2017 年第三季度报告
公司代码：600234 公司简称：ST 山水
山西广和山水文化传播股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人董事长吴太交、总经理陆麟育、主管会计工作负责人唐敏及会计机构负责人（会
计主管人员）唐敏保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 482,326,394.13 498,853,497.37 -3.31
归属于上市公司股东的 86,252,801.08 96,617,082.97 -10.73
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流 -20,664,689.04 6,253,224.20 -430.46
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 10,745,726.19 11,045,351.52 -2.71
归属于上市公司股东的 -1466.92%
-10,364,281.89 758,221.86
净利润
归属于上市公司股东的 -16,686,860.76 -6,986,461.82 138.85
扣除非经常性损益的净
利润
加权平均净资产收益率 -11.34 1.61 不适用
（%）
基本每股收益（元/股） -0.05 0.0037 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.05 0.0037 不适用
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 400,800.00
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益 15,838,715.25 16,743,025.74
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 -8,780,594.75 -11,210,177.98
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,960.00 13,290.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） 16,538.18 375,641.11
所得税影响额
合计 7,087,618.68 6,322,578.87
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 12,151
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
条件股份数 股东性质
（全称） 量 (%) 股份状态 数量
量
南京森特派斯投资 20,028,600 9.89 0 0 境内非国有法人
无
有限公司
钟安升 11,033,598 5.45 0 无 0 境内自然人
连妙琳 8,855,382 4.37 0 无 0 境内自然人
刘晓聪 6,452,770 3.19 0 无 0 境内自然人
深圳派德高管理咨 6,443,729 3.18 0 0 境内非国有法人
无
询有限公司
连妙纯 5,835,893 2.88 0 无 0 境内自然人
郑俊杰 5,400,229 2.67 0 无 0 境内自然人
侯武宏 5,396,743 2.67 0 无 0 境内自然人
林纯荣 5,281,837 2.61 0 无 0 境内自然人
吴太交 5,257,018 2.60 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
南京森特派斯投资有限公司 20,028,600 人民币普通股 20,028,600
钟安升 11,033,598 人民币普通股 11,033,598
连妙琳 8,855,382 人民币普通股 8,855,382
刘晓聪 6,452,770 人民币普通股 6,452,770
深圳派德高管理咨询有限公司 6,443,729 人民币普通股 6,443,729
连妙纯 5,835,893 人民币普通股 5,835,893
郑俊杰 5,400,229 人民币普通股 5,400,229
侯武宏 5,396,743 人民币普通股 5,396,743
林纯荣 5,281,837 人民币普通股 5,281,837
吴太交 5,257,018 人民币普通股 5,257,018
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上述股东关联关系或一致行动 公司股东中：钟安升、郑俊杰、连妙琳、连妙纯及侯武宏
的说明 等五人因签订《一致行动协议》属于一致行动人；深圳派德高
管理咨询有限公司、吴太交、周晓艳、赵明贤及林宁耀等五方
因签订《一致行动人协议》属于一致行动人。
南京森特派斯投资有限公司、钟安升及其一致行动人、深
圳派德高管理咨询有限公司及其一致行动人三方互不存在关联
关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人
的情况。
除上述情况外，公司未知上述前十名股东中其他股东间是
否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持 无
股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 变动原因
本期将房产税、土地使用
税、印花税、车船税由管
税金及附加 1,026,014.14 346,969.72 195.71%
理费用科目核算改为税金
及附加核算。
本期发生物业管理相应成
营业成本 457,275.79 0 不适用
本
为开展业务支付租金、新
管理费用 16,719,055.11 7,664,463.66 118.14% 增人员工资、办公费增加、
中介费用上升
同期计提三晋大厦欠款的
财务费用 8,824,104.03 3,141,737.59 180.87% 利息收入，上年末三晋大
厦债权已处置。
同期计提三晋大厦债权的
资产减值损
373,237.29 7,183,217.22 -94.8% 减值准备，上年末三晋大
失
厦债权已处置。
投资收益 447,906.35 60,000 646.51% 本期收到被投资单位现金
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股利分配、非流动资产处
置收益。
营业外收入 16,756,315.74 8,400,000 99.48% 本期债务重组收益所致
营业外支出 11,210,177.98 704,930.88 1490.25% 本期计提债务违约金
所得税费用 148,258.51 8,707.20 1602.71% 子公司缴纳企业所得税
经营活动产 为开展业务支付租金、人
生的现金流 -20,664,689.04 6,253,224.20 -430.46% 员工资、办公费增加，本
量净额 期支付中介费用
投资活动产
生的现金流 148,869.62 -868,800.00 -117.14% 同期购买固定资产
量净额
筹资活动产
本期收到股东借款，偿还
生的现金流 4,317,856.04 0.00 不适用
债务，同期无
量净额
资产负债表
2017 年 9 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 变动比例（%） 变动原因
项目
同期收到债权处置现金收
货币资金 4,244,373.93 20,442,337.31 -79.24%
入
应收账款 2,203,239.24 3,590,968.88 -38.64% 本期收回应收账款所致
同期预付协议酒店押金所
预付款项 837.65 5,692.3 -85.28%
致
本期代大厦商户垫付水、
其他应收款 1,076,911.18 388,995.33 176.84%
电、燃气及供暖费所致
其他流动资 本期新增未抵扣的增值税
1,276,964.72 794,400.95 60.75%
产 进项税数额所致
本期子公司向银行贷款所
短期借款 73,321,190.00 17,550,000 317.78%
致
其他应付款 129,732,791.79 199,647,351.65 -35.02% 本期归还其他应付款所致
预计负债 26,053,645.11 18,131,534.98 43.69% 本期计提债务违约金
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司2016年度财务报告出具了带强调事项段的无
保留意见审计报告【信会师报字[2017]第ZA10796号】（详见公司2016年年度报告中相关内容）。
针对会计师事务所强调的公司资产被法院查封以及持续经营能力存在重大不确定性的事项，
2017年，公司积极推进处置低效和不良资产的工作，公司董事会授权管理层对原设立的未开展业
务的全资子公司进行处置，目前已完成对全资子公司广西山水盛景投资有限公司100%股权的转让
工作。同时，公司对金额较大的债务进行偿还，通过签署和解协议，偿还了青岛百华盛投资有限
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公司5900万元的债务。公司与其债权债务关系消灭；并与青岛和田生物技术有限公司签署了《和
解协议书》等文件，公司按照双方约定进行后续还款等事宜。
2、经股东大会批准，公司第八届董事会完成换届选举，深圳派德高管理咨询有限公司及其一
致行动人推荐的董事占董事会半数以上。其推荐的董事吴太交先生被选举为董事长。公司实际控
制人由无变为吴太交先生。
3、根据《公司章程》规定，公司董事长为法定代表人。目前公司法定代表人为游念东，董事
长为吴太交。公司尚未完成法定代表人的相关工商变更登记手续。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 山西广和山水文化传播股份有限公司
法定代表人 游念东
董事长 吴太交
日期 2017 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:山西广和山水文化传播股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,244,373.93 20,442,337.31
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,203,239.24 3,590,968.88
预付款项 837.65 5,692.3
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,076,911.18 388,995.33
买入返售金融资产
存货 84,735.63 83,011.77
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,276,964.72 794,400.95
流动资产合计 8,887,062.35 25,305,406.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 454,030,300.00 454,030,300.00
固定资产 2,559,639.81 2,138,484.71
在建工程 10,784,991.96 11,347,156.12
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,064,400.01 6,032,150.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 473,439,331.78 473,548,090.83
资产总计 482,326,394.13 498,853,497.37
流动负债：
短期借款 73,321,190.00 17,550,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 17,066,545.53 18,237,899.65
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 561,840.78 489,612.76
应交税费 12,795,971.89 12,704,318.73
应付利息 17,998,071.38 16,488,267.38
应付股利
其他应付款 129,732,791.79 199,647,351.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 251,476,411.37 265,117,450.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
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永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 26,053,645.11 18,131,534.98
递延收益
递延所得税负债 98,811,966.43 98,811,966.43
其他非流动负债
非流动负债合计 124,865,611.54 116,943,501.41
负债合计 376,342,022.91 382,060,951.58
所有者权益
股本 202,445,880.00 202,445,880.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 328,972,678.80 328,972,678.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,617,809.90 12,617,809.90
一般风险准备
未分配利润 -457,783,567.62 -447,419,285.73
归属于母公司所有者权益合计 86,252,801.08 96,617,082.97
少数股东权益 19,731,570.14 20,175,462.82
所有者权益合计 105,984,371.22 116,792,545.79
负债和所有者权益总计 482,326,394.13 498,853,497.37
法定代表人：游念东 主管会计工作负责人：唐敏 会计机构负责人：唐敏
母公司资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:山西广和山水文化传播股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 861,350.39 42,398.47
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,203,239.24 3,590,968.88
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2017 年第三季度报告
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 12,680,927.00 11,210,825.95
存货 80,883.00 79,864.27
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,253,143.65 794,400.95
流动资产合计 17,079,543.28 15,718,458.52
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,739,073.35 14,739,073.35
投资性房地产 454,030,300.00 454,030,300.00
固定资产 2,432,283.33 2,039,374.82
在建工程 550,400.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 132,600.01
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 471,334,256.69 471,359,148.17
资产总计 488,413,799.97 487,077,606.69
流动负债：
短期借款 14,321,190.00 17,550,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 13,074,653.57 14,246,007.69
预收款项
应付职工薪酬 494,297.91 408,118.05
应交税费 12,707,289.81 12,452,711.16
应付利息 17,998,071.38 16,488,267.38
应付股利
其他应付款 170,492,629.46 166,542,060.87
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2017 年第三季度报告
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 229,088,132.13 227,687,165.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 24,941,150.36 17,160,796.11
递延收益
递延所得税负债 98,811,966.43 98,811,966.43
其他非流动负债
非流动负债合计 123,753,116.79 115,972,762.54
负债合计 352,841,248.92 343,659,927.69
所有者权益：
股本 202,445,880.00 202,445,880.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 328,972,678.80 328,972,678.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,617,809.90 12,617,809.90
未分配利润 -408,463,817.65 -400,618,689.70
所有者权益合计 135,572,551.05 143,417,679.00
负债和所有者权益总计 | ST山水2017年第三季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-10-31 |
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| 附件：公告原文 |
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