会审字[2009]3177 号
关于安徽皖维高新材料股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
安徽皖维高新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽皖维高新材料股份
有限公司（以下简称皖维公司）2008 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负
债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动
表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于2009 年2 月16 日签
发了会审字[2009]3176 号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，皖维公司编制了后附的2008 年度皖维公司控股股东及
其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是皖维公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计皖维公司2008 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致。除了对皖维公司实施2008 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
好地理解皖维公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为皖维公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，
不得用作任何其他目的。
华普天健高商会计师事务所 中国注册会计师：方长顺
（北京）有限公司
中国注册会计师：张 婕
中国·北京 中国注册会计师：彭江应
二〇〇九年二月十六日安徽皖维高新材料股份有限公司
2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民币元
法定代表人： 吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟
资金占用方类
别
资金占用方
名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核
算的会计科
目
2008 年期初
占用资金余
额
2008 年度占用累
计发生额（不含
占用资金利息）
2008 年度占
用资金的利
息
2008 年度偿还累
计发生金额
2008 年期末
占用资金余
额
占用
形成
原因
占用
性质
控股股东、实
际控制人及其
附属企业
巢湖皖维振
华实业有限
公司
同一母公司 应收账款 1,975,525.04 4,304,730.39 — 5,770,924.44 509,330.99 货款
经营性
占用
小计 1,975,525.04 4,304,730.39 5,770,924.44 509,330.99
上市公司的子
公司及其附属
企业
— — — — —
小计
总计 1,975,525.04 4,304,730.39 5,770,924.44 509,330.99
