2008 年度内部控制自我评价报告
证券简称 众和股份
证券代码 002070
福建众和股份有限公司董事会
2009 年3 月17 日2
依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司内部控制基本规范》、
《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等相关法律、法规和规章制度以及证
券监督管理机构的要求，公司董事会审计委员会、公司内部审计部门对公司目前
的内部控制及运行情况进行了全面检查，并出具了《福建众和股份有限公司内部
控制的自我评价报告》。
一、公司内部控制制度制定和执行达到的目标
加强和规范公司内部控制，是建立现代企业制度的重要基础，也是上市公司
的规范要求，具有重要的作用。具体来说，建立健全公司内部控制制度可以有助
于以下几个目标的实现。
（一）确保公司经营活动均遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定。
（二）建立和完善符合现代企业管理要求的内部组织结构，形成科学的决策
机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。
（三）建立健全行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业
务活动的健康运行。
（四）建立良好的企业内部经营环境，防止并及时发现和纠正各种错误、舞
弊行为，保护公司财产的安全完整。
（五）保证公司披露信息真实、准确和完整。
二、公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：
（一）战略目标方面。公司坚持走研发创新、科学发展的道路，奉行与客户
双赢的战略，不断超越客户期望，实现公司的长远战略目标和社会价值。
（二）内部环境方面。公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层等法
人治理结构，制定了相关议事规则和授权规定，三会根据公司章程的规定履行职
权。公司内部授权制度的建立保证了各项规章制度的贯彻落实。建立了科学的绩
效考核体系，人力资源的聘用、培训和绩效考核制度并付诸实施。
（三）风险评估方面。公司通过内部控制制度对影响公司目标实现的内部和3
外部风险因素进行确认，确保公司经营目标的实现。按照"权责分明、相互制衡"
的原则，根据公司的经营特点，建立由股东大会、董事会、监事会和经理层等法
人治理结构以及内部审计、业务部门内部控制所组成的风险控制架构，并明确划
分了各层风险评估、风险管理策略选择的职能。
（四）控制活动方面。公司已建立对各项业务管理的内部控制制度，并已有
效实施。在供应商选择、产品采购、生产管理、产品研发等各个环节形成了完善
的内部控制体系。
（五）信息与沟通方面。公司内部控制确保了信息的适当沟通，保证了与有
效性相关的信息得到及时沟通。
（六）内部监督方面。公司已建立由监事会、内部审计为核心的内部控制检
查制度。
三、公司内部控制实施情况
（一）内部环境
1、法人治理结构与内部控制结构
公司按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求、设立了符合公司业务
发展和经营管理需要的组织机构，合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，
形成各司其职、各负责任、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制组织结构，
确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，维护投资
者和公司的利益。
目前公司控制的组织架构为：
1）公司股东大会是公司的最高权力机构， 确保所有股东，特别是中小股东
享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
2）公司董事会是公司的决策机构，负责建立和完善内部控制的政策和方案，
监督内部控制的执行。董事会内设战略委员会、审计委员会、薪酬考核委员会提
名委员会等四个专业委员会。战略委员会负责公司长期发展战略和重大投资决4
策，确定公司发展规划、健全投资决策程序的专门机构；审计委员会主要是为加
强公司董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，作为
负责公司内、外部的审计、监督和核查工作的专门机构；薪酬考核委员会主要负
责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董
事及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责；提名委员会主要负责对公
司董事及高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。董事会下
设董事会秘书负责处理董事会日常事务。
3）公司监事会是公司的监督机构，对董事、全体高管人员的行为及公司的
财务状况进行监督及检查，并向股东大会负责并报告工作。
4）公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、
管理、监督各全资、控股子公司和职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常
经营运转。
2、机构设置
公司按照公司经营生产的需要，对岗位及职责权限进行合理设置和分工后设
立了包括经营部、生产部、品管部、技术中心、总经办、行政部、人力资源部、
投资发展部、市场部、审计部、财务部、证券部在内的十二个业务和行政管理部
门。各部门和岗位之间分工明确、相互联系，确保了各机构之间分工协作、相互
制约、相互监督。
3、内部审计
为履行内部审计的职责，公司设立了独立的审计部，配备了专职审计人员。
审计部对公司董事会审计委员会负责，独立开展审计工作，对公司及下属子分公
司的财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监
督。报告期内，审计部能及时发现管理疏漏，提出改进意见，促进了公司治理水
平和治理效率的提高。
4、人力资源政策5
公司遵循"因事择人"、"让适合的人做适合的事"的原则，聘用认同本企业文
化、爱岗敬业、符合职位要求，有发展潜力的人员。公司已建立和实施了较科学
的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，保证了公司人
力资源的稳定发展。公司通过加强员工培训、为员工提供良好的福利和给予适当
激励的措施，保证了公司人员稳定性。
（二）风险评估
公司建立了良好的风险评估体系和风险控制体系。通过建立完善的业务、法
务、设计、工程项目管理、财务、内部审计和信息化管理制度等多项制度，规范
公司日常经营的各项流程，提高了各项工作的安全性，有效降低了公司运营的内
部风险。
（三）内部控制活动
公司已经按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《企业会计制度》、《企业会计准则》等法律法规，建立了较为完善的、健全的、
有效的内部控制制度体系，主要包括重大投资决策、关联交易决策、财务管理以
及研发管理、人力资源管理、行政管理、采购管理、生产和销售管理等各个方面，
定期对各项制度进行检查和评估，各项制度建立之后得到了有效地贯彻执行，对
公司的生产经营起到了很大监督、控制和指导的作用。
1、公司内部控制制度建立健全情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司内部控制指引》等法律
