常山药业：2017年第三季度报告全文

河北 业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
          化药业股
河北常山生化       限公司
     2017 年 季度报告
            2017-75
    20117 年 10 月
                                    河北常山生化药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人高树华、主管会计工作负责人王军及会计机构负责人(会计主管
人员)王军声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                 河北常山生化药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                        本报告期末                        上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                  3,380,075,295.14               3,131,972,438.61                        7.92%
归属于上市公司股东的净资产
                                              2,347,649,143.60               2,228,834,989.73                        5.33%
（元）
                                                         本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                      本报告期                                    年初至报告期末
                                                                 增减                                       年同期增减
营业收入（元）                        366,301,529.44                    23.49%        880,707,796.97                  8.71%
归属于上市公司股东的净利润
                                       49,265,992.48                    56.10%        132,838,657.04                32.39%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       49,058,303.55                    62.68%        131,681,963.09                37.27%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                         --                       --                 -127,322,370.22              -251.06%
（元）
基本每股收益（元/股）                             0.05                  66.67%                   0.14               27.27%
稀释每股收益（元/股）                             0.05                  66.67%                   0.14               27.27%
加权平均净资产收益率                             2.12%                   0.12%                  5.80%                -0.67%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                                            934,966,878
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
□ 是 √ 否
                                                                       本报告期                    年初至报告期末
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                         0.0527                             0.1421
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                               项目                                                   年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                                            -4,758.33
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
                                                                                                               1,546,010.47
额或定量享受的政府补助除外）
                                                               河北常山生化药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                     36,530.96
减：所得税影响额                                                                                        279,576.64
    少数股东权益影响额（税后）                                                                          141,512.51
合计                                                                                                  1,156,693.95
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
                                                               报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                39,939
                                                               股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例        持股数量
                                                                       的股份数量      股份状态         数量
高树华              境内自然人            38.28%       357,874,728       290,176,728      质押         229,504,000
国投高科技投资
                    国有法人              12.56%       117,403,020
有限公司
陈曦                境内自然人             3.92%        36,659,888        27,494,914
河北华旭化工有
                    境内非国有法人         3.86%        36,087,400                        质押           3,101,800
限公司
姬胜利              境内自然人             1.14%        10,648,126
中国工商银行股
份有限公司-富
国医疗保健行业 其他                        0.94%         8,800,000
混合型证券投资
基金
丁建文              境内自然人             0.52%         4,819,500         3,614,625
北京中票国际投
                    境内非国有法人         0.50%         4,660,222
资管理有限公司
朱晓红              境内自然人             0.43%         4,022,040
江涛                境内自然人             0.40%         3,769,144
                                                               河北常山生化药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类               数量
国投高科技投资有限公司                                           117,403,020        人民币普通股              117,403,020
高树华                                                            67,698,000        人民币普通股               67,698,000
河北华旭化工有限公司                                              36,087,400        人民币普通股               36,087,400
姬胜利                                                            10,648,126        人民币普通股               10,648,126
陈曦                                                               9,164,974        人民币普通股                9,164,974
中国工商银行股份有限公司-富国
医疗保健行业混合型证券投资基                                       8,800,000        人民币普通股                8,800,000
金
北京中票国际投资管理有限公司                                       4,660,222        人民币普通股                4,660,222
朱晓红                                                             4,022,040        人民币普通股                4,022,040
江涛                                                               3,769,144        人民币普通股                3,769,144
全国社保基金六零二组合                                             2,690,000        人民币普通股                2,690,000
上述股东关联关系或一致行动的         上述股东中，陈曦系河北华旭化工有限公司法定代表人龚九春的侄子，除此之外，公司
说明                                 未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明         公司股东朱晓红除通过普通证券账户持有 407,900 股外，还通过浙商证券股份有限公司
（如有）                             客户信用交易担保证券账户持有 3,614,140 股，实际合计持有 4,022,040 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：股
                                  本期解除限 本期增加限
  股东名称      期初限售股数                               期末限售股数             限售原因          拟解除限售日期
                                   售股数      售股数
                                                                                                    高管锁定股份任职期
                                                                                   高管锁定股       间每年解锁其当年所
                                                                               203,094,000 股；2016 持有公司股份总数的
     高树华         290,176,728                                  290,176,728
                                                                               年 7 月非公开发行股 25%；非公开发行股份
                                                                                 份 87,082,728 股   预计 2019 年 8 月解除
                                                                                                    限售
                                     河北常山生化药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                                     高管锁定股份任职期
                                                                     间每年解锁其当年所
 陈曦     27,494,914                   27,494,914     高管锁定股
                                                                     持有公司股份总数的
                                                                     25%
                                                                     高管锁定股份任职期
                                                                     间每年解锁其当年所
丁建文     3,614,625                    3,614,625     高管锁定股
                                                                     持有公司股份总数的
                                                                     25%
                                                                     高管锁定股份任职期
                                                                     间每年解锁其当年所
高晓东     1,147,500                    1,147,500     高管锁定股
                                                                     持有公司股份总数的
                                                                     25%
                                                                     离任之日起 6 个月内，
                                                                     所持本公司股份全部
                                                                     锁定；在其就任时确定
                                                                     的任期内和任期届满
 刘俭       481,889        160,630       642,519    高管离职后锁定
                                                                     后六个月内，每年转让
                                                                     的股份不得超过其所
                                                                     持有本公司股份总数
                                                                     的百分之二十五
                                                                     高管锁定股份任职期
                                                                     间每年解锁其当年所
张志英      573,750                      573,750      高管锁定股
                                                                     持有公司股份总数的
                                                                     25%
                                                                     高管锁定股份任职期
                                                                     间每年解锁其当年所
黄国胜      742,594                      742,594      高管锁定股
                                                                     持有公司股份总数的
                                                                     25%
                                                                     高管锁定股份任职期
                                                                     间每年解锁其当年所
 蔡浩       573,750                      573,750      高管锁定股
                                                                     持有公司股份总数的
                                                                     25%
                                                                     高管锁定股份任职期
                                                                     间每年解锁其当年所
 王军        86,062                       86,062      高管锁定股
                                                                     持有公司股份总数的
                                                                     25%
                                                                     高管锁定股份任职期
                                                                     间每年解锁其当年所
赵洪波      172,575                      172,575      高管锁定股
                                                                     持有公司股份总数的
                                                                     25%
 合计    325,064,387   0   160,630    325,225,017         --                  --
                                                        河北常山生化药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
1、应收账款期末较期初增加38.03%，主要是销售收入增加对应应收账款增加导致。
2、预付款项期末较期初增加69.66%，主要是预付货款增加所致。
3、应收利息期末较期初增加593.48%，主要是定期存款利息增加所致。
4、其他应收款期末较期初增加173.43%，主要是久康医疗为常山血液透析中心代垫款增加所致。
5、在建工程期末较期初增加105.38%，主要是生物原料生产基地和艾本那肽车间投资增加所致。
6、递延所得税资产期末较期初增加36.98%，主要是内部交易未实现利润导致可抵扣暂时性差异增加所致。
7、应付票据期末较期初减少66.78%，主要是票据结算业务减少所致。
8、应付利息期末较期初减少33.97%，主要是借款减少应付利息减少所致。
（二）利润表项目
1、税金及附加本期较上年同期增加96.45%，主要是本期管理费用中税金调整到税金及附加所致。
2、管理费用本期较上年同期增加44%，主要是本期研发投入、职工薪酬及差旅费增加所致。
3、资产减值损失本期较上年同期增加150.58%，主要为本期计提坏账准备增加所致。
4、营业外收入本期较上年同期减少73.73%，主要是本期收到的政府补助部分调整到其他收益所致。
5、营业外支出本期较上年同期减少95.66%，主要为本期固定资产处置损失减少所致。
6、少数股东损益本期较上年同期增加120.15%，主要是本期子公司利润增加所致。
（三）现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净流出额较上年同期增加251.06%，主要是本期购买商品、接受劳务支付的现
金增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净流出额较上年同期增加461.24%，主要是本期生物原料生产基地和艾本那肽
车间投资增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净流入额较上年同期减少80.05%，主要是上期收到定向增发资金所致。
4、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少120.39%，主要是本期购买商品、接受劳务支付的现金及构
建生物原料生产基地和艾本那肽车间现金增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
                                                        河北常山生化药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
四、报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，相关的决策
程序和机制完备。在历年的分配预案拟定和决策时，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司也听取
了中小股东的意见和诉求，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发
表独立意见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
     报告期内，公司未制定或实施利润分配方案。
     报告期内，公司未发生利润分配政策的调整。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                       河北常山生化药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河北常山生化药业股份有限公司
                                           2017 年 09 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                 项目                           期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                633,309,010.14                   786,602,662.58
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                      773,743.12
    应收账款                                                234,166,643.78                   169,648,802.01
    预付款项                                                254,421,421.79                   149,963,843.77
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                     3,876,736.19                    559,027.78
    应收股利
    其他应收款                                                   7,694,417.29                   2,814,017.83
    买入返售金融资产
    存货                                                   1,127,152,359.09                  993,205,454.71
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                 3,007,309.40                   2,494,554.84
流动资产合计                                               2,264,401,640.80                2,105,288,363.52
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     河北常山生化药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                      59,465,326.15                     59,465,326.15
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                           6,249,088.03                      5,088,093.43
    投资性房地产
    固定资产                             580,693,087.40                    580,371,733.71
    在建工程                             168,570,596.32                     82,075,488.30
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             149,120,203.32                    155,293,354.46
    开发支出                              54,800,928.08                     43,812,846.60
    商誉                                   3,555,776.22                      3,555,776.22
    长期待摊费用
    递延所得税资产                        13,893,489.83                     10,143,056.48
    其他非流动资产                        79,325,158.99                     86,878,399.74
非流动资产合计                          1,115,673,654.34                 1,026,684,075.09
资产总计                               3,380,075,295.14                  3,131,972,438.61
流动负债：
    短期借款                             532,000,000.00                    540,618,900.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                              15,369,405.05                     46,260,376.29
    应付账款                              17,621,532.91                     13,813,617.27
    预收款项                              64,950,368.04                     53,813,048.17
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                          15,278,817.33                     12,610,453.32
    应交税费                              26,304,455.53                     20,752,379.14
                             河北常山生化药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息                       1,473,444.92                      2,231,604.06
    应付股利
    其他应付款                    36,056,181.76                     46,272,911.85
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                     709,054,205.54                    736,373,290.10
非流动负债：
    长期借款                     153,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款                    68,000,000.00                     68,000,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                      36,480,139.86                     36,329,740.44
    递延所得税负债                 1,596,606.47                      1,887,693.86
    其他非流动负债
非流动负债合计                   259,076,746.33                    106,217,434.30
负债合计                         968,130,951.87                    842,590,724.40
所有者权益：
    股本                         934,966,878.00                    934,966,878.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                     566,884,399.39                    566,884,399.39
    减：库存股
    其他综合收益                 -19,843,185.74                    -19,843,185.74
    专项储备
                                                       河北常山生化药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                   83,007,670.74                    83,007,670.74
    一般风险准备
    未分配利润                                                782,633,381.21                 663,819,227.34
归属于母公司所有者权益合计                                   2,347,649,143.60              2,228,834,989.73
    少数股东权益                                               64,295,199.67                    60,546,724.48
所有者权益合计                                               2,411,944,343.27              2,289,381,714.21
负债和所有者权益总计                                         3,380,075,295.14              3,131,972,438.61
法定代表人：高树华                     主管会计工作负责人：王军                      会计机构负责人：王军
2、母公司资产负债表
                                                                                                     单位：元
                   项目                           期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                  541,240,179.40                 690,333,714.28
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                      773,743.12
    应收账款                                                  236,883,704.81                 173,683,938.07
    预付款项                                                  251,444,667.15                 148,763,407.56
    应收利息                                                     3,876,736.19                     559,027.78
    应收股利
    其他应收款