北京双鹭药业股份有限公司
2008 年度证券投资专项说明
一、证券投资概述
2008 年度公司证券投资的金额主要用于新股申购。公司自2007 年6 月30 日后已停止二级市场投
资，原持有的二级市场购买的股票正逐步卖出，2008 年未进行二级市场投资。
公司于2006 年6 月20 日第三届董事会第五次会议审议通过了公司利用自有资金1000 万元进行一、
二级市场证券投资的议案；2007 年3 月26 日第三届董事会第十次临时会议审议了公司第一大股东新乡
白鹭化纤集团有限公司向公司董事会书面提出的《关于建议公司利用自有资金6000 万元进行新股申购
的议案》，并经2006 年度股东大会审议通过；2007 年12 月31 日第三届董事会第十五次临时会议审议通
过了《北京双鹭药业股份有限公司利用自有资金进行新股申购的议案》，决定今后公司证券投资仅限于
一级市场新股申购，但每次申购的最高额度不超过1.6 亿元，期限至2009 年12 月31 日，该议案已经
2008 年第一次临时股东大会审议通过。
2008 年公司全年证券投资共亏损-10,600,024.44 元，其中投资收益8,066,963.24 元，公允价值变动
收益-18,666,987.68 元。
二、证券名称、代码、持有数量、投资金额以及占总投资的比例
序号 证券品种 证券代码 证券简称
初始投资金额
（元）
持有数量期末账面值
占期末证券
总投资比例
（%）
报告期损益
1 股票 600028 中国石化 5,255,000.00 500,000 3,510,000.00 28.71% -8,205,000.00
2 股票 002065 东华合创 2,473,570.00 199,000 2,881,520.00 23.57% -2,582,700.00
3 股票 600231 凌钢股份 1,186,539.40 145,000 642,350.00 5.25% -1,206,404.46
4 股票 600704 中大股份 1,334,000.00 100,000 776,000.00 6.35% -1,273,000.00
期末持有的其他证券投资 6,807,685.00 - 4,414,956.78 36.12% -5,399,883.22
报告期已出售证券投资损益 - - - - 8,066,963.24
合计 17,056,794.40 - 12,224,826.78 100% -10,600,024.44
三、报告期末证券的名称、代码、持有数量、期末成本以及期末公允价值变动
股票名称 股票代码 拥有股数 期末成本价期末市价期末成本
企业期末公允价
值变动
中国石化 600028 500,000 10.51 7.02 5,255,000 -1,745,000
东华合创 002065 199,000 12.43 14.48 2,473,570 407,950注：表中所列股票均是公司2007 年6 月30 日前通过二级市场买入
股份。
四、报告期内执行证券投资内控制度情况，如存在违反证券投资内控制度的情况，应说明公司已采
取的措施；
公司于2006 年6 月制订了投资证券的内部管理规定，规定了股票买卖内部决策程序、风险控制措
施等并严格执行。为防范风险公司投资二级市场以绩优蓝筹股为主要投资对象，主要选择价值低估、未
来有良好成长性的股票。管理规定中要求不得投资周期性行业明显、正处于行业低谷的股票。不得买卖
ST 股票、高市盈率等风险较高的股票。公司成立了投资管理小组，对投资股票进行论证调研和风险控制，
规定单只股票亏损超过5%时必须报告总经理，由总经理召集相关人员讨论后决定是否止损，任何股票
亏损超过10%时如无特殊情况均无条件止损。由于科学决策和良好的风险控制措施，2007 年公司取得了
良好的投资收益。2007 年12 月，公司根据深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第14 号（证
券投资）的要求制订了《北京双鹭药业股份有限公司证券投资管理制度》，对新股申购的资金管理、帐
户管理、审批权限、内部审核流程、内部报告程序、证券投资的风险控制、信息披露等方面进行了规范，
并修订了原公司证券投资管理规定中可用原投资金额产生收益进行滚动投资的做法，使证券投资管理制
度更加严格，有效保证了投资的安全性。
公司内部审计部门每季度对证券投资的资金管理、股票买卖情况、新股申购情况、盈亏情况、决策
程序等进行审核，有效降低了投资风险。
五、独立董事意见
公司独立董事马贤凯先生与魏素艳女士经审核公司证券投资资料后认为，公司进行证券投资的相关
决策程序和信息披露均符合法律、法规及证券监管部门要求，符合《公司章程》和公司制订的《证券投
资管理制度》。发表意见如下：
1、公司于2007年12月已建立了《证券投资管理制度》，该制度严格按照中小企业板信息披露业务
备忘录第14号（证券投资）的要求制订，符合监督部门的要求。之前公司自行制订《证券投资内部管理
规定》，规范了公司的证券投资行为。
2、公司证券投资均履行了相应的审批程序，内部设有严格的决策程序和良好的风险控制机制。公
司内部审计部门每季度对证券投资的资金管理、股票买卖情况、新股申购情况、盈亏情况、决策程序等
进行审核，有效降低了投资风险。
3、公司严格控制证券投资风险，2008年度未进行二级市场投资。
中大股份 600704 100,000 13.34 7.76 1,334,000 -558,000
凌钢股份 600231 145,000 8.81 4.43 1,186,539.40 -544,189.404、公司的证券投资行为已履行相应的信息披露义务。
经认真审查，我们认为，公司2008年度证券投资符合监管部门法律法规的要求，公司内部制度完善，
决策程序科学，内部监督严密，未发现证券投资违规行为。我们认为公司能抓住市场机会并取得良好收
益，也提高闲置资金的利用效率，符合全体股东的利益。
六、其它
公司控股子公司、参股公司均未进行证券投资。
北京双鹭药业股份有限公司
2009年3月25日
