常铝股份：2017年第三季度报告全文

江苏常铝铝业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
江苏常铝铝业股份有限公司
   2017 年第三季度报告
      2017 年 10 月
                                      江苏常铝铝业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人张平、主管会计工作负责人计惠及会计机构负责人(会计主管人
员)张晓龙声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                  江苏常铝铝业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                      上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               6,222,527,170.66               5,703,616,053.81                         9.10%
归属于上市公司股东的净资产
                                           3,221,172,817.04               3,185,604,656.89                         1.12%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                    本报告期                                    年初至报告期末
                                                              增减                                        年同期增减
营业收入（元）                     1,006,606,603.37                  34.13%       2,878,489,536.63                40.03%
归属于上市公司股东的净利润
                                       45,856,396.34                 41.92%         110,465,481.62                56.07%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       43,082,196.45                 32.50%          98,875,529.26                75.28%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                    -181,237,055.75                  32.72%        -494,681,883.07              -112.02%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.063                 40.00%                  0.1525               48.06%
稀释每股收益（元/股）                          0.063                 40.00%                  0.1525               48.06%
加权平均净资产收益率                           1.42%                 0.34%                   3.41%                 0.85%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                        -611,793.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                          11,777,088.22
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          809,292.72
减：所得税影响额                                                              384,635.52
合计                                                                      11,589,952.36                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                                   江苏常铝铝业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              53,310
                                                             股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称           股东性质      持股比例          持股数量
                                                                       的股份数量        股份状态          数量
常熟市铝箔厂       境内非国有法人        25.43%        184,178,730        25,380,710 质押                  112,550,000
上海朗诣实业发
                   境内非国有法人        14.74%        106,753,737       106,753,737 质押                   67,257,273
展有限公司
上海常春藤投资
控股有限公司－
                   其他                   5.26%         38,071,065        38,071,065
常春藤 20 期证券
投资基金
张平               境内自然人             4.22%         30,552,284        22,914,213
朱明               境内自然人             3.76%         27,267,326        20,450,494
上海朗助实业发
                   境内非国有法人         3.59%         26,014,169        26,014,169 质押                   15,700,000
展有限公司
浙江赛康创业投
                   境内非国有法人         1.68%         12,202,556
资有限公司
张怀斌             境内自然人             1.40%         10,152,284        10,152,284
兰薇               境内自然人             0.65%          4,690,735                  0 质押                    919,999
江建刚             境内自然人             0.58%          4,219,833
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
             股东名称                          持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类          数量
常熟市铝箔厂                                                             158,798,020 人民币普通股          158,798,020
浙江赛康创业投资有限公司                                                  12,202,556 人民币普通股           12,202,556
张平                                                                       7,638,071 人民币普通股            7,638,071
朱明                                                                       6,816,832 人民币普通股            6,816,832
兰薇                                                                       4,690,735 人民币普通股            4,690,735
江建刚                                                                     4,219,833 人民币普通股            4,219,833
                                                              江苏常铝铝业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
中国华电集团财务有限公司                                              3,445,899 人民币普通股        3,445,899
北京中欧卓越南通投资中心（有限
                                                                      3,270,000 人民币普通股        3,270,000
合伙）
中央汇金资产管理有限责任公司                                          1,789,900 人民币普通股        1,789,900
中国对外经济贸易信托有限公司
－外贸信托华资 1 号单一资金信                                         1,783,501 人民币普通股        1,783,501
托
                                 上述股东中，张平持有常熟市铝箔厂 30.32%股份，是常熟市铝箔厂的第一大股东，存
上述股东关联关系或一致行动的     在关联关系，属于一致行动人；上海朗诣实业发展有限公司和上海朗助实业发展有限公
说明                             司存在关联关系，均系王伟控制的企业；兰薇系王伟配偶，属于一致行动人。未知其他
                                 股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 不适用
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                            江苏常铝铝业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、截至2017年9月30日，应收票据比年初增长101.6%，增加28443万，主要原因是收回货款多数都是银票，且质押给银行，
未进行贴现，导致票据增加。
2、截至2017年9月30日，预付账款比年初增长111.46%,增加5932万，主要原因是由于包头预付东方希望铝液款。
3、截至2017年9月30日，其他流动资产比年初增长31.17%，增加2622万，主要原因是增加理财产品及留抵税费。
4、截至2017年9月30日，长期股权投资比年初增长390.92%，增加7825万，主要原因是增加苏州优适、苏州奥芮剂投资。
5、截至2017年9月30日，在建工程比年初增长62.36%，增加4931万，主要原因是由于包头增加铸轧设备、熔铸设备、压延
设备等在建工程，常铝增加成品库、涂层废气处理设备、空压机系统、污水处理系统等设备，本年新增固定资产，尚未达到
预定可使用状态。
6、截至2017年9月30日，短期借款比年初增长58.9%，增加69120万，主要原因是本期增加借款。
7、截至2017年9月30日，预收账款比年初增长102.55%，增加4022万，主要原因是朗脉预收工程货款，项目暂时未完工。
8、截至2017年9月30日，应交税费比年初减少72.36%，减少2776万，主要原因是年度所得税已缴纳。
9、截至2017年9月30日，应付利息比年初增长31.31%，增加70万，主要原因是由于借款增加，导致利息增加。
10、截至2017年9月30日，长期应付款比年初减少80.1%，减少4222万，主要原因是包头融资租赁重分类至其他流动资产。
11、截至2017年9月30日，营业收入比年初增长40.03%，增加82281万，主要原因是产销规模增加。
12、截至2017年9月30日，营业成本比年初增长40.97%，增加68910万，主要原因是产销规模增加及原材料价格上涨。
13、截至2017年9月30日，税金及附加比年初增长656.1%，增加1478万，主要原因是由于会计准则调整，项目调整，导致税
金及附加增加。
14、截至2017年9月30日，销售费用比年初增长48.94%，增加5057万，主要原因是销量增加，运输成本增加。
15、截至2017年9月30日，资产减值损失比年初减少46.99%，减少214万，主要原因是前期应收款收回，坏账准备减少。
16、截至2017年9月30日，投资收益比年初减少83.4%，减少214万，主要原因是减少理财产品。
17、截至2017年9月30日，其他收益比年初增长100%，增加1178万，主要原因是会计政策变更，政府补助从营业外收入转其
他收益。
18、截至2017年9月30日，营业外收入比年初减少97.98%，减少1894万，主要原因是政府补助转其他收益所致。
19、截至2017年9月30日，销售商品、提供劳务收到的现金比年初增长39.47%，增加81217万，主要原因是产销量增加，导
致收到货款增加。
                                                             江苏常铝铝业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
20、截至2017年9月30日，购买商品、接受劳务支付的现金比年初增长48.16%，增加102037万，主要原因是产销量增加，外
购材料增加。
21、截至2017年9月30日，支付各项税费比年初增长70.5%，增加2976万，主要原因是本期盈利能力提升，已交税款增加。
22、截至2017年9月30日，支付与其他经营活动有关的现金比年初增长79.02%，增加11276万，主要原因是销售成本和研发
投入增加。
23、截至2017年9月30日，取得投资收益收到的现金比年初减少40.08%，减少68万，主要原因是比去年减少理财产品。
24、截至2017年9月30日，投资支付的现金比年初增长142.4%，增加2291万，主要原因是增加苏州优适、苏州奥芮剂投资。
25、截至2017年9月30日，取得借款收到的现金比年初增长31.92%，增加43541万，主要原因是本年度借款增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
一、委托理财情况
    1、2017年1月17日，公司购买理财产品建行“随意存”2号300万美金，起息日为2017年1月17日，到期日为2018年1月17
日，预计年化收益率2.05%；
    2、2017年1月25日，公司购买理财产品建行“随意存”2号200万美金，起息日为2017年1月25日，到期日为2018年1月25
日，预计年化收益率2.03%；
    3、2017年3月15日，公司购买理财产品交通银行“蕴通财富日增利”S款5000万人民币，起息日为2017年3月15日，到期
日为2017年4月17日，预计年化收益率2.91%，已回收本金；
    4、2017年4月27日，公司购买理财产品交通银行“蕴通财富日增利”S款5000万人民币，起息日为2017年4月27日，到期
日为2017年5月3日，预计年化收益率1.78%，已回收本金。
二、股东股权质押情况
    1、2017年01月06日，公司收到股东上海朗助实业发展有限公司的通知，上海朗助将持有的本公司910万股限售股（占其
持有公司股份的34.98%）质押给中信建投证券股份有限公司，办理股票质押式回购交易业务，质押期限至办理解除质押登
记手续之日止。
    2、2017年03月25日，公司收到股东上海朗诣实业发展有限公司的通知，上海朗诣将持有的本公司 1945 万股限售股（占
其持有公司股份的 18.22%）质押给海通证券股份有限公司，办理股票质押式回购交易业务，质押期限至办理解除质押登记
手续之日止。
    3、2017 年 05 月 09 日，公司收到股东上海朗助实业发展有限公司的通知，上海朗助将持有的本公司 660 万股限售股
                                                                 江苏常铝铝业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
（占其持有公司股份的 25.37%）质押给中信建投证券股份有限公司，办理股票质押式回购交易业务，质押期限至办理解除
质押登记手续之日止。
    4、2017 年 06 月 01 日，公司收到控股股东常熟市铝箔厂的通知，铝箔厂将持有的本公司 1475 万股流通股（占其持有
公司股份的 8.01%）质押给中银国际证券有限责任公司，办理股票质押式回 购交易业务，质押期限至办理解除质押登记手
续之日止。
    5、2017 年 07 月 12 日，公司收到股东上海朗诣实业发展有限公司的通知，上海朗诣将持有的本公司 2272.7273 万股限
售股（占其持有公司股份的 21.29%）质押给海通证券股份有限公司，办理股票质押式回购交易业务，质押期限至办理解除
质押登记手续之日止。
三、会计变更事项
    1、2017 年 4 月 24 日，公司召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，将“营业税
金及附加” 科目调整为“税金及附加”科目，将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为 “税金及附加”项目，将自 2016 年 5
月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”科目重分类至“税金及附加”科目， 2016
年 5 月 1 日前发生的税费不予调整，且比较数据不予调整，本议案由 2017 年 5 月 16 日召开的 1016 年度股东大会审议通过。
    2、2017 年 8 月 17 日，公司召开第五董事会第九次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，本次变更后，
公司采用财政部制定的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）。
             重要事项概述                            披露日期                      临时报告披露网站查询索引
关于使用自有资金购买理财产品的进展
                                      2017 年 02 月 15 日                    巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公告
关于股东股权质押的公告                2017 年 01 月 06 日                    巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于股东股权质押的公告                2017 年 03 月 25 日                    巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于股东股权质押的公告                2017 年 05 月 09 日                    巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于股东股权质押的公告                2017 年 06 月 01 日                    巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于股东股权质押的公告                2017 年 07 月 12 日                    巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于公司会计政策变更的公告            2017 年 4 月 26 日                     巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于公司会计政策变更的公告            2017 年 8 月 18 日                     巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
                                                                          江苏常铝铝业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                               -10.64%        至                            8.51%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                                14,000        至                            17,000
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                              15,666.78
                                                   1、 铝加工板块
                                                   有利因素：报告期內，包头公司产能释放，外销产能增加，公司铝加工业
                                                   务产销规模整体较去年同期有较大。此外，公司内部各项节支降本工作有
                                                   序推进，抑制了生产成本上涨带来的经营压力。
业绩变动的原因说明                                 不利因素：汇率波动有可能带来汇兑损益、美国对中国铝箔的“双反”可
                                                   能影响板块业绩。
                                                   2、洁净业务板块
                                                   洁净业务受工程进度影响，收入确认存在不确定性，加之原材料价格的大
                                                   幅上涨，板块盈利不及预期。
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位：元
                                                计入权益的累
                    初始投资      本期公允价                   报告期内购入 报告期内售 累计投资收
     资产类别                                   计公允价值变                                                期末金额    资金来源
                      成本        值变动损益                       金额          出金额            益
                                                    动
                    6,283,957.                                                 17,650,292. 5,086,250.0 12,268,464.
期货                                                           11,665,785.16                                            自有资金
                             09                                                          16             0
                    6,283,957.                                                 17,650,292. 5,086,250.0 12,268,464.
合计                                     0.00            0.00 11,665,785.16                                                 --
                             09                                                          16             0
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                    江苏常铝铝业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间             接待方式          接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                 详见巨潮资讯网 7 月 12 日投资者关系
2017 年 07 月 12 日   实地调研          机构
                                                                 活动记录表
2017 年 09 月 25 日   其他              个人                     询问公司股东人数，详见深交所互动易
                                                                 询问公司铝材在电动车上的应用，详见
2017 年 09 月 17 日   其他              个人
                                                                 深交所互动易
                                                                 询问公司铝材在特斯拉的应用情况，详
2017 年 09 月 16 日   其他              个人
                                                                 见深交所互动易
                                                                 询问公司高管预减持情况，详见深交所
2017 年 09 月 16 日   其他              个人
                                                                 互动易
                                                                 询问新能源发展与铝价上涨对公司的
2017 年 09 月 13 日   其他              个人
                                                                 影响，详见深交所互动易
                                                                 询问 7 月 31 日股东人数，详见深交所
2017 年 08 月 02 日   其他              个人
                                                                 互动易
                                                                 询问公司空调铝箔业绩情况，详见深交
2017 年 08 月 02 日   其他              个人
                                                                 所互动易
                                                                 询问特斯拉交付对公司影响，详见深交
2017 年 07 月 25 日   其他              个人
                                                                 所互动易
                                                      江苏常铝铝业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏常铝铝业股份有限公司
                                                                                                单位：元
                 项目                     期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                          413,570,999.95                    459,922,724.63
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                          564,376,396.22                    279,945,623.34
    应收账款                                          812,173,033.24                    770,077,169.04
    预付款项                                          112,536,255.90                       53,217,859.70
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         38,590,488.54                       36,122,468.35
    买入返售金融资产
    存货                                              927,579,385.96                    890,023,964.71
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      110,339,378.30                       84,118,389.60
流动资产合计                                         2,979,165,938.11                 2,573,428,199.37
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
                                      江苏常铝铝业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款                        361,778,316.43                    333,817,767.98
    长期股权投资                       53,272,358.88                     20,018,149.14
    投资性房地产
    固定资产                         1,511,073,536.70                 1,508,265,718.09
    在建工程                          128,373,970.37                     79,066,846.98
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          162,645,461.94                    167,653,722.49
    开发支出
    商誉                              993,753,874.66                    993,753,874.66
    长期待摊费用                        1,822,465.16                      2,753,427.08
    递延所得税资产                     30,641,248.41                     24,858,348.02
    其他非流动资产
非流动资产合计                       3,243,361,232.55                 3,130,187,854.44
资产总计                             6,222,527,170.66                 5,703,616,053.81
流动负债：
    短期借款                         1,864,709,542.08                 1,173,512,337.56
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                          329,533,255.44                    402,099,532.79
    应付账款                          452,644,103.24                    520,872,828.76
    预收款项                           79,434,610.77                     39,216,917.24
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       14,426,119.87                     16,569,843.39
    应交税费                           10,605,609.82                     38,366,143.26
    应付利息                            2,930,966.65                      2,232,194.33
                              江苏常铝铝业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付股利
    其他应付款                 57,128,422.98                     68,372,800.57
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债     61,661,558.77                     75,578,232.56
    其他流动负债               15,661,703.17                     24,048,248.81
流动负债合计                 2,888,735,892.79                 2,360,869,079.27
非流动负债：
    长期借款                   50,000,000.00                     50,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款                 10,485,123.12                     52,700,146.31
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   46,869,787.51                     48,388,808.15
    递延所得税负债              5,920,647.20                      6,358,115.38
    其他非流动负债
非流动负债合计                113,275,557.83                    157,447,069.84
负债合计                     3,002,011,450.62                 2,518,316,149.11
所有者权益：
    股本                      724,269,941.00                    724,449,941.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                 2,182,656,313.09                 2,179,459,673.08
    减：库存股                  4,583,500.00                      4,763,500.00
    其他综合收益