % 起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，
可转换公                         日       日
                                                                       则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻
司债券
                                                                       的两个付息日之间为一个计息年度。转股年度有关利
                                                                       息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律
                                                                       法规及深圳证券交易所的规定确定。③付息债权登记
                                                                       日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易
                                                                       日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当
                                                                       年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）
                                                                       转换成股票的可转债不享受当年度及以后计息年度
                                                                       利息。
公司债券上市或转让
                     深圳证券交易所
的交易场所
投资者适当性安排     不适用
报告期内公司债券的
                     无
付息兑付情况
公司债券附发行人或
投资者选择权条款、
可交换条款等特殊条
                     不适用
款的，报告期内相关
条款的执行情况（如
适用）。
                                                                     安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
                                           上海市浦东新
             华林证券股份                  区银城中路
名称                        办公地址                      联系人        张浩淼        联系人电话    021-20281102
             有限公司                      448 号太平金
                                           融大厦
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称         联合信用评级有限公司                         办公地址      北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
                                     不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
                                       经公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过，公司公开发行可转换公司债券募集
                                       资金总额（含发行费用）不超过 6 亿元，扣除发行费用后，将投资于“年产 400 吨
                                       吡啶盐项目”、“年产 1500 吨三氯蔗糖项目”。为抓住市场有利时机，使项目尽快
                                       建成并产生效益，在本次募集资金到位前，公司根据项目进度的实际情况通过自
                                       筹资金进行部分投入，并在募集资金到位后予以置换。募集资金到位后，若扣除
公司债券募集资金使用情况及履行的程
                                       发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，不足部分由公司以自
序
                                       筹资金解决。根据 2017 年 12 月 13 日召开第四届董事会第二十七次会议审议通
                                       过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司以本次募
                                       集资金人民币 390,030,000.00 元置换预先投入募投项目的自筹资金，华普天健会
                                       计师事务所（特殊普通合伙）对此事项出具了《关于安徽金禾实业股份有限公司
                                       以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（会专字【2017】5332 号）。
年末余额（万元）                                                                                         20,064.22
                                       根据有关法律法规及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规
                                       定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对
                                       募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证
                                       募集资金的规范使用。
                                       2017 年 11 月 22 日，公司与华林证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限
                                       公司滁州分行（以下简称“浦发银行滁州分行”）、合肥科技农村商业银行股份有限
                                       公司新站支行（以下简称“合肥农商行新站支行”）、浙商银行股份有限公司南京河
募集资金专项账户运作情况
                                       西支行（以下简称“浙商银行南京河西支行”）分别签署了《募集资金专户存储三
                                       方监管协议》。2017 年 10 月 11 日，公司在浦发银行滁州分行开设募集资金专项
                                       账户（账号：29210078801700000102），作为“年产 1500 吨三氯蔗糖项目”的专项
                                       存储户； 2017 年 10 月 13 日，公司在合肥农商行新站支行开设募集资金专项账
                                       户（账号：20000049849110300000114），作为“年产 400 吨吡啶盐项目”的专项存
                                       储账户； 2017 年 10 月 18 日，公司在浙商银行南京河西支行开设募集资金专项
                                       账户（账号：3010000410120100000623），作为“年产 400 吨吡啶盐项目”的专项存
                                                                    安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     储账户。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三
                                     方监管协议的履行不存在问题。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                     是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
    本次可转换公司债券经联合信用评级有限公司评级，安徽金禾实业股份有限公司主体信用级别为AA，评级展望为“稳
定”。本次可转换公司债券信用级别为AA。具体情况详见公司2017年10月30日刊登于巨潮资讯网披露的《2017年可转换公司
债券信用评级报告》。
五、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
    （1）公司债券增信机制：无担保、无其他增信措施。
    （2）偿债计划：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日（即2017年11月1日）起每满一年的当日。如该日为法定节
假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。每年的付息债权登
记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的5个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息
债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
    报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
    报告期内，华林证券股份有限公司作为金禾转债受托管理人，积极履行相关职责：1、募集资金到账后，及时与公司、
募集资金专户银行签订《募集资金三方监管协议》，持续监督公司的募集资金使用情况；2、对公司关于使用募集资金置换
预先投入募投项目自筹资金出具核查意见；3、持续关注公司的资信状况，重点核查是否出现可能影响债券持有人重大权益
的事项；4、积极督促公司按《募集说明书》的约定履行信息披露义务等。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
                                                                                                     单位：万元
           项目                      2017 年                    2016 年                     同期变动率
息税折旧摊销前利润                             145,114.69                  90,788.28                     59.84%
流动比率                                        226.28%                     150.86%                      75.42%
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
资产负债率                                      39.21%                       38.31%                    0.90%
速动比率                                       208.59%                    127.94%                     80.65%
EBITDA 全部债务比                              103.77%                       55.21%                   48.56%
利息保障倍数                                        44.1                      18.56                  137.61%
现金利息保障倍数                                   54.11                       28.3                   91.20%
EBITDA 利息保障倍数                                51.77                      24.06                  115.17%
贷款偿还率                                     100.00%                    100.00%                      0.00%
利息偿付率                                     100.00%                    100.00%                      0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
     1、息税折旧摊销前利润上涨59.84%，主要为当期利润上涨所致。
     2、流动比率上涨75.42%，主要为期末流动资产较上期增长较多。
     3、速动比率上涨80.65%，主要为期末流动资产较上期增长较多。
     4、EBITDA全部债务比上涨48.56%，主要为当期利润上涨所致。
     5、利息保障倍数上涨137.61%，主要为当期利润上涨所致。
     6、现金利息保障倍数上涨91.20%，主要为当期经营活动产生的现金流量较好。
     7、EBITDA利息保障倍数上涨115.17%，主要为当期利润上涨所致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
     公司于2014年6月30日发行的2014年公司债券至2017年6月30日期满三年。根据《安徽金禾实业股份有限公司公开发行公
司债券募集说明书》的规定，本期债券于2017年6月30日，公司向截止2017年6月29日收市后在中国证券登记结算有限责任公
司公司深圳分公司登记在册的全体“14金禾债”持有人兑付本息，共兑付债券本息21,436万元。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
     公司资信状况良好，于多家银行有业务往来，信誉度较高，截止到本报告期末，公司已从多家商业银行获得授信总额约
15亿元，实际使用余额为3.88亿元，报告期内，公司均按时偿还银行贷款本息，无展期、减免的情况。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
无
十二、报告期内发生的重大事项
报告期内，无重大事项发生。
                               安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                         标准的无保留意见
审计报告签署日期                                     2018 年 02 月 26 日
审计机构名称                                         华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                         会审字[2018]0739 号
注册会计师姓名                                       张婕、陈雪
                                               审计报告正文
                                                                                      会审字[2018]0739号
                                             审 计 报 告
安徽金禾实业股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了安徽金禾实业股份有限公司（以下简称金禾实业）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债
表， 2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金禾实业2017年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金禾实业，并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
   三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2017年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计
事项。
                   关键审计事项                                            审计应对
                                                                    安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（一）应收账款坏账准备
    2017年12月31日，金禾实业应收账款账面余额         与应收账款坏账准备相关的审计程序主要包括以下：
为161,563,332.53元，坏账准备为9,561,964.69元。       1、对金禾实业信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计合理性
    金禾实业根据应收账款的可收回性为判断基础 和运行有效性进行评估和测试；
确认坏账准备。应收账款期末价值的确定需要管理         2、分析金禾实业应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应
层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未 收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；
来可获取的现金流量并确定其价值，涉及管理层运         3、对于单项金额重大的应收账款，选样复核管理层对于预计未来可
用重大会计估计和判断，且应收账款坏账准备对于 收回现金流量进行评估判断的依据；
财务报表具有重要性，因此我们将应收账款坏账准         4、对于按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，结合信用
备确定为关键审计事项。                           风险特征及账龄分析，评价坏账准备计提的合理性；
    关于应收账款坏账准备会计政策见附注“三、         5、执行函证程序及期后回款情况检查，评价管理层对坏账准备计提
11、应收款项的减值测试方法及减值准备计提方 的合理性；
法”；关于应收账款账面余额及坏账准备见附注“五、     6、查询主要客户的工商信息，核实主要客户的背景信息。
4、应收账款”。                                      基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于应收账
                                                 款坏账准备的判断及估计。
（二）长期股权投资处置确认
    如财务报表附注“十六、3、长期股权投资”所述，    与长期股权投资处置相关的审计程序主要包括以下：
本期转让了子公司安徽华尔泰化工股份有限公司           1、对金禾实业股权投资相关内部控制的设计合理性和运行有效性进
55%的股权投资，股权转让价格合计34,000万元，对 行评估和测试；
财务报表影响较为重大，为此我们确定长期股权投         2、访谈金禾实业公司管理层，了解股权投资处置的原因，结合对公
资的处置为关键审计事项。                         司经营状况及行业发展状况等方面分析，评价股权投资处置的合理性；
                                                     3、检查与股权投资处置相关的董事会决议、股东大会决议、股权转
                                                 让协议、审计报告、资产评估报告、股权转让款支付单据等资料，复核
                                                 股权投资处置的确认依据是否充分，确认时点是否准确；
                                                     4、检查股权投资处置相关的会计处理，复核是否符合企业会计准则
                                                 的规定；
                                                     通过获得的证据，我们认为金禾实业长期股权投资处置的确认是恰
                                                 当的。
     四、其他信息
    金禾实业管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金禾实业2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
     五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
                                                                安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估金禾实业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除
非管理层计划清算金禾实业、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督金禾实业的财务报告过程。
     六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金禾实业持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金禾实业不能持续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    （6）就金禾实业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     华普天健会计师事务所              中国注册会计师：张婕
        （特殊普通合伙）               （项目合伙人）
             中国北京                中国注册会计师：陈雪
                                         2018年2月26日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽金禾实业股份有限公司
                                                2017 年 12 月 31 日
                                                                                                            单位：元
                 项目                             期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                                 1,403,716,761.24                         575,098,636.56
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                              269,556,180.20                          281,746,308.69
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                  745,587,652.70                          363,735,101.49
    应收账款                                                  152,001,367.84                          144,545,274.35
    预付款项                                                   91,130,855.12                          100,566,402.07
                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                     1,954,126.20                          2,884,205.06
    应收股利
    其他应收款                   2,201,016.86                          4,727,110.70
    买入返售金融资产
    存货                      312,127,902.14                         365,312,323.04
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产             1,013,014,635.17                        566,376,795.80
流动资产合计                 3,991,290,497.47                      2,404,992,157.76
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产          143,746,210.00                         103,746,210.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                 2,494,768.62                          1,407,951.84
    投资性房地产
    固定资产                 1,333,080,247.41                      1,351,001,576.48
    在建工程                   42,523,148.18                         100,927,224.30
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   59,316,919.68                         134,556,644.20
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用               34,737,088.17                          36,704,959.81
    递延所得税资产               9,750,657.80                         14,402,210.06
    其他非流动资产             56,509,826.46                         144,648,177.67
非流动资产合计               1,682,158,866.32                      1,887,394,954.36
资产总计                     5,673,449,363.79                      4,292,387,112.12
流动负债：
                                             安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    短期借款                        388,194,120.00                         275,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                       6,941,308.00                          3,536,772.00
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        560,567,096.78                         377,226,971.26
    应付账款                        409,173,284.70                         351,416,182.48
    预收款项                         29,918,772.97                          51,359,497.38
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     99,220,053.10                         105,196,067.60
    应交税费                        162,635,857.12                          58,936,546.31
    应付利息                           1,024,643.55                          7,674,293.07
    应付股利                                                                 1,652,019.00
    其他应付款                       46,878,597.24                          45,750,348.89
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债              606,364.00                         246,646,955.82
    其他流动负债                     58,700,637.03                          69,250,297.79
流动负债合计                       1,763,860,734.49                      1,593,645,951.60
非流动负债：
    长期借款                           1,819,088.00                         22,550,452.00
    应付债券                        440,355,350.59
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    递延收益                                             18,175,477.06                            26,010,028.13
    递延所得税负债                                          533,427.03                              1,761,946.30
    其他非流动负债
非流动负债合计                                          460,883,342.68                            50,322,426.43
负债合计                                               2,224,744,077.17                         1,643,968,378.03
所有者权益：
    股本                                                564,236,186.00                           564,320,186.00
    其他权益工具                                        154,802,644.62
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                            505,446,409.79                           485,493,021.89
    减：库存股                                                                                    11,027,981.00
    其他综合收益                                           2,000,774.02                             4,051,297.66
    专项储备                                             42,275,415.06                            37,516,212.35
    盈余公积                                            271,041,272.33                           174,729,859.74
    一般风险准备
    未分配利润                                         1,908,902,584.80                         1,208,673,562.38
归属于母公司所有者权益合计                             3,448,705,286.62                         2,463,756,159.02
    少数股东权益                                                                                 184,662,575.07
所有者权益合计                                         3,448,705,286.62                         2,648,418,734.09
负债和所有者权益总计                                   5,673,449,363.79                         4,292,387,112.12
法定代表人：杨迎春                 主管会计工作负责人：仰宗勇                        会计机构负责人：罗道兵
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                           1,345,005,521.99                          493,003,462.32
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                        269,556,180.20                           281,746,308.69
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            804,834,583.39                           348,830,185.38
    应收账款                                            140,192,519.74                           158,867,888.71
    预付款项                                             65,453,020.05                            48,097,693.04
                                             安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应收利息                           1,954,126.20                          2,911,702.45
    应收股利
    其他应收款                      240,670,430.60                         103,005,034.95
    存货                            290,357,871.13                         200,075,328.38
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                    905,063,330.99                         508,528,472.08
流动资产合计                       4,063,087,584.29                      2,145,066,076.00
非流动资产：
    可供出售金融资产                143,746,210.00                         103,746,210.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    113,570,840.59                         362,925,582.02
    投资性房地产
    固定资产                       1,113,466,885.61                        724,127,219.09
    在建工程                         42,289,645.56                          97,056,145.41
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         58,015,391.92                          51,354,763.40
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                     26,590,421.58                          30,356,213.87
    递延所得税资产                   11,804,175.69                          15,556,802.27
    其他非流动资产                   55,850,873.63                         139,207,212.87
非流动资产合计                     1,565,334,444.58                      1,524,330,148.93
资产总计                           5,628,422,028.87                      3,669,396,224.93
流动负债：
    短期借款                        388,194,120.00                         102,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
                                       6,941,308.00                          3,536,772.00
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        560,567,096.78                         363,012,971.26
                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应付账款                  389,399,303.85                         241,562,149.30
    预收款项                   27,797,155.69                          25,881,743.01
    应付职工薪酬               96,707,525.48                          92,281,343.80
    应交税费                  160,905,051.26                          38,813,289.40
    应付利息                     1,024,643.55                          7,312,753.52
    应付股利                                                           1,652,019.00
    其他应付款                 61,207,276.36                          32,925,668.11
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债        606,364.00                         200,146,955.82
    其他流动负债               57,809,818.83                          58,624,516.34
流动负债合计                 1,751,159,663.80                      1,167,750,181.56
非流动负债：
    长期借款                     1,819,088.00                          2,425,452.00
    应付债券                  440,355,350.59
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   18,175,477.06                           4,090,549.62
    递延所得税负债                533,427.03                           1,761,946.30
    其他非流动负债
非流动负债合计                460,883,342.68                           8,277,947.92
负债合计                     2,212,043,006.48                      1,176,028,129.48
所有者权益：
    股本                      564,236,186.00                         564,320,186.00
    其他权益工具              154,802,644.62
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  512,149,260.93                         494,218,915.59
    减：库存股                                                        11,027,981.00
    其他综合收益
    专项储备                   33,916,107.69                          31,968,203.25
                                                             安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    盈余公积                                      271,041,272.33                             174,729,859.74
    未分配利润                                   1,880,233,550.82                        1,239,158,911.87
所有者权益合计                                   3,416,379,022.39                        2,493,368,095.45
负债和所有者权益总计                             5,628,422,028.87                        3,669,396,224.93
3、合并利润表
                                                                                                   单位：元
                 项目                    本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                   4,479,876,386.29                        3,755,078,888.37
    其中：营业收入                               4,479,876,386.29                        3,755,078,888.37
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                   3,381,821,010.20                        3,226,860,620.54
    其中：营业成本                               2,965,921,529.13                        2,841,976,418.25
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                32,422,195.75                          30,260,231.57
             销售费用                                 174,533,054.80                         213,982,810.11
             管理费用                                 149,247,589.03                         109,060,101.14
             财务费用                                  55,127,978.55                          12,152,419.41
             资产减值损失                               4,568,662.94                          19,428,640.06
    加：公允价值变动收益（损失以
                                                      -11,594,664.49                          -7,260,495.71
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                      106,980,412.92                          22,119,187.87
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                                        1,086,816.78                            -484,222.78
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         资产处置收益（损失以“-”号填                    -29,591.41                              32,442.38
                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
列）
           其他收益                        13,713,110.70
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       1,207,124,643.81                       543,109,402.37
    加：营业外收入                          5,219,808.99                        137,605,868.00
    减：营业外支出                           4,253,012.17                        18,090,983.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   1,208,091,440.63                       662,624,287.26
    减：所得税费用                        163,870,007.05                         99,584,157.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       1,044,221,433.58                       563,040,129.45
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                         1,044,221,433.58                       563,040,129.45
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润           1,022,268,509.41                       551,463,631.22
    少数股东损益                           21,952,924.17                         11,576,498.23
六、其他综合收益的税后净额                  -2,050,523.64                         2,223,937.22
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                            -2,050,523.64                         2,223,937.22
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                            -2,050,523.64                         2,223,937.22
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额         -2,050,523.64                         2,223,937.22
             6.其他
                                                                      安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                          1,042,170,909.94                            565,264,066.67
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                          1,020,217,985.77                            553,687,568.44
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                               21,952,924.17                           11,576,498.23
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                  1.81                                    0.97
    （二）稀释每股收益                                                  1.81                                    0.97
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：杨迎春                       主管会计工作负责人：仰宗勇                       会计机构负责人：罗道兵
4、母公司利润表
                                                                                                            单位：元
                 项目                            本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                              3,703,294,443.98                        2,449,499,393.84
    减：营业成本                                          2,345,885,666.77                        1,734,973,131.50
           税金及附加                                          27,190,010.84                           17,333,060.90
           销售费用                                           132,967,436.43                          114,964,014.53
           管理费用                                           126,687,658.65                           67,007,024.96
           财务费用                                            42,236,413.58                           -7,805,693.56
           资产减值损失                                         9,227,563.47                           15,376,324.49
    加：公允价值变动收益（损失以
                                                              -11,594,664.49                           -7,260,495.71
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                              100,352,010.38                           88,517,395.02
列）
           其中：对联营企业和合营企
                                                                1,086,816.78                             -484,222.78
业的投资收益
           资产处置收益（损失以“-”号
                                                                  -16,762.88
填列）
           其他收益                                            14,607,796.02
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        1,122,448,073.27                            588,908,430.33
    加：营业外收入                                              1,168,251.40                            9,871,250.56
    减：营业外支出                                              2,250,735.88                            5,322,095.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填                        1,121,365,588.79                            593,457,585.64
                                                           安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
列）
    减：所得税费用                                 158,251,462.85                           73,907,721.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                 963,114,125.94                          519,549,864.49
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                                   963,114,125.94                          519,549,864.49
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                   963,114,125.94                          519,549,864.49
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                 单位：元
                   项目               本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
                                              安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     销售商品、提供劳务收到的现金   4,541,136,788.19                      4,195,786,294.08
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                     2,448,691.91
     收到其他与经营活动有关的现金     32,103,820.00                          11,976,056.83
经营活动现金流入小计                4,575,689,300.10                      4,207,762,350.91
     购买商品、接受劳务支付的现金   2,877,091,705.70                      2,746,717,952.65
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     318,103,004.91                         268,665,485.96
金
     支付的各项税费                  209,966,447.32                         216,810,957.23
     支付其他与经营活动有关的现金     67,084,726.91                          44,989,187.39
经营活动现金流出小计                3,472,245,884.84                      3,277,183,583.23
经营活动产生的现金流量净额          1,103,443,415.26                        930,578,767.68
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金             9,174,675,911.16                        763,857,642.05
     取得投资收益收到的现金           27,509,924.71                           9,045,637.36
     处置固定资产、无形资产和其他
                                          34,102.56                              10,930.43
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到    333,242,799.84                         158,754,080.08
                                              安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金      52,124,461.79                           9,205,599.28
投资活动现金流入小计                9,587,587,200.06                        940,873,889.20
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     500,962,477.78                         518,846,830.77
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  9,627,621,839.66                      1,317,868,961.92
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金        2,952,572.00                          2,500,000.00
投资活动现金流出小计               10,131,536,889.44                      1,839,215,792.69
投资活动产生的现金流量净额           -543,949,689.38                       -898,341,903.49
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金               609,494,120.00                         390,000,000.00
    发行债券收到的现金               592,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                1,201,494,120.00                        390,000,000.00
    偿还债务支付的现金               563,156,364.00                         304,606,364.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     263,570,048.80                         128,858,486.24
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金      57,514,120.00                          25,900,298.63
筹资活动现金流出小计                 884,240,532.80                         459,365,148.87
筹资活动产生的现金流量净额           317,253,587.20                         -69,365,148.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                      -22,856,466.25                         16,807,841.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额         853,890,846.83                         -20,320,443.46
    加：期初现金及现金等价物余额     445,019,828.63                         465,340,272.09
六、期末现金及现金等价物余额        1,298,910,675.46                        445,019,828.63
6、母公司现金流量表
                                                                                  单位：元
                                                         安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            3,741,050,025.51                        2,739,650,123.86
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 31,881,655.59                           11,764,363.90
经营活动现金流入小计                         3,772,931,681.10                        2,751,414,487.76
     购买商品、接受劳务支付的现金            2,207,153,679.97                        1,601,885,645.30
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 279,416,310.87                          209,553,136.52
金
     支付的各项税费                              175,526,407.79                          150,803,634.07
     支付其他与经营活动有关的现金                 47,522,408.54                           32,219,059.59
经营活动现金流出小计                         2,709,618,807.17                        1,994,461,475.48
经营活动产生的现金流量净额                   1,063,312,873.93                            756,953,012.28
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                      9,104,675,911.16                            808,857,642.05
     取得投资收益收到的现金                       25,100,177.70                           77,630,765.39
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                      21,282.05
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                                 340,000,000.00                          159,280,000.00
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                 51,885,658.34                            8,154,271.01
投资活动现金流入小计                         9,521,683,029.25                        1,053,922,678.45
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                 349,151,548.64                          377,725,565.01
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                          9,552,621,839.66                        1,413,833,301.54
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                  2,952,572.00                            2,500,000.00
投资活动现金流出小计                         9,904,725,960.30                        1,794,058,866.55
投资活动产生的现金流量净额                   -383,042,931.05                          -740,136,188.10
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金                          531,494,120.00                          102,000,000.00
     发行债券收到的现金                          592,000,000.00
     收到其他与筹资活动有关的现金                                                         49,766,598.13
                                                                              安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计                                               1,123,494,120.00                               151,766,598.13
    偿还债务支付的现金                                              445,906,364.00                                 10,606,364.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                    253,797,816.46                                111,740,257.20
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                    209,081,909.58                                 76,134,125.32
筹资活动现金流出小计                                                908,786,090.04                                198,480,746.52
筹资活动产生的现金流量净额                                          214,708,029.96                                -46,714,148.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                     -20,766,845.85                                14,558,893.78
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                        874,211,126.99                                -15,338,430.43
    加：期初现金及现金等价物余额                                    365,988,309.22                                381,326,739.65
六、期末现金及现金等价物余额                                       1,240,199,436.21                               365,988,309.22
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                           单位：元
                                                                       本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                     股本     优先 永续                                                                          东权益
                                          其他      积     存股    合收益     备      积      险准备    利润                 计
                              股    债
                     564,32                                                                            1,208,6             2,648,4
                                                  485,493 11,027, 4,051,2 37,516, 174,729                        184,662
一、上年期末余额 0,186.                                                                                73,562.             18,734.
                                                  ,021.89 981.00     97.66 212.35 ,859.74                        ,575.07
                        00                                                                                 38
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     564,32                                                                            1,208,6             2,648,4
                                                  485,493 11,027, 4,051,2 37,516, 174,729                        184,662
二、本年期初余额 0,186.                                                                                73,562.             18,734.
                                                  ,021.89 981.00     97.66 212.35 ,859.74                        ,575.07
                        00                                                                                 38
三、本期增减变动                          154,8                                                                  -184,66
                     -84,00                       19,953, -11,027, -2,050,5 4,759,2 96,311,            700,229             800,286
金额（减少以“－”                        02,64                                                                  2,575.0
                       0.00                        387.90 981.00     23.64    02.71 412.59             ,022.42             ,552.53
号填列）                                   4.62
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                       1,022,2              1,042,1
（一）综合收益总                                      -2,050,5                                    21,952,
                                                                                       68,509.              70,909.
额                                                      23.64                                      924.17
                                                                                            41
                          154,8                                                                   -206,10
（二）所有者投入 -84,00           17,930, -11,027,                                                          -22,430,
                          02,64                                                                   7,656.6
和减少资本         0.00            345.34 981.00                                                             685.66
                           4.62
                                                                                                  -136,90 -111,61
1．股东投入的普 -84,00            25,366,
                                                                                                  0,000.0 7,831.5
通股               0.00            168.46
                                                                                                        0         4
                          154,8
2．其他权益工具                                                                                             154,802
                          02,64
持有者投入资本                                                                                              ,644.62
                           4.62
3．股份支付计入
                                  -7,435,8 -11,027,                                                         3,592,1
所有者权益的金
                                    23.12 981.00                                                              57.88
额
                                                                                                  -69,207, -69,207,
4．其他
                                                                                                   656.62 656.62
                                                                                       -322,03              -225,72
                                                                           96,311,
（三）利润分配                                                                         9,486.9              8,074.4
                                                                           412.59
                                                                                             9
                                                                           96,311,     -96,311,
1．提取盈余公积
                                                                           412.59       412.59
2．提取一般风险
准备
                                                                                       -225,72              -225,72
3．对所有者（或
                                                                                       8,074.4              8,074.4
股东）的分配
                                                                                             0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                 5,755,1                          -507,84 5,247,3
（五）专项储备
                                                                  68.22                              2.62     25.60
                                                                                安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                               14,097,                            1,637,8 15,735,
1．本期提取
                                                                               796.25                              79.59 675.84
                                                                               8,342,6                            2,145,7 10,488,
2．本期使用
                                                                                28.03                              22.21 350.24
                                                 2,023,0                       -995,96                                     1,027,0
（六）其他
                                                   42.56                          5.51                                       77.05
                    564,23               154,8                                                          1,908,9            3,448,7
                                                 505,446             2,000,7 42,275, 271,041
四、本期期末余额 6,186.                  02,64                                                          02,584.            05,286.
                                                 ,409.79              74.02 415.06 ,272.33
                       00                 4.62                                                              80
上期金额
                                                                                                                           单位：元
                                                                        上期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目                   其他权益工具                                                                        少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本                                                                                          东权益
                             优先 永续                                                                                       计
                                         其他      积      存股      合收益     备       积    险准备    利润
                             股    债
                    568,25                                                                                                 2,195,5
                                                 521,345 59,033, 1,827,3 58,791, 122,774                805,146 176,482
一、上年期末余额 4,000.                                                                                                    88,799.
                                                 ,193.33 442.02       60.44 761.15 ,873.29              ,643.22 ,410.32
                       00
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    568,25                                                                                                 2,195,5
                                                 521,345 59,033, 1,827,3 58,791, 122,774                805,146 176,482
二、本年期初余额 4,000.                                                                                                    88,799.
                                                 ,193.33 442.02       60.44 761.15 ,873.29              ,643.22 ,410.32
                       00
三、本期增减变动 -3,933
                                                 -35,852, -48,005, 2,223,9 -21,275, 51,954,             403,526 8,180,1 452,829
金额（减少以“－” ,814.0
                                                  171.44 461.02       37.22 548.80 986.45               ,919.16    64.75 ,934.36
号填列）
（一）综合收益总                                                     2,223,9                            551,463 11,576, 565,264
额                                                                    37.22                             ,631.22 498.23 ,066.67
                    -3,933
（二）所有者投入                                 -35,855, -48,005,                                                -4,365, 3,850,9
                    ,814.0
和减少资本                                        155.39 461.02                                                   538.82     52.81
1．股东投入的普 -3,933                           -28,886, -37,745,                                                -3,920, 1,004,6
通股                ,814.0                        736.71 217.02                                                   000.00     66.31
                                                         安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2．其他权益工具                        -9,895,0                                                    9,895,0
持有者投入资本                           00.00                                                       00.00
3．股份支付计入
                            4,822,0 -365,24                                              105,553 5,292,8
所有者权益的金
                              19.59       4.00                                               .21     16.80
额
                            -11,790,                                                     -551,09 -12,341,
4．其他
                             438.27                                                         2.03 530.30
                                                                              -147,93
                                                                  51,954,                          -95,981,
（三）利润分配                                                                6,712.0
                                                                  986.45                            725.61
                                                                  51,954,     -51,954,
1．提取盈余公积
                                                                  986.45       986.45
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                               -95,981,             -95,981,
股东）的分配                                                                   725.61               725.61
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                       -268,78                           969,205 700,420
（五）专项储备
                                                          5.12                               .34        .22
                                                        12,646,                          2,812,6 15,459,
1．本期提取
                                                        760.09                             75.75 435.84
                                                        12,915,                          1,843,4 14,759,
2．本期使用
                                                        545.21                             70.41 015.62
                            2,983.9                    -21,006,                                    -21,003,
（六）其他
                                  5                     763.68                                      779.73
                   564,32                                                     1,208,6              2,648,4
                            485,493 11,027, 4,051,2 37,516, 174,729                      184,662
四、本期期末余额 0,186.                                                       73,562.              18,734.
                            ,021.89 981.00        97.66 212.35 ,859.74                   ,575.07
                      00                                                           38
                                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                          本期
       项目                         其他权益工具                      减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                                资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债    其他                    股       收益                             利润        益合计
                                                                                                                  1,239,1
                     564,320,                             494,218,9 11,027,98             31,968,20 174,729,8                 2,493,368
一、上年期末余额                                                                                                  58,911.
                      186.00                                 15.59        1.00                 3.25      59.74                  ,095.45
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                                                                                                                  1,239,1
                     564,320,                             494,218,9 11,027,98             31,968,20 174,729,8                 2,493,368
二、本年期初余额                                                                                                  58,911.
                      186.00                                 15.59        1.00                 3.25      59.74                  ,095.45
三、本期增减变动
                     -84,000.                   154,802 17,930,34 -11,027,9               1,947,904 96,311,41 641,074 923,010,9
金额（减少以“－”
                          00                    ,644.62        5.34      81.00                  .44        2.59 ,638.95          26.94
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                  963,114 963,114,1
额                                                                                                                ,125.94        25.94
（二）所有者投入 -84,000.                       154,802 17,930,34 -11,027,9                                                   183,676,9
和减少资本                00                    ,644.62        5.34      81.00                                                   70.96
1．股东投入的普 -84,000.                                  25,366,16                                                           25,282,16
通股                      00                                   8.46                                                                8.46
2．其他权益工具                                 154,802
持有者投入资本                                  ,644.62
3．股份支付计入
                                                          -7,435,82 -11,027,9                                                 -18,463,8
所有者权益的金
                                                               3.12      81.00                                                   04.12
额
                                                                                                                              154,802,6
4．其他
                                                                                                                                 44.62
                                                                                                                  -322,03
                                                                                                      96,311,41               -225,728,
（三）利润分配                                                                                                    9,486.9
                                                                                                           2.59                 074.40
                                                                                                      96,311,41 -96,311,
1．提取盈余公积
                                                                                                           2.59    412.59
                                                                               安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                              -225,72
2．对所有者（或                                                                                                          -225,728,
                                                                                                              8,074.4
股东）的分配                                                                                                               074.40
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                                        1,947,904                        1,947,904
（五）专项储备
                                                                                              .44                              .44
                                                                                        10,290,53                        10,290,53
1．本期提取
                                                                                             2.47                             2.47
                                                                                        8,342,628                        8,342,628
2．本期使用
                                                                                              .03                              .03
（六）其他
                                                                                                              1,880,2
                    564,236,                   154,802 512,149,2                        33,916,10 271,041,2              3,416,379
四、本期期末余额                                                                                              33,550.
                     186.00                    ,644.62      60.93                            7.69    72.33                 ,022.39
上期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                        上期
       项目                        其他权益工具                     减：库存 其他综合                         未分配 所有者权
                     股本                                资本公积                       专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债    其他                   股       收益                          利润        益合计
                    568,254,                             523,709,8 59,033,44            33,428,72 122,774,8 867,545 2,056,679
一、上年期末余额
                     000.00                                 32.86       2.02                 3.48    73.29 ,759.44         ,747.05
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    568,254,                             523,709,8 59,033,44            33,428,72 122,774,8 867,545 2,056,679
二、本年期初余额
                     000.00                                 32.86       2.02                 3.48    73.29 ,759.44         ,747.05
三、本期增减变动 -3,933,8                                -29,490,9 -48,005,4            -1,460,52 51,954,98 371,613 436,688,3
                                                     安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
金额（减少以“－”   14.00      17.27       61.02                  0.23        6.45 ,152.43        48.40
号填列）
（一）综合收益总                                                                      519,549 519,549,8
额                                                                                    ,864.49      64.49
（二）所有者投入 -3,933,8    -29,490,9 -48,005,4                                                14,580,72
和减少资本           14.00      17.27       61.02                                                    9.75
1．股东投入的普 -3,933,8     -29,015,7 -37,745,2                                                4,795,656
通股                 14.00      46.18       17.02                                                     .84
2．其他权益工具                          -9,895,00
持有者投入资本                               0.00
3．股份支付计入
                             4,822,019 -365,244.                                                4,822,019
所有者权益的金
                                   .59         00                                                     .59
额
                             -5,297,19                                                          -5,297,19
4．其他
                                  0.68                                                               0.68
                                                                                      -147,93
                                                                          51,954,98             -95,981,7
（三）利润分配                                                                        6,712.0
                                                                               6.45                25.61
                                                                          51,954,98 -51,954,
1．提取盈余公积
                                                                               6.45    986.45
2．对所有者（或                                                                       -95,981, -95,981,7
股东）的分配                                                                           725.61      25.61
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                              -1,460,52                         -1,460,52
（五）专项储备
                                                                   0.23                              0.23
                                                              9,209,045                         9,209,045
1．本期提取
                                                                    .28                               .28
                                                              10,669,56                         10,669,56
2．本期使用
                                                                   5.51                              5.51
（六）其他
                                                                      安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                     1,239,1
                   564,320,                     494,218,9 11,027,98            31,968,20 174,729,8             2,493,368
四、本期期末余额                                                                                     58,911.
                    186.00                          15.59      1.00                 3.25    59.74                ,095.45
三、公司基本情况
    1．公司概况
    安徽金禾实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由安徽金瑞投资集团有限公司（由皖东金瑞化工有限责任
公司更名而来，以下简称“金瑞投资”）、安徽省定远县大江医疗用品有限责任公司（以下简称“大江医疗”）、来安县长安混
凝土外加剂有限公司（以下简称“长安混凝土外加剂”）共同发起设立的股份有限公司，于2006年12月25日在滁州市工商行政
管理局办理注册登记，注册资本为人民币8,000万元，其中金瑞投资以其与化工产品相关的生产经营净资产按经安徽国信资
产评估有限责任公司皖国信评报字（2006）第194号《资产评估报告书》评定的价值（评估基准日为2006年11月30日）出资
15,530.64万元，并按1：0.503778338的折股比例折为股本7,824万元，大江医疗以现金出资198.50万元，按1：0.503778338的
折股比例折为股本100万元，长安混凝土外加剂以现金出资150.86万元，按1：0.503778338的折股比例折为股本76万元。
    2008年5月，根据大江医疗、长安混凝土外加剂与杨迎春、戴世林等23位自然人签订的股权转让协议，大江医疗、长安
混凝土外加剂将所持本公司股权全部转让给杨迎春、戴世林等23位自然人。
    2010年6月，经公司股东大会决议批准，上海复星谱润股权投资企业（有限合伙）（以下简称“上海复星”）向公司增资
582万元、上海谱润股权投资企业（有限合伙）（以下简称“上海谱润”）向公司增资388万元、大连獐子岛投资有限公司（以
下简称“大连獐子岛”）向公司增资290万元、绍兴平安创新投资有限责任公司（以下简称“绍兴平安”）向公司增资250万元、
芜湖达成创业投资中心（有限合伙）（以下简称“芜湖达成”）向公司增资240万元、武汉玉源投资管理中心（有限合伙）（以
下简称“武汉玉源”）向公司增资150万元、平安财智投资管理有限公司（以下简称“平安财智”）向公司增资50万元、尹锋向
公司增资30万元、南京优龙投资中心（有限合伙）（以下简称“南京优龙”）向公司增资20万元。至此，公司股本增至10,000
万元。
    根据公司2010年第五次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]964号文《关于核准安徽金禾
实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于2011年7月向社会公开发行人民币普通股股票3,350万股。至此，
公司股本增至13,350万元。
    根据公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年末总股本13,350万股为基数，向全体股东以资本公积按每10股转增6
股转增股本，共转增8,010万股，转增后公司股本变更为21,360万元。
    根据公司2012年度股东大会决议，本公司以2012年末总股本21,360万元为基数，向全体股东以资本公积按每10股转增3
股转增股本，共转增6,408万股，转增后公司股本变更为27,768万元。
    根据公司2014年第一次临时股东大会决议，本公司授予激励对象限制性股票，增加股本648万股，变更后注册资本为
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
28,416.00万元。
    根据公司2014年度股东大会决议，本公司审议通过《2014年度利润分配预案》，同意进行资本公积转增股本，以2014
年末总股本28,416万股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增28,416万股，转增后公司总股本增加至56,832万股。2015
年5月22日，公司注册资本变更为56,832.00万元。
    根据公司2015年第三届董事会第二十次会议决议，公司对股权激励对象谭金成、程贺氢、范文俊以及熊寿俊已获授权但
尚未解锁的0.72万股、0.60万股、1.08万股及4.20万股限制性股票按原授予价格回购注销。2015年10月21日，公司注册资本变
更为56,825.40万元。
    根据公司2015年第一次临时股东大会决议，本公司审议通过《关于在1亿元人民币额度内回购公司部分社会公众股份方
案的议案》，2015年10月17日至2016年1月17日，公司累计回购3,655,614 股股份，并于2016 年2月在中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司办理了回购股份的注销手续。2016年4月5日，公司注册资本变更为56,459.8386万元。
    根据公司2016年第四届董事会第十一次会议，本公司审议通过《关于回购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的部
分限制性股票的议案》，公司对因部分激励对象发生职务变更、离职和2015年度个人绩效考核事宜之部分激励对象已获授但
尚未解锁的部分限制性股票合计27.82万股进行回购，并于2016年11月在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成了上述
27.82万股限制性股票的注销手续。2016年11月29日，公司注册资本变更为56,432.0186万元。
    根据公司2017年第四届董事会第二十二次会议，本公司审议通过《关于回购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的
部分限制性股票的议案》，公司对因部分激励对象发生职务变更及2016年度个人绩效考核事宜的已获授但尚未解锁的部分限
制性股票合计8.40万股进行回购注销，并于2017年9月在中国证券结算有限责任公司深圳分公司完成了上述8.40万股限制性股
票的回购注销手续。2017年9月28日，公司注册资本变更为56,423.6186万元。
    本公司企业法人统一社会信用代码为91341100796433177T，注册地址为来安县城东大街127号，法定代表人为杨迎春。
    本公司经营范围：食品添加剂、食品用香精、复配食品添加剂、危险化学品有机类、液体无水氨、工业甲醇、工业硝酸、
甲醛、浓硫酸、二氧化硫、三氧化硫、双乙烯酮、丙酮、双氧水、二氧化碳、氯甲烷、盐酸、甲酸的生产、销售（上述经营
范围凭许可在有效期内经营，涉及专项审批的除外）；三氯蔗糖、三聚氰胺、季戊四醇、甲酸钠、尿素、碳酸氢铵、吡啶盐
酸盐、乙酰乙酸甲酯、乙酰乙酸乙酯、新戊二醇、元明粉、氯化铵、乙酸钠、六水合氯化镁、工业氢氧化镁、氧化镁、氯化
钠、4-氯乙酰乙酸乙酯的生产、销售（涉及专项审批的除外）；化工原料（除危险化学品）、机械设备、零配件、原辅材料
及技术的进出口业务（国家限定和禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）
    财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2018年2月26日决议批准报出。
    2．合并财务报表范围
    （1）本公司本期末纳入合并范围的子公司
                                                                      安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
   序号                          子公司全称                      子公司简称                持股比例%
                                                                                    直接          间接
     1                   滁州金源化工有限责任公司                   金源化工        100            —
     2                        Jinhe USA LLC                         美国金禾        100            —
     3                  南京金之穗化工贸易有限公司                   金之穗         100            —
     4                金之穗国际贸易（香港）有限公司             香港金之穗          —
     5                 来安县金弘新能源科技有限公司              金弘新能源         100            —
     6                 南京金禾益康生物科技有限公司                 金禾益康        100            —
     7                      安徽金轩科技有限公司                    金轩科技        100            —
     8                   滁州金盛环保科技有限公司                   金盛环保        100            —
    上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”；
        （2）本公司本期合并财务报表范围变化
         本期新增子公司：
  序号                      子公司全称                   子公司简称             本期纳入合并范围原因
    1          安徽金轩科技有限公司                       金轩科技                   新设子公司
         本期减少子公司：
   序号                      子公司全称                  子公司简称            本期未纳入合并范围原因
     1              安徽华尔泰化工股份有限公司             华尔泰                         处置
     2                 安徽东瑞投资有限公司               东瑞投资                        处置
    本期新增及减少子公司的具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和
计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
   本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营
为基础编制财务报表是合理的。
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
     本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
     本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为12个月。
4、记账本位币
     本公司的子公司美国金禾的记账本位币为美元，本公司及其他子公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     （1）同一控制下的企业合并
     本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，
对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被
合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额
的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积
和未分配利润。
     （2）非同一控制下的企业合并
     本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公
司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的
账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为
商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价
值的，其差额确认为合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
    （1）合并范围的确定
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的
子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
    控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的
权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主
体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目
的主体）。
    （2）合并财务报表的编制方法
    本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
    本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
    ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
    ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确
认该部分损失。
    ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
    （3）报告期内增减子公司的处理
    ①增加子公司或业务
    A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对
比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对
比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
    （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
    （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    ②处置子公司或业务
    A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
    B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
    C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    （4）合并抵销中的特殊考虑
    ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“减：库存股”项目列示。
    子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司
所有者权益中所享有的份额相互抵销。
    ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，
在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
    ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂
时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接
计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本
公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和
“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配
比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少
数股东权益。
    （5）特殊交易的会计处理
    ①购买少数股东股权
    本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按
照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    ②通过多次交易分步取得子公司控制权的
    A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之
前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终
控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢
价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股
权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公
司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，
并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
    各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
    （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
    （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
    （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
    （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融
资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并
日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长
期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈
余公积和未分配利润。
    本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财
务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合
并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资
本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复
的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本
公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
    合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
间的期初留存收益。
    B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之
前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期
股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的
账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在
合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期
损益。
    不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融
资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并
日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的
股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计
量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股
权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
    ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
    ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
    A.一次交易处置
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如
果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期
投资收益。
    此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资
方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    B.多次交易分步处置
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
    如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股
权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
    如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对
于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
    子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照
增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后
子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，
调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
    （1）共同经营
    共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
    本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
    ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
    ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
    ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    （2）合营企业
    合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
    现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
    （1）外币交易时折算汇率的确定方法
    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
    （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
    在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
    （3）外币报表折算方法
    对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，
再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报
表进行折算：
    ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。
    ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
    ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合
收益”。
    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对
现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
    （1）金融资产的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内
出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作
为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚
未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这
类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金
                                                                安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利
息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持
有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项
    应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货
方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    ④可供出售金融资产
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金
融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已
到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的
利息或现金股利计入投资收益。
    可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债
务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产
负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该
金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计
入投资收益。
    （2）金融负债的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变
动计入当期损益。
    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
    （3）金融资产的重分类
    因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，
并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩
余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金
融资产划分为持有至到期投资。
    重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时
转出，计入当期损益。
    （4）金融负债与权益工具的区分
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
    ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合
同义务。
    ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作
为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，
该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用
或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结
算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格
以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
    （5）金融资产转移
    金融资产转移是指下列两种情形：
    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
    B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一
个或多个收款方的合同义务。
    ①终止确认所转移的金融资产
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
    在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融
资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的
控制。
    本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A.所转移金融资产的账面价值；
    B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此
种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
    A.终止确认部分的账面价值；
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    ②继续涉入所转移的金融资产
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    ③继续确认所转移的金融资产
    仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认
为一项金融负债。
    该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金
融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。
    （6）金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
    将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终
止确认转出的资产。
    与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
    金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：
    本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
    本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
    （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
    ①金融资产发生减值的客观证据：
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    A.发行方或债务人发生严重财务困难；
    B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
    E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金
融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
    G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
    H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    ②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
    A．持有至到期投资减值测试
    持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损
失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
    预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保
物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投
资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
    即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算
的该金融资产的原实际利率计算。
    对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
    B.可供出售金融资产减值测试
    在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况
下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到 或超过12
个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认
减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，计入资产减值损失。
    可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率
计算确认。
       对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
       （9）金融资产和金融负责公允价值的确定方法
       本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资
产或负债的公允价值。
       主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用
后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为
实现其经济利益最大化所使用的假设。
       ①估值技术
    本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收
益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值 ，使用多种估值技术计量公允价值的，
考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
       本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况
下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资
产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者
在对相关资产或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
       ②公允价值层次
    本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后
使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入
值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入
值。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                        本公司将 100 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收款确
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                        定为单项金额重大。
                                                        对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                        证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
                                                      备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                         坏账准备计提方法
账龄组合                                              账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                      应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                 5.00%                                5.00%
1－2 年                                                            10.00%                               10.00%
2－3 年                                                            30.00%                               30.00%
3 年以上                                                           50.00%                               50.00%
3－4 年                                                            80.00%                               80.00%
4－5 年                                                          100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                      对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收
单项计提坏账准备的理由                                款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本
                                                      公司单独进行减值测试。
                                                      根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
                                                      损失，并据此计提相应的坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）存货的分类
     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
     （2）取得和发出的计价方法
     取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （3）存货的盘存制度
    本公司存货采用永续盘存制。
    （4）存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
    在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
    ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值
的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出
售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
    ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计
量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
    ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
    ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    （5）周转材料的摊销方法
    周转材料按照使用次数分次记入成本费用，金额较小的，在领用时一次计入成本费用。
13、持有待售资产
    （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
    ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
    ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
    本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为
3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
    本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟
出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在
合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
    （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
                                                                安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成
的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权
利的计量分别适用于其他相关会计准则。
    初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净
额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有
待售资产减值准备。
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
    ①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整
后的金额；
    ②可收回金额。
    （3）列报
    本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债
单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不
予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
14、长期股权投资
    本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够
对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
    （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组
参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相
关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某
项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资
方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
    （2）初始投资成本确定
    企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
    A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合
并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益；
    B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资
初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
    C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益
性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
    A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资
直接相关的费用、税金及其他必要支出；
    B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
    C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠
计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；
若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
    D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之
间的差额计入当期损益。
    （3）后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法
核算。
    ①成本法
    采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
确认为当期投资收益。
    ②权益法
    按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初
始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益，同时调整长期股权投资的成本。
    本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同
时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投
资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值
加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值
与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在
丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
15、固定资产
（1）确认条件
    固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②
该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资
产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
           类别             折旧方法               折旧年限             残值率               年折旧率
房屋及建筑物         年限平均法            15-45                 5.00                 6.33-2.11
机器设备             年限平均法            10-15                 5.00                 9.50-6.33
运输设备             年限平均法            5-10                  5.00                 19.00-9.50
电子设备及其他       年限平均法            5-10                  5.00                 19.00-9.50
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     本公司对除常年处于高腐蚀状态的机器设备外的固定资产，在其达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，
按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率。
     本公司对常年处于高腐蚀状态的机器设备按双倍余额递减法计提折旧，机器设备预计使用年限为10-15年、预计残值率
5%。
     对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
     每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，
调整固定资产使用寿命。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
     本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁
取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采
用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）在建工程以立项项目分类核算。
     （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机
器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借
款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转
入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程
预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理
竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
     （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
     本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
关资产成本：
    ①资产支出已经发生；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款
费用于发生当期确认为费用。
    （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    按取得时的实际成本入账。
    ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
             项目                预计使用寿命                           依据
土地使用权                           50年                            法定使用权
计算机软件                           10年           参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
非专利技术                           5年            参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
    每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命
及摊销方法与以前估计未有不同。
    ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，
公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日
进行减值测试。
                                                                安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    ③无形资产的摊销
    对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按
受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的
无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以
根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
    对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证
据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入
当期损益。
    ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
    开发阶段支出资本化的具体条件
    开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
    E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
    （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能
力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期
股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    （2）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
    ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
    ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
    ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
    已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
    其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    （3）在建工程减值测试方法及会计处理方法
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账
面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
    ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
    ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    （4）无形资产减值测试方法及会计处理方法
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项
或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
    ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
    ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
    ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
    （5）商誉减值测试
    企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值
测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
    首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的
减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包
括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差
额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中
除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
20、长期待摊费用
    长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用
在受益期内平均摊销。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。
    ②职工福利费
    本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，
按照公允价值计量。
    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
    本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和
职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相
应负债，计入当期损益或相关资产成本。
    ④短期带薪缺勤
    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行
使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
    ⑤短期利润分享计划
    利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
    A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
    B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
    ①设定提存计划
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
    根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照
                                                                安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    ②设定受益计划
    A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
    根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益
计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和
币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定
受益计划义务的现值和当期服务成本。
    B.确认设定受益计划净负债或净资产
    设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
一项设定受益计划净负债或净资产。
    设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
    服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的
当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
    设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响
的利息，均计入当期损益。
    D.确定应计入其他综合收益的金额
    重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
    （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
    （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
    （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
    上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至
损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
    ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
    ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划
                                                                安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金
额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    ①符合设定提存计划条件的
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
    ②符合设定受益计划条件的
    在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
    A.服务成本；
    B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
    C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
    为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
    （1）预计负债的的确认标准
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
    ①该义务是本公司承担的现时义务；
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    （2）预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计
数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、股份支付
    （1）股份支付的种类
    本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
    （2）权益工具公允价值的确定方法
    ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
条件之外的可行权条件）进行调整。
    ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适
用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的
权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
    （4）股份支付计划实施的会计处理
    ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加
负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
    ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以
对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
    ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费
用和资本公积。
    （5）股份支付计划修改的会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或
采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，
除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
    （6）股份支付计划终止的会计处理
    如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
    ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
    ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的
部分，计入当期费用。
    本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价
值的部分，计入当期损益。
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
24、优先股、永续债等其他金融工具
     （1）优先股、永续债等其他金融工具的分类依据
     本公司发行的优先股（或永续债，下同）划分为金融负债还是权益工具，根据相关合同或协议中具体内容，按实质重于
形式的原则进行判断。
     ①赎回选择权
     如果本公司所发行的优先股需要在某特定日期由本公司赎回，则该优先股属于金融负债；如果是购买方享有赎回选择权，
该优先股仍然属于金融负债，如果购买方放弃了选择权，则重分类为权益工具；如果赎回选择权属于本公司，那么该优先股
属于权益工具，但本公司一旦选择赎回且将这种赎回选择予以公告，则将权益工具重分类为金融负债。
     ②股利发放
     如果是否发放现金股利完全取决于本公司的意愿，则该优先股划分权益工具；如果发放的现金股利是强制性的，且股利
发放率大于或等于同期市场利率的，则将优先股划分为金融负债，如果股利发放率低于市场利率的，则该优先股属于复合金
融工具，需要对优先股进行分拆。
     ③转换为普通股
     本公司发行的优先股如果附加可转换为普通股条件的，优先股是划分为金融负债还是权益工具，则取决于未来转换为普
通股的数量是否固定：如果未来转换的普通股数量是非固定的，则发行的优先股属于金融负债；如果未来转换的普通股数量
是固定的，则划分为权益工具。
     （2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法
     本公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工
具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都作为本公司（发行企业）的利润分配，其回购、注销等作为权益
的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进
行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）销售商品收入
     公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
     本公司收入确认的具体原则如下：
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    国内销售：本公司送货方式，以客户完成产品验收并签收作为收入确认时点，在取得经客户签收的销售发货单后确认收
入。客户自提方式，以客户提货并签收作为收入确认时点，在取得经客户验收并签字确认的销售发货单后确认收入。
    国外销售：公司以产品完成报关出口离岸作为收入确认时点，在取得经海关审验的产品出口报关单后确认收入。
    （2）提供劳务收入
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企
业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产
负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收
入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
    1.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
    提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
    2.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
    （3）让渡资产使用权收入
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
    1.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    2.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确
认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
进行会计处理：
    用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期
损益；
    用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类
为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业
外收入。
（3） 政策性优惠贷款贴息
    财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款
的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（4）政府补助退回
    已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，
冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
    本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税
暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资
产和递延所得税负债进行折现。
    （1）递延所得税资产的确认
    对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，
但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
    同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递
延所得税资产：
    A. 该项交易不是企业合并；
    B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响
额（才能）确认为递延所得税资产：
       A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
       B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
       资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间
未确认的递延所得税资产。
    在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
       （2）递延所得税负债的确认
       本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负
债，但下列情况的除外：
       ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
       A.商誉的初始确认；
       B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
       ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税
负债，但同时满足以下两项条件的除外：
       A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
       B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
       （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
       ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
       非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同
时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
       ②直接计入所有者权益的项目
       与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响
计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法
或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确
认时计入所有者权益等。
       ③可弥补亏损和税款抵减
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
    可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后
年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期
间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利
润表中的所得税费用。
    B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
    在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
    ④合并抵销形成的暂时性差异
    本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳
税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润
表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    ⑤以权益结算的股份支付
    如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末
取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得
税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响
应直接计入所有者权益。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计
入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分
摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租
金费用余额在租赁期内进行分摊。
    初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
    ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租
金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
    初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入
当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个
期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
    发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
    在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合
理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租
赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
    ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务
业务收入。
29、 安全生产费用
    根据财政部、安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）以及财政部《企业
会计准则解释第3号》（财会[2009]8号）的规定，本公司自2012年1月1日起按上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累
退方式按照以下标准平均逐月计提安全生产费用：
    （1）全年实际销售收入在1,000万元及以下的，按照4%提取；
    （2）全年实际销售收入在1,000万元至10,000万元（含）的部分，按照2%提取；
    （3）全年实际销售收入在10,000万元至100,000万元（含）的部分，按照0.5%提取；
    （4）全年实际销售收入在100,000万元以上的部分，按照0.2%提取。
    公司提取的安全生产费用在成本费用中列支，同时记入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费
用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使
用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后
期间不再计提折旧。
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
30、 回购公司股份
    （1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价
款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和
未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
    （2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
    （3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲
减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                         审批程序                               备注
2017 年 4 月 28 日财政部印发了《企业会
计准则第 42 号——持有待售的非流动资
                                         本次会计政策变更已经公司 2017 年 8 月
产、处置组和终止经营》，该准则自 2017
                                         29 日第四届董事会第二十三次会议、第 详见以下说明。
年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日
                                         四届监事会第十二次会议审议通过。
存在的持有待售的非流动资产、处置组
和终止经营，采用未来适用法处理。
2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业
会计准则第 16 号——政府补助》修订），
该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。本 本次会计政策变更已经公司 2017 年 8 月
公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助 29 日第四届董事会第二十三次会议、第 详见以下说明。
采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 四届监事会第十二次会议审议通过。
日至本准则施行日之间新增的政府补助
根据本准则进行调整。
    财政部根据上述2项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于2017年12月25日发布了《关于修
订印发一般企业财务报表格式的通知》；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资
产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018
年1月12日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定：
    对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可
比期间的比较数据按照《通知》进行调整。
    对比较报表的项目影响如下：
                                                                    2016 年度
          项目
                                                  变更前                                      变更后
                                                                        安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     资产处置收益                                                          —                                 32,442.38
      营业外收入                                              137,638,310.38                             137,605,868.00
    对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规定，对2017年1月1
日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                                 税率
增值税                                    应税销售收入                          6%、11%、13%、17%
城市维护建设税                            应缴流转税                            5%、7%
企业所得税                                应纳税所得额                          15%、25%
教育费附加                                应缴流转税                            5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                              所得税税率
金禾实业                                                     15%
金源化工、金之穗、金盛环保、金弘新能源、金禾益康、金
                                                             25%
轩科技
美国金禾                                                     15%－38%
香港金之穗                                                   16.5%
2、税收优惠
    企业所得税
    ①2015年6月19日本公司通过高新技术企业重新认定，并取得高新技术企业证书（证书编号：GR201534000188），自2015
年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率征收企业所得税，公司预计2018年度能够重新获得
高新技术企业认定。
    ②《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（国务院令2007年第512号）第一百条的规定及来安县地方税务局《税务
事项通知书》（来地税通[2018]50号），企业购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用
设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备
的，该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免；当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免。
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    公司2017年度购置符合税收政策规定的节能节水、环保、安全生产专用设备投资额为25,460,675.21元，可以按照投资额
的10%抵免当年企业所得税应纳税所得额2,546,067.52元。
    ③根据《财政部 国家税务总局 科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号）的规
定及来安县地方税务局《税务事项通知书》（来地税通[2018]51号），公司根据财务会计核算和研发项目的实际情况，对发
生的研发费用进行收益化或资本化处理的，可按下述规定计算加计扣除：研发费用计入当期损益未形成无形资产的，允许再
按其当年研发费用实际发生额的50%，直接抵扣当年的应纳税所得额；研发费用形成无形资产的，按照该无形资产成本的
150%在税前摊销。
    公司2017年度实际发生的可加计扣除的研究开发费用金额为119,570,091.88元，加计扣除50%的金额为59,785,046.01元。
    ④国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得税收优惠。
    根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条及实施条例第八十七条的规定，企业从事规定的国家重点扶持的公共
基础设施项目的投资经营的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四
年至第六年减半征收企业所得税。
    根据《财政部、国家税务总局、国家发展改革委关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）的通知》
93 （财税[2008]116 号）和《财政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财
税 [2008]46 号），光伏发电新建项目在相关优惠目录中。
    子公司金弘新能源建设的20MW光伏发电项目符合上述规定，经备案，该光伏发电项目的投资经营所得自2017年至2019
年免征企业所得税，自2020年至2022年减半征收企业所得税。
3、其他
    根据财税【2017】37号《财政部税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》自2017年7月1日起，简并增值税税率结
构，取消13%的增值税税率。
    公司2017年1-6月，原适用13%税率的碳铵、尿素、蒸汽、氨水产品，从2017年7月1日开始执行11%的税率，销售其他产
品执行17%的税率；公司自营出口增值税实行“免、抵、退”政策。甲基麦芽酚、乙基麦芽酚、甲基环戊烯醇酮、安赛蜜、季
戊四醇、吡啶盐酸盐的退税率为13%；甲酸钠、三氯蔗糖退税率为9%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                    单位： 元
               项目                               期末余额                            期初余额
库存现金                                                         96,728.56                         386,195.74
                                                                    安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
银行存款                                                      977,388,309.21                       516,901,402.89
其他货币资金                                                  426,231,723.47                        57,811,037.93
合计                                                       1,403,716,761.24                        575,098,636.56
  其中：存放在境外的款项总额                                   34,735,932.74                        40,377,482.15
其他说明
    （1）其他货币资金期末余额中，使用受限的资金总额为104,806,085.78元，其中：银行承兑汇票保证金43,459,393.78元，
短期借款保证金56,194,120.00元，美元掉期保证金4,312,572.00元，期权保证金840,000.00元。除此之外，期末货币资金余额
中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
    （2）货币资金期末较期初增长144.08%，主要原因是公司在第四季度发行60,000.00万元可转换公司债券导致货币资金
增加较大。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                        单位： 元
                  项目                             期末余额                             期初余额
交易性金融资产                                                269,556,180.20                       281,746,308.69
  其中：债务工具投资                                           30,000,000.00                       230,598,657.54
           权益工具投资                                       239,556,180.20                        51,147,651.15
合计                                                          269,556,180.20                       281,746,308.69
其他说明：
    期末权益工具投资包括：货币基金-富国收益宝200,200,280.20元，古木金禾1号私募证券投资基金16,000,000.00元，亿信
金禾稳健1号投资基金20,000,000.00元，未交割的远期结售汇交易2,421,400.00元，未交割的掉期交易934,500.00元；期末债务
工具投资包括：国债逆回购-标准券30,000,000.00元。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                        单位： 元
                  项目                             期末余额                             期初余额
银行承兑票据                                                  745,587,652.70                       363,735,101.49
合计                                                          745,587,652.70                       363,735,101.49
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                        单位： 元
                                                                                      安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  项目                                                           期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                                              386,650,735.93
合计                                                                                                                      386,650,735.93
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                     期末终止确认金额                             期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                   540,037,915.32                                             0.00
合计                                                                           540,037,915.32                                             0.00
（4） 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
（5） 应收票据期末较期初增长 104.98%，主要原因是本期销售收入增加，票据收款相应增加。
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                     单位： 元
                                                  期末余额                                                期初余额
                             账面余额                 坏账准备                        账面余额               坏账准备
       类别
                                                             计提比 账面价值                                                        账面价值
                           金额          比例      金额                            金额       比例        金额      计提比例
                                                               例
单项金额重大并单
                       1,256,49                   1,256,49                         2,419,3              1,586,614
独计提坏账准备的                         0.78%               100.00%                            1.54%                 65.58% 832,717.97
                             3.84                     3.84                          32.24                     .27
应收账款
按信用风险特征组
                       160,306,                   8,305,47             152,001,3 154,194                10,482,14                   143,712,55
合计提坏账准备的                         99.22%               5.18%                          98.46%                     6.80%
                           838.69                     0.85                67.84 ,702.30                      5.92                         6.38
应收账款
                       161,563,                   9,561,96             152,001,3 156,614                12,068,76                   144,545,27
合计                                 100.00%                  5.92%                          100.00%                    7.71%
                           332.53                     4.69                67.84 ,034.54                      0.19                         4.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                     单位： 元
                                                                                期末余额
 应收账款（按单位）
                                     应收账款                       坏账准备                  计提比例                   计提理由
淄博益得医药化工厂                          1,256,493.84               1,256,493.84                     100.00% 预计无法收回
合计                                        1,256,493.84               1,256,493.84               --                           --
                                                                      安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位： 元
                                                                     期末余额
             账龄
                                       应收账款                      坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                   159,293,085.31                  7,964,654.31                            5.00%
1 年以内小计                               159,293,085.31                  7,964,654.31                            5.00%
1至2年                                        647,972.54                        64,797.25                      10.00%
2至3年                                            42,564.25                     12,769.28                      30.00%
3至4年                                        107,564.99                        53,782.50                      50.00%
4至5年                                            30,920.43                     24,736.34                      80.00%
5 年以上                                      184,731.17                     184,731.17                       100.00%
合计                                       160,306,838.69                  8,305,470.85                            5.18%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,430,803.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                  单位名称                         收回或转回金额                              收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                              单位： 元
                             项目                                                   核销金额
应收账款余额及坏账准备                                                                                     3,855,414.95
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额           核销原因           履行的核销程序
                                                                                                          易产生
邢台市鹏飞镁盐厂 货款                        1,162,838.40 无法收回              管理层审批         否
宜兴市四春化工原
                      货款                   1,000,917.00 无法收回              管理层审批         否
料有限公司
                                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                           --                     2,163,755.40           --                     --                       --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                 占应收账款期末余额                      坏账准备
                  单位名称                    期末余额
                                                                      合计数的比例(%)                    期末余额
 国网安徽省电力公司滁州供电公司              16,664,747.69                          10.31                      833,237.38
 Vasudha Pharma Chem Limited                   6,688,407.12                          4.14                      334,420.36
 Prosweetz Ingredients Inc.                    6,047,271.42                          3.74                      302,363.57
 International Flavors Fragrances              5,674,671.73                          3.51                      283,733.59
 PRETTY PETALS PVT. LTD.                       4,587,008.40                          2.84                      229,350.42
                    合计                     39,662,106.36                          24.54                     1,983,105.32
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                              单位： 元
                                              期末余额                                                   期初余额
           账龄
                                    金额                        比例                         金额                      比例
1 年以内                            88,947,129.25                        97.60%               98,146,441.98                       97.60%
1至2年                               1,700,728.15                         1.87%                1,769,646.98                       1.76%
2至3年                                   381,238.75                       0.42%                 416,421.50                        0.41%
3 年以上                                 101,758.97                       0.11%                 233,891.61                        0.23%
合计                                91,130,855.12                --                          100,566,402.07             --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                                                                                            占预付账款期末余额
                              单位名称                                            期末余额
                                                                                                              合计数的比例(%)
                                                                                     安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
永煤集团股份有限公司                                                                   13,971,417.53                                      15.33
菏泽市华澳化工有限公司                                                                     9,229,874.79                                   10.13
山西品佳商贸有限公司                                                                       7,730,310.54                                    8.48
日照锦海捷丰工贸有限公司                                                                   6,341,984.00                                    6.96
北京晋煤太阳石化工有限公司晋城分公司                                                       5,237,136.37                                    5.75
                                     合计                                              42,510,723.23                                      46.65
其他说明：
6、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                                    单位： 元
                     项目                                          期末余额                                        期初余额
定期存款                                                                        1,954,126.20                                      2,884,205.06
合计                                                                            1,954,126.20                                      2,884,205.06
（2） 应收利息期末较期初下降 32.25%，主要原因是定期存款余额下降，计提的利息相应下降。
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                    单位： 元
                                                期末余额                                                    期初余额
                              账面余额              坏账准备                          账面余额                 坏账准备
       类别
                                                            计提比 账面价值                                                         账面价值
                            金额       比例       金额                              金额       比例         金额       计提比例
                                                              例
按信用风险特征组
                        2,494,56                 293,550.             2,201,016 5,661,9                   934,844.5                4,727,110.7
合计提坏账准备的                      100.00%                11.77%                          100.00%                     16.51%
                              7.49                    63                      .86   55.29                          9
其他应收款
                        2,494,56                 293,550.             2,201,016 5,661,9                   934,844.5                4,727,110.7
合计                                  100.00%                11.77%                          100.00%                     16.51%
                              7.49                    63                      .86   55.29                          9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位： 元
                                                                                    期末余额
              账龄
                                                其他应收款                          坏账准备                             计提比例
                                                                        安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
1 年以内分项
1 年以内                                    1,818,306.54                        90,915.32                        5.00%
1 年以内小计                                1,818,306.54                        90,915.32                        5.00%
1至2年                                        185,272.75                        18,527.27                      10.00%
2至3年                                        430,698.96                      129,209.69                       30.00%
3至4年                                          8,344.22                         4,172.11                      50.00%
4至5年                                          6,093.90                         4,875.12                      80.00%
5 年以上                                       45,851.12                        45,851.12                     100.00%
合计                                        2,494,567.49                      293,550.63                        11.77%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,137,859.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                               收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                              期初账面余额
备用金                                                           2,466,531.64                              4,168,896.49
保证金                                                              11,434.85                              1,483,058.80
往来款                                                              16,601.00                                10,000.00
合计                                                             2,494,567.49                              5,661,955.29
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额               账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
刘欢欢                备用金                  200,511.50 1 年以内/2-3 年                    8.04%            10,153.45
李强                  备用金                  200,000.00 1 年以内                           8.02%            10,000.00
                                                                            安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
章健                备用金                      195,250.70 1 年以内                              7.83%                9,762.54
刘道军              备用金                      117,348.94 1 年以内/2-3 年                       4.70%            34,588.88
徐礼霞              备用金                      100,000.00 1 年以内                              4.01%                5,000.00
合计                         --                 813,111.14            --                        32.60%            69,504.87
（5）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                    预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称          期末余额                      期末账龄
                                                                                                             及依据
无
（6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
     其他应收款账面余额期末较期初下降 55.94%，主要原因是期末员工预借的备用金下降较大。
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                  单位： 元
                                     期末余额                                                 期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备         账面价值              账面余额          跌价准备         账面价值
原材料              143,281,521.70                  143,281,521.70         178,469,199.11     2,710,662.35   175,758,536.76
在产品                1,535,787.48                    1,535,787.48           1,750,823.37                      1,750,823.37
库存商品            158,398,837.82                  158,398,837.82          96,452,910.88     1,464,779.66    94,988,131.22
开发产品                                                                    80,798,597.49                     80,798,597.49
发出商品              8,871,786.54                    8,871,786.54          11,916,945.87                     11,916,945.87
委托加工物资             39,968.60                       39,968.60              99,288.33                         99,288.33
合计                312,127,902.14                  312,127,902.14         369,487,765.05     4,175,442.01   365,312,323.04
                                                                             安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                      单位： 元
                                               本期增加金额                         本期减少金额
       项目           期初余额                                                                                    期末余额
                                           计提             其他             转回或转销           其他
原材料                2,710,662.35                                             2,710,662.35
库存商品              1,464,779.66                                             1,464,779.66
合计                  4,175,442.01                                             4,175,442.01
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                                      单位： 元
                           项目                                                                金额
其他说明：
无
9、其他流动资产
                                                                                                                      单位： 元
                 项目                                     期末余额                                    期初余额
银行理财产品                                                          985,000,000.00                             563,420,000.00
待抵扣进行税                                                           27,807,697.99                                272,677.66
预交所得税                                                                   5,352.68                              2,448,691.91
待摊费用                                                                   201,584.50                               235,426.23
合计                                                                 1,013,014,635.17                            566,376,795.80
其他说明：
     （1）期末银行理财产品包括：
           产品名称                   本金                    期限                 购入时间           收益类型
兴业银行“金雪球-优悦”保本          30,000,000.00 2017/11/1至/2018/2/1            2017/11/1     保本浮动收益
开放式人民币理财产品
兴业银行“金雪球-优悦”保本          30,000,000.00 2017/11/27至2018/2/27          2017/11/27     保本浮动收益
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
开放式人民币理财产品
邮政储蓄银行邮银财智盛利       50,000,000.00 2017/11/24至2018/11/24        2017/11/24   非保本浮动收益
2017年第222期
邮政储蓄银行邮银财智盛利       50,000,000.00 2017/11/24至2018/11/24        2017/11/24   非保本浮动收益
2017年第223期
邮政储蓄银行邮银财智盛利       50,000,000.00 2017/12/13至2018/12/13        2017/12/13   非保本浮动收益
2017年第242期
邮政储蓄银行财富月月升人民     20,000,000.00 2017/12/28至产品提前终止      2017/12/28   非保本浮动收益
币理财产品                                  日
邮政储蓄银行财富月月升人民     30,000,000.00 2017/12/28至产品提前终止      2017/12/28   非保本浮动收益
币理财产品                                  日
邮政储蓄银行邮银财智盛利       50,000,000.00 2017/7/21至2018/1/22          2017/7/21    非保本浮动收益
2017年第99期
邮政储蓄银行邮银财智盛利       50,000,000.00 2017/7/27至2018/2/22          2017/7/26    非保本浮动收益
2017年第106期
邮政储蓄银行邮银财智盛利       35,000,000.00 2017/11/30日至2018/5/28       2017/11/30   非保本浮动收益
2017年第226期
邮政储蓄银行邮银财智盛利       50,000,000.00 2017/12/8至2018/5/7           2017/12/8    非保本浮动收益
2017年第236期
邮政储蓄银行邮银财智盛利       50,000,000.00 2017/12/20至2018/5/17         2017/12/20   非保本浮动收益
2017年第246期
财富班车4号                    30,000,000.00 2017/12/8至2018/6/6           2017/12/8    保本保收益
厦门国际银行“赢庆”系列代客   20,000,000.00 2017/12/18至2018/2/13         2017/12/18   保本浮动收益
理财产品2017235期
中泰证券收益凭证“福鑫宝”6    30,000,000.00 2017/7/20至2018/1/15          2017/7/20    保本浮动收益
月期11号
中泰证券收益凭证“易盈宝”3    50,000,000.00 2017/12/12至2018/3/21         2017/12/12   保本浮动收益
月期56号
中泰证券收益凭证“易盈宝”3    50,000,000.00 2017/12/8至2018/3/21          2017/12/8    保本浮动收益
月期57号
广发证券收益凭证“收益宝”1    30,000,000.00 2017/7/7至2018/1/10            2017/7/6    保本固定收益
号
“银河金山”收益凭证1586期     50,000,000.00 2017/9/22至2018/3/28          2017/9/21    保本固定收益
“银河金山”收益凭证1858期     50,000,000.00 2017/11/22至2018/3/27         2017/11/22   保本固定收益
“银河金山”收益凭证1861期     50,000,000.00 2017/11/23至2018/5/21         2017/11/23   保本固定收益
                                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
中信银行结构性存款                      50,000,000.00 2017/12/12至2018/3/30          2017/12/12   保本浮动收益
邮银财智盛利2017第131期                 50,000,000.00 2017/8/31至2018/3/1             2017/8/31   非保本浮动收益
东亚银行结构性理财                      30,000,000.00 2016/11/23-2018/5/24           2016/11/23   保本浮动收益
合计                                   985,000,000.00
     （2）其他流动资产期末较期初增长 78.86%，主要原因是本期购入理财产品较多。
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                         单位： 元
                                                期末余额                                          期初余额
           项目
                                账面余额        减值准备           账面价值       账面余额        减值准备            账面价值
可供出售权益工具：            143,746,210.00                     143,746,210.00 103,746,210.00                    103,746,210.00
       按成本计量的           143,746,210.00                     143,746,210.00 103,746,210.00                    103,746,210.00
合计                          143,746,210.00                     143,746,210.00 103,746,210.00                    103,746,210.00
（2） 期末无按公允价值计量的可供出售金融资产
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                         单位： 元
                                账面余额                                        减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                                本期现金
                                                                                                             单位持股
     位        期初         本期增加 本期减少       期末          期初     本期增加 本期减少      期末                    红利
                                                                                                               比例
上海谱润
三期股权
投资合伙 50,900,000                              50,900,000
                                                                                                               10.00%
企业（有              .00                                  .00
限合伙）
*1
上海欣金
禾汇投资
            42,846,210                           42,846,210
合伙企业                                                                                                       99.00%
                      .00                                  .00
（有限合
伙）*2
上海谱润
            10,000,000 20,000,000                30,000,000
四期股权                                                                                                       14.71%
                      .00        .00                       .00
投资合伙
                                                                         安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
企业（有
限合伙）
*3
江苏疌泉
天汇苏民
投健康产                 20,000,000         20,000,000
                                                                                                     7.92%
业基金                          .00                   .00
（有限合
伙）*4
            103,746,21 40,000,000           143,746,21
合计                                                                                                 --
                  0.00          .00                  0.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                 单位： 元
可供出售金融资产分类         可供出售权益工具        可供出售债务工具                                     合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                 单位： 元
可供出售权益工                                        公允价值相对于    持续下跌时间
                     投资成本         期末公允价值                                     已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                         成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
     注*1：2015 年 1 月 12 日，公司与台州厚石股权投资管理有限公司（以下简称“台州厚石”）签定“有限合伙企业合伙权
益转让协议书”，受让台州厚石认缴上海谱润三期股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“谱润三期”）5,000 万元出资份
额。2015 年 1 月 21 日，公司分别向台州厚石支付其垫付首期出资额利息 90 万元，向谱润三期补缴首期及二期出资额 3,000
万元。2015 年 7 月 2 日，公司向台州厚石支付谱润三期剩余出资额 2,000 万元。谱润三期主要从事股权投资、资产管理、投
资咨询、企业管理。本公司作为有限合伙人，承担有限责任，不参与基金的日常运营与管理，由上海谱润泓优股权投资管理
有限公司担任执行事务合伙人。
     注*2：2015 年 1 月 6 日，本公司与金通智汇投资管理有限公司（以下简称“金通智汇”）共同出资设立“上海欣金禾汇投
资合伙企业（有限合伙）（以下简称“欣金禾汇”），总投资额人民币 4,722.22 万元，其中本公司认缴出资额 4,675 万元，占比
99%，金通智汇认缴出资额 47.22 万元，占比 1%。2015 年 2 月 5 日，公司已实际缴纳出资额 4,284.62 万元。欣金禾汇主要
从事实业投资、投资咨询（除金融、证券）、资产管理、企业管理、企业管理咨询、商务咨询、财务咨询。本公司作为有限
合伙人，承担有限责任，不参与基金的日常运营与管理，由金通智汇担任执行事务合伙人。
     2017 年 11 月，上海欣金禾汇投资合伙企业（有限合伙）转让其投资的安徽海华科技股份有限公司所有股权，收回投资
款项，拟解散合伙企业，目前正在清算中；截止 2017 年 12 月 31 日，已退还公司出资款 42,600,000.00 元，由于上海欣金禾
                                                                        安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
汇投资合伙企业（有限合伙）清算过程尚未结束，收回的 42,600,000.00 元不冲减可供出售金融资产，在其他应付款列报。
    注*3：2016 年 12 月 8 日，本公司与上海谱润泓优股权投资管理有限公司（以下简称“谱润泓优”）、普众信诚资产管理
（北京）有限公司（以下简称“普众信诚”）、北京歌元投资咨询有限公司（以下简称“歌元投资”）、上海东临投资发展有限公
司（以下简称“东临投资”）、上海市闵行区创新创业投资引导基金管理中心（上海市闵行区金融服务中心）（以下简称“闵行
区金融服务中心”）、上饶市鑫之源新材料有限公司（以下简称“鑫之源”）、范卫东、王迅、赵健勇、王珺、尹锋共同出资设
立“上海谱润四期股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“谱润四期”）”，总投资额人民币 3.4 亿元，其中本公司认缴出资
额 5,000 万元，占比 14.71%，谱润泓优认缴出资额 400 万元，占比 1.18%，普众信诚认缴出资额 5,000 万元，占比 14.71%，
歌元投资认缴出资额 5,000 万元，占比 14.71%，东临投资认缴出资额 3,000 万元，占比 8.82%，闵行区金融服务中心认缴出
资额 3,000 万元，占比 8.82%，鑫之源认缴出资额 2,000 万元，占比 5.88%，范卫东认缴出资额 3,000 万元，占比 8.82%，王
迅认缴出资额 3,000 万元，占比 8.82%，赵健勇认缴出资额 2,000 万元，占比 5.88%，王珺认缴出资额 2,000 万元，占比 5.88%，
尹锋认缴出资额 600 万元，占比 1.76%。截止 2017 年 12 月 31 日，公司已实际缴纳出资额 3,000 万元。谱润四期主要从事
基金管理、投资管理、资产管理、股权投资、创业投资。本公司作为有限合伙人，承担有限责任，不参与基金的日常运营与
管理，由谱润泓优担任执行事务合伙人。
    注*4：2017 年 9 月 26 日，本公司与江苏省政府投资基金（有限合伙）（以下简称“江苏省投”）、江苏民营投资控股有限
公司（以下简称“江苏民投”）、淮安市热电集团有限公司（以下简称“淮安热电”）、南京高新创业投资有限公司（以下简称“南
京高新创投”）、南京生物医药谷建设发展有限公司（以下简称“南京生物医药谷”）、红石国际健康产业有限公司（以下简称“红
石国际”）、天汇苏民投健康产业投资管理有限公司（以下简称“天汇苏民投”）共同出资设立江苏疌泉天汇苏民投健康产业基
金（有限合伙）（以下简称“江苏疌泉”），总投资额人民币 5.051 亿元，其中本公司认缴出资额 4,000 万元，占比 7.92%，江
苏省投认缴出资额 15,000 万元，占比 29.70%，江苏民投认缴出资额 20,000 万元，占比 39.59%，淮安热电认缴出资额 3,000
万元，占比 5.94%，南京高新创投认缴出资额 3,000 万元，占比 5.94%，南京生物医药谷认缴出资额 2,000 万元，占比 3,96%，
红石国际认缴出资额 3,000 万元，占比 5.94%，天汇苏民投认缴出资额 510 万元，占比 1.01%。截止 2017 年 12 月 31 日，公
司已实际缴纳出资额 2,000 万元。江苏疌泉主要从事股权投资。本公司作为有限合伙人，承担有限责任，不参与基金的日常
运营与管理，由天汇苏民投担任执行事务合伙人。
11、长期股权投资
                                                                                                               单位： 元
                                                     本期增减变动
被投资单                               权益法下                        宣告发放                                减值准备
           期初余额                                其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                       现金股利              其他              期末余额
                                                   收益调整   变动                  准备
                                        资损益                          或利润
一、合营企业
                                                                      安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、联营企业
来安县金
晨包装实 1,407,951                        1,086,816                                                  2,494,768
业有限公         .84                            .78                                                        .62
司
           1,407,951                      1,086,816                                                  2,494,768
小计
                 .84                            .78                                                        .62
           1,407,951                      1,086,816                                                  2,494,768
合计
                 .84                            .78                                                        .62
其他说明
     长期股权投资期末较期初增长 77.19%，主要原因是本期被投资单位来安县金晨包装实业有限公司实现的利润较大，公
司按权益法确认的投资收益金额较大。
12、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                 单位： 元
       项目            房屋及建筑物           机器设备          运输工具         电子设备及其他             合计
一、账面原值：
  1.期初余额             547,911,117.20      2,057,114,611.81    26,925,974.12      101,050,369.33      2,733,002,072.46
  2.本期增加金额         197,331,212.16       452,932,825.01      3,368,783.79       34,474,685.15       688,107,506.11
     （1）购置             5,317,892.17          8,870,489.11     2,639,638.51        1,527,930.02        18,355,949.81
     （2）在建工程
                         192,013,319.99       444,062,335.90       729,145.28        32,946,755.13       669,751,556.30
转入
     （3）企业合并
增加
  3.本期减少金额         326,649,949.23       724,841,994.44      9,406,327.11        6,444,142.73      1,067,342,413.51
     （1）处置或报
                                                 5,867,249.73     1,273,879.27            7,642.93          7,148,771.93
废
（2）其他减少            326,649,949.23       718,974,744.71      8,132,447.84        6,436,499.80      1,060,193,641.58
  4.期末余额             418,592,380.13      1,785,205,442.38    20,888,430.80      129,080,911.75      2,353,767,165.06
二、累计折旧
  1.期初余额             145,360,177.13      1,147,929,611.43    18,621,980.81       62,008,244.20      1,373,920,013.57
  2.本期增加金额          23,559,871.18       171,015,387.84      1,945,875.37       10,754,961.98       207,276,096.37
     （1）计提            23,559,871.18       171,015,387.84      1,945,875.37       10,754,961.98       207,276,096.37
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
  3.本期减少金额         97,246,393.24       451,546,838.69        7,580,603.10       6,389,840.21    562,763,675.24
     （1）处置或报
                                               4,028,191.32        1,210,185.30          6,965.46        5,245,342.08
废
（2）其他减少            97,246,393.24       447,518,647.37        6,370,417.80       6,382,874.75    557,518,333.16
  4.期末余额             71,673,655.07       867,398,160.58       12,987,253.08     66,373,365.97    1,018,432,434.70
三、减值准备
  1.期初余额              3,222,374.40         4,799,733.83            5,094.94         53,279.24        8,080,482.41
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额          2,373,766.57         3,417,976.76              82.84          34,173.29        5,825,999.46
     （1）处置或报
废
（2）其他减少             2,373,766.57         3,417,976.76              82.84          34,173.29        5,825,999.46
  4.期末余额                848,607.83         1,381,757.07            5,012.10         19,105.95        2,254,482.95
四、账面价值
  1.期末账面价值        346,070,117.23       916,425,524.73        7,896,165.62     62,688,439.83    1,333,080,247.41
  2.期初账面价值        399,328,565.67       904,385,266.55        8,298,898.37     38,988,845.89    1,351,001,576.48
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                            单位： 元
                 项目                                 账面价值                        未办妥产权证书的原因
生产厂房                                                         153,295,138.72 房产证正在办理
科研楼                                                            17,143,856.04 房产证正在办理
其他说明
     (3)本期其他减少系公司更新改造机器设备的金额以及处置子公司华尔泰转出的金额；
     (4)期末公司无暂时闲置的固定资产情况；
     (5)期末公司无通过融资租赁租入的固定资产情况；
     (6)公司以部分机器设备为抵押物取得长期借款 667 万元。截止 2017 年 12 月 31 日止，该部分机器设备折旧期限届满，
该长期借款余额为 242.54 万元（其中重分类至一年内到期的非流动负债为 60.64 万元）。
                                                                          安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
13、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                    单位： 元
                                       期末余额                                             期初余额
    项目
                     账面余额          减值准备          账面价值            账面余额       减值准备         账面价值
100/H 三废混燃
                     29,421,124.17                       29,421,124.17
炉项目
新化工园区扩建
                      6,505,201.17                        6,505,201.17         867,938.72                          867,938.72
基础设施
合成氨节电节能
                      2,131,337.56                        2,131,337.56         734,048.74                          734,048.74
项目
氨库搬迁工程               42,452.83                        42,452.83          362,676.19                          362,676.19
年产 1500 吨三氯
                                                                          86,370,357.30                      86,370,357.30
蔗糖项目
合成氨改造工程                                                               3,647,844.49                     3,647,844.49
双氧水一期装置
                                                                             3,337,266.29                     3,337,266.29
优化技改项目
循环水微涡流装
                                                                               629,660.93                          629,660.93
置项目
9000 吨危险品废
弃物处理及综合                                                               1,929,954.20                     1,929,954.20
利用工程项目
2016 年七公司基
                                                                             1,686,258.82                     1,686,258.82
础设施建设项目
甲醇合成 DCS 及
                                                                               286,935.14                          286,935.14
甲醇蒸发冷改造
香料氯化连续生
                                                                                57,739.28                           57,739.28
产改造项目
其他工程              4,423,032.45                        4,423,032.45       1,016,544.20                     1,016,544.20
合计                 42,523,148.18                       42,523,148.18   100,927,224.30                     100,927,224.30
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                    单位： 元
                                       本期转   本期其              工程累              利息资 其中：本 本期利
项目名              期初余    本期增                      期末余               工程进                                资金来
           预算数                      入固定   他减少              计投入              本化累   期利息   息资本
   称                 额      加金额                        额                   度                                    源
                                       资产金     金额              占预算              计金额   资本化    化率
                                                                      安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          额                   比例                       金额
20MW
光伏发     110,000,            103,616, 103,616,
                                                               94.20% 完工                               其他
电站二      000.00              127.88    127.88
期工程
100/H 三
           48,282,1            29,421,1            29,421,1
废混燃                                                         60.94% 60.94%                             其他
             00.00               24.17               24.17
炉项目
新化工
园区扩     7,600,00 867,938. 5,637,26              6,505,20
                                                               85.59% 85.59%                             其他
建基础         0.00      72        2.45                1.17
设施
合成氨
           2,000,00 734,048. 1,397,28              2,131,33
节电节                                                        106.57% 106.57%                            其他
               0.00      74        8.82                7.56
能项目
年产
1500 吨    402,245, 86,370,3 281,212, 367,582,                                                           募股资
                                                               91.38% 完工
三氯蔗      000.00    57.30     454.71    812.01                                                         金
糖项目
氨库搬     5,000,00 362,676. 4,492,70 4,812,93     42,452.8
                                                               97.11% 97.11%                             其他
迁工程         0.00      19        7.15     0.51         3
双氧水
一期装
           5,000,00 3,337,26 1,389,37 4,726,64
置优化                                                         94.53% 完工                               其他
               0.00     6.29       9.19     5.48
技改项
目
循环水
微涡流     3,000,00 629,660. 2,097,22 2,726,88
                                                               90.90% 完工                               其他
装置项         0.00      93        3.41     4.34
目
9000 吨
危险品
废弃物
           43,000,0 1,929,95 40,591,3 42,521,3
处理及                                                         98.89% 完工                               其他
             00.00      4.20     72.64     26.84
综合利
用工程
项目
七公司
基础设     1,750,00 1,686,25 46,534.1 1,732,79
                                                               99.02% 完工                               其他
施建设         0.00     8.82         5      2.97
项目
                                                                     安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
甲醇合
成 DCS
           3,500,00 286,935. 3,264,93 3,551,86
及甲醇                                                         101.48% 完工                             其他
               0.00        14      1.94      7.08
蒸发冷
改造
香料氯
化连续     2,500,00 57,739.2 2,506,32 2,564,06
                                                               102.56% 完工                             其他
生产改         0.00         8      1.36      0.64
造项目
年产
1500 吨
三氯蔗     52,500,0             52,467,1 52,467,1
                                                                99.94% 完工                             其他
糖后续       00.00                10.93    10.93
配套项
目
1000 吨/
年甲乙
基麦芽     35,500,0             35,518,7 35,518,7
                                                               100.05% 完工                             其他
酚安全       00.00                95.46    95.46
隐患整
改项目
合成氨
低压甲     10,000,0             9,862,21 9,862,21
                                                                98.62% 完工                             其他
醇改造       00.00                 6.56      6.56
项目
香料镁
渣溶剂
回收及
           9,000,00             8,662,56 8,662,56
氯化镁                                                          96.25% 完工                             其他
               0.00                7.36      7.36
蒸发结
晶改造
项目
200t 反
           7,000,00             6,922,25 6,922,25
渗透项                                                          98.89% 完工                             其他
               0.00                4.38      4.38
目结算
20MW
光伏发
           8,200,00             8,205,12 8,205,12
电站一                                                         100.06% 完工                             其他
               0.00                8.20      8.20
期技改
项目
合成氨                3,647,84 22,141,5             25,789,4
                                                                      -                                 其他
改造工                   4.49     99.78               44.27
                                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
程
其他工                 1,016,54 19,728,9 14,278,0 2,044,47 4,423,03
                                                                                   -                                  其他
程                        4.20      94.88    35.66    0.97      2.45
           756,077, 100,927, 639,181, 669,751, 27,833,9 42,523,1
合计                                                                        --           --                                --
              100.00    224.30   395.42     556.30   15.24     48.18
     （3） 本期其他减少系处置子公司华尔泰转出的金额。
     （4）期末在建工程没有发生减值的情形，故本期未计提在建工程减值准备。
     （5）在建工程期末较期初下降 57.87%，主要原因是本期年产 1500 吨三氯蔗糖项目完工转固。
14、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                      单位： 元
       项目            土地使用权           专利权       非专利技术              计算机软件         其他            合计
一、账面原值
     1.期初余额        151,716,767.60                        9,579,770.53              277,777.78   397,273.96   161,971,589.87
     2.本期增加
                         2,226,670.00                                             7,627,367.02                     9,854,037.02
金额
       （1）购置         2,226,670.00                                             7,627,367.02                     9,854,037.02
       （2）内部
研发
       （3）企业
合并增加
  3.本期减少金
                        94,613,783.88                                                                             94,613,783.88
额
       （1）处置
（2）其他减少           94,613,783.88                                                                             94,613,783.88
     4.期末余额         59,329,653.72                        9,579,770.53         7,905,144.80      397,273.96    77,211,843.01
二、累计摊销
     1.期初余额         17,439,350.47                        9,574,115.87               98,290.56   303,188.77    27,414,945.67
     2.本期增加
                         1,966,916.48                           5,654.66               691,169.50    37,846.55     2,701,587.19
金额
       （1）计提         1,966,916.48                           5,654.66               691,169.50    37,846.55     2,701,587.19
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    3.本期减少
                     12,221,609.53                                                                    12,221,609.53
金额
       （1）处置
（2）其他减少        12,221,609.53                                                                    12,221,609.53
    4.期末余额        7,184,657.42                 9,579,770.53      789,460.06         341,035.32    17,894,923.33
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
       （1）计提
    3.本期减少
金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面
                     52,144,996.30                                  7,115,684.74         56,238.64    59,316,919.68
价值
    2.期初账面
                    134,277,417.13                     5,654.66      179,487.22          94,085.19   134,556,644.20
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                          单位： 元
                   项目                           账面价值                         未办妥产权证书的原因
土地使用权                                                    3,087,962.91 尚在办理中
其他说明：
    （3）“其他减少”系本期处置子公司导致无形资产原值和累计摊销减少的金额。
    （4）本期无通过公司内部研发形成的无形资产。
    （5）无形资产原值期末较期初下降 52.33%，原因系本期处置子公司华尔泰导致无形资产减少的金额较大。
                                                                                安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
15、长期待摊费用
                                                                                                                      单位： 元
         项目          期初余额           本期增加金额              本期摊销金额         其他减少金额            期末余额
催化剂                  31,221,398.44              886,130.76            4,320,510.96         2,805,203.33        24,981,814.91
土地租赁费               5,090,896.86             5,000,000.00            547,058.34                               9,543,838.52
装卸费                    392,664.51                                      181,229.77                                 211,434.74
合计                    36,704,959.81             5,886,130.76           5,048,799.07         2,805,203.33        34,737,088.17
其他说明
    长期待摊费用本期其他减少系本期处置子公司华尔泰转出的金额。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                      单位： 元
                                          期末余额                                               期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异              递延所得税资产              可抵扣暂时性差异           递延所得税资产
资产减值准备                       8,739,909.91                  1,338,449.54            14,517,781.30             2,225,205.03
预提运费                          48,024,508.44                  7,203,676.27            40,515,599.29             6,077,339.89
交易性金融负债                     6,941,308.00                  1,041,196.20             3,536,772.00               530,515.80
未确认内部交易损益                 1,115,571.92                   167,335.79
股权激励                                                                                 22,252,509.68             3,337,876.45
预提节能增效分成                                                                          9,307,264.38             1,396,089.66
专项储备                                                                                  5,567,888.21               835,183.23
合计                              64,821,298.27                  9,750,657.80            95,697,814.86            14,402,210.06
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                      单位： 元
                                          期末余额                                               期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差异              递延所得税负债              应纳税暂时性差异           递延所得税负债
交易性金融资产公允价
                                   3,556,180.20                   533,427.03             11,746,308.69             1,761,946.30
值变动
合计                               3,556,180.20                   533,427.03             11,746,308.69             1,761,946.30
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                            单位： 元
                    项目                           期末余额                                 期初余额
可抵扣亏损                                                        13,752,099.83                         67,330,729.45
递延收益                                                                                                27,162,272.89
资产减值准备                                                       3,370,088.36                         10,741,747.90
固定资产折旧                                                                                             1,067,972.99
股权激励                                                                                                  356,099.64
合计                                                              17,122,188.19                        106,658,822.87
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                            单位： 元
             年份                  期末金额                          期初金额                     备注
2018 年
2019 年                                                                     20,581,094.37
2020 年                                  13,038,028.79                      46,249,235.87
2021 年                                       285,803.14                      500,399.21
2022 年                                       428,267.90
合计                                     13,752,099.83                      67,330,729.45          --
其他说明：
    递延所得税资产期末较期初下降 32.30%，主要原因是本期限制性股票激励计划到期及预提节能增效分成摊销完毕，对
应的递延所得税资产相应减少；递延所得税负债期末较期初下降 69.73%，主要原因是期末交易性金融资产公允价值变动金
额减少。
17、其他非流动资产
                                                                                                            单位： 元
                    项目                           期末余额                                 期初余额
预付工程、设备、土地款                                            56,509,826.46                        138,706,339.37
预付信息系统、技术转让款                                                                                 5,941,838.30
合计                                                              56,509,826.46                        144,648,177.67
其他说明：
       （1）其他非流动资产期末余额前五名单位情况
             单位名称           与本公司关系               金额                   账龄      未结算原因
                                                                    安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
来安县城乡建设土地征收办公室 非关联方                   25,966,718.00 2年以内        预付购地款
来安县城市基础设施开发有限公 非关联方                   11,307,675.20 5年以内        预付购地款
司
安徽智翔水利水电工程有限公司 非关联方                    2,150,000.00 1年以内        预付工程款
山东军辉建设集团有限公司       非关联方                  1,600,000.00 1年以内        预付工程款
无锡岩土工程有限公司           非关联方                  1,250,000.00 1年以内        预付工程款
             合计                                       42,274,393.20
     （2）其他非流动资产期末较期初下降 60.93%，主要原因是期初 1500 吨三氯蔗糖项目预付的工程款本期随该项目的完
工转固结转而减少。
18、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                        单位： 元
                 项目                              期末余额                             期初余额
质押借款                                                       56,194,120.00
抵押借款                                                                                            43,000,000.00
保证借款                                                                                           130,000,000.00
信用借款                                                      332,000,000.00                       102,000,000.00
合计                                                          388,194,120.00                       275,000,000.00
短期借款分类的说明：
     期末公司无已逾期未偿还的短期借款；
     期末质押借款系以 860 万美元质押保证取得的借款；
     短期借款期末较期初增长 41.16%，主要原因是本期产销规模扩大，增借流动资金。
19、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                        单位： 元
                 项目                              期末余额                             期初余额
交易性金融负债                                                  6,941,308.00                         3,536,772.00
合计                                                            6,941,308.00                         3,536,772.00
其他说明：
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （1）期末余额系根据公司与银行签定的外汇掉期交易合约，对期末尚未交割的掉期交易，按合同汇率与交割日远期人
民币对美元汇率的差额确认的浮动亏损。
    （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末较期初增长 96.26%，主要原因是期末外汇掉期交易合约确
认的浮动亏损金额较大。
20、应付票据
                                                                                                        单位： 元
                种类                             期末余额                               期初余额
银行承兑汇票                                                560,567,096.78                         377,226,971.26
合计                                                        560,567,096.78                         377,226,971.26
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                        单位： 元
                项目                             期末余额                               期初余额
货款                                                        160,697,136.38                         168,046,268.22
工程款                                                      142,984,310.86                         107,714,608.88
运费                                                         96,342,723.84                          72,633,570.85
劳务及服务费                                                  9,149,113.62                           3,021,734.53
合计                                                        409,173,284.70                         351,416,182.48
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                        单位： 元
                项目                             期末余额                         未偿还或结转的原因
湖南兴鹏化工科技有限公司                                      6,676,000.00 工程尾款及质保金
张学祥                                                        3,930,082.07 工程尾款及质保金
朱广胜                                                        2,257,055.57 工程尾款及质保金
安徽省化工设计院                                              1,376,320.78 工程尾款及质保金
合计                                                         14,239,458.42                    --
其他说明：
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
22、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                       单位： 元
                  项目                          期末余额                                期初余额
预收货款                                                   29,918,772.97                           49,127,334.38
购房款                                                                                              2,232,163.00
合计                                                       29,918,772.97                           51,359,497.38
（2） 期末公司无账龄超过 1 年的重要预收款项。
   （3）期末公司无建造合同形成的已结算未完工项目情况。
   （4）预收款项期末较期初下降 41.75%，主要原因是本期处置子公司华尔泰转出的预收款项金额较大。
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                       单位： 元
           项目           期初余额              本期增加                 本期减少              期末余额
一、短期薪酬                102,735,625.00        295,175,618.58           298,774,865.68          99,136,377.90
二、离职后福利-设定提
                              2,460,442.60         25,517,593.53            27,894,360.93             83,675.20
存计划
合计                        105,196,067.60        320,693,212.11           326,669,226.61          99,220,053.10
（2）短期薪酬列示
                                                                                                       单位： 元
           项目           期初余额              本期增加                 本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                             80,176,761.05        253,512,227.08           251,164,853.63          82,524,134.50
补贴
2、职工福利费                                      27,363,220.26            27,363,220.26                   0.00
3、社会保险费                   146,781.02          9,879,554.29             9,990,717.91             35,617.40
    其中：医疗保险费                 585.57         7,603,914.99             7,576,608.36             27,892.20
            工伤保险费          146,152.71          1,836,735.28             1,977,308.99               5,579.00
            生育保险费                42.74          438,904.02               436,800.56                2,146.20
                                                                    安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、住房公积金                          300.00        3,829,156.00                3,815,456.00             14,000.00
5、工会经费和职工教育
                              22,411,782.93           591,460.95                 6,440,617.88          16,562,626.00
经费
合计                         102,735,625.00        295,175,618.58              298,774,865.68          99,136,377.90
（3）设定提存计划列示
                                                                                                           单位： 元
         项目               期初余额             本期增加                  本期减少                期末余额
1、基本养老保险                2,330,950.11         19,731,854.93               21,981,276.04             81,529.00
2、失业保险费                    129,492.49           682,025.28                  809,371.57                2,146.20
3、企业年金缴费                                      5,103,713.32                5,103,713.32
合计                           2,460,442.60         25,517,593.53               27,894,360.93             83,675.20
其他说明：
本期其他减少系处置子公司华尔泰转出的金额。
24、应交税费
                                                                                                           单位： 元
                  项目                           期末余额                                   期初余额
增值税                                                       36,531,173.93                             40,175,946.14
企业所得税                                                  122,441,963.25                             13,793,833.45
个人所得税                                                     721,201.67                               1,137,380.76
城市维护建设税                                                1,178,643.63                              1,244,569.45
教育费附加                                                    1,172,451.72                              1,189,048.97
土地使用税                                                     282,300.20                               1,017,438.17
房产税                                                         157,243.85                                159,023.56
印花税                                                         141,857.37                                169,607.99
营业税                                                                                                      4,009.12
其他                                                                9,021.50                              45,688.70
合计                                                        162,635,857.12                             58,936,546.31
其他说明：
    应交税费期末较期初增长 175.95%，主要原因是公司已计提未缴纳的企业所得税金额较大。
25、应付利息
                                                                                                           单位： 元
                                                                    安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目                            期末余额                               期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                 40,348.89                             114,298.20
企业债券利息                                                  300,000.00                            7,312,753.52
短期借款应付利息                                              684,294.66                             247,241.35
合计                                                         1,024,643.55                           7,674,293.07
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                       单位： 元
               借款单位                          逾期金额                               逾期原因
其他说明：
    （1）期末无已逾期未支付的利息；
    （2）应付利息期末较期初下降 86.65%，主要原因是公司于 2014 年发行的公司债于本期到期还本付息。
26、应付股利
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
股权激励未解锁股份                                                                                  1,652,019.00
合计                                                                                                1,652,019.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
    应付股利期末较期初大幅下降，主要原因是本期股权激励到期解锁，支付的限制性股票持有者的现金股利金额较大。
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
欣金禾汇出资款                                              42,600,000.00
代收代付款                                                   3,388,519.29                           2,533,219.00
保证金                                                        280,000.00                            1,430,650.00
往来款                                                         52,599.00                           24,132,599.00
押金                                                             1,700.00                            395,765.30
其他                                                          555,778.95                             581,032.59
未解锁的限制性股票                                                                                 11,027,981.00
购房定金                                                                                            3,019,102.00
暂借款                                                                                              2,630,000.00
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                        46,878,597.24                         45,750,348.89
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                        未偿还或结转的原因
其他说明
28、一年内到期的非流动负债
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
一年内到期的长期借款                                          606,364.00                          47,106,364.00
一年内到期的应付债券                                                                             199,540,591.82
合计                                                          606,364.00                         246,646,955.82
其他说明：
    （1）一年内到期的长期借款分类表
                 借款类别                            期末余额                           期初余额
抵押借款                                                            606,364.00                        606,364.00
保证借款                                                                    —                     46,500,000.00
                   合计                                             606,364.00                     47,106,364.00
    （2）期末一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的情形。
   （3）一年内到期的非流动负债，期末较期初下降 99.75%，主要原因是公司于 2014 年发行的公司债于本期到期还本付
息，以及本期偿还的到期借款金额较大。
29、其他流动负债
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
预提运输装卸费                                              48,915,326.64                         45,886,702.87
节能增效分成                                                                                       9,307,264.38
递延收益                                                     3,349,189.99                          7,804,351.62
预提电费                                                     6,436,120.40                          6,251,978.92
合计                                                        58,700,637.03                         69,250,297.79
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                      单位： 元
                                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                  按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                                    本期偿还               期末余额
                                                                                   提利息       销
其他说明：
       其他流动负债项下递延收益系将于一年内摊销的政府补助金额重分类，其增减变动情况如下：
       补助项目            期初余额         本期新增       本期结转计入损        其他减少*      期末余额       本期结转计
                                                              益的金额                                         入损益的列
                                                                                                                 报项目
政府补助                   7,804,351.62     3,349,189.99       4,746,054.92      3,058,296.70   3,349,189.99     其他收益
合计                       7,804,351.62     3,349,189.99       4,746,054.92      3,058,296.70   3,349,189.99
       本期其他减少为处置子公司华尔泰转出的金额3,058,296.70元。
30、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                                              单位： 元
                    项目                                       期末余额                                    期初余额
抵押借款                                                                      1,819,088.00                                 2,425,452.00
保证借款                                                                                                                  20,125,000.00
合计                                                                          1,819,088.00                                22,550,452.00
长期借款分类的说明：
         贷款单位                 借款起始日           借款终止日         币种         年利率         期末余额             期初余额
来安县财政局                               2006/4/15       2021/04/14         RMB       浮动利率       1,819,088.00         2,425,452.00
工商银行股份有限公司东                     2013/2/27        2018/2/24         RMB       浮动利率                  —        6,125,000.00
至支行
中国建设银行股份有限公                    2012/12/20       2019/12/17         RMB       浮动利率                  —        2,000,000.00
司东至支行
中国建设银行股份有限公                     2013/1/31       2020/12/17         RMB       浮动利率                  —       12,000,000.00
司东至支行
           合计                                                                                        1,819,088.00        22,550,452.00
其他说明，包括利率区间：
       长期借款期末较期初下降91.93%，主要原因是本期偿还的借款金额较大。
                                                                            安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
31、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                                           单位： 元
                     项目                               期末余额                                        期初余额
金禾转债                                                            440,355,350.59
合计                                                                440,355,350.59
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                                           单位： 元
                                                                           按面值计 溢折价摊
债券名称      面值      发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                                本期偿还 期末余额
                                                                            提利息       销
14 金禾     200,000,0                     200,000,0 199,540,5              7,180,000 459,408.1 200,000,0
                        2014/6/30 3 年
债             00.00                         00.00     91.82                     .00           8       00.00
            600,000,0                     600,000,0             435,791,6 300,000.0 4,563,655                  440,355,3
金禾转债                2017/11/1 6 年
               00.00                         00.00                 95.00             0        .59                  50.59
                                          800,000,0 199,540,5 435,791,6 7,480,000 5,023,063 200,000,0 440,355,3
     合计      --           --       --
                                             00.00     91.82       95.00         .00          .77      00.00       50.59
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
       本次发行的可转债的初始转股价格为23.92元/股（不低于募集说明书公布日前二十个交易日公司股票交易均价和前一
个交易日公司股票交易均价）。
       本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满9个月后的第1个交易日起至到期日止。（即2018年8月7日至2023
年11月1日止）。
（4） 14 金禾债：
       经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】73号文核准，公司发行总额为2亿元人民币的公司债券，期限3年，自2014
年6月30日起至2017年6月30日止，并附第二年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，债券票面利率为7.18%，
采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付，起息日为2014年6月30日，
债券发行费用260万元。该债权已于2017年6月30日到期还本付息。
（5）金禾转债：
       经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】991号文核准，公司发行总额为6亿元人民币可转换公司债券，每张面值
100元，期限6年，债券票面利率1-6年依次为0.3%、0.5%、1%、1.3%、1.5%、1.8%，债券起息日是2017年11月1日，付息日
是2018年至2023年每年的11月1日，本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满9个月后的第一个交易日起至可转债
到期日止，即 2018 年 8 月 7 日至 2023 年 11 月 1 日止。本次发行债券所募集的资金用于“1500吨三氯蔗糖”和“年产400
吨吡啶盐”项目。根据企业会计准则的相关规定，公司对可转换公司债券的负债与权益部分进行分拆，具体情况如下：
                                                                              安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  项目                             负债部分                        权益部分                       合计
  可转换公司债券发行金额                               442,732,006.49                 157,267,993.51                600,000,000.00
             直接发行费用                                6,940,311.49                    2,465,348.89                 9,405,660.38
             于发行日余额                              435,791,695.00                 154,802,644.62                590,594,339.62
            利息调整或转股                               4,563,655.59                                —               4,563,655.59
                期末余额                               440,355,350.59                 154,802,644.62                595,157,995.21
32、递延收益
                                                                                                                          单位： 元
         项目               期初余额              本期增加              本期减少                期末余额           形成原因
政府补助                     26,010,028.13         18,958,900.00         26,793,451.07           18,175,477.06 政府补助
合计                         26,010,028.13         18,958,900.00         26,793,451.07           18,175,477.06        --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                          单位： 元
                                        本期新增补助金 本期计入营业外                                            与资产相关/与收
   负债项目              期初余额                                             其他变动              期末余额
                                             额              收入金额                                                益相关
国债专项补助                88,666.67                                               88,666.67                    与资产相关
节能技改项目补
                           331,000.00                                              331,000.00                    与资产相关
助资金
清洁生产项目扩
                         1,317,500.00                                              930,000.00         387,500.00 与资产相关
大内需补助资金
技术改造贴息
                            24,000.00                           24,000.00                                        与资产相关
（32 万）
技术改造贴息
                            75,000.00                           75,000.00                                        与资产相关
（25 万）
HRS 项目资金               125,000.00                                               25,000.00         100,000.00 与资产相关
年产 15 万吨双氧
                           460,833.33                                               70,000.00         390,833.33 与资产相关
水项目
双氧水及三聚氰
胺前期征地及基
                           945,000.00                                              135,000.00         810,000.00 与资产相关
础设施建设费用
补助
城乡建设部分专
项资金补助（三             723,549.62                                               97,557.24         625,992.38 与资产相关
乙胺征地费用）
                                                                     安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
制造强省项目资
                                       5,550,000.00    258,382.12       49,686.46     5,241,931.42 与资产相关
金补助
15 万吨双氧水固
定资产投资扶持                         2,491,800.00    530,569.62      530,569.62     1,430,660.76 与资产相关
资助
1500 吨三氯蔗糖
基础设施补贴扶                        10,917,100.00    636,830.83     1,091,710.00    9,188,559.17 与资产相关
持
技术改造贴息
                       46,729.99                                        46,729.99                    与资产相关
（25 万）
二氧化碳工程回
                     1,650,000.00                                     1,650,000.00                   与资产相关
收利用项目
华尔泰基础设施
建设补助（用于      17,483,786.09                                    17,483,786.09                   与资产相关
三胺）
锅炉更新改造项
                      369,230.76                                       369,230.76                    与资产相关
目财政专项资金
固定资产投资贴
                      625,000.00                                       625,000.00                    与资产相关
息
能源管理中心示
                      266,666.67                                       266,666.67                    与资产相关
范项目补助
规模以上工业技
                      205,000.00                                       205,000.00                    与资产相关
改设备投资补助
15 万吨硝酸技术
                      237,500.00                                       237,500.00                    与资产相关
改造投资补助
酸性水回收项目        412,500.00                                       412,500.00                    与资产相关
锅炉供热设备补
                      305,065.00                                       305,065.00                    与资产相关
贴
东至县财政局
2015 年度三台锅
                      318,000.00                                       318,000.00                    与资产相关
炉供热集中改造
投资补助款
合计                26,010,028.13     18,958,900.00   1,524,782.57   25,268,668.50   18,175,477.06         --
其他说明：
       （1）本期其他减少包括将于一年内摊销的政府补助重分类至其他流动负债的金额3,349,189.99元；以及本期处置子公
司华尔泰转出的金额21,919,478.51元。
       （2）递延收益期末较期初下降30.12%，主要原因是本期处置子公司华尔泰转出的金额较大。
                                                                                安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
33、股本
                                                                                                                           单位：元
                                                             本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                           期末余额
                                    发行新股          送股         公积金转股          其他            小计
股份总数          564,320,186.00                                                      -84,000.00       -84,000.00 564,236,186.00
其他说明：
       2017年8月根据公司2017年第四届董事会第二十二次会议，本公司审议通过《关于回购注销部分股权激励对象已获授
但尚未解锁的部分限制性股票的议案》，对因部分激励对象发生职务变更及2016年度个人绩效考核事宜的已获授但尚未解锁
的部分限制性股票合计8.40万股进行回购注销，公司已于2017年9月在中国证券结算有限责任公司深圳分公司完成了上述8.40
万股限制性股票的回购注销手续。
34、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
       本期发行可转换公司债券具体情况见本附注六、31应付债券。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                         单位： 元
发行在外的                 期初                      本期增加                     本期减少                        期末
 金融工具           数量       账面价值        数量          账面价值       数量        账面价值           数量         账面价值
可转换公司
                                                           154,802,644.                                                154,802,644.
债券（金禾转               0          0.00     6,000,000                                                   6,000,000
                                                                     62
债）
                                                           154,802,644.                                                154,802,644.
合计                                           6,000,000                                                   6,000,000
                                                                     62
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
       其他权益工具本期增减变动情况见本附注六、31应付债券。
其他说明：
35、资本公积
                                                                                                                         单位： 元
           项目                    期初余额                  本期增加                 本期减少                    期末余额
资本溢价（股本溢价）                474,196,234.95              25,492,168.46                 126,000.00           499,562,403.41
其他资本公积                         11,296,786.94               3,213,042.56             8,625,823.12                 5,884,006.38
                                                                        安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                            485,493,021.89          28,705,211.02               8,751,823.12        505,446,409.79
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       （1）资本公积-股本溢价本期增减变动说明：
       ①本期增加：2017年8月，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第三期解锁条件
成就的议案》，公司第三批达到解锁条件的限制性股票数量为498.80万股，将解锁股份对应的原记入其他资本公积的股权激
励费用6,012,966.95元转入股本溢价；同时将按解锁日计算的可税前扣除的股权激励费用超出公司实际确认的股权激励费用
的差额，对应的当期所得税费用19,360,942.51元增加本期股本溢价。另外，转销未达到解锁条件的限制性股票持有者享有的
现金股利增加股本溢价118,259.00元。
       ②本期减少：2017年8月，公司2017年第四届董事会第二十二次会议，本公司审议通过《关于回购注销部分股权激励
对象已获授但尚未解锁的部分限制性股票的议案》，对因部分激励对象发生职务变更及2016年度个人绩效考核事宜的已获授
但尚未解锁的部分限制性股票合计8.40万股进行回购注销，导致本期股本溢价减少126,000.00元。
       （2）资本公积-其他资本公积本期增减变动说明
       ①本期增加：第三批限制性股票解锁确认本期归属于公司的股权激励费用1,190,000.00元；本期处置子公司引起的其他
资本公积增加2,023,042.56元。
       ②本期减少：减少6,012,966.95元系转入股本溢价，具体原因见上述（1）①；2017年8月，公司的限制性股票激励计划
到期，将期初按上期末收盘价格计算的税前可抵扣股权激励费用与账面确认的股权激励费用差额确认的递延所得税资产形成
的资本公积予以冲减，相应减少其他资本公积2,612,856.17元。
36、库存股
                                                                                                              单位： 元
          项目                 期初余额              本期增加                 本期减少                期末余额
库存股                           11,027,981.00           1,652,019.00            12,680,000.00
合计                             11,027,981.00           1,652,019.00            12,680,000.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       （1）库存股本期增加1,652,019.00元，系根据本期实际发放的现金股利中归属于解锁的限制性股票持有者的现金股利
及本期转销未达到解锁条件的限制性股票持有者享有的现金股利增加库存股1,652,019.00元
       （2）库存股本期减少：2017年8月，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第三期
解锁条件成就的议案》及《关于回购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的部分限制性股票的议案》，对因部分激励对
象发生职务变更及2016年度个人绩效考核事宜之部分激励对象已获授但尚未解锁的部分限制性股票合计8.40万股进行回购
注销，导致本期库存股减少210,000.00元；公司第三批达到解锁条件的498.80万股限制性股票解锁导致本期库存股减少
12,470,000.00元。
37、其他综合收益
                                                                                                              单位： 元
                                                                         本期发生额
                 项目                期初余额    本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属         税后归属 期末余额
                                                 税前发生 其他综合收益       费用       于母公司   于少数股
                                                                            安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      额         当期转入损益                                   东
二、以后将重分类进损益的其他综                     -2,050,523.                              -2,050,523.                   2,000,774
                                    4,051,297.66
合收益                                                     64                                           64                      .02
                                                   -2,050,523.                              -2,050,523.                   2,000,774
         外币财务报表折算差额       4,051,297.66
                                                           64                                           64                      .02
                                                   -2,050,523.                              -2,050,523.                   2,000,774
其他综合收益合计                    4,051,297.66
                                                           64                                           64                      .02
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
38、专项储备
                                                                                                                          单位： 元
           项目                 期初余额                 本期增加                 本期减少                      期末余额
安全生产费                        37,516,212.35             14,097,796.25                9,338,593.54                 42,275,415.06
合计                              37,516,212.35             14,097,796.25                9,338,593.54                 42,275,415.06
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       （1）根据财企〔2012〕16号文《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定，中小微型企业和大型企业上年末
安全费用结余分别达到本企业上年度营业收入的5%和1.5%时，经当地县级以上安全生产监督管理部门、煤矿安全监察机构
商财政部门同意，企业本年度可以缓提或者少提安全费用。子公司金源化工本期未计提安全生产费用。
       （2）专项储备本期增加14,097,796.25元，系根据上述《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定计提的安全生产
费用；本期减少9,338,593.54元，其中8,342,628.03元系本期实际使用的安全生产费用，995,965.51元系本期处置子公司华尔泰
导致的专项储备减少。
39、盈余公积
                                                                                                                          单位： 元
           项目                 期初余额                 本期增加                 本期减少                      期末余额
法定盈余公积                     174,729,859.74             96,311,412.59                                            271,041,272.33
合计                             174,729,859.74             96,311,412.59                                            271,041,272.33
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       法定盈余公积本年增加是按母公司本年净利润的10%计提。
40、未分配利润
                                                                                                                          单位： 元
                     项目                                         本期                                       上期
调整前上期末未分配利润                                                1,208,673,562.38                               805,146,643.22
调整后期初未分配利润                                                  1,208,673,562.38                               805,146,643.22
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
加：本期归属于母公司所有者的净利润                              1,022,268,509.41                        551,463,631.22
减：提取法定盈余公积                                               96,311,412.59                           51,954,986.45
    应付普通股股利                                                225,728,074.40                           95,981,725.61
期末未分配利润                                                  1,908,902,584.80                       1,208,673,562.38
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
41、营业收入和营业成本
                                                                                                                  单位： 元
                                      本期发生额                                          上期发生额
           项目
                              收入                    成本                       收入                      成本
主营业务                    4,443,388,714.16        2,944,657,814.28            3,722,018,972.90       2,812,162,165.85
其他业务                       36,487,672.13          21,263,714.85               33,059,915.47            29,814,252.40
合计                        4,479,876,386.29        2,965,921,529.13            3,755,078,888.37       2,841,976,418.25
42、税金及附加
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                             本期发生额                                 上期发生额
城市维护建设税                                                  12,162,543.23                               8,624,570.15
教育费附加                                                      12,142,857.45                               8,557,756.37
房产税                                                           1,755,433.64                               1,236,266.45
土地使用税                                                       4,449,608.23                               5,730,334.25
印花税                                                           1,545,227.36                               1,097,648.30
水利基金                                                          322,050.40
土地增值税                                                         26,336.61                                1,231,616.82
营业税                                                                                                      3,761,784.23
其他                                                               18,138.83                                      20,255.00
合计                                                            32,422,195.75                              30,260,231.57
其他说明：
                                          安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
43、销售费用
                                                                              单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
运输装卸费                       138,335,561.22                         184,184,702.67
职工薪酬                             17,625,400.32                        17,073,261.68
业务招待费                            3,417,937.20                         1,730,736.58
差旅费                                3,268,090.65                         2,265,360.52
外销港杂运保费等                      4,030,386.66                         1,803,287.10
广告及业务宣传费                      1,799,544.82                         1,291,285.70
办公费                                 678,891.12                           479,203.92
其他                                  5,377,242.81                         5,154,971.94
合计                             174,533,054.80                         213,982,810.11
其他说明：
44、管理费用
                                                                              单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                             46,359,360.29                        51,170,983.66
研发支出                             42,614,597.16
拆迁补偿款                            7,239,486.90
法务费                                2,084,339.22
技术服务费                            2,038,812.31                         1,380,959.95
折旧与摊销                            7,720,135.52                        12,035,030.72
办公费                                7,286,872.73                         4,884,825.41
咨询费                                3,321,320.75                         2,255,214.85
车辆使用费                            2,931,175.80                         2,563,508.43
业务招待费                            3,106,497.77                         5,179,599.33
绿化排污费                            2,827,438.73                         2,773,054.44
修理费                                2,699,815.31                         4,523,837.76
盘亏及停工损失                        2,284,913.91                         1,398,931.24
水电费                                1,616,369.46                         2,098,236.29
差旅费                                1,548,172.96                         1,846,518.47
股权激励费用                          1,190,000.00                         3,740,000.00
其他                                 12,378,280.21                        13,209,400.59
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                       149,247,589.03                        109,060,101.14
其他说明：
       管理费用本期较上期增长36.85%，主要原因是本期在管理费用中核算部分技术研发费。
45、财务费用
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           本期发生额                           上期发生额
利息支出                                                      36,827,229.08                        37,755,632.83
减：利息收入                                                   8,594,382.93                        10,342,648.07
利息净支出                                                    28,232,846.15                        27,412,984.76
汇兑损失                                                      29,444,576.78                         2,678,143.55
减：汇兑收益                                                   3,484,715.49                        18,860,245.57
汇兑净损失                                                    25,959,861.29                        -16,182,102.02
银行手续费                                                      935,271.11                            921,536.67
合计                                                          55,127,978.55                        12,152,419.41
其他说明：
       财务费用本期较上期增长353.64%，主要原因是本期美元汇率持续下跌，确认的汇兑损失金额较大。
46、资产减值损失
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                                   4,568,662.94                         4,001,056.60
二、存货跌价损失                                                                                   15,427,583.46
合计                                                           4,568,662.94                        19,428,640.06
其他说明：
       资产减值损失本期较上期下降76.48%，主要原因是本期主要产品价格上涨，期末存货的可变现净值大于账面价值，存
货跌价准备较上期大幅下降。
47、公允价值变动收益
                                                                                                       单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                本期发生额                           上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                              -8,190,128.49                         -4,460,928.63
益的金融资产
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                              -3,404,536.00                         -2,799,567.08
益的金融负债
                                                                      安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                            -11,594,664.49                           -7,260,495.71
其他说明：
       （1）公允价值变动分项目列示
                  项目                           本期发生额                               上期发生额
         安心债券专享投资基金                     -998,000.00                              998,000.00
             红炎神州牧基金                      -1,794,616.15                            1,794,616.15
           海航期货-春秋一号                      -276,027.40                              276,027.40
  兴业观云私银家族尊享23#投资基金                 -322,630.14                              322,630.14
           美元掉期浮动盈亏                     -15,296,343.00                            8,355,035.00
                货币基金                          200,280.20                                   —
               远期结售汇                        2,421,400.00                                  —
           期权组合浮动盈亏                      4,471,272.00                             -2,799,567.08
华龙证券金智慧22号集合资产管理计划                    —                                 -16,207,237.32
                浮动盈亏
                  合计                          -11,594,664.49                            -7,260,495.71
       （2）公允价值变动收益本期较上期下降59.70%，主要原因是本期美元汇率下跌幅度超出预期，公司美元掉期交易锁
定汇率较高，期末确认的浮动亏损金额较大。
48、投资收益
                                                                                                            单位： 元
                   项目                             本期发生额                             上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                         1,086,816.78                         -484,222.78
处置长期股权投资产生的投资收益                                      73,749,599.93                         3,032,781.39
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                       941,203.05                          823,434.10
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                     4,634,071.50                       11,408,680.13
益的金融资产取得的投资收益
理财投资收益                                                        25,983,640.06                         7,121,517.49
期权组合收益                                                         1,646,137.32                          516,997.54
掉期收益                                                            -1,061,055.72
投资交易手续费                                                                                            -300,000.00
合计                                                               106,980,412.92                       22,119,187.87
                                                                         安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：
       投资收益本期较上期增长383.65%，主要原因是本期处置子公司华尔泰确认的投资收益金额较大。
49、资产处置收益
                                                                                                                  单位： 元
           资产处置收益的来源                          本期发生额                                上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在
建工程、生产性生物资产及无形资产的                                     -29,591.41                                 32,442.38
处置利得或损失：
其中：固定资产处置利得                                                 -29,591.41                                 32,442.38
合计                                                                   -29,591.41                                 32,442.38
50、其他收益
                                                                                                                  单位： 元
           产生其他收益的来源                          本期发生额                                上期发生额
本期收到政府补助                                                     7,442,273.21
递延收益摊销转入                                                     6,270,837.49
合计                                                                13,713,110.70
51、营业外收入
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                     上期发生额
                                                                                                          额
债务重组利得                                                                   1,189,778.63
政府补助                                       3,604,183.00                  117,049,248.88                    3,604,183.00
专项储备结转                                                                  18,601,197.73
其他                                           1,615,625.99                     765,642.76                     1,615,625.99
合计                                           5,219,808.99                  137,605,868.00                    5,219,808.99
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                  单位： 元
                                                           补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体   发放原因        性质类型
                                                           响当年盈亏 殊补贴          额             额        与收益相关
                                      因符合地方政府招商
增值税返还 税费返还        奖励       引资等地方性扶持政 否             否           32,022.21                 与收益相关
                                      策而获得的补助
                                                        安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                因符合地方政府招商
亩均税收贡
              财政拨款   奖励   引资等地方性扶持政 否   否     3,024,500.00            与收益相关
献奖励资金
                                策而获得的补助
2016 省级外                     因符合地方政府招商
贸促进政策 财政拨款      奖励   引资等地方性扶持政 否   否      1,111,500.00           与收益相关
资金                            策而获得的补助
                                因符合地方政府招商
2017\"三重一
              财政拨款   奖励   引资等地方性扶持政 否   否     1,000,000.00            与收益相关
创\"专项资金
                                策而获得的补助
2017 年科技                     因研究开发、技术更
重大专项项 财政拨款      奖励   新及改造等获得的补 否   否     1,500,000.00            与收益相关
目资金                          助
人力资源和
                                因研究开发、技术更
社会保障局
              财政拨款   奖励   新及改造等获得的补 否   否       602,000.00            与收益相关
职工技能提
                                助
升
                                因符合地方政府招商
2017 年岗位
              财政拨款   奖励   引资等地方性扶持政 否   否       591,851.00            与收益相关
补贴
                                策而获得的补助
2016 年外贸                     因符合地方政府招商
促进奖励资 财政拨款      奖励   引资等地方性扶持政 否   否       587,000.00            与收益相关
金                              策而获得的补助
                                因研究开发、技术更
16 年科技创
              财政拨款   奖励   新及改造等获得的补 否   否       510,000.00            与收益相关
新奖励
                                助
                                因符合地方政府招商
2017 年制造
              财政拨款   奖励   引资等地方性扶持政 否   否       500,000.00            与收益相关
强省资金款
                                策而获得的补助
2016 年企业                     因研究开发、技术更
隐患整改资 财政拨款      奖励   新及改造等获得的补 否   否       200,000.00            与收益相关
金                              助
                                因研究开发、技术更
2016 年度发
              财政拨款   补助   新及改造等获得的补 否   否       200,000.00            与收益相关
明专利奖励
                                助
企业研发设                      因研究开发、技术更
备保险市县 财政拨款      补助   新及改造等获得的补 否   否       186,000.00            与收益相关
资金补助                        助
                                因研究开发、技术更
技能培训补
              财政拨款   补助   新及改造等获得的补 否   否       184,800.00            与收益相关
贴
                                助
                                                                    安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2016 年新增                        因符合地方政府招商
对外投资合 财政拨款       奖励     引资等地方性扶持政 否           否              107,000.00                与收益相关
作专项资金                         策而获得的补助
16 年下半年                        因研究开发、技术更
专利申请及 财政拨款       奖励     新及改造等获得的补 否           否              100,100.00                与收益相关
授权奖励                           助
                                   因符合地方政府招商
合同重信用
              财政拨款    奖励     引资等地方性扶持政 否           否               79,683.00                与收益相关
企业奖励等
                                   策而获得的补助
                                   因符合地方政府招商
工业纳税\"十
              财政拨款    奖励     引资等地方性扶持政 否           否              150,000.00                与收益相关
强\"奖励补助
                                   策而获得的补助
企业提升创                         因研究开发、技术更
新示范奖励 财政拨款       奖励     新及改造等获得的补 否           否              100,000.00                与收益相关
补助                               助
收到省级两                         因研究开发、技术更
化融合贯标 财政拨款       奖励     新及改造等获得的补 否           否               75,000.00                与收益相关
企业奖励款                         助
收到合成氨
生产吹风气
                                   因研究开发、技术更
吸收及尾气
              财政拨款    奖励     新及改造等获得的补 否           否              200,000.00                与收益相关
处理关健技
                                   助
术研发奖励
补助款
滁州市发展                         因研究开发、技术更
改革委员会 财政拨款       奖励     新及改造等获得的补 否           否                5,000.00                与收益相关
碳排放补助                         助
                                                                                 11,046,456.2
合计                 --      --            --                --         --                                        --
其他说明：
       营业外收入本期较上期下降96.21%，主要原因是根据财政部《企业会计准则第16号——政府补助》（修订）的规定，
公司自2017年1月1日起，对于原在营业外收入中核算的与公司日常活动相关的政府补助调整至其他收益项目单独进行列报。
52、营业外支出
                                                                                                                单位： 元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
              项目                  本期发生额                    上期发生额
                                                                                                        额
对外捐赠                                        684,000.00                    1,403,963.00                     684,000.00
非流动资产毁损报废损失                      1,839,735.88                     15,236,077.90                   1,839,735.88
                                                                 安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他                                       1,729,276.29                1,450,942.21                 1,729,276.29
合计                                       4,253,012.17               18,090,983.11                 4,253,012.17
其他说明：
       营业外支出本期较上期下降76.49%，主要原因是上期结转确认金丰投资的搬迁支出金额较大。
53、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
当期所得税费用                                             163,586,225.84                      102,918,893.50
递延所得税费用                                                 283,781.21                           -3,334,735.69
合计                                                       163,870,007.05                          99,584,157.81
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                       单位： 元
                           项目                                              本期发生额
利润总额                                                                                      1,208,091,440.63
亏损子公司利润总额影响应纳税所得额                                                                  -8,704,127.33
子公司企业所得税免税优惠利润抵减                                                                   -10,729,079.46
内部交易及往来抵消影响应纳税所得额                                                                   -356,127.13
调整后利润总额                                                                                1,188,302,106.71
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                178,245,316.01
子公司适用不同税率的影响                                                                              582,127.22
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                                                     -791,696.24
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                    2,440,264.10
研发费及残疾人工资加计扣除的影响                                                                    -8,967,756.90
节能节水、环保、安全生产专用设备投资额抵免应纳所得税
                                                                                                    -2,546,067.52
额的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                      -4,412,216.45
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                     -679,963.17
损的影响
所得税费用                                                                                     163,870,007.05
其他说明
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       所得税费用本期较上期增长64.55%，主要原因是本期利润总额增长，计提的当期所得税费用相应增长。
54、其他综合收益
详见附注六、37 其他综合收益。
55、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
政府补助                                                      30,005,356.21                        10,042,000.00
其他                                                           2,098,463.79                         1,934,056.83
合计                                                          32,103,820.00                        11,976,056.83
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
员工入股借款（华尔泰）                                         8,950,000.00
办公费                                                         7,965,763.85                         5,364,029.33
业务招待费                                                     6,524,434.97                         6,910,335.91
差旅费                                                         4,816,263.61                         4,111,878.99
绿化排污费                                                     2,827,438.73                         2,773,054.44
车辆使用费                                                     2,931,175.80                         2,672,242.56
咨询费                                                         3,321,320.75                         2,255,214.85
广告及业务宣传费                                               1,799,544.82                         1,874,390.61
外销港杂运保费等                                               4,030,386.66                         1,803,287.10
赞助及捐赠支出                                                  684,000.00                          1,403,963.00
技术服务费                                                     2,038,812.31                         1,380,959.95
其他                                                          21,195,585.41                        14,439,830.65
合计                                                          67,084,726.91                        44,989,187.39
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
                                                         安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  项目                 本期发生额                           上期发生额
利息收入                                             9,524,461.79                         9,205,599.28
收回投资款                                          42,600,000.00
合计                                                52,124,461.79                         9,205,599.28
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                  项目                 本期发生额                           上期发生额
支付的掉期、期权交易保证金                           2,952,572.00                         2,200,000.00
投资交易手续费                                                                             300,000.00
合计                                                 2,952,572.00                         2,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                  项目                 本期发生额                           上期发生额
借款保证金                                          56,194,120.00
往来及借款                                                                               14,760,000.00
收购少数股东股权支付的现金                                                               10,964,339.62
债券发行费用                                         1,110,000.00
股份回购款                                            210,000.00                           175,959.01
合计                                                57,514,120.00                        25,900,298.63
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
56、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                             单位： 元
                 补充资料               本期金额                             上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                   --
净利润                                           1,044,221,433.58                       563,040,129.45
加：资产减值准备                                     4,568,662.94                        19,428,640.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                   207,276,096.37                       204,202,283.41
物资产折旧
                                                            安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
无形资产摊销                                            2,701,587.19                        3,320,618.28
长期待摊费用摊销                                        5,048,799.07                        9,663,301.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                          29,591.41                           -32,442.38
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                  1,839,735.88                       15,236,077.90
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                11,594,664.49                         7,260,495.71
财务费用（收益以“－”号填列）                        47,297,012.70                         9,142,570.03
投资损失（收益以“－”号填列）                      -106,980,412.92                       -22,119,187.87
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                1,512,300.48                       -2,627,801.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）               -1,228,519.27                         -706,934.07
存货的减少（增加以“－”号填列）                      -96,109,141.31                       22,927,169.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                    -536,625,860.38                        12,880,499.61
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                     416,156,363.27                       123,238,992.76
列）
其他                                                 102,141,101.76                       -34,275,644.54
经营活动产生的现金流量净额                          1,103,443,415.26                      930,578,767.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                               --                                   --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                --                                   --
现金的期末余额                                      1,298,910,675.46                      445,019,828.63
减：现金的期初余额                                   445,019,828.63                       465,340,272.09
现金及现金等价物净增加额                             853,890,846.83                       -20,320,443.46
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                               单位： 元
                                                                           金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                340,000,000.00
其中：                                                                      --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                                6,757,200.16
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
处置子公司收到的现金净额                                                                  333,242,799.84
其他说明：
                                                                         安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）现金和现金等价物的构成
                                                                                                                 单位： 元
                     项目                              期末余额                                  期初余额
一、现金                                                      1,298,910,675.46                              445,019,828.63
其中：库存现金                                                         96,728.56                               386,195.74
       可随时用于支付的银行存款                                   977,388,309.21                            444,633,632.89
       可随时用于支付的其他货币资金                               321,425,637.69
三、期末现金及现金等价物余额                                  1,298,910,675.46                              445,019,828.63
其他说明：
57、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                 单位： 元
                     项目                            期末账面价值                                受限原因
                                                                                    银行承兑汇票、短期借款、掉期、期权
货币资金                                                          104,806,085.78
                                                                                    保证金
                                                                                    以收到的银行承兑汇票质押给银行开具
应收票据                                                          386,650,735.93
                                                                                    银行承兑汇票（票据池业务）
                                                                                    理财产品质押开具银行承兑汇票（票据
其他流动资产                                                        80,000,000.00
                                                                                    池业务）
合计                                                              571,456,821.71                    --
其他说明：
58、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                 单位： 元
              项目                    期末外币余额                     折算汇率                 期末折算人民币余额
其中：美元                                  39,161,000.74 6.5342                                            255,885,811.04
       欧元                                    849,928.06 7.8023                                              6,631,393.70
瑞士法郎                                              6.75 6.6779                                                   45.08
新加坡元                                        11,749.05 4.8831                                                 57,371.79
其中：美元                                   11,249,615.16 6.5342                                            73,507,235.38
短期借款
其中：美元                                    8,600,000.00 6.5342                                            56,194,120.00
其他说明：
                                                                                安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
      根据公司第三届董事会第七次会议决议，以及商务部颁发的《企业境外投资证书》（商境外投资证第3400201400018号）
批准，公司在美国特拉华州惠灵顿独资设立“美国金禾有限责任公司”（英文名称：Jinhe USA LLC），美国金禾注册资本为500
万美元，经营范围为销售食品添加剂各类化工原料，记账本位币为“美元”。
      根据公司第三届董事会第二十七次会议决议，由全资子公司南京金之穗化工贸易有限公司以自有资金1万元港币在香
港设立全资孙公司—金之穗国际贸易（香港）有限公司。香港金之穗注册资本为1万元港币，经营范围为销售食品添加剂各
类化工原料，记账本位币为“人民币”，主要原因是香港金之穗主要与南京金之穗、安徽金禾实业发生业务往来。
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                                      单位： 元
                                                             处置价
                                                             款与处
                                                                                                             丧失控    与原子
                                                             置投资                                 按照公
                                                                                                             制权之    公司股
                                                             对应的               丧失控   丧失控   允价值
                                                                        丧失控                               日剩余    权投资
                                                    丧失控   合并财               制权之   制权之   重新计
                                         丧失控                         制权之                               股权公    相关的
 子公司   股权处       股权处   股权处              制权时   务报表               日剩余   日剩余   量剩余
                                         制权的                         日剩余                               允价值    其他综
  名称    置价款       置比例   置方式              点的确   层面享               股权的   股权的   股权产
                                           时点                         股权的                               的确定    合收益
                                                    定依据   有该子               账面价   公允价   生的利
                                                                         比例                                方法及    转入投
                                                             公司净                 值       值     得或损
                                                                                                             主要假    资损益
                                                             资产份                                   失
                                                                                                               设      的金额
                                                             额的差
                                                               额
                                         2017 年
          340,000,                                  股权转   73,749,5
华尔泰                 55.00% 出让       05 月 31
              000.00                                让协议     99.93
                                         日
其他说明：
      华尔泰于2017年5月进行处置，本期仅合并其1-5月份利润表、现金流量表，不合并其资产负债表。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    本期新增子公司安徽金轩科技有限公司，直接持股100%。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                           持股比例
     子公司名称     主要经营地          注册地      业务性质                                       取得方式
                                                                    直接              间接
滁州金源化工有
                  来安县         来安县          化工制造             100.00%                  设立
限责任公司
Jinhe    USA
                  美国           美国            化工产品销售         100.00%                  设立
LLC
南京金之穗化工
                  南京市         南京市          化工产品销售         100.00%                  设立
贸易有限公司
金之穗国际贸易
（香港）有限公 香港              香港            化工产品销售                           100.00% 设立
司
来安县金弘新能                                   光伏、再生能源
                  来安县         来安县                               100.00%                  设立
源科技有限公司                                   开发
南京金禾益康生
                  南京市         南京市          生物科技研发         100.00%                  设立
物科技有限公司
安徽金轩科技有
                  定远县         定远县          化工制造             100.00%                  设立
限公司
                                                 固体化工废弃物
滁州金盛环保科
                  来安县         来安县          处理、综合利用       100.00%                  设立
技有限公司
                                                 及环保技术研发
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                           持股比例             对合营企业或联
合营企业或联营
                    主要经营地          注册地      业务性质                                    营企业投资的会
      企业名称                                                      直接              间接
                                                                                                  计处理方法
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
来安县金晨包装                                编织袋等包装物
                 来安县        来安县                                    45.00%                权益法核算
实业有限公司                                  的生产销售
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
流动资产                                                   23,952,096.80                          24,053,142.16
非流动资产                                                  11,982,852.80                         12,800,033.54
资产合计                                                   35,934,949.60                          36,853,175.70
流动负债                                                   30,391,019.34                          33,724,393.83
负债合计                                                   30,391,019.34                          33,724,393.83
归属于母公司股东权益                                           5,543,930.26                        3,128,781.87
按持股比例计算的净资产份额                                     2,494,768.62                        1,407,951.84
对联营企业权益投资的账面价值                                   2,494,768.62                        1,407,951.84
营业收入                                                   37,385,856.69                          29,451,840.55
净利润                                                         2,415,148.39                       -1,076,050.62
综合收益总额                                                   2,415,148.39                       -1,076,050.62
其他说明
十、与金融工具相关的风险
     1、定性信息
     本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性
风险和市场风险。
     本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常
的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公
司审计委员会。
     本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险
的风险管理政策。
     2、信用风险信息
     由于会计准则规定“金融工具的账面价值能代表最大信用风险敞口的，无需提供此项披露”，而本公司资产负债表中的
金融资产是按照会计准则规定的抵消条件予以抵消，并在此基础上扣除了减值损失后的金额列示的，所以，本项内容此处不
再单独披露。
     3、流动性风险信息
                                                                    安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是
确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现
的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
     4、市场风险信息
     金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、
利率风险和其他价格风险。
     （1）汇率风险敏感性分析
     本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产。2017年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当
日人民币对于美元贬值100个基点，那么本公司净利润将增加41.82万元。反之，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人
民币对于美元升值100个基点，那么本公司净利润将减少41.82万元。
     （2）利率风险敏感性分析
     本公司面临的利率风险来源于以浮动利率计息的银行借款。2017年12月31日，在其他风险变量保持不变的情况下，如
果当日利率下降100个基点，本公司净利润就会增加91.26万元，这一增加主要来自可变利率借款利息费用的降低。在其他风
险变量保持不变的情况下，如果当日利率上升100个基点，本公司净利润就会减少91.26万元，这一减少主要来自可变利率借
款利息费用的增加。
     （3）其他价格风险
     无
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                         单位： 元
                                                              期末公允价值
           项目          第一层次公允价值计
                                                第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                 量
一、持续的公允价值计量           --                      --                   --                   --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金           269,556,180.20                                                     269,556,180.20
融资产
1.交易性金融资产               269,556,180.20                                                     269,556,180.20
（1）债务工具投资               30,000,000.00                                                      30,000,000.00
（2）权益工具投资              239,556,180.20                                                     239,556,180.20
（五）交易性金融负债             6,941,308.00                                                       6,941,308.00
         衍生金融负债            6,941,308.00                                                       6,941,308.00
持续以公允价值计量的
                                 6,941,308.00                                                       6,941,308.00
负债总额
二、非持续的公允价值计           --                      --                   --                   --
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
       期末交易性金融资产公允价值确定依据：投资基金根据基金估值报告；货币基金根据公示的市场价格；根据公司与银
行签定的期权交易合约，对期末尚未交割的期权交易，按合同汇率与交割日远期人民币对美元汇率的差额计算期权交易合约
浮动盈亏，其中交割日远期人民币对美元汇率按照中国银行公布的远期汇率确定；根据公司与银行签定的远期结售汇合约，
对期末尚未交割的远期结售汇，按行权日执行汇率与交割日远期人民币对美元汇率的差额计算其浮动盈亏，其中交割日远期
人民币对美元汇率按照中国银行公布的远期汇率确定；
       期末交易性金融负债公允价值确定依据：根据公司与银行签订的掉期合同，对期末尚未交割的掉期合同，按合同汇率
与交割日远期人民币对美元汇率的差额计算浮动盈亏，其中交割日远期人民币对美元汇率按照中国银行公布的远期汇率确
定。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地             业务性质             注册资本
                                                                                   持股比例          表决权比例
                                        化工、造纸、机械制
安徽金瑞投资集团
                   来安县               造、房地产、商贸、60,550,600.00                   44.25%            44.25%
有限公司
                                        运输等行业的投资
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是杨迎春、杨乐。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                            与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                         其他关联方与本企业关系
滁州金瑞水泥有限公司                                         同受金瑞投资控制
                                                                          安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
滁州金腾化工材料有限公司                                       同受金瑞投资控制
滁州中鹏设备模具制造有限公司                                   同受金瑞投资控制
安徽金春无纺布股份有限公司                                     同受金瑞投资控制
菏泽市华澳化工有限公司                                         同受金瑞投资控制
南京鸿烈影视文化传媒有限公司                                   同受实际控制人控制
杨少春                                                         公司实际控制人兄弟
安徽华尔泰化工股份有限公司                                     原子公司
安徽东瑞投资有限公司                                           原子公司
其他说明
       注：安徽华尔泰化工股份有限公司及其子公司安徽东瑞投资有限公司系在2017年5月31日被公司处置。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                    单位： 元
       关联方          关联交易内容        本期发生额         获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额
菏泽市华澳化工有
                      糠醛                   7,124,232.48         40,000,000.00 否                           22,222,122.36
限公司
来安县金晨包装实
                      包装袋                15,453,883.51         30,000,000.00 否                           17,748,685.07
业有限公司
滁州金瑞水泥有限
                      水泥、石粉             8,351,952.99         10,000,000.00 否                            5,268,168.58
公司
安徽金春无纺布股
                      湿巾                             0.00                0.00 否                                   1,830.77
份有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                    单位： 元
             关联方                     关联交易内容                 本期发生额                       上期发生额
安徽金春无纺布股份有限公司 双氧水                                                48,098.28                          87,980.77
滁州金腾化工材料有限公司       液氨、蒸汽等                                    2,837,790.25                              0.00
滁州金瑞水泥有限公司           炉渣灰                                           746,339.40                         709,466.05
南京鸿烈影视文化传媒有限公
                               房租                                                    0.00                           900.90
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
       采购商品的关联交易说明：
       ①根据公司与菏泽市华澳化工有限公司（以下简称“荷泽华奥”）签订的货物买卖合同，公司与荷泽华奥之间的货物采
                                                                    安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
购价格按市场价格确定。
     ②根据公司与来安县金晨包装实业有限公司（以下简称“金晨包装”）签定的采购合同，公司与金晨包装之间的货物采
购价格按市场价格确定。
     ③根据公司与滁州金瑞水泥有限公司（以下简称“金瑞水泥”）签订的货物买卖合同，公司与金瑞水泥之间的货物采购
价格按市场价格确定。
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                        单位： 元
         被担保方            担保金额               担保起始日            担保到期日        担保是否已经履行完毕
华尔泰                          98,000,000.00 2013 年 02 月 22 日   2018 年 02 月 27 日    否
华尔泰                          50,000,000.00 2012 年 12 月 20 日   2020 年 12 月 17 日    否
本公司作为被担保方
                                                                                                        单位： 元
          担保方             担保金额               担保起始日            担保到期日        担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
     ①公司与华尔泰、花旗银行（中国）有限公司南京分行就担保事项签订了担保合同。
     2012年12月18日，花旗银行（中国）有限公司南京分行与华尔泰签订编号为“建（东）固2012-01号”的固定资产贷款
合同，合同金额5000万元。该固定资产贷款由公司提供连带责任保证。同日，公司与花旗银行（中国）有限公司南京分行签
订编号为“建（东）固201201号（保）”保证合同。该保证合同继续履行保证责任，直至该笔固定资产贷款清偿为止。
     ②公司与安徽尧诚投资集团有限公司就反担保事项签订了股权质押反担保合同，并办理了股权质押登记手续。
     2017年4月17日，公司与华尔泰、安徽尧诚投资集团有限公司共同签署了《委托担保协议》和《股权质押反担保合同》，
就公司为华尔泰提供担保相关事宜进行了明确约定。为保证公司追偿权及相关权益的实现，以及避免公司因履行上述主担保
合同而发生损失，安徽尧诚投资集团有限公司同意向公司提供股权质押反担保。
     2017年5月31日，公司与安徽尧诚投资集团有限公司在池州市工商行政和质量监督管理局办理了股权质押登记手续（股
权登记编号为341700201700000006），并取得《股权出质设立登记通知书》（（池）股质登记设字【2017】第25号），质权从登
记之日起设立。
（3）关键管理人员报酬
                                                                                                        单位： 元
                    项目                            本期发生额                            上期发生额
关键管理人员报酬                                                     766.51                               854.98
                                                                          安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                 单位： 元
                                                         期末余额                                 期初余额
     项目名称                关联方
                                              账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
                      安徽金春无纺布股
应收账款                                                                                       9,529.92             476.50
                      份有限公司
                      南京鸿烈影视文化
应收账款                                             1,000.00              100.00              1,000.00                 50.00
                      传媒有限公司
                      滁州金腾化工材料
应收账款                                        3,264,113.72           163,205.69
                      有限公司
                      滁州金瑞水泥有限
应收账款                                           331,765.56           16,588.28
                      公司
                      滁州金瑞水泥有限
预付款项                                                                                   330,965.71
                      公司
                      菏泽市华澳化工有
预付款项                                        9,229,874.79                              6,899,903.52
                      限公司
（2）应付项目
                                                                                                                 单位： 元
           项目名称                       关联方                      期末账面余额                   期初账面余额
                                 来安县金晨包装实业有限公
应付账款                                                                       1,695,741.49                     948,391.18
                                 司
应付账款                         杨少春                                             3,584.90                      3,584.90
应付账款                         滁州金瑞水泥有限公司                           740,234.79
其他应付款                       滁州金瑞水泥有限公司                                                          1,054,471.50
其他应付款                       安徽金瑞投资集团有限公司                                                      3,019,102.00
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                                           0.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                                 4,988,000.00
                                                                            安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                                        84,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限                 无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限             无
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法                                Black-Scholes 定价模型
可行权权益工具数量的确定依据                                    按实际行权数量确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因                              无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                                         17,940,000.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                                              1,190,000.00
其他说明
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
     截至2017年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
     ①对外担保
     截至2017年12月31日，本公司对外担保情况列示如下：
 担保方 被担保方                  担保合同情况                              期末实际担保余额情况                   是否履行
                     金额            起始日            到期日        金额              起始日            到期日      完毕
                    （万元）                                        （万元）
 本公司 华尔泰         9,800.00      2013.02.22        2018.02.27       612.50      2013.02.27        2018.02.24      否
 本公司 华尔泰         5,000.00      2012.12.20        2020.12.17     1,400.00      2013.01.31        2020.01.31      否
  合计                14,800.00 —                —                  2,012.50 —                —
     注：该关联担保事项已由华尔泰的控股股东安徽尧诚投资集团有限公司以持有华尔泰股权为质押提供反担保。
     ②未决诉讼
                                                                   安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       2013年9月，公司与湖南兴鹏化工科技有限公司（以下简称“兴鹏化工”）就500吨/日双氧水项目签订系列技术及服务
合同，由于项目完成后部分技术指标未能达到合同约定的标准，并给公司带来一定的损失，因此公司向滁州市中级人民法院
提起诉讼申请，要求兴鹏化工免收部分技术服务费并赔偿损失，滁州市中级人民法院于2017年11月2日作出判决，判定兴鹏
化工向本公司支付赔偿款与技术服务费净额293.42万元。目前兴鹏化工已向安徽省高级人民法院提起上诉，该案件尚在审理
中。
       2013年11月至2014年8月，公司与兴鹏化工就500吨/日双氧水项目签定《加工定做合同》和《工业品买卖合同》，2017
年1月，兴鹏化工向长沙市岳麓区人民法院提起诉讼申请，要求公司向其支付合同约定的剩余货款及逾期违约金和资金占用
损失，长沙市岳麓区人民法院于2017年12月4日作出判决，要求本公司向兴鹏化工支付货款及违约金合计166.57万元，以及
资金占用费11.06万元。目前公司已向长沙市中级人民法院提起上诉，该案件尚在审理中。
       截至2017年12月31日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
                                                                                                       单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                338,541,711.60
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                              0.00
2、其他资产负债表日后事项说明
       截至2018年2月26日止，除利润分配事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、其他
       2016年11月22日，美国国际贸易委员会（以下简称USITC）决定对高效甜味剂（High-Potency Sweetener）发起337调查。
该调查申请由美国塞拉尼斯公司、美国塞拉尼斯销售公司、塞拉尼斯IP匈牙利Bt于2016年10月26日依据《美国1930年关税法》
第337节规定向美国际贸易委员会提出，指控中国企业对美出口、在美进口或在美销售的高效甜味剂侵犯了其在美注册有效
的专利权，请求美国际贸易委员会发布普遍排除令及禁止令。本公司与苏州浩波科技股份有限公司被列为被告。
       2017年2月2日，案件申请人主动向USITC申请撤诉并申请终结本案的调查程序，USITC同意了该项申请，并于2017年3
                                                                                安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
月20日发布《关于不审查行政法官同意申请人撤诉并终止本案调查的初裁决定以及确认终止本案调查程序的决定》。
       至此，关于公司涉及USITC337调查事项已全部终结，该调查事项未对公司造成直接损失。
       截至2017年12月31日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额              坏账准备                         账面余额              坏账准备
    类别
                                                       计提比 账面价值                                                       账面价值
                       金额       比例      金额                            金额      比例        金额       计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                      1,256,49             1,256,49                        2,419,3              1,586,614
独计提坏账准备的                  0.84%                100.00%                         1.41%                   65.58% 832,717.97
                          3.84                 3.84                         32.24                      .27
应收账款
按信用风险特征组
                      147,875,             7,682,84              140,192,5 169,216              11,181,55                    158,035,17
合计提坏账准备的                 99.16%                 5.20%                         98.59%                     6.61%
                       366.94                  7.20                 19.74 ,723.38                     2.64                         0.74
应收账款
                      149,131,             8,939,34              140,192,5 171,636              12,768,16                    158,867,88
合计                             100.00%                5.99%                        100.00%                     7.44%
                       860.78                  1.04                 19.74 ,055.62                     6.91                         8.71
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                         期末余额
  应收账款（按单位）
                                 应收账款                     坏账准备                计提比例                    计提理由
淄博益得医药化工厂                   1,256,493.84                1,256,493.84                   100.00% 预计无法收回
合计                                 1,256,493.84                1,256,493.84              --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                            期末余额
               账龄
                                            应收账款                        坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   146,866,613.96                        7,343,330.70                                5.00%
                                                                      安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
1至2年                                        646,972.14                     64,697.21                             10.00%
2至3年                                         38,564.25                     11,569.28                             30.00%
3至4年                                        107,564.99                     53,782.50                             50.00%
4至5年                                         30,920.43                     24,736.34                             80.00%
5 年以上                                      184,731.17                    184,731.17                            100.00%
合计                                      147,875,366.94                   7,682,847.20                              5.20%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 26,589.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                  单位： 元
                  单位名称                        收回或转回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                  单位： 元
                               项目                                                 核销金额
应收账款余额及坏账准备                                                                                      3,855,414.95
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质      核销金额            核销原因        履行的核销程序
                                                                                                           易产生
邢台市鹏飞镁盐厂      货款                  1,162,838.40 无法收回            管理层审批           否
宜兴市四春化工原料
                      货款                  1,000,917.00 无法收回            管理层审批           否
有限公司
合计                           --           2,163,755.40         --                   --                     --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                      占应收账款期末余额合计数            坏账准备
                    单位名称                       期末余额
                                                                             的比例(%)                    期末余额
南京金之穗化工贸易有限公司                            10,422,166.97                            6.99               521,108.35
                                                                                  安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
Jinhe USA                                                         9,080,202.02                             6.09              454,010.10
Vasudha Pharma Chem Limited                                       6,688,407.12                             4.48              334,420.36
Prosweetz Ingredients Inc.                                        6,047,271.42                             4.05              302,363.57
International Flavors Fragrances                                  5,674,671.73                             3.81              283,733.59
合计                                                           37,912,719.26                              25.42            1,895,635.97
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                             期末余额                                                 期初余额
                             账面余额            坏账准备                         账面余额              坏账准备
    类别
                                                        计提比 账面价值                                                      账面价值
                         金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                       255,459,              14,789,3             240,670,4 108,593              5,588,372                 103,005,03
合计提坏账准备的                   100.00%                5.79%                        100.00%                     5.15%
                         777.65                 47.05                 30.60 ,407.61                      .66                      4.95
其他应收款
                       255,459,              14,789,3             240,670,4 108,593              5,588,372                 103,005,03
合计                               100.00%                5.79%                        100.00%                     5.15%
                         777.65                 47.05                 30.60 ,407.61                      .66                      4.95
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                                 期末余额
               账龄
                                             其他应收款                      坏账准备                             计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                     217,787,058.99                       10,889,352.94                             5.00%
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
1至2年                                     37,193,165.31                    3,719,316.53                             10.00%
2至3年                                        419,264.11                      125,779.23                             30.00%
3至4年                                          8,344.22                           4,172.11                          50.00%
4至5年                                          6,093.90                           4,875.12                          80.00%
5 年以上                                       45,851.12                       45,851.12                           100.00%
合计                                      255,459,777.65                   14,789,347.05                               5.79%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,200,974.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                   单位： 元
                  单位名称                        转回或收回金额                                   收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                             项目                                                       核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                       款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                              易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                  款项性质                           期末账面余额                             期初账面余额
关联方往来                                                     253,075,658.01                                 104,307,868.43
备用金                                                              2,384,119.64                                4,285,539.18
合计                                                           255,459,777.65                                 108,593,407.61
                                                                              安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额               账龄                                    坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
来安县金弘新能源科
                     往来款                 203,815,536.33 1 年以内/1-2 年                        79.78%        12,041,171.45
技有限公司
南京金之穗化工贸易
                     往来款                    49,260,121.68 1 年以内                             19.28%         2,463,006.08
有限公司
刘欢欢               备用金                      200,511.50 1 年以内/2-3 年                        0.08%            10,153.45
李强                 备用金                      200,000.00 1 年以内                               0.08%            10,000.00
章健                 备用金                      195,250.70 一年以内                               0.08%               9,762.54
合计                          --            253,671,420.21              --                        99.30%        14,534,093.52
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                     预计收取的时间、金额
         单位名称           政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                              及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
       其他应收款期末余额较期初增长135.24%，主要原因是本公司与子公司往来款增加较大。
3、长期股权投资
                                                                                                                    单位： 元
                                      期末余额                                                  期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备         账面价值               账面余额          减值准备        账面价值
对子公司投资        111,076,071.97                    111,076,071.97         361,517,630.18                    361,517,630.18
对联营、合营企
                      2,494,768.62                      2,494,768.62           1,407,951.84                      1,407,951.84
业投资
合计                113,570,840.59                    113,570,840.59         362,925,582.02                    362,925,582.02
                                                                            安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）对子公司投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                            本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位          期初余额        本期增加          本期减少         期末余额
                                                                                                 备                 额
滁州金源化工有
                         15,472,101.97                                      15,472,101.97
限责任公司
安徽华尔泰化工
                        270,441,558.21                    270,441,558.21
股份有限公司
美国金禾有限责
任公司（JINHE            30,603,970.00                                      30,603,970.00
USA LLC）
南京金之穗化工
                          5,000,000.00                                       5,000,000.00
贸易有限公司
来安县金弘新能
                         10,000,000.00   10,000,000.00                      20,000,000.00
源科技有限公司
南京金禾益康生
                         30,000,000.00                                      30,000,000.00
物科技有限公司
安徽金轩科技有
                                         10,000,000.00                      10,000,000.00
限公司
合计                    361,517,630.18   20,000,000.00    270,441,558.21   111,076,071.97
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                         本期增减变动
                                           权益法下                        宣告发放                                 减值准备
投资单位 期初余额                                      其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
                        追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利              其他               期末余额
                                                       收益调整   变动                  准备
                                            资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
来安县金
晨包装有 1,407,951                         1,086,816                                                    2,494,768
限责任公          .84                            .78                                                          .62
司
           1,407,951                       1,086,816                                                    2,494,768
小计
                  .84                            .78                                                          .62
           1,407,951                       1,086,816                                                    2,494,768
合计
                  .84                            .78                                                          .62
                                                                         安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）其他说明
       ①对子公司华尔泰长期股权投资减少270,441,558.21元，系2017年5月根据2017年第二次临时股东大会决议以及公司与
安徽尧诚投资集团有限公司（以下简称“尧诚投资”）、池州市东泰科技有限公司（以下简称“东泰科技”）签订的《安徽金禾
实业股份有限公司、安徽尧诚投资集团有限公司、池州市东泰科技有限公司关于安徽华尔泰化工股份有限公司股权转让协
议》，公司将持有华尔泰55%的股权转让给尧诚投资和东泰科技，股权转让价格合计34,000万元，其中尧诚投资受让42.60%
股权，股权转让价格为26,332万元，东泰科技受让12.40%股权，股权转让价格为7,668万元。
       ②对子公司金弘新能源长期股权投资增加10,000,000.00元，系根据2016年7月第四届董事会第十次会议审议通过的《关
于设立全资子公司的议案》，2016年7月公司在来安县设立全资子公司金弘新能源，注册资本2,000万元，期初实缴出资1,000
万元，本期实缴出资1,000万元。
       ③对子公司金轩科技长期股权投资增加10,000,000.00元，系根据2017年4月第四届董事会第十九次会议审议通过的《关
于设立全资子公司的议案》，2017年12月公司在滁州市定远县设立全资子公司金轩科技，注册资本5,000万元，本期实缴出资
1,000万元。
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                         本期发生额                                          上期发生额
           项目
                                 收入                   成本                        收入                      成本
主营业务                      3,604,816,512.77        2,259,979,890.85             2,412,918,185.47       1,702,999,683.27
其他业务                         98,477,931.21           85,905,775.92               36,581,208.37            31,973,448.23
合计                          3,703,294,443.98        2,345,885,666.77             2,449,499,393.84       1,734,973,131.50
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                     单位： 元
                   项目                               本期发生额                                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                        1,086,816.78                                -484,222.78
处置长期股权投资产生的投资收益                                     69,558,441.79                                 723,029.23
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                     941,203.05                                  823,434.10
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                    4,634,071.50                              11,408,680.13
益的金融资产取得的投资收益
理财产品投资收益                                                   23,246,877.95                               4,922,226.35
委托贷款利息收入                                                     299,517.71                                2,268,880.60
期权组合收益                                                        1,646,137.32                                 516,997.54
投资交易手续费                                                                                                  -300,000.00
掉期投资收益                                                       -1,061,055.72
                                                                       安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
子公司分红收益                                                                                        68,638,369.85
合计                                                          100,352,010.38                          88,517,395.02
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位： 元
                    项目                              金额                                     说明
非流动资产处置损益                                             71,880,272.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                           17,317,293.70
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                   25,983,640.06
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                            -5,434,308.34
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             -797,650.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目                              -7,239,486.90 管理费用中支付的拆迁补偿款
集团股份支付费用
减：所得税影响额                                               15,473,438.54
    少数股东权益影响额                                            687,447.74
合计                                                           85,548,874.58                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                        每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  35.88%                    1.81                   1.81
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              32.88%                    1.66                   1.66
普通股股东的净利润
                                                          安徽金禾实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             第十二节 备查文件目录
一、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、 载有董事长签名的2017年度报告原文件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室

附件：公告原文

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