关于浙江新和成股份有限公司
2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
浙天会〔2009〕91 号
中国证券监督管理委员会：
我们接受委托，对浙江新和成股份有限公司（以下简称新和成公司）2008 年度控股股东
及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是新和成公司的
责任，我们的责任是对新和成公司控股股东及其他关联方资金占用情况发表专项意见。我们
的审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们结合新和成公司的
实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)的要求，
现将我们在审计过程中注意到的新和成公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
以附表的形式作出说明。
附表：浙江新和成股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国·杭州 中国注册会计师
报告日期：2009 年3 月19 日1
浙江新和成股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民币万元
2008 资金占用方类年期初2008 年期末
别
资金占用方名称
占用方与上市公
司的关联关系
上市公司核
算的会计科
目 占用资金余
额
2008 年度占
用累计发生
金额
2008 年度
占用资金
的利息
2008 年度
偿还累计
发生金额占用资金余
额
占用形
成原因
占用性质
大连保税区新旅程国际贸易有
限公司
同一母公司 应收账款
2,116.41
3,974.75
3,485.40
2,605.76
控股股东、实销售 经营性占用
际控制人及其
附属企业
大连保税区新旅程国际贸易有
限公司
同一母公司 预付账款
29.30
29.30
采购 经营性占用
小 计 - - -
2,145.71
3,974.75
3,514.70
2,605.76
胡柏藩（自然人） 公司董事长 其他应收款
5.00
5.00
备用金经营性占用
胡柏剡（自然人） 公司董事、总裁其他应收款
1.90
1.90
备用金经营性占用
关联自然人及
其控制的法人
王学闻（自然人） 公司董事、副总裁其他应收款
51.09
51.09
备用金经营性占用
小 计 - - -
57.99
57.99
其他关联人及
其附属企业
小 计 - - -
新昌德力石化设备有限公司 子公司 其他应收款
814.00
24.02
450.00
388.02 拆借款
非经营性往来
上虞新和成生物化工有限公司 子公司 其他应收款
28,000.00
25,600.00
2,400.00 拆借款
非经营性往来
山东新和成药业有限公司 子公司 其他应收款
15,000.00
60.16
12,560.16
2,500.00 拆借款
非经营性往来
上市公司的子
公司及其附属
企业
新和成(香港)贸易有限公司 子公司 其他应收款 10.96 10.96 暂借款 非经营性往来
小 计 - - -
10.96 43,814.00 84.18 38,621.12 5,288.022
总 计 - - -
2,156.67 47,846.74 84.18 42,193.81 7,893.78第 3 页 共 2 页
