科蓝软件：2017年第三季度报告全文

北京科蓝软件系统股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
北京科蓝软件系统股份有限公司
     2017 年第三季度报告
           2017-047
    2017 年 10 月
                                    北京科蓝软件系统股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人王安京、主管会计工作负责人周旭红及会计机构负责人(会计主
管人员)吴玉苹声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                北京科蓝软件系统股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末                 本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,005,048,254.69                   760,299,747.24                         32.19%
归属于上市公司股东的净资产
                                              576,099,598.02                    433,567,391.28                         32.87%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                    本报告期                                       年初至报告期末
                                                                增减                                           年同期增减
营业收入（元）                         88,014,687.96                   60.68%          289,230,253.21                  16.82%
归属于上市公司股东的净利润
                                     -30,672,480.62                    2.04%           -61,295,319.46                   5.21%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     -31,494,011.83                    0.58%           -62,831,468.38                   4.03%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                   -253,019,606.54                  21.32%
（元）
基本每股收益（元/股）                          -0.250                  20.89%                    -0.5600               14.63%
稀释每股收益（元/股）                          -0.250                  20.89%                    -0.5600               14.63%
加权平均净资产收益率                           -5.53%                  37.93%                  -13.02%                 27.83%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                           项目                                 年初至报告期期末金额                         说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 902,014.00 企业发展扶持基金
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             905,220.02 个税返还和稳岗补贴
减：所得税影响额                                                                 271,085.10
       少数股东权益影响额（税后）                                                       0.00
合计                                                                            1,536,148.92                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             15,286
                                                            股股东总数（如有）
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                  持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例        持股数量
                                                                    的股份数量       股份状态        数量
王安京           境内自然人            30.72%        40,379,803        40,379,803 质押               19,228,000
宁波科蓝盛合投
资管理合伙企业 境内非国有法人           6.66%         8,753,713         8,753,713
（有限合伙）
杭州兆富投资合
伙企业（有限合 境内非国有法人           6.17%         8,106,869         8,106,869
伙）
杭州太一天择投
资管理合伙企业 境内非国有法人           5.20%         6,831,357         6,831,357
（有限合伙）
上海文化产业股
权投资基金合伙 境内非国有法人           4.95%         6,508,152         6,508,152
企业（有限合伙）
广州司浦林信息
产业创业投资企 境内非国有法人           4.54%         5,960,737         5,960,737
业（有限合伙）
深圳君创资本股
权基金投资管理 境内非国有法人           3.44%         4,522,222         4,522,222
中心(有限合伙)
宁波科蓝盈众投
资管理合伙企业 境内非国有法人           3.22%         4,231,957         4,231,957
（有限合伙）
杭州先锋基石股
权投资合伙企业 境内非国有法人           2.27%         2,982,066         2,982,066
（有限合伙）
济宁先锋基石股
                 境内非国有法人         2.19%         2,873,382         2,873,382
权投资企业（有
                                                         北京科蓝软件系统股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
限合伙）
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                          股份种类
              股东名称                     持有无限售条件股份数量
                                                                                  股份种类           数量
林欢                                                                    800,000 人民币普通股           800,000
张健                                                                    333,300 人民币普通股           333,300
高清晨                                                                  300,000 人民币普通股           300,000
方基昔                                                                  293,920 人民币普通股           293,920
陈庆                                                                    259,100 人民币普通股           259,100
胡基勇                                                                  215,700 人民币普通股           215,700
林慧                                                                    200,000 人民币普通股           200,000
孙涛                                                                    200,000 人民币普通股           200,000
卢道宏                                                                  196,693 人民币普通股           196,693
桂明                                                                    183,200 人民币普通股           183,200
上述股东关联关系或一致行动的   公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信
说明                           息披露管理办法》规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明   1、张健通过南京证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 50,000 股。 2、方
（如有）                       基昔通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 293,920 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                   北京科蓝软件系统股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表项 期末余额            期初余额           增减幅度     变化原因说明
目
存货                201,518,451.09     80,481,329.13         150.39% 主要是本期新增在建项目增加所致。
可供出售金融资产      5,140,000.00      2,140,000.00         140.19% 主要是合营企业注册资本增加本期追
                                                                     加投资所致
无形资产               908,892.29       1,544,921.03         -41.17% 主要是本期无形资产原值未变化，累计
                                                                     摊销逐年增加所致。
递延所得税资产       23,839,544.32      7,980,196.76         198.73% 主要是本期经营亏损使可抵扣暂时性
                                                                     差异增加所致
其他流动资产         80,000,000.00               0.00        100.00% 主要是本期募集资金购买理财产品增
                                                                     加所致
预收账款             24,373,956.68     17,361,163.08          40.39% 主要是本期新签署项目增加所致
应付利息              1,362,552.21       806,907.77           68.86% 主要是本期贷款额度增加所致
其他应付款           14,295,926.92      9,690,389.25          47.53% 主要是本期尚未支付的IPO费用增加所
                                                                     致
实收资本（股本）    131,426,719.00     98,566,719.00          33.34% 主要是首次公开发行普通股增加所致
资本公积            372,484,692.04 201,563,299.97             84.80% 主要是首次公开发行普通股，相应的资
                                                                     本溢价增加所致
合并利润表和合并    年初到报告期          上年同期          增减幅度 变化原因说明
现金流量表项目                 末
税金及附加             586,459.97        194,441.29          201.61% 主要是受营改增政策影响，本期应交增
                                                                     值税增加，导致相应的税金及附加增加
                                                                     所致
资产减值损失          4,860,285.03      1,331,537.40         265.01% 主要原因是由于项目结算周期的影响，
                                                                     应收账款余额逐年增加所致。
投资收益               174,518.99        -604,279.58        -128.88% 主要是联营企业本期盈利，导致投资收
                                                                     益增加所致
营业外收入            1,809,234.02       952,899.26           89.87% 主要是本期收到的企业发展投资基金
                                                                     增加所致
投资活动产生的现 -83,933,836.25        -1,133,770.92        7303.07% 主要是本期募集资金购买理财产品增
金流量净额                                                           加所致
筹资活动产生的现 285,233,739.35        43,087,208.67         561.99% 主要是本期公开发行普通股收到的资
金流量净额                                                           金增加所致
汇率变动对现金及       -725,021.29          2,235.00      -32539.43% 主要是本期受人民币汇率波动的影响
现金等价物的影响
                                                        北京科蓝软件系统股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                   北京科蓝软件系统股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京科蓝软件系统股份有限公司
                                                                                                 单位：元
                 项目                         期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                             150,810,942.59                  201,969,667.32
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                             498,001,742.57                  423,183,352.67
    预付款项                                               7,534,029.08                      6,333,644.27
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            18,892,402.03                     16,459,391.61
    买入返售金融资产
    存货                                                 201,518,451.09                     80,481,329.13
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          80,000,000.00
流动资产合计                                             956,757,567.36                  728,427,385.00
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                       5,140,000.00                      2,140,000.00
                                     北京科蓝软件系统股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                          10,851,122.66                     10,676,603.67
    投资性房地产
    固定资产                               2,078,036.28                      2,143,929.04
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                 908,892.29                      1,544,921.03
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                           5,473,091.78                      7,386,711.74
    递延所得税资产                        23,839,544.32                      7,980,196.76
    其他非流动资产
非流动资产合计                            48,290,687.33                     31,872,362.24
资产总计                                1,005,048,254.69                   760,299,747.24
流动负债：
    短期借款                             270,000,000.00                    239,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                              60,000,000.00
    应付账款                               6,801,961.58                      5,382,198.68
    预收款项                              24,373,956.68                     17,361,163.08
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                          39,582,016.41                     35,710,747.66
    应交税费                              12,532,242.87                     18,780,949.52
    应付利息                               1,362,552.21                       806,907.77
                             北京科蓝软件系统股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付股利
    其他应付款                    14,295,926.92                      9,690,389.25
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                     428,948,656.67                    326,732,355.96
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                         428,948,656.67                    326,732,355.96
所有者权益：
    股本                         131,426,719.00                     98,566,719.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                     372,484,692.04                    201,563,299.97
    减：库存股
    其他综合收益                      40,982.17                         -5,151.96
    专项储备
    盈余公积                      14,236,957.36                     14,236,957.36
                                                         北京科蓝软件系统股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                                  57,910,247.45                  119,205,566.91
归属于母公司所有者权益合计                                     576,099,598.02                  433,567,391.28
    少数股东权益
所有者权益合计                                                 576,099,598.02                  433,567,391.28
负债和所有者权益总计                                          1,005,048,254.69                 760,299,747.24
法定代表人：王安京                     主管会计工作负责人：周旭红                    会计机构负责人：吴玉苹
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                            期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   133,482,577.62                  184,151,121.64
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                   507,750,031.79                  425,884,803.93
    预付款项                                                      7,439,189.08                     6,295,554.27
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                  23,687,304.67                     20,769,190.71
    存货                                                       194,570,081.42                     80,396,598.26
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                80,000,000.00
流动资产合计                                                   946,929,184.58                  717,497,268.81
非流动资产：
    可供出售金融资产                                              5,140,000.00                     2,140,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                20,859,047.66                     20,684,528.67
    投资性房地产
    固定资产                                                      1,982,638.83                     2,108,658.47
                                       北京科蓝软件系统股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                   908,892.29                      1,544,921.03
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                             5,473,091.78                      7,386,711.74
    递延所得税资产                          23,353,220.55                      7,806,159.57
    其他非流动资产
非流动资产合计                              57,716,891.11                     41,670,979.48
资产总计                                  1,004,646,075.69                   759,168,248.29
流动负债：
    短期借款                               270,000,000.00                    239,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                15,000,000.00
    应付账款                                 5,903,927.54                      3,866,427.45
    预收款项                                22,388,440.79                     17,076,828.43
    应付职工薪酬                            38,817,168.92                     35,143,408.22
    应交税费                                11,947,078.37                     17,076,232.73
    应付利息                                 1,362,552.21                       806,907.77
    应付股利
    其他应付款                              63,115,987.16                     13,711,934.12
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                               428,535,154.99                    326,681,738.72
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
                                       北京科蓝软件系统股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                                       428,535,154.99                  326,681,738.72
所有者权益：
    股本                                       131,426,719.00                   98,566,719.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                   372,484,692.04                  201,563,299.97
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    14,236,957.36                   14,236,957.36
    未分配利润                                  57,962,552.30                  118,119,533.24
所有者权益合计                                 576,110,920.70                  432,486,509.57
负债和所有者权益总计                         1,004,646,075.69                  759,168,248.29
3、合并本报告期利润表
                                                                                     单位：元
                 项目         本期发生额                          上期发生额
一、营业总收入                              88,014,687.96                       54,776,223.10
    其中：营业收入                          88,014,687.96                       54,776,223.10
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             128,385,016.64                       92,875,196.98
    其中：营业成本                          64,109,284.94                       43,832,787.53
                                        北京科蓝软件系统股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                     296,821.95                            48,470.28
             销售费用                    18,852,813.59                         12,106,849.05
             管理费用                    39,944,391.79                         35,670,189.70
             财务费用                     4,862,409.01                          3,388,790.42
             资产减值损失                   319,295.36                         -2,171,890.00
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                            646,150.22                           -251,642.35
列）
             其中：对联营企业和合营
                                            646,150.22                           -251,642.35
企业的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填
列）
           其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       -39,724,178.46                       -38,350,616.23
       加：营业外收入                       966,131.48
           其中：非流动资产处置利得
       减：营业外支出                                                                 51.22
           其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                         -38,758,046.98                       -38,350,667.45
列）
       减：所得税费用                     -8,085,566.36