中润资源：2017年第三季度报告全文

中润资源投资股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
中润资源投资股份有限公司
   2017 年第三季度报告
      2017 年 10 月
                                      中润资源投资股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人李明吉、主管会计工作负责人李晓芹及会计机构负责人(会计主
管人员)李晓芹声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       中润资源投资股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 2,949,181,706.71                3,228,908,784.53                         -8.66%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,332,582,220.65                1,476,661,179.59                         -9.76%
（元）
                                                         本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                          年同期增减
营业收入（元）                      302,565,868.14                      75.44%          573,754,306.95                 4.04%
归属于上市公司股东的净利润
                                       -5,143,459.42                  -302.41%         -139,664,888.43             -2,237.37%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                             40,072.88                 -98.27%         -133,599,436.18             -2,238.26%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     121,306,478.23              -201.28%
（元）
基本每股收益（元/股）                          -0.0055                -303.70%                  -0.1503            -2,247.14%
稀释每股收益（元/股）                          -0.0055                -303.70%                  -0.1503            -2,247.14%
加权平均净资产收益率                           -0.38%                   -1.08%                  -9.96%               -10.41%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                        -2,058,763.41
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                       1,566,040.77
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          -8,007,953.82
减：所得税影响额                                                              -2,033,118.08
     少数股东权益影响额（税后）                                                  -402,106.13
合计                                                                          -6,065,452.25                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                                中润资源投资股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                                        报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                         44,707
                                                                        股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                              持有有限售条件        质押或冻结情况
          股东名称               股东性质        持股比例      持股数量
                                                                                的股份数量       股份状态      数量
宁波冉盛盛远投资管理合伙企
                              境内非国有法人        25.08%      233,000,000                  0 质押          233,000,000
业（有限合伙）
郑强                          境内自然人             7.09%       65,869,034
兴业国际信托有限公司－兴业
                              其他                   5.00%       46,450,800
信托鹏城 2 号单一资金信托 *
宁波梅山保税港区冉盛盛昌投
                              境内非国有法人         3.92%       36,420,000
资管理合伙企业（有限合伙）
云南国际信托有限公司－盛锦
                              其他                   3.52%       32,736,428
29 号集合资金信托计划
陕西省国际信托股份有限公司
－陕国投沪秦 36 号证券投资集 其他                    2.91%       27,000,000
合资金信托计划
中信证券股份有限公司          其他                   1.81%       16,846,466
国民信托有限公司－国民信
托华富 3 号证券投资单一资金 其他                     1.26%       11,703,600
信托
云南国际信托有限公司－云南
信托聚鑫 36 号集合资金信托计 其他                    0.86%        8,000,000
划
华润深国投信托有限公司－和
                              其他                   0.85%        7,915,854
阳常青集合资金信托计划
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                  股份种类
                  股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类              数量
宁波冉盛盛远投资管理合伙企业（有限合伙）                                233,000,000 人民币普通股             233,000,000
郑强                                                                      65,869,034 人民币普通股             65,869,034
                                                              中润资源投资股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
兴业国际信托有限公司－兴业信托鹏城 2 号单一
                                                                      46,450,800 人民币普通股          46,450,800
资金信托
宁波梅山保税港区冉盛盛昌投资管理合伙企业（有
                                                                      36,420,000 人民币普通股          36,420,000
限合伙）
云南国际信托有限公司－盛锦 29 号集合资金信托
                                                                      32,736,428 人民币普通股          32,736,428
计划
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投沪秦 36 号
                                                                      27,000,000 人民币普通股          27,000,000
证券投资集合资金信托计划
中信证券股份有限公司                                                  16,846,466 人民币普通股          16,846,466
国民信托有限公司－国民信托华富 3 号证券投资
                                                                       11,703,600 人民币普通股         11,703,600
单一资金信托
云南国际信托有限公司－云南信托聚鑫 36 号集合
                                                                       8,000,000 人民币普通股           8,000,000
资金信托计划
华润深国投信托有限公司－和阳常青集合资金信
                                                                       7,915,854 人民币普通股           7,915,854
托计划
                                               公司第一大股东宁波冉盛盛远投资管理合伙企业（有限合伙）和宁波梅
                                               山保税港区冉盛盛昌投资管理合伙企业（有限合伙）存在关联关系，属
上述股东关联关系或一致行动的说明               于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                               未知其他法人股股东之间、其他法人股与流通股股东之间以及流通股股
                                               东之间是否存在关联关系。
*兴业国际信托有限公司－兴业信托鹏城 2 号单一资金信托持有本公司 46,450,800 股股份，不超过本公司总股本的 5%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
       项目            期末数           期初数        同比增减(%)                 变动原因
其他流动资产        14,197,214.75    59,051,692.83      -75.96%     主要系子公司结转房产收入税金影响所致
在建工程            99,928,448.81    21,377,387.59      367.45%     主要系子公司自建电厂增加投入所致
                                                                中润资源投资股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
短期借款            422,058,531.45    300,000,000.00      40.69%    主要系子公司增加借款所致
预收款项            271,439,405.16    446,541,158.60      -39.21%   主要系子公司结转房产收入影响所致
应交税费             2,289,178.50     16,849,840.87       -86.41%   主要系子公司缴纳税款影响所致
应付利息            47,882,293.97     23,493,882.16      103.81%    主要系本期计提利息增加所致
项目                 2017年1-9月       2016年1-9月      同比增减(%) 变动原因
营业成本            441,734,380.76    303,425,460.41      45.58%    本期确认收入的商品房结转成本增加所致
销售费用             6,400,355.24     11,731,936.79       -45.45%   主要系子公司减少销售推广力度所致
财务费用            66,929,301.62     28,834,913.04      132.11%    主要系借款利息增加所致
营业利润            -137,829,512.62   28,373,505.06      -585.77%   主要系地产项目利润减少及VGM黄金业
                                                                    务利润减少所致
利润总额            -147,910,794.63   28,753,703.31      -614.41%   主要系地产项目利润减少及VGM黄金业
                                                                    务利润减少所致
所得税费用            326,188.93      18,569,393.35       -98.24%   本期利润减少导致所得税费用减少
净利润              -148,236,983.56   10,184,309.96      -1555.54% 主要系地产项目利润减少及VGM黄金业
                                                                    务利润减少所致
基本每股收益           -0.1503            0.0070         -2247.14% 本期归属于上市公司股东的净利润减少所
                                                                    致
归属于上市公司      -139,664,888.43    6,534,419.60      -2237.37% 主要系地产项目利润减少及VGM黄金业
股东的净利润                                                        务利润减少所致
经营活动产生的      121,306,478.23    -119,769,716.92    -201.28%   本期购买商品及支付税费减少所致
现金流量净额
投资活动产生的      -97,859,222.01    -29,118,132.39     236.08%    本期购建固定资产及长期资产增加所致
现金流量净额
现金及现金等价      32,879,799.68      -6,526,586.20     -603.78%   本期现金流出减少所致
物净增加额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    因筹划重大资产重组事宜，公司股票自2017年4月25日开市时停牌。2017年7月24日，经公司2017年第二次临时股东大会
审议通过，公司股票继续停牌，停牌时间自停牌首日起累计不超过 6 个月。由于公司与宁波梅山保税港区华信盛歌股权投
资基金管理有限公司（以下简称“华信盛歌”）就本次重组的交易方案未达成一致意见，华信盛歌最终确认不再参与本次收
购。公司实际控制人郭昌玮先生拟通过其控制的企业宁波梅山保税港区冉盛盛润投资管理合伙企业（有限合伙）收购山东中
润集团淄博置业有限公司60%的股权。由于本次重组交易对方变更，中介机构需履行相应的尽职调查等相关工作，公司无法
按照原计划在2017年10月25日前披露重组方案。公司股票于2017年10月25日开市起复牌，同时公司继续推进本次重组事项。
                                                               中润资源投资股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告三季度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
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                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中润资源投资股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                       期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                            126,285,609.00                    122,958,514.02
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                 6,184,743.32                     7,828,885.34
    预付款项                                             55,216,419.29                       58,737,519.99
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          967,656,422.02                  1,093,530,535.56
    买入返售金融资产
    存货                                                629,996,736.05                    811,382,492.56
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         14,197,214.75                       59,051,692.83
流动资产合计                                           1,799,537,144.43                 2,153,489,640.30
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                      中润资源投资股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                   16,426,342.49                     16,192,890.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                      164,065,554.03                    167,075,064.01
    固定资产                          492,174,558.60                    449,162,504.14
    在建工程                           99,928,448.81                     21,377,387.59
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          344,918,930.93                    353,498,291.40
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     32,130,727.42                     31,005,017.39
    其他非流动资产                                                       37,107,989.70
非流动资产合计                       1,149,644,562.28                 1,075,419,144.23
资产总计                             2,949,181,706.71                 3,228,908,784.53
流动负债：
    短期借款                          422,058,531.45                    300,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                          226,041,703.25                    187,348,954.09
    预收款项                          271,439,405.16                    446,541,158.60
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       15,880,227.31                     15,619,626.93
    应交税费                             2,289,178.50                    16,849,840.87
                              中润资源投资股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息                   47,882,293.97                     23,493,882.16
    应付股利
    其他应付款                354,129,635.87                    461,743,951.08
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债    104,245,472.54                     29,957,742.64
    其他流动负债                  604,619.22                       765,148.57
流动负债合计                 1,444,571,067.27                 1,482,320,304.94
非流动负债：
    长期借款                                                     97,362,663.59
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬             1,207,914.23                     1,366,819.40
    专项应付款
    预计负债                   72,683,466.28                     65,892,940.63
    递延收益
    递延所得税负债               6,034,095.75                     4,629,838.72
    其他非流动负债
非流动负债合计                 79,925,476.26                    169,252,262.34
负债合计                     1,524,496,543.53                 1,651,572,567.28
所有者权益：
    股本                      929,017,761.00                    929,017,761.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                   51,259,534.18                     51,259,534.18
    减：库存股
    其他综合收益                 9,318,439.28                    13,730,309.79
    专项储备                       13,393.38                         15,593.38
                                                                中润资源投资股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                     77,898,985.76                       77,898,985.76
    一般风险准备
    未分配利润                                                  265,074,107.05                    404,738,995.48
归属于母公司所有者权益合计                                     1,332,582,220.65                 1,476,661,179.59
    少数股东权益                                                 92,102,942.53                    100,675,037.66
所有者权益合计                                                 1,424,685,163.18                 1,577,336,217.25
负债和所有者权益总计                                           2,949,181,706.71                 3,228,908,784.53
法定代表人：李明吉                     主管会计工作负责人：李晓芹                       会计机构负责人：李晓芹
2、母公司资产负债表
                                                                                                          单位：元
                   项目                             期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                     33,706,138.00                       47,872,355.88
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                 1,303,212,766.30                 1,369,405,310.53
    存货
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                                   1,336,918,904.30                 1,417,277,666.41
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                613,623,797.01                    613,623,797.01
    投资性房地产
                                        中润资源投资股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                               1,241,067.12                     2,062,035.86
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                300,000.00                       333,750.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计                          615,164,864.13                    616,019,582.87
资产总计                               1,952,083,768.43                 2,033,297,249.28
流动负债：
    短期借款                            395,000,000.00                    300,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬                           1,768,490.11                     1,555,946.42
    应交税费                                 -33,818.05                       587,551.11
    应付利息                             47,749,680.36                     23,361,268.55
    应付股利
    其他应付款                          356,327,225.21                    446,840,349.15
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                            800,811,577.63                    772,345,115.23
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                              中润资源投资股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                    11,350,000.00                      11,350,000.00
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                  11,350,000.00                      11,350,000.00
负债合计                                       812,161,577.63                     783,695,115.23
所有者权益：
    股本                                       929,017,761.00                     929,017,761.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                   155,822,801.02                     155,822,801.02
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    65,431,085.56                      65,431,085.56
    未分配利润                                 -10,349,456.78                      99,330,486.47
所有者权益合计                               1,139,922,190.80                 1,249,602,134.05
负债和所有者权益总计                         1,952,083,768.43                 2,033,297,249.28
3、合并本报告期利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             302,565,868.14                         172,464,386.22
    其中：营业收入                         302,565,868.14                         172,464,386.22
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             296,321,742.99                         163,053,427.75
                                         中润资源投资股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    其中：营业成本                    201,070,744.42                        81,924,363.10
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                17,049,231.64                         7,423,532.19
             销售费用                   1,138,134.55                         7,059,069.20
             管理费用                  48,760,334.67                        36,117,542.70
             财务费用                  29,492,894.82                        29,888,885.58
             资产减值损失              -1,189,597.11                          640,034.98
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
列）
             其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填
列）
         其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）      6,244,125.15                         9,410,958.47
    加：营业外收入