昆明世博园股份有限公司
2008 年度内部控制自我评价报告
为促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据深圳
证券交易所《关于做好中小企业板上市公司2008 年年度报告工作的通
知》和《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等法律法规的要求，
公司董事会及董事会审计委员会对公司目前的内部控制及运行进行了全
面的检查，现将公司2008 年度内部控制的有效性评价如下：
一、公司内部控制目的
（一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；
（二）提高公司经营效益及效率，提升公司质量，增强公司风险控
制能力，增加对公司股东的回报；
（三）保障公司资产的安全、完整；
（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和及时。
二、公司内部环境及执行情况
（一）内部环境
1、管理理念与经营风格
公司坚持以人为本、尊重知识、尊重个性、尊重人格；公司坚持团
队建设、协作奋进；公司坚持股东、游客和员工利益并重。公司继承和
发扬“爱国爱乡，知难而上，团结奋斗，争创一流，敢为人先”的世博
精神。
2、治理结构
根据《公司法》、《公司章程》和其他法律法规规定的规定，公司建
立了股东大会、董事会、监事会和经营管理层“三会一层”的法人治理2
结构，制定了议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形
成科学有效的职责分工和制衡机制。“三会一层”各司其职，各尽其责，
相互协调、相互制衡。公司机构的设置及职能的分工符合内部控制的要
求。
公司股东大会是公司的最高权力机构，通过董事会对公司进行管理
和监督，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有
股东能够充分行使自己的权利。
公司董事会是公司的决策机构，负责建立与完善内部控制系统，监
督内部控制制度的执行情况，并向股东大会负责。董事会内部按照功能
下设提名、审计、战略、薪酬与考核四个专门委员会，专门委员会依据
相应的工作细则，分别承担公司重大工作事项讨论和决策的职能，促进
董事会科学、高效决策。
公司监事会是公司的监督机构，对股东大会负责，代表股东大会行
使监督职权，对公司的经营管理活动进行全面监督；并对董事、高级管
理人员进行监督，防止其滥用职权，侵犯公司股东及职工的利益。
公司经营管理层负责执行股东大会、董事会的决议，内部控制制度
的具体制定和有效执行。
3、组织机构
公司根据职责划分并结合公司实际情况，设立了董事会秘书处、证
券部、审计部、党委工作部、群工部、办公室、人力资源部、财务部、
投资发展部、市场营销部、工程保障部、企业运营管理部、保卫部、法
律事务部、经营服务部、文化活动部、景区门禁部、园艺技术部和园林
园艺研发中心等职能部门，各职能部门之间职责明确，各司其职，相互
牵制。3
4、人力资源管理
公司实行全员劳动合同制，制定了系统的人力资源管理制度、绩效
及薪酬管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效
考核、内部调动、职务升迁等进行详细规定，并建立了一套完善的绩效
考核体系，有力的调动了员工在内部控制和经营管理活动中的积极性、
主动性和创造性。
5、企业文化建设
企业文化是企业的灵魂和底蕴。公司注重企业文化建设，通过多年
的发展总结，公司提出了“凝心聚力，创新世博；世界世博，享受幸福”
的核心价值观，并通过职工代表大会、工会活动、内部例会、专栏简报
等途径将公司价值观渗透到全公司，增强了员工的凝聚力和团队意识，
促进了企业文化建设。
（二）公司内部控制制度建设情况
公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》及中国证
监会有关法规的要求建立了股东大会、董事会、监事会规章制度，公司
法人治理结构健全，符合《上市公司治理准则》的要求，为公司的规范
运作与长期健康发展打下了坚实的基础。公司目前已制定的内部管理制
度主要包括以下内容：
1、法人治理:包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《监事会议
事规则》、《董事会议事规则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会
审计委员会实施细则》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会薪酬与
考核委员会实施细则》、《独立董事制度》、《总经理工作细则》、《董事会
秘书工作细则》、《财务总监工作细则》、《董事、高级管理人员选择标准
和程序》、《法人授权委托管理制度》；4
2、财务管理：包括《重要财务决策规则》、《财务管理制度》、《募集
资金管理制度》、《会计档案管理办法》、《资产管理办法》；
3、投资管理：《投资管理制度》、《控股子公司管理制度》；
4、信息披露:包括《信息披露事务管理制度》、《独立董事年报工作
制度》、《审计委员会年度财务报告审议工作规则》、《重大事项内部报告
制度》；
5、内部控制：《内部审计制度》、《内部控制制度》、《关联交易决策
制度》、《法律事务管理制度》。
（三）公司内部审计部门设立、人员配备及开展内控工作主要情况
根据中小企业板上市公司的相关要求，公司设立了专门的内部审计
机构，审计部负责人由审计委员会提名，董事会聘任。结合公司实际情
况，审计部配备了具备相应专业知识的人员，保证内部审计工作的有效
运行。
公司审计部在董事会审计委员会的领导下，负责公司经营活动、财
务报告、内部控制制度执行情况等事项进行审计和检查，并对业绩快报
等发表内部审计意见，以有效监控公司整体经营风险。
（四）2008 年公司为建立和完善内部控制所做工作及成效
按公司的审计监察相关制度，定期开展公司内部常规的稽核工作，
提升公司整体的管控能力。加强与发挥公司董事会审计委员会的作用，
关注公司审计工作计划和审计工作重点并及时沟通、协调，确保公司年
报审计按计划实施。在2007 年上市公司专项治理活动的基础上，根据中
国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监
公司字[2007]28 号）及云南证监局《云南证监局关于开展防止资金占用
问题的通知》（云证监[2008]143 号）结合公司的具体情况，开展了公司5
治理专项活动。通过此次治理专项活动，进一步加强了公司内部控制体
系建设，修订并完善了各项内部控制制度，加强了公司董事、监事及高
级管理人员的法人治理和勤勉尽责的意识,提高了公司运作的透明度和
规范运作水平。
三、重点控制活动
公司对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投
资、信息披露等的内部控制情况进行了重点自查。
(一)对全资及控股子公司的管理控制
公司通过向
