华龙证券股份有限公司关于厦门吉宏包装科技股份有限公司
2017 年度定期现场检查报告
保荐机构名称：华龙证券股份有限公司 被保荐公司简称：吉宏股份 002803
保荐代表人姓名：陆燕蔺 联系电话：0931-8893756
保荐代表人姓名：熊辉 联系电话：010-88086668
现场检查人员姓名：陆燕蔺、富晓松
现场检查对应期间：2017 年度
现场检查时间：2017 年 12 月 25 日-2017 年 12 月 28 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、各项规章制度；
（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东大会文件,包括会议通知、签到表、会议记录、
会议决议、公告等；
（3）访谈公司董事、监事、高管等人员。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规 √
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息 √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅公司内审部、审计委员会工作文件；
（2）核查公司章程、三会议事规则；
（3）对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈；
（4）查阅相关制度及三会文件，访谈内部审计部相关人员。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 √
门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部 √
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适 √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计 √
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 √
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 √
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 √
控制评价报告（如适用）
11.从事证券投资、委托理财、套期保值业务等高风险投资 √
是否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）对有关三会文件进行查阅；
（2）查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；
（3）查阅《信息披露管理制度》等相关文件；
（4）对公司董事会秘书进行访谈；
（5）对投资者关系活动记录等相关文件进行查阅。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、关联交易管理制度等相关制度文件；
（2）查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；
（3）核查公司定期报告及往来明细；
（4）对公司董事会秘书进行访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或 √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度22
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间 √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 √
义务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债 √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应 √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅募集资金使用的合同及其资金使用审批单、付款凭证；
（2）查阅公司各募集资金专项账户的银行日记账、银行对账单、内审部门每季度对募集
资金存放与使用的检查报告等；
（3）核查公司公告内容；
（4）实地核查募集资金投资项目实施现场；
（5）对公司董事会秘书、财务总监进行访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时 √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变 √
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金
或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效 √
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）核查公司披露的定期报告及业绩预告文件；
（2）查阅公司同行业可比公司公告；
（3）访谈公司财务总监。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司及股东承诺，对比核查其实际履行情况；
（2）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；
（3）对公司董事会秘书进行访谈。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）对重大合同、原始凭证进行核查；
（2）对大额资金往来进行核查；
（3）实地查看生产经营场所；
（4）查阅公司现金分红制度；
（5）对公司董事会秘书、财务总监进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按 √
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
2017年度公司包装类产品使用的主要原材料--原纸的价格持续暴涨且客户涨价滞后，
使得公司包装业务主要产品的毛利率有所下降，吉宏股份济南分公司、黄冈分公司已于上
半年陆续投入生产经营，公司包装业务销售收入增长幅度较大。另一方面公司新设控股子
公司吉客印开展电商业务。
（此页无正文，为《华龙证券股份有限公司关于厦门吉宏包装科技股份有限
公司 2017 年度定期现场检查报告》签章页）
保荐代表人签名： 2018 年 1 月 11 日
陆燕蔺
2018 年 1 月 11 日
熊辉
保荐机构：华龙证券股份有限公司 2018 年 1 月 11 日
