东华工程科技股份有限公司董事会
2008 年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》(财会［2008］7 号)、深圳证券交
易所《中小企业板上市公司内部控制指引》、《关于做好中小企业板上市
公司2008 年年度报告工作的通知》（深证上[2008]167 号）及公司《内
部审计制度》的相关规定，公司董事会对公司2008 年度内部控制情况
进行了全面深入的检查，在查阅公司各项内控管理制度和内部控制实施
状况的基础上，对公司内控情况进行评价，具体如下：
一、公司基本情况
本公司是经中华人民共和国原经济贸易委员会国经贸企改【2001】
538 号文批准，由化学工业部第三设计院（东华工程公司）（现更名为化
学工业第三设计院有限公司）主发起设立的股份有限公司，注册资本为
人民币5,021.24 万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】146 号《关于核准
东华工程科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司向社
会公开发行人民币普通股1,680.00 万股，于2007 年7 月12 日在深圳
证券交易所挂牌上市，证券简称“东华科技”，证券代码002140，上市
后注册资本为6,701.24 万元。
经2007 年度股东大会审议通过，公司实施了送股和公积金转增分
配方案。截止2008 年12 月31 日，注册资本为10,721.98 万元。
二、公司内部控制综述
本公司严格按照《中国人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、
《企业内部控制基本规范》等法律法规的规定，建立了较为规范的公司
治理结构和较为完善的内部控制制度。
（一）内部控制的目标
合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。2
（二）内部控制建立和实施的原则
全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司
及子公司的各种业务和事项。
重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项
和高风险领域。
制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务
流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和
风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的
成本实现有效控制。
（三）内部控制的组织架构
本公司自设立以来，为保证经营业务的正常开展和公司战略目标的
顺利实现，公司高度重视并大力推进内部控制体系的建设工作，遵循全
面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益等原则，依据企业所处行业、
经营方式、资产结构等特点，结合公司业务具体情况，逐步建立了涵盖
公司各个业务环节的较为规范的内部控制体系。
1、治理结构。本公司依法建立了股东大会、董事会、监事会和经
理层“三会一层”的法人治理结构，制定了与之相适应的“三会一层”
议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了合理的
职责分工和制衡机制，保障了“三会一层”的规范运作。
（1）股东大会是公司的最高权力机构，公司制定《股东大会议事
规则》，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东
能够充分行使自己的权利。
（2）董事会是公司的决策管理机构，对公司内部控制体系的建立
和监督负责，确立内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。
董事会下设了战略和投资决策、审计、提名、薪酬与考核四个委员
会，依法设置了规范的人员结构和制定相应的实施细则。其中审计委员
会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制的自我
评价情况，协调内控制度的设计及其他事宜等。3
董事会设有三名独立董事。公司独立董事具备履行其职责所必需的
基本知识和工作经验，诚信勤勉，踏实尽责，在公司重大关联交易与对
外担保、发展战略与决策机制、高级管理人员聘任及解聘等重大事项决
策中独立客观地做出判断，有效发挥独立董事作用。
（3）监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高级管理
人员执行职务的行为及公司财务状况进行监督及检查，并向股东大会负
责并报告工作。
（4）经理层负责制定和执行内部控制制度，通过调控和监督各职
能部门规范行使职权，保证公司生产经营管理工作的正常运转。
2、组织机构。本公司依据生产经营管理的实际需要，设立了生产
专业室、技术研发、项目管理、施工管理、经营管理、采购管理、综合
管理等职能部门，涵盖了公司工程总承包、工程设计业务和内部管理的
全过程。各部门分工明确，依据《工作手册》各司其职，形成了一个完
整健全的组织体系。
3、内部审计。本公司设立审计部，直接对董事会负责，在审计委
员会领导下，独立行使审计职权。公司配备专职审计人员，审计负责人
由董事会直接聘任或解聘。审计部独立行使内部监督权，依法对本公司
及控股子公司的经营管理、财务状况、内控执行等情况进行审计，对其
财务收支及其经济效益的真实性和合法性进行评价。
（四）内部控制的制度建设
根据《公司法》、《证券法》等法律、法规以及深圳证券交易所关于
中小企业板上市公司的有关规定，结合公司的实际情况和管理要求，建
立健全了公司治理、生产经营、财务管理等内部控制制度，并予以严格
执行。主要包括：
1、公司治理制度。本公司制定了《章程》、《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《专门委
员会实施细则》、《独立董事工作制度》、《重大投资决策制度》、《内部审
计制度》《信息披露管理制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理
制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《审计委员
会年报工作规程》等制度。2008 年，公司依法对《公司章程》、《独立董4
事制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》等进行了修订，
进一步完善公司治理，健全基本管理制度，促进公司健康发展。
2、生产经营控制制度。在生产经营业务环节，本公司制订了相应
的控制标准和控制措施，如建立了质量、环境、职业健康安全的控制制
度，设计和服务控制制度，工程项目管理控制制度，采购与付款控制制
度，销售与收款控制制度等，涵盖了市场经营、生产计划、项目管理、
物资采购、技术研发等整个生产经营过程，符合工程总承包和勘察设计
行业的特点，满足了公司开展主营业务的要求。
3、财务会计控制制度及执行情况。按照《会计法》、《企业会计准
则》、《企业财务通则》以及相关规定，结合公司自身特点和管理需要，
建立健全了公司财务管理制度体系，其中包括：资金的内部控制制度、
