赤天化2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600227                                公司简称：赤天化
                   贵州赤天化股份有限公司
                     2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 7
四、   附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人丁林洪、主管会计工作负责人王贵昌及会计机构负责人（会计主管人员）吴善华
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                           本报告期末比上年
                          本报告期末                     上年度末
                                                                             度末增减(%)
总资产                  7,079,282,979.27             7,214,444,187.51                 -1.87
归属于上市公司股东      4,644,891,106.51             4,674,602,799.42                 -0.64
的净资产
                        年初至报告期末        上年初至上年报告期末          比上年同期增减
                          （1-9 月）                （1-9 月）                    (%)
经营活动产生的现金       -192,570,397.09                   91,167,708.49            -311.23
流量净额
                        年初至报告期末        上年初至上年报告期末          比上年同期增减
                          （1-9 月）                （1-9 月）                  （%）
营业收入                1,084,202,695.61             2,478,416,436.26                -56.25
归属于上市公司股东        -24,779,479.62                 -109,214,961.44              77.31
的净利润
归属于上市公司股东        -79,417,292.37                 -216,311,139.92              63.29
的扣除非经常性损益
的净利润
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加权平均净资产收益                  -0.53                    -3.74    增加 3.21 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股）             -0.0143                   -0.0775               81.55
稀释每股收益（元/股）             -0.0143                   -0.0775               81.55
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                               本期金额     年初至报告期末金   说明
                  项目
                                             （7－9 月）      额（1-9 月）
非流动资产处置损益                                             51,560,167.12
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营     1,187,402.00       3,748,150.00
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
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地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出              -636,718.63             -20,144.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额                                         -135,971.75          -650,360.01
                  合计                               414,711.62         54,637,812.75
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                         单位：股
股东总数（户）                                                                            63,506
                                   前十名股东持股情况
                                                     持有有限售     质押或冻结情况
      股东名称           期末持股数      比例                                             股东性
                                                     条件股份数    股份
      （全称）               量          (%)                                  数量          质
                                                         量        状态
贵州渔阳贸易有限公司     490,918,236     28.27       490,918,236           480,096,840    境内非
                                                                   质押                   国有法
                                                                                            人
贵州赤天化集团有限责     272,039,210     15.67                0            264,586,900    境内非
任公司                                                             质押                   国有法
                                                                                            人
建信基金－工商银行－       65,557,404     3.78       65,557,404                           境内非
陕西国际信托－陕国                                                                        国有法
                                                                   无
投海棠 1 号定向投资                                                                         人
集合资金信托计划
东海基金－浦发银行－       65,557,404     3.78       65,557,404                           境内非
云南国际信托－云南信                                                                      国有法
                                                                   无
托锦瑟年华 2 号集合资                                                                       人
金信托计划
北信瑞丰基金－工商银       48,918,469     2.82       48,918,469                           境内非
行－华润深国投信托－                                                                      国有法
                                                                   无
华润信托银安 1 号集                                                                         人
合资金信托计划
云南国际信托有限公司       33,277,870     1.92       33,277,870                           境内非
－云南信托大西部丝                                                                        国有法
                                                                   无
绸之路 2 号集合资金信                                                                       人
托计划
宝盈基金－招商银行－       22,595,674     1.30       22,595,674                           境内非
宝盈金股 1 号特定多客                                              无                     国有法
户资产管理计划                                                                              人
                                            5 / 21
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北信瑞丰基金－工商银     16,638,935   0.96       16,638,935                         境内非
行－华润深国投信托－                                                                国有法
                                                              无
华润信托长阳精选 1                                                                    人
号集合资金信托计划
信诚基金－工商银行－     14,975,041   0.86       14,975,041                         境内非
国海证券股份有限公司                                          无                    国有法
                                                                                      人
中国工商银行股份有限     11,647,255   0.67       11,647,255                         境内非
公司－信诚鼎利定增灵                                                                国有法
                                                              无
活配置混合型证券投资                                                                  人
基金
                            前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                   持有无限售条件流通股的数                股份种类及数量
                                     量                       种类              数量
贵州赤天化集团有限责任                  272,039,210                          272,039,210
                                                          人民币普通股
公司
左军                                      10,385,800      人民币普通股         10,385,800
伍腾                                         8,837,900    人民币普通股          8,837,900
武汉昭融汇利投资管理有                       8,829,100                          8,829,100
限责任公司－昭融汇利青                                    人民币普通股
风 5 号私募基金
武汉昭融汇利投资管理有                       8,813,334                          8,813,334
限责任公司－昭融汇利青                                    人民币普通股
风 4 号私募基金
武汉昭融汇利投资管理有                       5,672,589                          5,672,589
限责任公司－昭融兴盛量                                    人民币普通股
化 2 号私募基金
刘洁                                         5,653,400    人民币普通股          5,653,400
兴业银行股份有限公司－                       4,750,342                          4,750,342
中邮核心竞争力灵活配置                                    人民币普通股
混合型证券投资基金
李巧兰                                       4,410,700    人民币普通股          4,410,700
蔡挺辉                                       4,244,932    人民币普通股          4,244,932
上述股东关联关系或一致    本公司前 10 大股东中,贵州渔阳贸易有限公司和贵州赤天化集团有
行动的说明                限责任公司为同一实际控制人,其余为流通股东,公司未知其关联关
                          系、是否一致行动人。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
   况表
□适用 √不适用
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                                    2017 年第三季度报告
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
    3.1.1 报告期内公司资产负债表变动情况：
                                                                      单位：元 币种：人民币
           科   目             期末余额                   期初余额         增减比例（%）
   1)应收票据                    48,563,150.85             20,082,516.84               141.82
   2)应收账款                   589,705,337.44            385,725,669.20                52.88
   3)划分为持有待售的                        -             81,627,882.88              -100.00
   资产
   4)可供出售金融资产             6,795,500.00              4,795,500.00                41.71
   5)在建工程                    47,781,854.75             26,780,029.63                78.42
   6)开发支出                     3,219,707.79              1,217,806.81               164.39
   7)应付账款                   348,574,791.89            521,252,650.76               -33.13
   8)应交税费                    12,217,426.02             37,934,204.52               -67.79
   9)应付利息                     1,016,736.10              4,127,215.72               -75.37
   10)其他应付款                700,875,595.68            247,968,859.68               182.65
   11)一年内到期的非             22,500,000.00            748,440,000.00               -96.99
   流动负债
   12)长期借款                  675,500,000.00            334,000,000.00               102.25
   1)    应收票据增加的原因主要是本期销售商品收到的承兑汇票增加所致。
   2)    应收账款增加的原因主要是药品赊销增加所致。
   3)    划分为持有待的售资产减少的原因主要是本期确认原子公司康心药业股权转让所致。
   4)    可供出售金融资产增加的原因是本期参与投资设立咸宁瑞德赤天化医疗产业投资基金（有
         限合伙）所致。
   5)    在建工程增加的原因主要是子公司在建项目费用发生支出增加所致。
   6)    开发支出增加的原因是子公司药品研发投入增加所致。
   7)    应付账款减少的原因主要是偿还客商及工程施工单位欠款所致。
   8)    应交税费减少的原因主要是子公司本期缴纳上年度企业所得税所致。
   9)    应付利息减少的原因是本期支付银行等金融机构借款利息所致。
   10)   其他应付款增加的原因主要是取得赤天化集团借款所致。
   11)   一年内到期的非流动负债减少的原因主要是偿还到期长期借款所致。
   12)   长期借款增加的原因主要是公司向银行新增借款所致。
3.1.2报告期内公司利润表变动情况：
                                                                      单位：元 币种：人民币
             科 目                    本期金额                 上年同期         增减比例（%）
营业收入                           1,084,202,695.61          2,478,416,436.26     -56.25
                                          7 / 21
                                 2017 年第三季度报告
营业成本                          797,129,579.09         2,068,639,863.30
                                                                                    -61.47
财务费用                           44,221,559.84           119,394,944.41
                                                                                    -62.96
投资收益                           51,572,117.12             1,254,610.24         4,010.61
营业外支出                             631,627.78            4,478,888.55           -85.90
  1) 营业收入减少的原因主要是上年末转让原控股子公司康心药业股权导致本期会计报表合并
范围同比减少以及报告期内公司化肥化工产品销售量同比减少所致。
  2) 营业成本减少的原因主要是上年末转让原控股子公司康心药业股权导致本期会计报表合并
范围同比减少以及报告期内公司化肥化工产品销售量同比减少所致。
  3)财务费用减少的主要原因主要是公司偿还了部分银行借款，支付借款利息同比减少所致。
  4)投资收益增加的主要原因主要是本期确认原控股子公司康心药业股权转让投资收益所致。
  5)营业外支出减少的原因主要是本期支付客户资金占用费同比减少所致。
3.1.3报告期内公司公司现金流量表变动情况：
             项   目               本期金额               上期金额          增减比例（%）
经营活动产生的现金量            -192,570,397.09          91,167,708.49             -311.23
投资活动产生的现金量              65,213,672.73         195,954,443.09              -66.72
筹资活动产生的现金量               8,132,788.76        -264,043,857.97              103.08
  1)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是销售商品收到的现金同比减少以及会计
  报表合并范围同比减少所致。
  2)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期取得的股权转让款同比减少所致。
  3)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期偿付的银行借款及利息同比减少所
致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
   示及原因说明
□适用 √不适用
                                                       公司名称   贵州赤天化股份有限公司
                                                   法定代表人     丁林洪
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                                  2017 年第三季度报告
                                                              日期   2017 年 10 月 31 日
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
编制单位:贵州赤天化股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额                   年初余额
流动资产：
  货币资金                                          594,038,518.40             713,363,854.00
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           48,563,150.85              20,082,516.84
  应收账款                                          589,705,337.44             385,725,669.20
  预付款项                                          184,587,928.99             198,966,044.66
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                        191,873,891.30             167,049,899.98
  买入返售金融资产
  存货                                              277,782,662.89             252,324,936.91
  划分为持有待售的资产                                                          81,627,882.88
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      204,052,226.57             220,942,585.25
    流动资产合计                                2,090,603,716.44             2,040,083,389.72
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                    6,795,500.00                4,795,500.00
  持有至到期投资
  长期应收款                                        107,332,392.78             117,332,392.78
  长期股权投资                                       20,654,400.00              20,654,400.00
                                          9 / 21
                                 2017 年第三季度报告
  投资性房地产                                   208,542,813.40      212,083,680.84
  固定资产                                  4,345,442,303.31        4,536,132,457.11
  在建工程                                        47,781,854.75       26,780,029.63
  工程物资
  固定资产清理                                     1,118,534.14        3,842,393.55
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       164,423,579.66      150,189,240.88
  开发支出                                         3,219,707.79        1,217,806.81
  商誉
  长期待摊费用                                          35,280.81
  递延所得税资产                                  34,789,941.19       34,789,941.19
  其他非流动资产                                  48,542,955.00       66,542,955.00
   非流动资产合计                           4,988,679,262.83        5,174,360,797.79
     资产总计                               7,079,282,979.27        7,214,444,187.51
流动负债：
  短期借款                                       330,000,000.00      308,850,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                       348,574,791.89      521,252,650.76
  预收款项                                       204,056,505.51      185,378,011.43
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                   106,917,739.92      116,984,072.76
  应交税费                                        12,217,426.02       37,934,204.52
  应付利息                                         1,016,736.10        4,127,215.72
  应付股利
  其他应付款                                     700,875,595.76      247,968,859.68
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                          22,500,000.00      748,440,000.00
  其他流动负债                                         157,102.00
   流动负债合计                             1,726,315,897.20        2,170,935,014.87
非流动负债：
                                       10 / 21
                                  2017 年第三季度报告
  长期借款                                        675,500,000.00      334,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                         34,115,494.67       36,335,644.67
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                 709,615,494.67      370,335,644.67
      负债合计                               2,435,931,391.87        2,541,270,659.54
所有者权益
  股本                                       1,736,319,081.00        1,736,319,081.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                   2,517,258,406.06        2,520,531,990.96
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                         45,154,914.03       46,813,542.42
  盈余公积                                        255,448,187.40      255,448,187.40
  一般风险准备
  未分配利润                                       90,710,518.02      115,489,997.64
  归属于母公司所有者权益合计                 4,644,891,106.51        4,674,602,799.42
  少数股东权益                                     -1,539,519.11       -1,429,271.45
   所有者权益合计                            4,643,351,587.40        4,673,173,527.97
      负债和所有者权益总计                   7,079,282,979.27        7,214,444,187.51
法定代表人：丁林洪主管会计工作负责人：王贵昌会计机构负责人：吴善华
                                  母公司资产负债表
                                  2017 年 9 月 30 日
编制单位:贵州赤天化股份有限公司
                                              单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                        期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                        387,046,756.53      486,641,197.59
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
                                        11 / 21
                                 2017 年第三季度报告
  衍生金融资产
  应收票据                                         1,500,000.00        131,438.40
  应收账款                                       210,105,078.80    155,669,071.82
  预付款项                                  1,356,391,408.76      1,039,143,805.98
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                     206,428,211.38    213,262,620.91
  存货                                            15,415,321.97     27,169,843.39
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                     2,870,522.19     85,989,890.25
   流动资产合计                             2,179,757,299.63      2,008,007,868.34
非流动资产：
  可供出售金融资产                                 6,795,500.00      4,795,500.00
  持有至到期投资
  长期应收款                                     107,332,392.78    117,332,392.78
  长期股权投资                              4,269,274,567.74      4,134,274,567.74
  投资性房地产                                   208,542,813.40    212,083,680.84
  固定资产                                        91,334,960.25     97,066,365.37
  在建工程                                          645,086.79
  工程物资
  固定资产清理                                     1,118,534.14      3,842,393.55
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                         1,585,701.47      1,621,559.00
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                  31,330,163.17     31,330,163.17
  其他非流动资产
   非流动资产合计                           4,717,959,719.74      4,602,346,622.45
     资产总计                               6,897,717,019.37      6,610,354,490.79
流动负债：
  短期借款                                       180,000,000.00    100,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款