公司代码：600008 公司简称：首创股份
北京首创股份有限公司
2017 年第三季度报告
2017 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 2
二、 公司基本情况 .............................................................. 2
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 14
2017 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘永政、主管会计工作负责人杨斌及会计机构负责人（会计主管人员）郝春梅保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 47,304,553,338.18 39,635,113,975.14 19.35
归属于上市公司股东的
10,901,401,783.96 9,738,009,792.49 11.95
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流
2,129,448,922.43 1,358,891,314.96 56.70
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 6,319,004,195.32 4,727,240,524.17 33.67
归属于上市公司股东的
423,119,960.72 392,669,719.79 7.75
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 409,469,189.10 287,930,841.02 42.21
利润
2017 年第三季度报告
加权平均净资产收益率
4.15 4.61 减少 0.46 个百分点
（%）
基本每股收益（元/股） 0.0878 0.0815 7.73
稀释每股收益（元/股） 0.0878 0.0815 7.73
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -31,673.73 -343,694.98
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规
6,276,504.43 28,277,576.82
定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非金融
企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产
的损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易
产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生
的子公司期初至合并日的
当期净损益
2017 年第三季度报告
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相
关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价
11,848,446.78 4,507,303.80
值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收
款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 5,735,364.14 15,234,262.75
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收
入
除上述各项之外的其他营
-3,962,820.83 -29,268,410.15
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
4,088,301.89 9,171,320.74
义的损益项目
少数股东权益影响额（税
-2,093,509.38 -3,358,068.79
后）
所得税影响额 -4,350,467.64 -10,569,518.57
合计 17,510,145.66 13,650,771.62
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 300,966
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 比例
期末持股数量 售条件股 股东性质
（全称） (%) 股份状态 数量
份数量
北京首都创业集团有限
2,618,583,418.00 54.32 0 无 国有法人
公司
香港中央结算有限公司 48,924,251.00 1.01 0 未知 其他
2017 年第三季度报告
中央汇金资产管理有限
30,771,000.00 0.64 0 未知 其他
责任公司
中国证券金融股份有限
15,270,430.00 0.32 0 未知 其他
公司
中国农业银行股份有限
公司－富国中证国有企
12,695,115.00 0.26 0 未知 其他
业改革指数分级证券投
资基金
北京高校房地产开发总
12,000,000.00 0.25 0 未知 其他
公司
吴雪兰 11,717,400.00 0.24 0 未知 境内自然人
吴创 10,800,000.00 0.22 0 未知 境内自然人
林庄喜 8,609,000.00 0.18 0 未知 境内自然人
林贤专 8,543,859.00 0.18 0 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
北京首都创业集团有限公司 2,618,583,418.00 人民币普通股 2,618,583,418.00
香港中央结算有限公司 48,924,251.00 人民币普通股 48,924,251.00
中央汇金资产管理有限责任
30,771,000.00 人民币普通股 30,771,000.00
公司
中国证券金融股份有限公司 15,270,430.00 人民币普通股 15,270,430.00
中国农业银行股份有限公司
－富国中证国有企业改革指 12,695,115.00 人民币普通股 12,695,115.00
数分级证券投资基金
北京高校房地产开发总公司 12,000,000.00 人民币普通股 12,000,000.00
吴雪兰 11,717,400.00 人民币普通股 11,717,400.00
吴创 10,800,000.00 人民币普通股 10,800,000.00
林庄喜 8,609,000.00 人民币普通股 8,609,000.00
林贤专 8,543,859.00 人民币普通股 8,543,859.00
上述股东关联关系或一致行 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股
动的说明 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及
不适用
持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
2017 年第三季度报告
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表项目大幅变动原因分析：
单位：元 币种：人民币
本期期末金
额较上期期
项目 2017.9.30 2016.12.31 变动金额 变动主要原因
末变动比例
（%）
以公允价值计量且 本公司之子公司首创
其变动计入当期损 840,479.20 80,076,202.01 -79,235,722.81 -98.95 香港本期处置金融资
益的金融资产 产所致
本公司将 BOT 项目
预付账款 411,706,642.00 4,272,685,274.89 -3,860,978,632.89 -90.36 建设支出调整到在建
工程列示所致
主要是本公司委托理
其他流动资产 1,002,959,691.25 1,465,817,305.86 -462,857,614.61 -31.58
财减少所致
主要是本公司之子公
司首创香港之子公司
长期应收款 2,218,008,365.84 1,597,338,875.16 620,669,490.68 38.86
首创环境长期应收款
增加所致
主要是本公司将 BOT
建设支出调整到本科
在建工程 8,172,359,739.56 1,444,467,915.53 6,727,891,824.03 465.77 目列示，及收购子公
司河北华冠带入
18.71 亿元所致
本公司之子公司研发
开发支出 7,661,605.87 3,412,638.60 4,248,967.27 124.51
支出增加所致
本公司之子公司共同
长期待摊费用 34,657,707.91 23,248,559.75 11,409,148.16 49.07
影响所致
本公司及子公司共同
其他非流动资产 410,726,174.21 270,883,234.34 139,842,939.87 51.62
影响所致
主要是本公司短期借
短期借款 5,483,255,130.00 1,017,619,835.00 4,465,635,295.00 438.83
款增加所致
本公司之子公司本期
预收账款 1,676,296,258.46 1,201,926,956.65 474,369,301.81 39.47
预收工程款增加所致
主要是本公司及子公
应交税费 58,670,974.55 326,445,698.88 -267,774,724.33 -82.03 司支付企业所得税及
增值税所致
2017 年第三季度报告
主要是本公司及本公
司之子公司首创香港
应付利息 114,356,458.14 87,876,087.64 26,480,370.50 30.13
本期计提了应付债券
利息所致
主要是本公司之子公
司首创香港及其子公
一年内到期的非流
6,732,626,863.60 2,955,601,511.26 3,777,025,352.34 127.79 司新西兰 BCGNZ 公
动负债
司增加一年内到期的
长期借款所致
本公司本期偿还超短
其他流动负债 - 1,500,000,000.00 -1,500,000,000.00 -100.00
期融资券所致
主要是本公司及子公
应付债券 1,000,000,000.00 1,693,700,000.00 -693,700,000.00 -40.96 司首创香港归还到期
债券所致
主要是本公司发行资
长期应付款 1,127,148,017.70 707,571,056.40 419,576,961.30 59.30
产证券化融资所致
本公司之子公司本期
长期应付职工薪酬 1,859,257.61 3,097,968.88 -1,238,711.27 -39.98 支付长期应付职工薪
酬所致
本公司本期发行永续
其他权益工具 3,000,000,000.00 2,000,000,000.00 1,000,000,000.00 50.00
债 10 亿元所致
本公司之子公司外币
其他综合收益 -301,722,690.06 -465,443,850.73 163,721,160.67 35.18
报表折算差额影响
2、利润表项目大幅变动原因分析
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年同期 变动金额 变动比（%） 变动主要原因
本公司及子公司共同
营业收入 6,319,004,195.32 4,727,240,524.17 1,591,763,671.15 33.67
影响所致
本公司及子公司共同
营业成本 4,234,170,722.70 3,106,318,379.40 1,127,852,343.30 36.31
影响所致
主要是根据财会
[2016]22 号文要求将
营业税金及附加 83,231,309.59 38,681,141.66 44,550,167.93 115.17
管理费用的税金调整
到本科目所致
本公司之子公司首创
公允价值变动收益 -32,574,905.64 -2,643,427.18 -29,931,478.46 -1132.30 香港本期处置交易性
金融资产所致
根据会计准则要求将
政府补助从营业外收
其他收益 208,242,368.42 - 208,242,368.42 -
入调整到本科目核算
所致
2017 年第三季度报告
根据会计准则要求将
政府补助从本科目调
营业外收入 10,084,340.99 186,466,390.94 -176,382,049.95 -94.59
整到其他收益科目核
算所致
本公司及子公司共同
营业外支出 39,696,446.12 5,966,665.67 33,729,780.45 565.30
影响所致
主要为本公司之子公
司首创香港之子公司
少数股东损益 81,049,560.97 41,141,264.52 39,908,296.45 97.00
首创环境利润变动所
致
3、现金流量表项目大幅变动原因分析：
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年同期 变动金额 变动比（%） 变动主要原因
主要是本期销售商
品、提供劳务收到的
经营活动产生的现
2,129,448,922.43 1,358,891,314.96 770,557,607.47 56.70 现金及收回其他与经
金流量净额
营活动有关的现金增
加所致
投资活动产生的现 主要是本期投资项目
-5,054,290,242.88 -2,818,745,700.92 -2,235,544,541.96 -79.31
金流量净额 支付的现金增加所致
筹资活动产生的现 主要是本期融资规模
3,580,733,225.02 403,516,041.75 3,177,217,183.27 787.38
金流量净额 增加的所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司第六届董事会2017年度第二次临时会议审议通过了《关于公司投资山西省长治市污水
处理特许经营PPP（| 首创股份2017年第三季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-10-30 |
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| 附件：公告原文 |
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