东海证券股份有限公司
关于湖南友谊阿波罗商业股份有限公司
持续督导 2017 年度现场检查报告
保荐机构名称：东海证券股份有限公司 被保荐公司简称：湖南友谊阿波罗商业股份有限公司
保荐代表人姓名：张宜生 联系电话：18621898699
保荐代表人姓名：丁正学 联系电话：18611599155
现场检查人员姓名： 张宜生
现场检查对应期间：2017 年 1 月-11 月
现场检查时间： 2017 年 12 月 11 日至 14 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：对有关文件、原始凭证及其他资料或客观状况进行查阅、复制、记录；与上市公司董事、
监事、高级管理人员及有关人员进行沟通，了解公司治理情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是
是
否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和
是
本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务 不适用
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和信
不适用
息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是
（二）内部控制
现场检查手段：与上市公司董事、监事、高级管理人员、内审部人员进行沟通；对有关文件、原始凭证
及其他资料或客观状况进行查阅、复制。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用） 是
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门
是
（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） 是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的
是
工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质
是
量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作
是
计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一
是
次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提 是
交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提
是
交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报
是
告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、
是
合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：与上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行沟通；察看上市公司的主要生产、
经营、管理场所；对有关文件、原始凭证及其他资料或客观状况进行查阅、复制、记录、照相。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是
2.公司已披露的内容是否完整 是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理
是
制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；对有关文件、原始凭证及
其他资料或客观状况进行查阅、复制。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占用
是
上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上市
是
公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 是
4.关联交易价格是否公允 是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 不适用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形 不适用
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程序
不适用
和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：走访募集资金投资项目实施地点，并对有关文件、原始凭证及其他资料或客观状况进行
查阅、复制、记录、照相。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资
是
金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性 不适用
补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公
司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与招
是
股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
（六）业绩情况
现场检查手段：与上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行沟通；对有关文件、原始凭证及
其他资料或客观状况进行查阅、复制、记录；查阅同行业上市公司经营情况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 否
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 不适用
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 是
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：对上市公司董事、监事、高级管理人员及公司控股股东进行进行沟通，了解承诺履行情
况，同时对比公司及相关股东的承诺；对有关文件、原始凭证及其他资料或客观状况进行查阅、复制。
1.公司是否完全履行了相关承诺 是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是
（八）其他重要事项
现场检查手段：与上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行沟通；对有关文件、原始凭证及
其他资料或客观状况进行查阅、复制、记录。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险 是
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求予
不适用
以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无
（以下无正文）
（此页无正文，为《东海证券股份有限公司关于湖南友谊阿波罗商业股份有限
公司持续督导2017年现场检查报告》之签字页）
保荐代表人： 、
张宜生 丁正学
保荐机构：东海证券股份有限公司
2017 年 12 月 20 日
