华微电子2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600360                           公司简称：华微电子
             吉林华微电子股份有限公司
               2017 年第三季度报告
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                                     目录
一、重要提示...................................................................... 3
二、公司基本情况.................................................................. 3
三、重要事项...................................................................... 6
四、附录.......................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人夏增文、主管会计工作负责人王晓林及会计机构负责人（会计主管人员）朱晓丽
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                单位：元    币种：人民币
                                                                            本报告期末比上年
                          本报告期末                     上年度末
                                                                              度末增减(%)
总资产                  3,753,491,743.57                 3,685,177,303.66                1.85
归属于上市公司股东
                        2,072,572,985.76                 2,026,430,804.03                2.28
的净资产
                        年初至报告期末            上年初至上年报告期末       比上年同期增减
                          （1-9 月）                    （1-9 月）                 (%)
经营活动产生的现金
                          152,877,484.08                   62,851,163.02               143.24
流量净额
                        年初至报告期末            上年初至上年报告期末       比上年同期增减
                          （1-9 月）                    （1-9 月）               （%）
营业收入                1,120,778,221.47                  960,591,266.33                16.68
归属于上市公司股东
                           55,624,839.23                   37,955,126.07                46.55
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益         50,275,421.64                   30,528,485.67                64.68
的净利润
加权平均净资产收益
                                       2.71                          1.89   增加 0.82 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股）                0.075                          0.051               47.06
稀释每股收益（元/股）                0.075                          0.051               47.06
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                            本期金额        年初至报告期末     说明
                项目
                                          （7－9 月）       金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                              90,320.29        61,767.67
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
                                            1,595,250.00      5,952,467.91
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -11,025.74           183,987.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后）                              -1,774.43           -78,189.20
所得税影响额                                           -216,196.29         -770,615.96
                  合计                              1,456,573.83          5,349,417.59
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                            单位：股
股东总数（户）                                                                               76,484
                                     前十名股东持股情况
                                           持有有限售            质押或冻结情况
  股东名称       期末持股数      比例
                                           条件股份数                                     股东性质
  （全称）           量          (%)                          股份状态          数量
                                               量
上海鹏盛科技                                                                              境内非国
                 173,502,466     23.50          0              质押        163,657,820
实业有限公司                                                                              有法人
吉林市中小企                                                                              国有法人
业信用担保集     17,940,000       2.43          0              未知
团有限公司
陈泳              2,387,900       0.32          0              未知                          未知
刘伟              2,150,000       0.29          0              未知                          未知
彭博              2,083,199       0.28          0              未知                          未知
许方庆            1,761,530       0.24          0              未知                          未知
方光新            1,620,000       0.22          0              未知                          未知
郎洪臣            1,502,100       0.20          0              未知                          未知
李巍莹            1,490,000       0.20          0              未知                          未知
黎丽冰            1,470,300       0.20          0              未知                          未知
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                 持有无限售条件流通股的                    股份种类及数量
         股东名称
                                         数量                            种类             数量
上海鹏盛科技实业有限公司                       173,502,466        人民币普通股         173,502,466
吉林市中小企业信用担保集
                                                17,940,000        人民币普通股           17,940,000
团有限公司
陈泳                                              2,387,900       人民币普通股            2,387,900
刘伟                                              2,150,000       人民币普通股            2,150,000
彭博                                              2,083,199       人民币普通股            2,083,199
许方庆                                            1,761,530       人民币普通股            1,761,530
方光新                                            1,620,000       人民币普通股            1,620,000
郎洪臣                                            1,502,100       人民币普通股            1,502,100
李巍莹                                            1,490,000       人民币普通股            1,490,000
黎丽冰                                            1,470,300       人民币普通股            1,470,300
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                            前十名无限售条件股东中公司未知其他社会股东之间是否存在关
                            联关系，也未知其他社会股东是否属于《上市公司股东持股变动
上述股东关联关系或一致行
                            信息披露管理办法》规定的一致行动人；前十名股东中，公司控
动的说明
                            股股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持
                            股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及
                            不适用。
持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表项目变动情况及原因说明：
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                  期末余额              期初余额          变动比率
应收票据                           256,514,628.81        189,413,957.50         35.43%
预付款项                            63,086,221.71          32,187,789.43        95.99%
其他应收款                          27,574,980.56          15,129,636.70        82.26%
其他流动资产                                                5,121,049.29      -100.00%
长期待摊费用                             562,638.85         1,148,706.62       -51.02%
应付票据                           146,754,697.27          96,816,032.35        51.58%
预收款项                               3,460,093.18         1,629,091.77       112.39%
应付职工薪酬                             375,700.73         1,447,000.00       -74.04%
应交税费                            11,675,575.17           3,457,672.37       237.67%
    （1）应收票据期末数较期初数增加 67,100,671.31 元，增加比例 35.43%，增加原因主要系
本期收到银行承兑汇票较多所致。
    （2）预付款项期末数较期初数增加 30,898,432.28 元，增加比例 95.99%，增加原因主要系
本期预付款项未到结算期所致。
    （3）其他应收款期末数较期初数增加 12,445,343.86 元，增加比例 82.26%，增加原因主要
系支付保证金未到期收回所致。
    （4）其他流动资产期末数较期初数减少 5,121,049.29 元，减少比例 100.00%，减少原因主
要系本期实现增值税较多，期初待抵扣进项税额抵扣完毕所致。
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    （5）长期待摊费用期末数较期初数减少 586,067.77 元，减少比例 51.02%，减少原因主要系
部分摊销项目到期摊销完毕所致。
    （6）应付票据期末数较期初数增加 49,938,664.92 元，增加比例 51.58%，增加原因主要系
本期开具银行承兑汇票较多所致。
    （7）预收款项期末数较期初数增加 1,831,001.41 元，增加比例 112.39%，增加原因主要系
本期预收款销售业务增加所致。
    （8）应付职工薪酬期末数较期初数减少 1,071,299.27 元,减少比例 74.04%，减少原因主要
系本期支付到期工资款所致。
    （9）应交税费期末数较期初数增加 8,217,902.80 元，增加比例 237.67%，增加原因主要系
本期实现所得税较多所致。
3.1.2 利润表、现金流量表项目变动情况及原因说明：
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                       本期数           上年同期数        变动比率
税金及附加                               17,033,301.20        7,510,488.76   126.79%
资产减值损失                                321,305.46       -3,873,065.41    不适用
投资收益                                  1,801,643.84        1,384,794.52    30.10%
其他收益                                  5,952,467.91                        不适用
营业外收入                                  456,189.27        7,791,269.85   -94.14%
营业外支出                                  210,434.43          145,258.48    44.87%
所得税费用                               11,016,018.08        4,597,811.80   139.59%
归属于母公司所有者的净利润               55,624,839.23       37,955,126.07    46.55%
经营活动产生的现金流量净额             152,877,484.08        62,851,163.02   143.24%
投资活动产生的现金流量净额             -28,533,297.22      -117,389,293.40    不适用
筹资活动产生的现金流量净额            -129,242,127.61       161,410,716.42    不适用
    （1）税金及附加本期数较上年同期数增加 9,522,812.44 元，增加比例 126.79%，增加原因
主要系依据财税[2016]22 号规定，本期核算范围增加房产税、土地使用税和印花税等项目所致。
    （2）资产减值损失本期数较上年同期数增加 4,194,370.87 元，增加原因主要系本期计提坏
账准备高于上年同期所致。
    （3）投资收益本期数较上年同期数增加 416,849.32 元，增加比例 30.10%，增加原因主要系
本期银行理财产品收益高于上年同期所致。
    （4）其他收益本期数较上年同期数增加 5,952,467.91 元，增加原因主要系依据财会[2017]15
号文规定当期政府补助由营业外收入调整到其他收益科目核算。
    （5）营业外收入本期数较上年同期数减少 7,335,080.58 元，减少比例 94.14%，减少原因主
要系依据[2017]15 号文规定当期政府补助由营业外收入调整到其他收益科目核算。
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                                   2017 年第三季度报告
    （6）营业外支出本期数较上年同期数增加 65,175.95 元，增加比例 44.87%，增加原因主要
系本期处置闲置固定资产损失金额高于上年同期所致。
     (7)所得税费用本期数较上年同期数增加 6,418,206.28 元，增加比例 139.59%，增加原因主
要系本年利润总额增加以及依据财税[2012]27 号和发改高技[2015]893 号文件规定公司 2016 年免
所得税、2017 年减半征收所得税所致。
     (8)归属于母公司所有者的净利润本期数较上年同期数增加 17,669,713.16 元，增加比例
46.55%，增加原因主要系本期销售收入上升，毛利额较上年同期增加所致。
     (9)经营活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增加 90,026,321.06 元，增加比例
143.24%，增加原因主要系本期毛利额上升，采购业务中票据结算方式比重上升所致。
     (10)投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增加 88,855,996.18 元，增加原因主
要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金少于上年同期所致。
     (11)筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少 290,652,844.03 元，减少原因
主要系本期归还到期银行借款高于上年同期所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                             公司名称     吉林华微电子股份有限公司
                                             法定代表人   夏增文
                                             日期         2017 年 10 月 27 日
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                                    2017 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2017 年 9 月 30 日
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额           年初余额
流动资产：
  货币资金                                     1,333,857,427.67      1,342,789,633.06
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          256,514,628.81     189,413,957.50
  应收账款                                          356,661,911.13     345,311,092.75
  预付款项                                           63,086,221.71      32,187,789.43
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         27,574,980.56      15,129,636.70
  买入返售金融资产
  存货                                              188,026,457.10     167,072,274.66
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                           5,121,049.29
    流动资产合计                               2,225,721,626.98      2,097,025,433.39
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                        7,093,046.10       7,093,046.10
  投资性房地产                                       24,238,496.29      24,977,645.31
  固定资产                                     1,076,647,659.91      1,148,634,027.58
  在建工程                                          278,938,041.91     260,273,813.69
  工程物资
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                                 2017 年第三季度报告
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       128,961,901.80      134,102,783.56
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                         562,638.85      1,148,706.62
  递延所得税资产                                  11,328,331.73       11,921,847.41
  其他非流动资产
   非流动资产合计                           1,527,770,116.59        1,588,151,870.27
     资产总计                               3,753,491,743.57        3,685,177,303.66
流动负债：
  短期借款                                       803,500,000.00      867,543,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       146,754,697.27       96,816,032.35
  应付账款                                       301,787,366.87      257,567,260.38
  预收款项                                         3,460,093.18        1,629,091.77
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                         375,700.73      1,447,000.00
  应交税费                                        11,675,575.17        3,457,672.37
  应付利息                                             848,117.81      1,026,011.51
  应付股利
  其他应付款                                      39,178,196.46       44,518,960.02
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                             1,307,579,747.49        1,274,005,028.40
非流动负债：
  长期借款                                         2,100,000.00        2,100,000.00
  应付债券                                       330,583,851.01      336,288,111.86
  其中：优先股
         永续债
                                       10 / 21
                                    2017 年第三季度报告
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                           29,704,666.75        32,046,666.75
  递延所得税负债                                     24,589,382.91        27,899,176.88
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                   386,977,900.67       398,333,955.49
      负债合计                                 1,694,557,648.16        1,672,338,983.89
所有者权益
  股本                                              738,278,000.00       738,080,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                          502,667,198.29       497,586,255.79
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           97,042,805.34        97,042,805.34
  一般风险准备
  未分配利润                                        734,584,982.13       693,721,742.90
  归属于母公司所有者权益合计                   2,072,572,985.76        2,026,430,804.03
  少数股东权益                                      -13,638,890.35       -13,592,484.26
   所有者权益合计                              2,058,934,095.41        2,012,838,319.77
      负债和所有者权益总计                     3,753,491,743.57        3,685,177,303.66
法定代表人：夏增文主管会计工作负责人：王晓林               会计机构负责人：朱晓丽
                                母公司资产负债表
                                2017 年 9 月 30 日
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                          期末余额                年初余额
流动资产：
  货币资金                                          986,709,956.06     1,067,582,083.17
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          174,504,607.76       138,899,182.28
  应收账款                                          247,182,541.61       245,691,319.61
  预付款项                                           84,367,014.33        35,403,192.02
  应收利息                                                                    55,583.34
                                          11 / 21
                                 2017 年第三季度报告
  应收股利
  其他应收款                                     175,704,311.82    171,194,779.32
  存货                                           146,574,664.16    127,144,995.93
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                       7,065,094.93
   流动资产合计                             1,815,043,095.74      1,793,036,230.60
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   152,779,364.98    139,279,364.98
  投资性房地产                                    81,334,087.57     83,636,225.16
  固定资产                                       854,252,576.08    900,289,495.70
  在建工程                                       272,650,352.15    247,664,269.11
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       128,743,539.42    133,844,714.32
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                      562,638.85       1,148,706.62
  递延所得税资产                                   6,308,407.70      6,895,715.90
  其他非流动资产
   非流动资产合计                           1,496,630,966.75      1,512,758,491.79
     资产总计                               3,311,674,062.49      3,305,794,722.39
流动负债：
  短期借款                                       703,500,000.00    767,543,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        97,016,325.03     73,754,492.66
  应付账款                                       197,474,621.94    173,619,845.03
  预收款项                                         3,073,503.09      1,292,699.73
  应付职工薪酬                                                       1,177,000.00
  应交税费                                         9,574,373.49        157,530.20
  应付利息                                          731,919.18         909,812.88
  应付股利
  其他应付款                                      33,655,381.04     36,240,672.43
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
                                       12 / 21
                                       2017 年第三季度报告
     其他流动负债
       流动负债合计                               1,045,026,123.77               1,054,695,052.93
   非流动负债：
     长期借款                                            2,100,000.00               2,100,000.00
     应付债券                                          330,583,851.01             336,288,111.86
     其中：优先股
            永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                           20,354,666.75              22,896,666.75
     递延所得税负债                                     24,589,382.91              27,899,176.88
     其他非流动负债
       非流动负债合计                                  377,627,900.67             389,183,955.49
         负债合计                                 1,422,654,024.44               1,443,879,008.42
   所有者权益：
     股本                                              738,278,000.00             738,080,000.00
     其他权益工具
     其中：优先股
            永续债
     资本公积                                          507,061,109.82             501,980,167.32
     减：库存股
     其他综合收益
     专项储备
     盈余公积