武汉三特索道集团股份有限公司
2008 年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）、《中小企业板上市公司
内部审计工作指引》，参照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》，公司内审
部对公司内部控制制度的完整性、合理性及实施的有效性进行了检查和评估。公
司审计委员会对检查评估情况进行了核查，形成了公司年度内部控制自我评价报
告。
一、公司内部控制制度建立及运行情况
（一）公司法人治理结构情况
1、股东大会运作情况
公司章程和《股东大会议事规则》符合《公司法》、《证券法》、《上市公司
章程指引》、《上市公司股东大会规则》的规定，并不断根据新的法律法规的规定
被修订和完善。公司依照公司章程和《股东大会议事规则》召集、召开股东大会，
保证股东大会的决策权、知情权。报告期公司召开二次股东大会：2008 年4 月
17 日召开了2007 年度股东大会；2008 年7 月18 日召开了本年度第一次临时股
东大会，审议了公司章程修订案。股东大会提案审议符合法定程序，能够保证中
小股东的话语权。公司法律顾问见证了股东大会，并出具了《法律意见书》。
报告期公司无应单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请
求或应监事会提议召开临时股东大会的情况；无单独或合并持有公司3%以上股
份的股东提出临时提案的情况。
2、董事会运作情况
公司制定了《董事会议事规则》、《独立董事制度》及董事会各专门委员会2
工作细则。董事会认真执行股东大会的决议，在公司章程、《董事会议事规则》
及有关规章制度的规定范围内和股东大会授权范围内行使职权。董事会召集、召
开程序符合相关规定。
报告期董事会召开了五次正式会议、五次临时会议，认真履行了法规、规
章和股东大会赋予的职责。独立董事依照《独立董事制度》和《独立董事年报工
作制度》，对2007 年度财务审计工作履行了与年审会计师的见面、沟通职责，以
及对有关事项审议并发表独立意见的职责。审计委员会依照《审计委员会工作细
则》、《内部审计制度》和《审计委员会年度财务报表审议工作规程》，对2007
年度财务报表在审计过程中两次审阅并形成书面意见，对审计结果作出决议，对
会计师事务所年度审计工作进行总结并作出续聘决议。薪酬与考核委员会依照
《薪酬与考核委员会工作细则》审核并向董事会提交了《高级管理人员年薪制度
实施细则》及《关于调整受薪董事报酬的议案》。战略委员会依照《战略委员会
工作细则》多次对公司投资项目进行考察、研究、决策。公司董事会、独立董事
和专门委员会都能在规定的职责范围内勤勉尽责，为公司决策的科学性、公正性
提供了进一步保证。
3、监事会运作情况
公司制定了《监事会议事规则》。监事会按照《公司法》、公司章程、《监事
会议事规则》及有关法律法规的规定认真履行职责，对公司定期报告、重大事项
进行审核，对公司董事及高级管理人员履职的合法、合规性进行监督，对董事会
执行股东大会决议进行检查，维护公司及股东的合法权益。监事会召集、召开程
序符合有关规定。
4、经理层运作情况
公司制定了《经理工作细则》。经理层能依照公司章程、《经理工作规则》3
及其各项规章制度对公司日常生产经营和管理实施有效控制，并保持稳定性。报
告期内，经理层忠实履行职务，在遭遇各种突发事件的情况下，树立信心，克服
困难，积极应对，尽量减小业绩下降幅度，维护公司和全体股东的最大利益。经
理层在法规、规章规定的和董事会授予的权限范围内行使职权，没有越权行为。
董事会和监事会能对经理层实施有效的监督和制约，不存在“内部人控制”的倾
向。
（二）内部管理制度的建立和运行
1、决策管理制度
公司制定了《关联交易决策制度》、《对外担保管理细则》、《投融资管理办
法》、《募集资金管理办法》、《管理人员任免试行条例》、《授权管理制度》、《信息
披露事务管理制度》等一系列决策管理制度。2008 年3 月、8 月董事会分别对《募
集资金管理办法》、《信息披露管理制度》进行了修订。报告期公司认真执行上述
管理制度，整体运作规范，没有违反各项规章制度的行为发生。
2、安全经营管理制度
公司制定了《索道（缆车）设备管理规范》、《滑道项目操作维护规范》、《索
道设备完好（通用）标准》、《缆车设备完好标准》、《滑道项目装备设施完好标准》、
《工程技术委员会工作规范》等一系列安全经营标准。索道（缆车）、滑道营运
子公司设立索（滑）道站，站下设设备运营部，站长和设备操作员需参加国家质
检总局索道检测中心组织的培训，并取得国家质检总局颁发的站长资格证和操作
员证。站长和操作员均持证上岗，并严格执行公司制定的安全经营和操作标准。
各营运子公司均建立了紧急救援应急预案并定期进行紧急救援演练，做到万无一
失。报告期公司安全经营，无一例重大事故发生。
3、财务管理制度4
公司建立了《财务管理制度》、《资金管理办法》、《成本费用核算管理办法》、
《发票收据管理办法》、《会计档案管理办法》、《财务报销制度》、《关于加强财务
与统计报表编制管理办法》等一系列财务管理制度及较为健全的会计核算体系。
财务组织机构实施不相容职务分离控制。报告期财务管理制度得到有效实施，资
金管理、财务运作安全。
4、内部监督管理制度
公司制定了《内部审计制度》，并于2008 年7 月进行了修订。按照《内部
审计制度》的规定，公司于2008 年11 月设立了“内审部”，由3 名专职人员组
成，其中内审部负责人由审计委员会审核提名，董事会审议聘任。内审部成员符
合任职条件。内审部对审计委员会负责。报告期内审部已开始履行其职能，对公
司内部控制运行情况进行检查监督，并将检查情况向审计委员会报告。
二、重点关注的控制活动情况
1、对控股子公司的管理控制
公司按照《公司法》、公司章程的规定，在控股子公司建立了较完善的公司
法人治理结构。公司作为控股子公司的股东，享有《公司法》、公司章程规定的
权利，既让控股子公司以独立法人资格正常运作，又有效行使股东的知情权、参
与权、决策权和收益权。公司设立资产管理总部，具体负责控股子公司的管理。
公司主要从六个方面对控股子公司实施管理控制：
（1）人事管理。按照控股子公司章程规定，公司依照《管理人员任免试行
条例》向控股子公司委派或推荐董事、监事、董事长、总经理及其他主要管理人
员，保证控股子公司的股东会、董事会、监事会和经理层对所有重大决策或事项
能贯彻执行公司的意志。
（2）财务管理。控股子公司的财务管理遵循公司财务管理制度，公司资产5
管理总部负责对控股子公司的财务监督和检查。控股子公司定期向公司资产管理
总部报送财务报表和营运数据，以便公司及时了解、分析控股子公司财务和营运
情况，防范和控制
