湖南黄金：2017年第三季度报告全文

湖南黄金股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
湖南黄金股份有限公司
 2017 年第三季度报告
    2017 年 10 月
                                                         湖南黄金股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                    第一节 重要提示
     公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
     除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
   未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务      未亲自出席会议原因             被委托人姓名
刘玉强                  独立董事                出差                     饶育蕾
     公司负责人黄启富、主管会计工作负责人湛飞清及会计机构负责人(会计主
管人员)湛飞清声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                          湖南黄金股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                      本报告期末比上年度末
                                       本报告期末                         上年度末
                                                                                                                 增减
总资产（元）                           6,700,528,975.82                          6,489,426,552.03                        3.25%
归属于上市公司股东的净资产（元）       4,517,561,998.82                          4,319,172,132.14                        4.59%
                                                            本报告期比上年                            年初至报告期末比上年
                                        本报告期                               年初至报告期末
                                                               同期增减                                     同期增减
营业收入（元）                         3,436,628,181.36             85.91%       7,909,406,096.76                       59.52%
归属于上市公司股东的净利润（元）           87,604,140.10            50.01%         250,367,067.08                       135.01%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                           85,767,322.93            13.20%         263,020,008.18                       60.91%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）         170,558,260.38             40.77%         345,351,077.99                        4.14%
基本每股收益（元/股）                              0.0729           41.28%                   0.2083                     121.36%
稀释每股收益（元/股）                              0.0729           41.28%                   0.2083                     121.36%
加权平均净资产收益率                               1.96%             0.28%                   5.63%                       2.53%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                         项目                                  年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     -26,149,072.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                             2,428,168.08
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                             8,713,779.47
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -1,925,261.89
减：所得税影响额                                                             -4,310,234.43
     少数股东权益影响额（税后）                                                 30,788.74
合计                                                                       -12,652,941.10                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
                                                                         湖南黄金股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                      单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数                             117,386
                                                             东总数（如有）
                                                  前 10 名股东持股情况
                                                                             持有有限售条件的           质押或冻结情况
           股东名称               股东性质      持股比例      持股数量
                                                                                 股份数量          股份状态           数量
湖南黄金集团有限责任公司 国有法人                   39.91%    479,740,966          135,596,036
株洲市国有资产投资控股集
                               国有法人              3.65%     43,859,649           43,859,649
团有限公司
中央汇金资产管理有限责任
                               国有法人              2.08%     25,001,100
公司
林穗贤                         境内自然人            0.98%      11,765,381
深圳杰夫实业集团有限公司 境内非国有法人              0.93%      11,224,236                       质押                4,000,000
梁建业                         境内自然人            0.72%       8,615,334
中国工商银行股份有限公司
－华泰柏瑞惠利灵活配置混 其他                        0.58%       7,017,543           7,017,543
合型证券投资基金
安信基金－农业银行－华宝
信托－安心投资【6】号集合 其他                       0.58%       7,017,543           7,017,543
资金信托计划
诺德基金－招商证券－诺德
                               其他                  0.55%       6,578,947           6,578,947
千金 1 号资产管理计划
欧阳春霖                       境内自然人            0.40%       4,780,900
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                        股份种类
                    股东名称                          持有无限售条件股份数量
                                                                                            股份种类               数量
湖南黄金集团有限责任公司                                                     344,144,930 人民币普通股              344,144,930
中央汇金资产管理有限责任公司                                                  25,001,100 人民币普通股               25,001,100
                                                                    湖南黄金股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
林穗贤                                                                 11,765,381 人民币普通股       11,765,381
深圳杰夫实业集团有限公司                                               11,224,236 人民币普通股       11,224,236
梁建业                                                                  8,615,334 人民币普通股        8,615,334
欧阳春霖                                                                4,780,900 人民币普通股        4,780,900
湖南银太集团有限公司                                                    4,628,800 人民币普通股        4,628,800
中国银行股份有限公司－易方达资源行业混合
                                                                        4,500,000 人民币普通股        4,500,000
型证券投资基金
刘丽琳                                                                  4,016,556 人民币普通股        4,016,556
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型
                                                                        3,074,416 人民币普通股        3,074,416
开放式指数证券投资基金
                                            公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他股
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                            东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
                                            公司股东林穗贤通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说
                                            股 11,383,981 股；公司股东梁建业通过安信证券股份有限公司客户信用交
明（如有）
                                            易担保证券账户持股 8,400,064 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                 湖南黄金股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
货币资金较年初增加333,939,931.83元，增幅112.04%，主要是收回到期理财产品资金所致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较年初减少24,403,667.71元，减幅46.17%，主要是期末持有黄金租赁数量
减少所致。
应收账款较年初增加71,204,593.04元，增幅39.81%，主要是应收货款增加所致。
预付款项较年初增加60,315,522.01元，增幅63.62%，主要是预付客户购货款增加所致。
其他应收款较年初增加50,582,910.95元，增幅97.89%，主要是支付的保证金增加所致。
其他流动资产较年初减少309,957,492.18元，减幅59.55%，主要是收回到期理财产品所致。
工程物资较年初增加629,795.52元，增幅53.7%，主要是本期工程物资增加所致。
短期借款较年初减少47,856,527.00元，减幅60.81%，主要是归还银行短期借款所致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债较年初增加111,772,915.00元，增幅32.13%，主要是黄金租赁借款增加所
致。
应付账款较年初减少103,800,180.37元，减幅38.41%，主要是支付货款所致。
应付利息较年初增加19,320,495.24元，增幅171.83%，主要是计提债券利息所致。
其他应付款较年初减少38,263,118.05元，减幅33.21%，主要是代收款项结转所致。
其他综合收益较年初增加1,364,401.96元，增幅204.23%，主要是有效套保持仓合约公允价值变动所致。
专项储备较年初增加6,760,371.35元，增幅43.68%，主要是安全费用余额增加所致。
少数股东权益较年初增加32,214,502.11元，增幅67.65%，主要是子公司少数股东增资所致。
营业收入较上年同期增加2,951,004,207.52元，增幅59.52%，主要是产品销量增加、销价上升所致。
营业成本较上年同期增加2,723,230,393.09元，增幅64.75%，主要是外购非标金数量增加及价格上升所致。
税金及附加较上年同期增加9,759,435.43元，增幅52.52%，主要是核算范围变动所致。
资产减值损失较上年同期增加59,858,010.52元，增幅1,490.86%，主要是对子公司部分资产计提减值所致。
公允价值变动收益较上年同期增加6,755,321.52元，增幅107.85%，主要是套保业务持仓浮动收益增加所致。
投资收益较上年同期增加51,606,481.69元，增幅118.95%，主要是套保业务平仓收益增加所致。
营业外支出较上年同期增加7,044,262.13元，增幅31.54%，主要是处置固定资产净损失增加。
所得税费用较上年同期增加65,438,750.72元，增幅3,808.26%，主要是本期盈利增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
                                                                          湖南黄金股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                                     100%       至                           150%
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）                          28,700.50     至                      35,875.63
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                        14,350.25
业绩变动的原因说明                                           主要产品销售价格同比上升。
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                    初始投资成     本期公允价    计入权益的累计   报告期内购    报告期内售      累计投                  资金
   资产类别                                                                                               期末金额
                        本         值变动损益     公允价值变动      入金额        出金额        资收益                  来源
金融衍生工具    52,854,000.00       163,000.00        696,332.29 27,754,000.00 52,854,000.00             28,450,332.29 自筹
其他                1,101,316.65                                                                          1,101,316.65 自筹
合计            53,955,316.65       163,000.00        696,332.29 27,754,000.00 52,854,000.00       0.00 29,551,648.94    --
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                             湖南黄金股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南黄金股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                   单位：元
                 项目                       期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                            631,989,450.85                     298,049,519.02
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
                                                         28,450,332.29                        52,854,000.00
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            206,558,887.18                     164,000,457.22
    应收账款                                            250,050,594.11                     178,846,001.07
    预付款项                                            155,124,928.23                        94,809,406.22
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          102,254,841.82                        51,671,930.87
    买入返售金融资产
    存货                                                451,115,768.89                     609,242,056.65
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        210,579,056.51                     520,536,548.69
流动资产合计                                           2,036,123,859.88                  1,970,009,919.74
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                          湖南黄金股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                     1,101,316.65                     1,101,316.65
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       24,464,551.08                     24,840,509.46
    投资性房地产
    固定资产                         2,157,440,494.58                 2,267,499,169.77
    在建工程                          649,503,878.55                    518,025,307.60
    工程物资                             1,802,544.24                     1,172,748.72
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          553,548,751.27                    507,802,217.07
    开发支出
    商誉                               61,418,528.91                     61,418,528.91
    长期待摊费用                     1,107,753,103.72                 1,018,537,854.22
    递延所得税资产                    107,371,946.94                    119,018,979.89
    其他非流动资产
非流动资产合计                       4,664,405,115.94                 4,519,416,632.29
资产总计                             6,700,528,975.82                 6,489,426,552.03
流动负债：
    短期借款                           30,837,707.00                     78,694,234.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
                                      459,692,000.00                    347,919,085.00
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                          166,449,751.33                    270,249,931.70
    预收款项                           60,558,132.65                     55,578,099.98
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      329,078,461.86                    296,654,519.04
    应交税费                           45,787,191.40                     45,384,584.68
                                  湖南黄金股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息                   30,564,330.85                     11,243,835.61
    应付股利                      244,680.31                       244,680.31
    其他应付款                 76,966,815.87                    115,229,933.92
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 1,200,179,071.27                 1,221,198,904.24
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                  798,550,621.21                    797,817,470.84
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                 37,126,672.61                     37,126,672.61
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   67,276,152.97                     66,491,415.37
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                902,953,446.79                    901,435,558.82
负债合计                     2,103,132,518.06                 2,122,634,463.06
所有者权益：
    股本                     1,202,039,474.00                 1,202,039,474.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 1,291,066,583.73                 1,291,066,583.73
    减：库存股
    其他综合收益                  696,332.29                       -668,069.67
    专项储备                   22,236,257.16                     15,475,885.81
                                                                    湖南黄金股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                    263,254,574.47                    263,254,574.47
    一般风险准备
    未分配利润                                                 1,738,268,777.17                 1,548,003,683.80
归属于母公司所有者权益合计                                     4,517,561,998.82                 4,319,172,132.14
    少数股东权益                                                 79,834,458.94                       47,619,956.83
所有者权益合计                                                 4,597,396,457.76                 4,366,792,088.97
负债和所有者权益总计                                           6,700,528,975.82                 6,489,426,552.03
法定代表人：黄启富                     主管会计工作负责人：湛飞清                       会计机构负责人：湛飞清
2、母公司资产负债表
                                                                                                          单位：元
                   项目                             期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    223,495,627.43                       24,574,533.85
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                 1,337,914,889.33                 1,294,177,445.79
    存货
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                    624,958.24                    280,549,687.16
流动资产合计                                                   1,562,035,475.00                 1,599,301,666.80
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                               3,598,356,096.04                 3,598,356,096.04
    投资性房地产
                                            湖南黄金股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                                119,974.84                       127,062.13
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计                         3,598,476,070.88                 3,598,483,158.17
资产总计                               5,160,511,545.88                 5,197,784,824.97
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬                            223,674.81                       121,724.52
    应交税费                               1,411,391.27                        82,827.57
    应付利息                             29,243,835.61                     11,243,835.61
    应付股利
    其他应付款                              110,157.73                         75,248.23
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                             30,989,059.42                     11,523,635.93
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                            798,550,621.21                    797,817,470.84
                                                 湖南黄金股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                              798,550,621.21                       797,817,470.84
负债合计                                    829,539,680.63                       809,341,106.77
所有者权益：
    股本                                   1,202,039,474.00                  1,202,039,474.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                               1,394,103,633.25                  1,394,103,633.25
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                228,728,353.31                       228,728,353.31
    未分配利润                             1,506,100,404.69                  1,563,572,257.64
所有者权益合计                             4,330,971,865.25                  4,388,443,718.20
负债和所有者权益总计                       5,160,511,545.88                  5,197,784,824.97
3、合并本报告期利润表
                                                                                       单位：元
                 项目         本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                         3,436,628,181.36                      1,848,585,168.11
    其中：营业收入                     3,436,628,181.36                      1,848,585,168.11
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                         3,328,423,183.53                      1,762,832,954.15
                                                湖南黄金股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    其中：营业成本                    3,077,147,436.97                      1,529,781,384.84
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                   8,237,931.64                          9,119,305.51