江西洪城水业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明
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中磊专审字［2009］第0060 号
关于江西洪城水业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金的专项说明
江西洪城水业股份有限公司全体股东：
我们接受江西洪城水业股份有限公司（以下简称贵公司）的委托，审计了贵公司
2008 年12 月31 日资产负债表和合并资产负债表，2008 年度利润表和合并利润表，2008
年度现金流量表和合并现金流量表，2008 年度所有者权益变动表和合并所有者权益变
动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见审计报告（中磊审字[2009]第0202
号）。
根据中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关要求，贵
公司编制了后附的2008 年度江西洪城水业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占
用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法
及完整是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2008 年度财
务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大
方面没有发现不一致。
除了对贵公司实施2008 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程
序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的大
股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。中磊会计师事务所 2
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本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用
作任何其他目的。
附件：江西洪城水业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表。
中磊会计师事务所 中国注册会计师：
有限责任公司 中国注册会计师：
中国·北京 二○○九年三月二十六日资金占用方
类别
资金占用方名称
占用方与上市
公司的关联关
系
上市公司核算
的会计科目
2008年期初占
用资金余额
2008年度占用
累计发生金额
（不含占用资
金利息）
2008年度占用
资金的利息
2008年度偿还
累计发生金额
2008年期末占
用资金余额
占用形成
原因
占用性质
控股股东及
其附属企业
江西蓝天碧水环保工
程有限责任公司
同一控制人其他应收款 4 43,587.78 443,587.78 -
建设期应
承担费用
非经营性占
用
小计 4 43,587.78 - - 443,587.78 -
温州洪城水业环保有
限公司
子公司
持有至到期投
资
34,836,691.26 926,542.93 1,857,047.04 33,906,187.15
委托贷
款
经营性占用
萍乡市洪城水业环保
有限责任公司
子公司其他应收款 8,000,000.00 8,000,000.00 - 往来经营性占用
小计 - 42,836,691.26 926,542.93 9,857,047.04 33,906,187.15
江西中煤建设工程有
限公司
子公司的股东预付款项 7 ,450,000.00 7,450,000.00
预付工程
款
经营性占用
江西中煤建设工程有
限公司
子公司的股东其他应收款 3 74,754.98 374,754.98
建设期应
承担费用
非经营性占
用
深圳市金达莱环保股
份有限公司
子公司的股东其他应收款 1 56,775.09 156,775.09
建设期应
承担费用
非经营性占
用
温州宏泽环保科技有
限公司
子公司的股东其他应收款 1,000,000.00 1,000,000.00 往来
非经营性占
用
小计 7 ,981,530.07 1,000,000.00 - 7,981,530.07 1,000,000.00
总计 8 ,425,117.85 43,836,691.26 926,542.93 18,282,164.89 34,906,187.15
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管：
其他关联人
及其附属企
业
江西洪城水业股份有限公司控股股东及关联方资金占用情况汇总表
上市公司的
子公司及其
所属企业
